昆明市五华区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）云0102民初4835号
原告：云南省亚联财小额贷款有限公司。
住所：云南省昆明市五华区东风西路**号顺城写字楼东塔**层。
法定代表人：长原彰弘，董事长。
委托代理人：王舟、马明辉，北京德恒（昆明）律师事务所律师，特别授权代理。
被告：黎凤艳，女，1972年9月27日出生，汉族。
委托代理人：孙剑，云南雁序律师事务所律师，特别授权代理。
原告云南省亚联财小额贷款有限公司诉被告黎凤艳民间借贷纠纷一案，本院于2016年7月7日受理后，依法组成合议庭，于2016年9月20日公开开庭进行了审理。原告云南省亚联财小额贷款有限公司的委托代理人王舟、被告黎凤艳的委托代理人孙剑到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告云南省亚联财小额贷款有限公司起诉称：2014年5月30日，原告与被告签订《个人信用贷款合同》，约定由原告为被告提供借款200000元，贷款期限12个月，贷款利息为月利率1.3%。合同签署后，原告依约向被告提供了借款，但被告未依约还清本息。故原告起诉请求判令：一、被告偿还原告借款本金人民币132932元并按合同约定支付从2016年5月20日至实际还清贷款之日止的利息、违约金；二、被告承担本案诉讼费、律师费等。
被告黎凤艳答辩称：1、我方已经归还部分款项；2、律师费不应由我方承担；3、诉讼费由法院判决。
原告云南省亚联财小额贷款有限公司为支持其诉讼主张，提交以下证据：
一、个人信用贷款合同、借据、委托划款协议，用以证明原、被告双方借贷关系成立并生效；
二、付款回单，用以证明原告通过转账的方式向被告提供借款，履行了出借义务；
三、中央审批系统-贷款总账报表，用以证明原告依约向被告交付借款，被告未依约还款的情况。
经质证，被告对证据一、二、三的真实性无异议，但认为证据一《个人信用贷款合同》约定的行政管理费不符合民间借贷的法律规定，对于原告扣减的贷款手续费4000元应当从借款金额中扣减，对于证据三显示的还款金额与被告还款的情况一致。被告对上述证据的真实性无异议，本院予以确认。
被告黎凤艳为支持其抗辩意见，提交以下证据：转账记录8份，用以证明被告向原告归还了部分款项。
经质证，原告对证据一的真实性无异议，本院予以确认。
根据原、被告的诉辩主张，举证、质证及对证据的分析认定，本院依法确认以下案件事实：
2014年5月30日，原告云南省亚联财小额贷款有限公司与被告黎凤艳签订《个人信用贷款合同》，约定：原告为被告黎凤艳提供借款200000元，贷款期限为12个月，贷款月利率为1.3%。贷款手续费按贷款金额2%计算为4000元，被告同意原告发放贷款时直接从贷款金额中一次性扣除该费用。如被告延迟还款，则按贷款金额向原告支付每日0.0767%的手续费。行政管理费每月按照贷款金额1%计算至全部贷款本息还清之日止，每月为2000元，被告在每月还款日与贷款本息一并偿还该费用。上述借款本息及行政管理费，每个月为一个还款周期，共分12期偿还，被告每月应向原告支付各期还款额为21267元。双方还对逾期还款违约金及其他权利义务进行了明确约定。合同签署当日，原告按约扣除贷款手续费4000元后，向被告黎凤艳实际支付了借款本金196000元，被告黎凤艳向原告出具了《借据》。此后，被告向原告归还本息共计90068元后未再还款，故原告诉至本院要求被告归还借款及支付利息、违约金等。
本院认为，合法的借贷关系受法律保护，债务应当清偿。本案中，原告云南省亚联财小额贷款有限公司与被告黎凤艳签订了《个人信用贷款合同》，该合同系双方的真实意思表示，原告依约向被告黎凤艳提供了借款，被告亦认可收到原告借款196000元，本院确认双方借贷关系成立并生效。原告主张借款本金为200000元，本院根据庭审查明的事实，原告在出借款项时已扣除了4000元贷款手续费，该手续费应视为预先扣除的利息，根据《中华人民共和国合同法》第二百条的规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”，故原告实际出借的金额为196000元。
关于行政管理费，被告认为该费用不符合民间借贷的法律规定，本院认为，该费用系原、被告双方自愿约定，符合民法意思自治原则，不违反法律的强制性规定即合法有效，但该费用仍是原告向被告提供借款产生的收益，应视为利息，不能超出国家法律对于利息的限制性规定。原、被告双方约定按照等额本息方式还款，即每月归还的本金＝借款总额÷12期，每月支付的利息＝借款总额×月利率1.3%+行政管理费。按照双方在合同的约定，无论被告归还多少本金，利息仍按照借款总额为本金计算，以及被告每月还需支付行政管理费，以该方式计算利息可能导致被告支付的利息超过年利率36%即月利率3%，根据最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定：“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效”，故本院将按照被告每月实际支付的利息（含利息、行政管理费、逾期违约金）÷未还本金＝月利率，对于利息超过月利率3%的部分本院将抵扣本金。计算如下：一、2014年5月30日至2014年9月1日共计3期，被告归还本金50001元，支付利息13800元，利息未超过月利率3%，利息不抵扣本金，尚欠本金145999元；二、2014年9月30日，被告偿还本金16667元，实付利息4600元，合法利息＝未还本金145999元×月利率3%＝4380元，利息抵扣本金220元，尚欠本金129112元；三、2014年10月1日至2014年12月31日共计3期，被告偿还本金400元，实付利息4600元，利息未超过月利率3%，利息不抵扣本金，尚欠本金128712元；此后，被告未再还款。
原告主张被告尚欠借款本金132932元未归还，根据本院查明的事实，原告实际出借的金额为196000元，扣减被告已还本金67288元，被告尚欠原告借款本金128712元。现合同约定的还款期限已到期，被告应当履行还款义务。关于原告主张被告支付从2016年5月20日起按照合同约定支付利息及违约金，因双方在合同中约定利息按月利率1.3%计算、逾期违约金按照每日0.2%计算，利息及违约金之和即月利率7.3%，根据最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第第三十条的规定：“出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持”，故本院按照年利率24%支持原告主张的利息及违约金。关于原告主张的律师费，因原告并未提交相应证据证明实际支出的费用，故本院不予支持。综上，原告的诉讼请求，有事实和法律依据，本院部分予以支持。据此，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条，《中华人民共和国合同法》第二百条、二百零六条、第二百一十条，最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百一十八条之规定，判决如下：
一、被告黎凤艳于本判决生效之日起十日内偿还原告云南省亚联财小额贷款有限公司借款人民币128712元，并支付以该款为本金自2016年5月20日起按照年利率24%计算的利息（含违约金）；
二、驳回原告云南省亚联财小额贷款有限公司的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付本判决指定期限届满次日至全部款项付清之日止延迟履行期间的债务利息。
案件受理费人民币2959元，由被告黎凤艳负担。
如不服本判决，可于判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于云南省昆明市中级人民法院。
双方当事人均服判的，本判决即发生法律效力。若负有义务的当事人不自动履行本判决，享有权利的当事人可在本判决规定履行期限届满后法律规定的期间内向本院申请强制执行。申请强制执行的期间为二年。
审 判 长 牛文和
代理审判员 刘小丽
人民陪审员 周晓田
二〇一六年九月二十七日
书 记 员 郑碧漪