云南省禄丰县人民法院
民 事 判 决 书
（2017）云2331民初2170号
原告：中国建设银行股份有限公司禄丰支行
统一社会信用代码：915323312176413279。
法定代表人：李发艳，系该支行行长。
住所地：禄丰县。
委托诉讼代理人：黄晓玫，云南精益律师事务所律师，代理权限：特别授权。
被告：禄丰县罗次兴有农产品开发有限公司
统一社会信用代码：915323316655371368。
法定代表人：寸金有，系该公司执行董事。
住所地：禄丰县。
被告：寸金有，男，1972年1月23日生，汉族，初中文化，云南禄丰县人，居民，住禄丰县。
被告：寸美琼，女，1972年8月3日生，汉族，初中文化，云南禄丰县人，居民，住禄丰县。
共同委托诉讼代理人：张晓红，云南迎中律师事务所律师，代理权限：特别授权。
原告中国建设银行股份有限公司禄丰支行（以下简称建行禄丰支行）与被告禄丰县罗次兴有农产品开发有限公司（以下简称罗次兴有公司）、寸金有、寸美琼借款合同纠纷一案，本院于2017年9月27日立案受理后，依法适用普通程序，于2017年11月21日公开开庭进行了审理。原告建行禄丰支行的委托诉讼代理人黄晓玫，被告罗次兴有公司、寸金有和寸美琼的共同委托诉讼代理人张晓红到庭参加了诉讼，本案现已审理终结。
原告建行禄丰支行向本院提出诉讼请求：1、判令被告罗次兴有公司归还原告借款本金4981878.73元，支付截止至2017年8月20日的逾期利息（含罚息和复利）651746.24元，本息合计5633624.97元；2、判令被告罗次兴有公司支付自2017年8月21日起至借款本息还清之日止的借款利息、逾期罚息和复利（具体利率按建禄信公【2015】第7号《人民币流动资金贷款合同》约定的标准计算）；3、判令原告对被告寸金有、寸美琼提供抵押担保的位于禄丰县碧城镇旧街绿色工业园区1至7幢房屋和土地（房产证号：禄房权证【2011】字第00027554号；土地使用权证号：禄国用【2009】第09354号）处置的价款享有优先受偿权；4、由被告承担本案诉讼费；5、判令被告寸金有、寸美琼对被告罗次兴有公司的上述债务承担连带清偿责任。事实和理由：被告罗次兴有公司因资金周转需要，向原告申请贷款500万元。2015年3月31日双方签订《人民币流动资金贷款合同》，约定被告罗次兴有公司向原告借款500万元，借期一年，即从2015年3月31日至2016年3月30日，贷款用途为日常生产经营周转，贷款利率为固定利率，即LPR利率5.3%，加165.5基点，在借款期限内，该利率保持不变，贷款逾期利率的罚息为贷款利率上浮50%；按月结息，结息日固定为每月的20日，先还息后还本，利随本清，还本计划为到期一次性还本；贷款放款账户为被告指定的账户。为保证借款合同的履行，被告寸金有、寸美琼提供位于禄丰县碧城镇旧街绿色工业园区1至7幢房屋和土地（房产证号：禄房权证【2011】字第00027554号；土地使用权证号：禄国用【2009】第09354号）作为抵押物为该笔借款提供抵押担保，与原告签订了《抵押合同》，约定了抵押担保的债权和范围，并办理了抵押登记，原告取得了相应的他项权利证书。此外，被告寸金有、寸美琼还向原告提供连带责任保证担保，并与原告签订了《自然人保证合同》，约定保证方式为连带责任保证，其保证范围为建禄信公【2015】第7号《人民币流动资金贷款合同》项下全部债务，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日后两年止。合同签订后，原告于2015年3月31日向被告罗次兴有公司发放贷款500万元，用款期限12月，到期日为2016年3月30日。贷款利率在基准年利率5.35%的基础上上浮30%，执行年利率6.5990%，按月计息。但被告罗次兴有公司自2015年12月起就未按约定支付利息，经原告多次书面催要无果。截止2017年8月20日，被告尚欠原告借款本金4981878.73元，逾期利息（含罚息和复利）651746.24元，本息合计5633624.97元。综上，被告罗次兴有公司违反法律规定和合同约定，未按时还本付息，现应立即向原告清偿全部尚欠款项。被告寸金有、寸美琼作为该笔债务的抵押人和连带责任保证人，应向原告承担抵押担保的责任和连带担保的还款责任。为维护合法权益，现依法起诉，请支持原告的请求。
被告罗次兴有公司、寸金有、寸美琼共同辩称，借款500万元是事实，但原告所诉担保、抵押及利息计算违反合同约定，有不实之处。1、根据《担保法》，本案借款期间为2015年3月31日至2016年3月30日，借款期限届满后至原告起诉（2017年9月13日）已超过借款期限届满后6个月的保证担保时效期间，答辩人寸金有、寸美琼在本案中不再承担保证和连带还款责任。2、本案禄他项【2015】第53号土地担保登记证书已经标明，担保期限为：2015年3月27日至2016年3月27日，按此登记，原告未在抵押权利期限届满前续期，按照房随地走的原则，该抵押已经失效，原告不再享有抵押权和优先受偿权。3、本案禄房他证【2015】字第××号登记已经表明抵押债权数额176万元，按照房随地走的原则，本案抵押限额176万元而不是250万元。4、本案合同第四条第一、（三）约定固定利率为5.3%，但原告放款时却按5.35%利率计算调整，按约定原告已违约，应承担违约责任，因此本案只能按年利率5.3%计算利息而不能再有增加和调整。5、按合同第十条四、（七）约定，答辩人在逾期90天后应视为不收利息的情形而只是归还本金，原告计算的利息不符合合同约定，且原告自己的交易明细表明确已计算至2017年8月21日，其诉状中第二项请求又从2017年8月21日起算，计算起点也属错误。6、本案借款属小企业“助保贷”政策性贷款，当时答辩人公司交过保证金，原告也是基于政府提供风险补偿资金并基于可得利益而发放的贷款，为此，原告应提供禄丰县人民政府对其进行风险担保的担保情况和风险补偿金的情况，以免原告双重收益、重复得款。综上，本案原告主张的借款本金及利息，因其没有按约定在逾期付息90天后依约定先行扣划本金，导致之后出现多计算利息、罚息和复利，并且利率计算违约，同时保证、抵押已过担保期间，原告不再享有担保权，请法院依合同核实原告债权后公平裁判。
当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据和事实，本院认定如下：
1、原告提交的《人民币流动资金贷款合同》、《抵押合同》、《自然人保证合同》、土地使用权证、房屋他项权利证书、土地他项权利证书、贷款转存凭证和贷款指标通知书，被告方对其三性认可，但认为不能证实原告的主张，双方约定的固定利率是5.3%，不是5.35%。本院认为，此组证据能证实被告罗次兴有公司向原告借款500万元，被告寸金有、寸美琼用房屋和土地进行抵押，同时承担连带责任保证等事实，本院予以确认；贷款指标通知书载明“本次贷款期限为12个月，即2015年3月31日至2016年3月30日。利率：在基准年利率5.35%的基础上，上浮30%，执行年利率6.9550%，（按月计息）”，被告之前对利率并无异议，也按此利率归还了部分贷款，现被告提出异议但未向法庭提交证据证实，对于涉案贷款执行年利率6.9550%，本院予以确认。
2、原告提交的逾期贷款（垫款）催收通知书及回执各二十份，被告方对其三性认可，但认为不能证实原告的主张。本院认为，催收通知书是原告向被告发出，回执有被告寸金有的签名，对于被告自2015年12月起就未再还款的事实，本院予以确认。
3、原告提交的贷款账务交易明细报表（20150331至20171021），被告方对其三性认可，但认为不能证实原告的主张。本院认为，此报表系原告银行系统按双方的约定利率等自动生成，能证实被告的欠款情况，本院予以采信。
本院经审理认定事实如下：2014年12月15日被告罗次兴有公司向原告建行禄丰支行提交小微企业信贷业务申请书，申请贷款500万元，其中250万元贷款本息用自然人被告寸金有、寸美琼夫妻二人提供名下综合用房和出让工业用土地抵押担保，另250万元本息由禄丰县政府财政注入的500万元政府风险补偿资金及被告罗次兴有公司缴存贷款总额3%即15万元的助保金作为担保，被告罗次兴有公司实际控制人被告寸金有、寸美琼夫妻二人提供个人连带责任保证，被告罗次兴有公司、寸金有、寸美琼均在申请书上盖章签字。2015年3月31日原告建行禄丰支行与被告罗次兴有公司签订了《人民币流动资金贷款合同》（合同编号：建禄信公【2015】第7号），约定：被告罗次兴有公司向原告建行禄丰支行借款500万元用于日常生产经营周转，借期一年，从2015年3月31日起至2016年3月30日止；贷款实际固定利率，即LPR利率5.3%加165.5基点，借期内该利率保持不变；被告在结息日向原告支付到期利息，最后一次还款时，利随本清，贷款到期一次还本；借款逾期的，对被告未按时还清的借款本金和利息，自逾期之日起至本息全部清偿之日止按罚息和本合同约定的结息方式计收利息和复利；因被告违反合同约定导致的费用（包括但不限于因被告违约导致原告实际发生的诉讼费、仲裁费、财产保全费、律师费等费用），由被告承担；合同还约定了双方的其他权利义务及条款。同日原告建行禄丰支行与被告寸金有、寸美琼签订《抵押合同（自然人版）》（合同编号：建禄信公抵【2015】第5号），约定：由被告寸金有、寸美琼用座落于禄丰县碧城镇旧街绿色工业园区1至7幢房产（房屋所有权证编号：禄房权证2011字第××号）及位于禄丰县的土地使用权（国有土地使用证编号：禄国用【2009】第09354号）为《人民币流动资金贷款合同》（合同编号：建禄信公【2015】第7号）提供抵押担保；担保范围为主合同项下本金250万元及利息（包括复利和罚息）、违约金、赔偿金，债务人应向原告支付的其他款项，原告实现债权与担保权利而发生的诉讼费、仲裁费、财产保全费、律师费等；双方应于合同签订后五个工作日内到相应的登记部门办理抵押登记手续，被告在抵押登记完成之日将抵押财产他项权利证书、抵押登记文件正本原件及其他权利证书交原告持有；合同还约定了双方的其他权利义务及条款。同日原告建行禄丰支行与被告寸金有、寸美琼签订《自然人保证合同》（合同编号：建禄信公自然人保【2015】第9号），约定：由被告寸金有、寸美琼为《人民币流动资金贷款合同》（合同编号：建禄信公【2015】第7号）提供连带责任保证，保证范围为主合同项下全部债务，包括但不限于全部本金、利息（包括复利和罚息）、违约金、赔偿金，债务人应向原告支付的其他款项，原告实现债权与担保权利而发生的诉讼费、仲裁费、财产保全费、律师费等费用；保证期间自本合同生效之日起至主合同项下债务履行届满之日后两年止；本合同的效力独立于主合同，合同自签字或加盖公章后生效；合同还约定了双方的其他权利义务及条款。2015年3月27日禄丰县国土资源局对被告寸金有座落于禄丰县的国有土地（土地使用证编号：禄国用【2009】第09354号）进行了抵押权登记（编号：禄他项【2015】第53号），权利顺序为原告建行禄丰支行，存续期限为2015年3月27日至2016年3月27日。2015年3月31日，禄丰县房地产管理所为被告寸金有抵押的座落于禄丰县碧城镇旧街绿色工业园区1至7幢房产（房屋所有权证编号：禄房权证2011字第××号）办理了房屋他项权证，证书编号：禄房他证2015字第××号，房屋他项权利人为原告建行禄丰支行，债权数额为176万元。2015年3月31日原告建行禄丰支行向被告罗次兴有公司送达了《贷款指标通知书》（建禄信公【2015】第7号），通知书载明：借款单位为禄丰县罗次兴有农产品开发有限公司，本次下达贷款指标为500万元，贷款经办行为建行禄丰支行，说明事项为：本次贷款期限为12个月，即2015年3月31日至2016年3月30日，利率在基准年利率5.35%基础上，上浮30%，执行年利率6.9550%（按月计息）。同日，原告建行禄丰支行将500万元转账到了被告罗次兴有公司指定账户内。之后被告罗次兴有公司按约定利率向原告建行禄支行支付利息，自2015年12月起，被告罗次兴有公司未再履行还款义务。2015年12月22日，原告建行禄丰支行向被告罗次兴有公司、寸金有、寸美琼送达了逾期贷款（垫款）催收通知书，要求被告方按期还款，被告方签收后并没有按通知要求履行还款义务。至2017年7月25日止，原告建行禄丰支行先后向被告方送达逾期贷款（垫款）催收通知书21次，但被告方一直未履行其还款义务。
经审理，本案的争议焦点为：1、贷款年利率应以多少进行计算？2、被告方作为抵押担保的国有土地使用权原告是否还享有抵押权和优先受偿权？3、被告寸金有、寸美琼的保证担保是否已过担保时效期间？
关于焦点一。原告与被告罗次兴有公司签订《人民币流动资金贷款合同》当日，原告向被告罗次兴有公司送达了《贷款指标通知书》，通知书中说明事项载明：“本次贷款期限为12个月，即2015年3月31日至2016年3月30日，利率在基准年利率5.35%基础上，上浮30%，执行年利率6.9550%（按月计息）”，被告罗次兴有公司未提出异议，至此双方对贷款年利率已达成合意，之后被告罗次兴有公司也一直按此年利率履行还款义务，现被告罗次兴有公司认为年利率计算错误无事实和法律依据，本院对其意见不予采纳，本案贷款应按双方约定的年利率6.9550%进行计算。
关于焦点二。被告寸金有、寸美琼用座落于禄丰县的国有土地和座落于禄丰县碧城镇旧街绿色工业园区1至7幢房产为被告罗次兴有公司与原告的借款合同提供抵押担保，并进行了抵押权登记，办理了他项权证书，其中国有土地抵押登记存续期限为2015年3月27日至2016年3月27日，房屋抵押债权数额176万元。《物权法》第一百七十七条：“有下列情形的，担保物权消灭：（一）主债权消灭；（二）担保物权实现；（三）债权人放弃担保物权；（四）法律规定担保物权消灭的其他情形。”最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第十二条：“当事人约定的或者登记部门要求登记的担保期间，对担保物权的存续不具有法律约束力”。上述规定表明，抵押权只有在符合法律规定的情形下才会消灭，同时登记的抵押期限对抵押权的效力不具有法律约束力，抵押权的效力不受登记抵押期限届满的影响，因此，本案中被告寸金有、寸美琼用于抵押的国有土地，虽登记的抵押期限已届满，但并不当然产生抵押权消灭的法律后果，原告对于此抵押物的优先受偿权并未丧失，被告寸金有、寸美琼关于抵押权已消灭、优先受偿权已丧失的意见，没有法律依据，本院不予采纳，原告有权按抵押合同约定要求被告寸金有、寸美琼承担抵押担保责任。
关于焦点三。被告寸金有、寸美琼作为保证人与原告建行禄丰支行签订了自然人保证合同，同意为被告罗次兴有公司与原告的借款承担连带责任保证，双方之间依法形成了保证合同关系，保证合同已明确约定了保证期限为保证合同生效至主合同履行期限届满之日后两年止，至起诉时被告寸金有、寸美琼的保证期限尚在时效期限内，被告寸金有、寸美琼关于原告起诉已过保证担保时效期间的意见，本院不予采纳，被告寸金有、寸美琼应按保证合同约定对被告罗次兴有公司的债务承担连带清偿责任。
综上所述，本院认为，被告罗次兴有公司向原告建行禄丰支行借款500万元的行为，是双方当事人的真实意思表示，没有违反法律、行政法规的强制性规定，合同有效，双方均应按合同约定履行各自义务。现被告罗次兴有公司在支付部分借款后，至今未再支付剩余借款，其行为已构成违约，应按合同约定承担相应的违约责任。对于原告建行禄丰支行要求被告罗次兴有公司归还借款本金4981878.73元、支付截止2017年8月20日逾期利息（含罚息和复利）651746.24元、支付自2017年8月21日起至借款本息还清之日止的借款利息（含罚息和复利），同时要求对被告寸金有、寸美琼提供抵押担保的国有土地和房屋处置的价款享有优先受偿权，被告寸金有、寸美琼对被告罗次兴有公司的上述债务承担连带清偿责任的主张，有事实和法律依据，本院予以支持。依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、第二百零一条、第二百零四条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十二条、第十八条、第二十八条、第三十三条、第五十三条、最高人民法院《关于适用＜中华人民共和国担保法＞法律若干问题的规定》第十二条，《中华人民共和国物权法》第一百七十七条之规定，判决如下：
一、由被告禄丰县罗次兴有农产品开发有限公司于本判决生效之日起一个月内偿还原告中国建设银行股份有限公司禄丰支行借款本金4981878.73元、截止2017年8月20日的利息651746.24元，合计5633624.97元；同时支付自2017年8月21日起至借款还清之日止的逾期利息。
二、原告中国建设银行股份有限公司禄丰支行对被告寸金有、寸美琼提供抵押的座落于禄丰县碧城镇旧街绿色工业园区1至7幢房产（房屋所有权证编号：禄房权证2011字第××号）及座落于禄丰县的土地使用权（国有土地使用证编号：禄国用【2009】第09354号）处置所得价款在担保额250万元范围内享有优先受偿权。
三、被告寸金有、寸美琼对被告禄丰县罗次兴有农产品开发有限公司的上述债务承担连带清偿责任。
如果未按本判决书指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费51235元、保全费5000元，由被告禄丰县罗次兴有农产品开发有限公司负担（因原告中国建设银行股份有限公司禄丰支行已预交，现由被告禄丰县罗次兴有农产品开发有限公司在履行本判决时一并支付给原告中国建设银行股份有限公司禄丰支行）。
如不服本判决，可在接到判决书之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于楚雄彝族自治州中级人民法院。
双方当事人均服判的，本判决即发生法律效力。若负有义务的当事人不自动履行本判决，享有权利的当事人可在本判决规定履行期届满后法律规定的期限内向本院申请强制执行，申请强制执行的期限为二年。
审 判 长 李春华
审 判 员 普志红
人民陪审员 游天华
二〇一七年十二月四日
书 记 员 张庭芳