杭州市萧山区人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）杭萧刑初字第2193号
公诉机关杭州市萧山区人民检察院。
被告单位浙江闽杭控股集团有限公司。
诉讼代表人郑龙。
被告人彭志筹。因本案于2012年11月13日被刑事拘留，同年12月20日被逮捕。现羁押于杭州市萧山区看守所。
辩护人王建军。
被告人钱祖龙。因本案于2012年11月13日被刑事拘留，同年12月13日被取保候审，2013年12月13日被再次取保候审，2014年6月27日被逮捕。
辩护人朱耀华、ＸＸ。
杭州市萧山区人民检察院以杭萧检刑诉（2013）1013号起诉书指控被告单位浙江闽杭控股集团有限公司、被告人彭志筹、钱祖龙犯抽逃出资罪，于2013年11月28日向本院提起公诉。本院于同日立案，并依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。杭州市萧山区人民检察院指派代理检察员顾赶赶出庭支持公诉，上列被告单位、被告人、辩护人到庭参加诉讼。期间，因公诉机关需要补充侦查，提出延期审理建议1次，本院决定延期审理1个月。现已审理终结。
经审理查明：
2009年7月，被告人彭志筹、钱祖龙及林孝某、何仙某（均另案处理）经商量，决定向浙江省杭州市萧山区工商登记部门注册成立杭州中亚担保有限公司（以下简称中亚公司），注册资金9900万元，公司股东为彭志筹、钱祖龙、林孝某、何仙某，上述4人分别占33%、27%、27%、13%的股份，被告人彭志筹担任公司法定代表人、执行董事。因资金短缺，被告人彭志筹、钱祖龙等决定通过借资等形式筹集9900万元资金用于注册验资，后通过向陈某某等人借资等多种方式筹集了9900万元资金。2009年7月28日，被告人彭志筹投资款1089万元、被告人钱祖龙投资款891万元、林孝某投资款891万元、何仙某投资款429万元存入中国工商银行股份有限公司杭州萧山支行临浦分理处中亚公司的验资账户，次月3日转入中亚公司基本账户；2009年8月4日，被告人彭志筹投资款2178万元、被告人钱祖龙投资款1782万元、林孝某投资款1782万元、何仙某投资款858万元存入中国工商银行股份有限公司杭州萧山支行临浦分理处中亚公司的验资账户，同年8月6日转入中亚公司基本账户。验资完成后，2009年8月6日，中亚公司转账1100万元到杭州赛兴金属材料有限公司、转账1100万元到杭州九闽金属材料有限公司、转账1010万元到杭州锡建金属材料有限公司、转账1100万元到杭州宝桥金属材料有限公司、转账4600万元到杭州萧山鑫桥市场管理有限公司。后上述部分公司有共计1500万余元资金转入中亚公司账户，中亚公司又转账1500余万元至靖江贵宝贸易有限公司、上海阳储物资经营部等账户。8月17日，何仙某以借款名义提取970万。至此，被告人彭志筹、钱祖龙等人将中亚公司的注册资金基本抽逃。
2010年8月10日，经中亚公司股东会决议，被告人彭志筹、钱祖龙及林孝某、何仙某分别将各自持有的1666.17万元股权、1363.23万元股权、1363.23万元股权、656.37万元股权转让给杭州闽杭投资控股有限公司（后更名为浙江闽杭控股集团有限公司，股东为被告人彭志筹、钱祖龙及林孝某、何仙某，以下简称闽杭公司），转让后，闽杭公司持有中亚公司股份5049万元，同时，中亚公司的法定代表人由被告人彭志筹变更为被告人钱祖龙。
2010年10月19日，为了提高中亚公司的担保额度，经闽杭公司股东即被告人彭志筹、钱祖龙等商议后决定，由闽杭公司为中亚公司增资1000万元，使得中亚公司注册资金增加到1.09亿元，该1000万元增资款于2010年12月21日由杭州萧山朝顺五金配件经营部（被告单位闽杭公司、被告人彭志筹、钱祖龙等私设的小金库）账户转入闽杭公司账户，再转入中国工商银行股份有限公司杭州萧山支行中亚公司的基本账户。验资完成当日，该1000万元再次回到杭州萧山朝顺五金配件经营部账户。
2011年7月8日，为提高中亚公司的担保额度，被告人彭志筹、钱祖龙等商议后决定，再为中亚公司增资5000万元，闽杭公司、彭志筹、钱祖龙、林孝某、何仙某分别承担2773.91万元、734.88万元、601.41万元、601.41万元、288.39万元。但因资金短缺，被告人彭志筹、钱祖龙等决定通过借资及利用私设的小金库账户内资金用于给中亚公司增资。2011年7月11日，闽杭公司及被告人彭志筹等人通过小金库账户筹集了5000万元资金，并将相应的增资款汇到杭州银行股份有限公司萧山支行中亚公司的验资账户。2011年7月13日，验资完成当日，该5000万元增资款转入中亚公司在工商银行的账户，然后转到杭州萧山来源五金配件经营部（被告单位闽杭公司、被告人彭志筹、钱祖龙等私设的小金库）的账户，后转账1300万给林孝某、转账1300万给钱祖龙、转账600万给杭州宝桥金属材料有限公司、转账1580万给杭州萧山义桥镇拓展建材经营部，部分用于归还借款，部分回到私设的小金库账户。2011年11月17日，中亚公司法定代表人由被告人钱祖龙变更为何仙某。
被告单位闽杭公司、被告人彭志筹、钱祖龙等的抽逃出资行为，导致中亚公司担保的多家单位及个人在中国民生银行股份有限公司杭州分行、浙江泰隆商业银行股份有限公司杭州分行、中国农业银行股份有限公司杭州义桥支行、中国工商银行股份有限公司杭州萧山支行等多家银行的巨额贷款无法收回。
被告人彭志筹、钱祖龙归案后如实供述了抽逃出资的主要事实。
上述事实，被告人彭志筹、钱祖龙在开庭审理过程中亦无异议，并有证人陈某某、江风某的证言，中亚公司基本情况，企业名称预先核准申请书，公司设立登记申请书，验资报告，中国工商银行客户存款对账单、现金交款单、现金缴款回单、记账凭证，中亚公司股东会决议、股权转让协议，杭州银行账户明细及相关票据凭证，中国农业银行账户明细，泰隆商业银行账户明细，中亚公司会计凭证，浙江省农村合作金融机构分户明细对账单，中亚公司的记账凭证，银行进账单，民事起诉状，民事判决书，民事调解书，杭州市萧山区人民政府关于义桥钢材城资金问题的会议纪要，关于要求萧山区工商分局支持义桥钢材城做好相关工作的报告，关于义桥钢材城相关工作的调查，关于要求对钢材经营户及中亚公司立案侦查的报告，控告材料，钢材经营骗贷立案线索，案发经过，情况说明，电话联系情况记录，被告单位的工商登记资料，被告人彭志筹、钱祖龙的户籍证明等证据证实，足以认定。
本院认为：被告单位浙江闽杭控股集团有限公司及被告人彭志筹、钱祖龙等结伙，违反公司法的规定，在公司成立后抽逃出资，数额巨大，后果严重，其行为已构成抽逃出资罪，系共同犯罪，部分系单位犯罪。公诉机关指控罪名成立。被告人彭志筹、钱祖龙归案后如实供述了自己的主要抽逃出资罪行，可以从轻处罚。采纳辩护人提出的与此相一致部分辩护意见。对被告人彭志筹及其辩护人提出的其系自首的意见，经查，案发经过、被告人彭志筹的在案供述等证据，证实被告人彭志筹系侦查部门掌握其抽逃出资线索的情况下，通知其到案，其到案后亦未如实供述自己的抽逃出资罪行，不符合自首的成立条件。故对被告人彭志筹及其辩护人的上述意见，本院不予采纳。对被告人彭志筹的辩护人提出，根据2014年4月24日全国人大常委会《关于〈中华人民共和国刑法〉第一百五十八条、第一百五十九条的解释》的规定，抽逃出资罪只适用于实行注册资本实缴登记制的公司，中亚公司不是实行注册资本实缴登记制的公司，故应宣告被告人彭志筹无罪的辩护意见，经查，本案犯罪行为发生在2009年至2011年期间，依照刑法和该行为实施时的公司法律规定，其行为构成抽逃出资罪。2014年，国家实行注册资本制度改革后，对融资性担保公司仍实行注册资本实缴登记制，根据《中华人民共和国刑法》第一百五十九条及辩护人所提的上述立法解释，对本案被告单位和被告人的行为仍应以抽逃出资罪定罪处罚。故对辩护人的上述辩护意见，本院不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条、第三十条、第三十一条、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
一、被告单位浙江闽杭控股集团有限公司犯抽逃出资罪，判处罚金300万元。
（罚金限在判决生效后十日内缴纳）。
二、被告人彭志筹犯抽逃出资罪，判处有期徒刑四年三个月，并处罚金500万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2012年11月13日起至2017年2月12日止。罚金限在判决生效后十日内缴纳）。
三、被告人钱祖龙犯抽逃出资罪，判处有期徒刑四年，并处罚金500万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年6月27日起，扣除先行羁押的1个月零1日，至2018年5月25日止。罚金限在判决生效后十日内缴纳）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省杭州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 高水琴
人民陪审员 金 军
人民陪审员 金 燕
二〇一四年六月二十七日
书 记 员 徐王剑