四川省高级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2016）川刑终428号
原公诉机关四川省成都市人民检察院。
上诉人（原审被告人）蒋华，女，1970年4月1日出生，四川省威远县人，汉族，硕士研究生学历，系成都双收项目投资有限公司法定代表人，户籍所在地：成都市青羊区，现住都江堰市。2014年8月11日因涉嫌犯合同诈骗罪被刑事拘留。同年9月17日被逮捕。
四川省成都市中级人民法院审理四川省成都市人民检察院指控原审被告人蒋华犯合同诈骗罪一案，于2016年7月18日作出（2015）成刑初字第114号刑事判决。原审被告人蒋华不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭，经过阅卷、讯问被告人，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。本案经合议庭评议并作出决定，现已审理终结。
原判认定，2006年11月，蒋华出资成立成都华力企业管理顾问有限公司。2008年7月，该公司更名为成都双收项目投资咨询有限公司（以下简称双收公司），法定代表人蒋华。2012年11月，蒋华租赁都江堰市水街的房屋后，以双收公司发包港都酒店装修工程的名义与多人签订协议，收取保证金。2013年3月18日，蒋华与都江堰市青少年活动中心签订商品房买卖合同，双方约定蒋华以3072余万元的价格购买青少年活动中心位于都江堰市奎光路的房屋。购房合同签订后，蒋华便开始以双收公司的名义对外发包银都酒店装修工程，与他人签订意向协议、施工合同并收取报名费、押图费、保证金等费用，但蒋华在支付都江堰市青少年活动中心1000万元购房款后便未再支付房款。蒋华在其所称的港都酒店、银都酒店装修工程一直未招标，亦未能开工的情况下，以将前期港都酒店保证金转至银都酒店、图纸设计不符合要求、验收未通过等各种手段和理由进行拖延，并仍不断以发包银都酒店装修工程的名义骗取更多被害人交纳保证金。蒋华将所收资金除用于支付上述购房款及购房违约金外，其余被其用于退还前期保证金、个人开支及偿还债务等。截至2014年7月，蒋华以上述方式骗取35家单位及个人交纳的报名费、押图费、保证金共计2153.84万元不能退还。
另查明，都江堰市幸福镇奎光西上街10号1栋1-6层酒店（权0306008）被公安机关查封在案。
上述事实有经庭审出示并质证的下列证据予以证实：
1.受案登记表、立案决定书、到案经过证实，2014年8月10日18时20分许，都江堰市奎光路派出所民警接110指令，少年宫有人报称其被人强迫打开公司保险柜，民警赶往现场后经了解，被告人蒋华涉嫌以招标装修收取工程保证金的方式诈骗周某1、莫某、朱某等人千余元，遂将蒋华口头传唤至奎光路派出所接受调查。公安机关于次日对蒋华涉嫌合同诈骗案立案侦查。
2.双收公司工商登记资料、资产负债表、利润表、纳税记录等证实，2006年11月蒋华投资成立成都华力企业管理顾问有限公司，注册资本10万元，法定代表人蒋华，经营范围是商务咨询相关，2008年7月更名为成都双收项目投资咨询有限公司，2012年利润为负数，自2009年起没有再纳税。
3.都江堰市港都歌厅纳税记录及纳税情况说明证实，港都歌厅的征税方式为定期定额，2012年10月至2013年12月月营业额核定为4万元，2014年1月以后月营业额核定为2.4万元，2012、2013、2014年港都歌厅分别纳税20040元、66139.2元、35441.16元。
4.电话记录证实，公安人员2014年8月25日打电话向李彦谷了解情况，李彦谷称蒋华租了其都江堰水街的铺面，2014年5月房租到期，蒋华通过银行转账支付过两次房租。蒋华说用来开酒店，但至今未装修。
5.商铺租赁合同证实，蒋华2012年11月26日向都江堰金房天盛投资管理有限公司及李彦谷租赁了都江堰水街7幢3层3、4号至5、6号及4层10至11号房屋开设酒店（即港都酒店），租期15年，每月租金59240元。
6.商品房买卖合同证实，2013年3月18日都江堰市青少年活动中心与蒋华签订了商品房买卖合同，总价款30721976元，双方约定签订的付款方式及期限为：乙方支付定金100万元，乙方入场使用时，甲方正式将钥匙交予乙方，乙方支付甲方第一笔房款276499778元，余款在甲方将房屋所有权转移手续办理完成后一次性支付。
7.装饰工程意向协议、建设装修工程施工合同证实，蒋华与多家公司及个人签订的协议中约定酒店的装修工程采取包工包料方式，签订施工合同时一次性退还保证金，乙方进场三日内，甲方拨付施工方材料款，按工程总投资的10%-20%不等拨付，其中大部分约定按15%拨付。
8.双收公司账户明细（成都农村商业银行玉堂分理处：022105000120010003785）、四川锦帛置业有限公司账户明细（中国工商银行成都暑袜南街支行：4402928009022574535）、蒋华个人账户明细（成都农村商业银行都江堰玉堂分理处：6230880020011538972，中国工商银行都江堰支行：6222084402003549228、6215584402001158211，中国农业银行四川省分行：6228450460052139914,中国银行都江堰江安路支行:121222082578）、辜某账户明细(中国工商银行都江堰幸福家园支行:6222024402037981309)、蒋某账户明细（中国工商银行都江堰幸福家园支行:6222024402037981317）、许铌鑫账户明细（中国银行都江堰江安路支行：119872026143）及银行转账汇款回单等证实：（1）双收公司自2012年11月7日在成都农商行开立账户以来，至2014年8月20日，多家公司及个人向该账户转入保证金共2000余万元，其中1189万元转入四川锦帛置业有限公司工行成都暑袜南街支行账户，300余万元转入蒋华成都农村商业银行都江堰玉堂分理处账户，55万元转入辜某工行都江堰幸福家园支行账户，92万元转给蒋某，100万元于2013年7月23日转给都江堰青少年活动中心支付房款，100余万元转入木材、建材经营部及支付房租等，其余600余万元大部分用于退还前期保证金，截止2014年8月20日，双收公司成都农商行账户余额7013.56元。（2）上述转入四川锦帛置业有限公司工行成都暑袜南街支行账户的1189万元中，有939万元系在2012年12月至2013年10月期间转入，该939万元随后从四川锦帛置业有限公司工行成都暑袜南街支行账户转入辜某工行账户，其余250万元于2014年7月转入锦帛公司账户后，转回双收公司农商行账户40万元用于退还保证金，转入蒋某工行账户200万元。（3）上述转入辜某工行账户的款项，被予以取现、消费、转入蒋某、蒋华个人账户及他人账户；转入蒋华、蒋某个人账户的款项大部分被予以取现、消费及转入他人账户，其中蒋华工行尾号8211卡2013年7月12日转给杜某100万元房款,2013年9月25日支付违约金282396元。（4）许铌鑫中国银行账户2013年3月18日向都江堰市青少年活动中心汇款100万元，2013年6月21日向都江堰市青少年活动中心汇款500万元，2013年6月28日向杜某转账100万元，2013年7月30日向杜某转账100万元，与前述蒋华工行尾号8211卡及双收公司农商行账户转给杜某及都江堰市青少年活动中心的200万元，蒋华共支付房款1000万元。此外，蒋华2013年9月至2014年1月通过其中国银行、工行、农行个人账户向杜某支付违约金共计128.1万余元。
9.支付房款及违约金收据证实，蒋华共支付都江堰市青少年活动中心购房款1000万元，违约金1281009.27元。
10.投资合作协议证实，蒋华与孙某12014年7月5日签订合作投资都江堰少年宫酒店的协议。
11.公安机关统计并经蒋华确认的诈骗资金情况汇总表、蒋华退还款项的相关凭证及公安机关出具的情况说明等证实：（1）蒋华收款及退款情况，其中退还莫某51万元，吴某220万元、退还孙某2、吴某12万元、退还邹某22万元、退还王某21万元、退还王某45万元、退还羊某3万元；（2）蒋华提交的兴业银行、建行、成都农商行转款凭证、孙某1出具的收条及银行交易记录证实，蒋华2014年4月至7月间共退还孙某1140余万元（含孙某1之妻董金蓉26万元）；（3）蒋华提交的建行、工行、农商银行、农行转款、汇款凭证证实其退还周某365万元，退还刘中平31.5万元，共计96.5万元；（4）经公安机关与被害人黄某联系，其本人明确表示对2400元的报名费不予追究。
12．证人芶静（都江堰市青少年活动中心会计）的证言证实，蒋华2013年3月与都江堰市青少年活动中心签订购房合同，约定都江堰市青少年活动中心将奎光路231号的1栋楼房卖给蒋华，总价3070余万元。合同签订后两天左右蒋华支付了100万元定金，2013年6月15日都江堰市青少年活动中心按约定将钥匙交给蒋华，蒋华6月20日左右转账500万元到都江堰市青少年活动中心公司账户，之后一个月蒋华又陆续转了共400万元，芶静分别出具一张100万元的定金收条、600万元的收据（包含之前的100万元定金）及一张400万元的收据。
13.证人杜某（都江堰市青少年活动中心负责人）的证言证实，蒋华曾经购买过其位于都江堰市奎光路231号的商品房。2013年3月签订的《商品房买卖合同》。杜某和蒋华约定，蒋华支付27649778元购房款后，其于2013年6月15日之前将商品房交付蒋华使用，并于2014年6月15日之前，替蒋华办理好房产证手续。蒋华在2013年3月底以转账和现金支付了1000万元后，杜某将房子交给蒋华使用，但蒋华之后始终没有再继续支付购房款，故杜某没有按照约定于2014年6月15日前帮蒋华办理好房产证等证件，剩下的购房款至今未支付。
14.证人辜某、蒋某、许某的证言证实，辜某、蒋某、许某分别是蒋华的母亲、二姐、前夫，蒋华以辜某名义办理的工行卡，以蒋某名义办理的工行、建行、交通银行卡，以及借许某身份证成立的锦帛公司及该公司账户均由蒋华管理和使用。
15.证人李某1的证言、《木材、木模板购销合同》、送货单、补充协议等证实，李某1是金牛区长瑞木业经营部法人，2011年2月，李某1和蒋华名下的双收公司签订了向蒋华提供木材、木模板的购销合同。李某1向蒋华提供了155万元的木材、木模板，蒋华未按约定三个月内结清货款，经李某1多次找蒋华，蒋华在2011年5月至2013年5月之间陆续支付了70.5万元货款，2013年5月之后便再未支付，至今蒋华仍欠84.5万元货款。
16.证人孙某1的证言：2013年7月，孙某1与罗某合作都江堰市奎光路少年宫酒店的装修工程，商定每人出150万元。罗某与双收公司签订了装修工程意向合同，缴纳了150万元投标保证金，其中50万元是罗某向一个叫刘强的人借的，以刘强的名义转给双收公司，剩下的100万元中有90万元是孙某1把他的两张银行卡交给罗某，罗某把钱转到他联系挂靠的东莞建工集团成都分公司账户，然后从东莞公司账户转到双收公司账户。罗某让孙某1先付上述150万元保证金中的100万元，之后孙某1又陆续给了罗某10万元。但一直到2014年4月都未通知进场开工，孙某1遂到都江堰市少年宫双收公司办公室找到蒋华，蒋华提出陆续退还保证金。期间蒋华与孙某1签了一份《投资合作协议》，让孙某1投资1500万元到少年宫酒店项目。2014年7月初，孙某1介绍了孙琼芳和她朋友刘某来做少年宫酒店工程，称双收公司已在出资收购过程中，且其和蒋华是合作关系，正在办理收购双收公司股权手续，并保证该工程的真实性。7月16日孙琼芳和刘某与蒋华签订了意向合同，缴纳了300万元保证金，后蒋华在7月17日和21日分三次将106万元转到了孙某1及其前妻董金蓉的银行卡上。在2014年4月18日到7月21日期间，蒋华共支付给孙某1145万元。2014年元月罗某向孙某1借了200万元，故罗某将其向刘强借款交给双收公司的50万元保证金债权转让给了孙某1，蒋华同意。
17.证人周某1的证言、借条、承诺书等证实，2013年6月左右罗某找到周某1说在都江堰有一个酒店装修工程需交150万元保证金，想向其借钱参与该工程。同年7月周某1就借了50万元给罗某，后罗某以东莞建工的名义将150万元交到双收公司，并签订酒店装修工程的《意向协议》，该过程都是罗某在与蒋华联系，周某1未见过蒋华。后罗某一直未还钱，2014年5月罗某就带周某1到都江堰找蒋华，蒋华以种种理由拖延，6月他们提出退出该工程，要求蒋华退还保证金，经协商蒋华同意在7月30日前将周某1借给罗某的50万元退还给周某1，并于6月28日出具了《借条》，之后还是未退，8月4日又与蒋华协商退钱事宜，蒋华同意在8月15日前将50万元退给周某1，并出具《承诺书》，但至今未退。150万元保证金中可能还有90万元是罗某找一个叫孙某1的借的，另外10万元是罗某自己出的。罗某从未给其说过曾委托孙某1向蒋华收取东莞建工公司交的150万元保证金这件事，但孙某1清楚150万元中有50万元是周某1借给罗某的。
18.被害人罗某的陈述、投标保证金退还申请表、蒋华向罗某出具的借条、双收公司对公账户交易明细证实，2013年6月左右罗某经人介绍认识蒋华，并与蒋华协商交纳150万元保证金承包银都酒店装修工程，因罗某资金未到位，就找周某1借了50万元，周某1将钱打到其公司财务刘强账户，刘强再将该50万元转到蒋华双收公司名下。此外，罗某称找孙某1借了90万元，但他给孙某1的借条打的是100万元，并答应按月息5%支付利息。孙某1的90万元是先通过银行转账转入罗某挂靠的东莞市建工集团成都分公司账户，再由该公司转入双收公司账户，剩下的10万元系罗某自己通过银行转入东莞公司账户，再由东莞公司转入双收公司。交钱后一直未进场施工。因罗某向孙某1借钱要付利息，其在支付8个月利息后无法再支付，孙某1又找其支付利息并退还本金，因有50万元是用刘强账户转过去的，罗某就让刘强以其名义向孙某1出具了一个委托书，委托孙某1找蒋华收取该50万元。2014年6月28日罗某、孙某1、周某1、蒋华还坐在一起进行了协商，蒋华同意赔偿70万元违约金及150万元本金，其中周某150万元，罗某80万元，孙某190万元，蒋华分别给三人打了借条，承诺于同年7月30日前付清，现罗某与周某1均未收到钱。
19.被害人莫某的陈述及受骗经过材料、施工居间协议书、装饰工程意向协议、建设装修工程施工合同、投标保证金退还申请表、蒋华出具的承诺书、关于确定“都江堰港都商务酒店装饰工程”开工时间的函、收据、农业银行转款凭证、蒋华农行账户交易明细等证实，2013年1月18日，莫某在港都娱乐会所双收公司办公室交港都商务酒店装修报名费20800元。1月31日莫某与双收公司贺金成签订港都商务酒店装修工程意向协议书，2月1日莫某按要求通过农行转双收公司法人蒋华农行账户工程保证金30万元，3月26日莫某与双收公司签订了正式装修施工合同，3月28日莫某又按要求通过农行转往蒋华农行账户工程保证金45万元。6月3日，蒋华说港都酒店还不能确定开工时间，把少年宫的银都酒店装修工程一起拿给他们做。12月7日莫某在银都酒店七楼蒋华办公室与其签订了银都酒店的装修工程意向协议书，并把原先交的港都酒店保证金一并转到银都酒店工程上，蒋华将原来港都酒店的手续收回。后来莫某多次找蒋华要求开工，她以各种理由推脱，2014年4月16日莫某找蒋华办理了工程保证金退还手续，蒋华书面同意退还保证金及报名费共计77万元，2014年4月至8月经多次催要，蒋华共陆续退还51万元，尚差26万元。
20.被害人朱某的陈述及情况说明、装饰工程设计装修与施工意向协议、收据、双收公司对公账户交易明细、蒋华个人银行账户明细、退款凭证等证实，2013年4月自称是双收公司副总经理付敏的人向朱某和其合伙人余正河介绍他们公司要装修一个造价在3000万元的酒店装修项目。听过介绍后余正河和付敏一起到青少年宫7楼双收公司法人蒋华办公室看了购房合同，考察了装修现场。2013年4月8日，余正河以四川佳和建设有限公司的名义同双收公司签订了银都商务酒店的装饰工程设计装修与施工意向协议，同日通过佳和公司账户打入双收公司账户100万元，5月13、16日又分别打入100万元，蒋华出具收到300万元的收据。后他们的设计始终达不到蒋华的要求，2014年3月他们决定不做该项工程了，要求蒋华退还保证金和设计费317万元，经多次催要，5月底蒋华共计退还137万元，其余163万和设计费17万一直没有退还。
21.被害人陈某1的陈述及报案材料、装饰工程意向协议、收据、POS机刷卡凭证证实，其借用四川金兴建设集团有限公司的名义和资质向双收公司承包装修。2014年7月1日，陈某1交了2.08万元现金给双收公司财务人员，作为愿意参加该酒店装修的报名费和图纸费。2014年7月30日，陈某1到蒋华在少年宫7楼的办公室与其签订了《装修意向协议》，并支付了20万元保证金，其中10万元是现金，10万元通过肖俊中的农行卡交的。之后银都酒店一直未开标，也未开工，到2014年8月10日无法联系蒋华。
22.被害人陈某2、李某2、李某3的自诉材料及双收公司装饰工程意向协议、收据证实，2012年10月5日，三人与双收公司袁总、贺总、高总磋商港都酒店装修一事，要求他们交保证金30万元，图纸资料费5800元。陈某2三人遵照双收公司要求在港都娱乐城办公室将30万元现金交给蒋华，蒋华承诺2012年11月15日进场，后来蒋华以商机不成熟为由一拖再拖，2013年12月19日把2012年10月12日的港都酒店装修合同改签为银都酒店合同，30万元保证金也改为12月19日收。后在陈某2他们的不断催促下，蒋华以正在办相关手续和筹备资金为由让他们继续等进场通知，于2014年7月28日发函称酒店装修项目计划8月底启动，后至8月17日蒋华失联。
23.被害人钟某、彭某2的自诉材料、收据、邀请函、投标承诺书等证实，2014年1月24日，钟某、彭某2代表广西三源装饰工程有限公司到港都实业投资公司与公司总经理刘继湘洽谈银都酒店装饰工程，双收公司财务人员向他们收取了2万元押图费和800元报名费，后他们发现有诈骗嫌疑要求退还押图费，刘继湘总是推诿至后来联系不上。
24.被害人吴某1、孙某2的情况说明、装饰工程意向协议、收据、双收公司对公账户交易明细证实，其挂靠海南中航鑫建筑安装工程有限公司，2012年12月经人介绍双收公司水街港都酒店装修工程，于2013年1月21日与双收公司签订意向协议，交投标保证金30万元。2013年3月1日签订港都酒店正式施工合同，补交保证金45万元，报名费、图纸费20800元。2013年12月4日甲方把水街港都酒店的正式合同以及保证金转到奎光路213号银都酒店，一直未开工。
25.被害人兰某的情况说明及装饰工程意向协议、收据、建行转账凭条、蒋华建行个人卡交易明细证实，2014年3月17日，兰某经黄彦英介绍双收公司在都江堰市少年宫酒店的装饰装修项目，交了20800元现金。2014年7月1日兰某以个人名义与双收公司蒋华签订协议，双方协定先交20万元投标保证金，工程开工补交10万元，合同写30万元。兰某于7月3日、7月7日分别向蒋华建行个人账号（62×××74）转款10万元。
26.被害人曾某的报案材料、农业银行个人结算业务申请书、双收公司对公账户交易明细、情况说明证实，其2013年11月经人介绍与黄彦英洽谈银都酒店装修工程事项，后曾某以四川志明建设公司的名义交了20800元现金的报名费和图纸押金，2014年2月下旬与蒋华签订了意向协议书，同年3月3日，他们向蒋华提供的双收公司成都农商行都江堰分理处的账户转入了30万元投标保证金，后双收公司以各种理由推脱开工事宜。
27.被害人宋某1、周某2的报案书、收据、双收公司对公账户交易明细证实，2013年3月25日，陕西军工集团工程有限公司成都分公司与双收公司签订了银都酒店装饰工程设计装修意向协议，缴纳履约保证金30万。施工图设计完毕后，双收公司借故修改施工图，一直阻止报案单位进场施工。
28.被害人吴某2出具的说明、收据、协议书、承诺书、关于建筑施工合同退还保证金及违约责任赔偿协议、双收公司对公账户交易明细、交易对手信息及明细等证实，吴某22012年9月经人介绍都江堰水街酒店装修工程，于同年11月与双收公司签订合同，交付保证金70万元，甲方两年来以种种理由推脱开工时间。双收公司已退还20万元（虽被害人吴某2报案称共交纳80万元保证金，但双收公司出具的收款收据、蒋华所出两份还款承诺等书证均载保证金为70万元，故认定该笔诈骗金额为70万元。）
29.被害人王某1的自述材料及收据证实，2014年4月25日，为拿下都江堰市少年宫酒店3000万元的装修工程项目，王某1以挂靠的四川远舰建设集团名义向双收公司交了20800元押图费。
30.被害人王某2、胡某的情况说明、收据证实，其于2013年11月为银都酒店装修项目交图纸费2万元、报名费800元，后与双收公司签订意向性协议，缴纳履约保证金40万元，协议到期后甲方以各种理由推脱签订正式合同，乙方要求退还保证金一直未退。
31.被害人尹某的报案材料、居间合同、装饰工程定向协议、收据等证实，2013年9月29日尹某以挂靠的一个公司的名义与蒋华签订银都酒店装饰工程定向协议，缴纳履约保证金30万元，还交了20800元图纸费，合同签订后工程一直未进场装修，蒋华以各种借口搪塞。
32.被害人黄某的陈述、证人彭某1的证言、投标保证金退还申请表、借条、建设银行回单、收据、双收公司对公账户交易明细、情况说明等证实，黄某于2013年7月11日以挂靠的重庆兴达实业（集团）有限公司的名义与蒋华签订了银都酒店装修协议，当天通过建行个人银行账户向双收公司农商行账户转了58万元投标保证金,还交了2万元的图纸费。之后蒋华以各种理由推脱，始终没有通知进场装修，也没有退钱。
33.被害人刘某的陈述、情况说明、装饰工程装修设计意向协议、收据、农业银行结算单据、双收公司对公账户交易明细等证实，2014年7月上旬，刘某通过朋友孙琼芳认识了孙某1，孙某1向他们介绍位于都江堰市奎光路231号酒店的装修项目，称该栋楼就要过户到其名下，并出具了蒋华和杜某签订的《商品房买卖合同》及杜某出具给双收公司的收据等，后蒋华补充介绍了酒店情况。2014年7月9日刘某和蒋华签订了装修工程意向协议，7月16日刘某按约定将300万元工程履约保证金转到蒋华提供的双收公司账户。按照约定应于8月31日进场开工，8月中旬蒋华电话就打不通了。
34.被害人邹某的自诉材料、(蒋华)商务酒店装饰工程施工承包合同、收据、收条、银行汇款单据、承诺书、证明、装饰工程设计合同、双收公司对公账户交易明细等证实，2012年10月邹某经朋友介绍港都酒店装修工程，按双收公司招标要求领取施工图纸并缴纳2万元施工图纸押金。2013年5月下旬，蒋华通知邹某说港都酒店项目暂停，让他们做她自己在奎光路购买的银都酒店装饰工程。2014年5月11日，邹某以重庆鸿嘉实业有限公司的名义与蒋华签订银都商务酒店装饰工程施工承包合同，并按合同约定在2014年5月13日下午缴纳了150万元履约保证金。蒋华已退还22万元。
35.被害人方某的情况说明、投标保证金退还申请表、收据、成都农商行网上银行回单、双收公司对公账户交易明细等证实，方某是四川雅涛园艺装饰有限公司经理，2013年6月，其经双收公司人员介绍银都酒店装修工程，双收公司要求做预算提供图纸需缴纳800元图纸费及2万元图纸押金。2013年11月19日方某和合作公司浙江圣大建设集团有限公司到双收公司和蒋华签订了意向协议，并通过农商行账户向双收公司农商行账户汇入60万元保证金，之后蒋华一直以消防未验收合格为由推脱签订正式合同，2014年2月蒋华退还2万元图纸押金。2014年7月10日方某决定放弃该工程，要求双收公司退还60万元，蒋华7月29日承诺三个工作日内退还，但一直未到账。
36.被害单位四川天业建设工程有限公司出具的情况说明、委托书、四川成都龙泉驿稠州镇银行网上银行电子回单、收据、双收公司对公账户交易明细等证实，天业公司与双收公司总经理蒋华洽谈及考察后，于2013年9月16日签订装修协议，并委托成都康维德智能仪器有限公司将剩余工程款60万元支付给双收公司作为诚意金，定于2013年10月底进场施工，后双收公司以各种借口拖延进场时间。
37.被害单位四川筑内空间装饰设计工程有限公司人员王昭的陈述、装饰工程意向协议、银行付款回单、短信记录、双收公司对公账户交易明细等证实，四川筑内空间装饰设计工程有限公司经人介绍都江堰市青少年宫的酒店装修工程，2013年9月27日公司工程部经理伍朝权带队到都江堰查看现场后刷卡交了20800元诚意金和图纸费，11月19日与蒋华签订《装饰工程意向协议》，次日按协议约定向双收公司支付48万元履约保证金。后蒋华以消防报建和图纸整改等理由推诿搪塞，4月11日王昭短信要求退还50万元资金，至案发未退。
38.被害单位中建七局建筑装饰有限公司成都分公司的陈述材料、银都酒店招标文件、收据、招商银行付款回单、装饰工程意向协议、建设装修工程施工合同、工作联系函、双收公司对公账户交易明细等证实，2013年6月，中建七局成都分公司了解到银都酒店装修项目后决定参与投标，同年7月1日，该公司向双收公司交纳800元报名费及2万元图纸押金，并于8月26日向双收公司转入投标保证金30万元，次日双方签订银都酒店装饰工程意向性协议。之后中建七局成都分公司多次催促蒋华执行协议，并递交工作联系函，蒋华以各种理由拖延。
39.被害人王某3、姜荣全自述材料、装饰工程装修设计意向协议、收据、农行转款回单、蒋华农行账户交易明细等证实，二人于2014年5月22日与双收公司签订了都江堰市银都商务酒店装饰工程装修设计意向协议，按协议内容做了设计，多次与蒋华交流图纸内容，并按协议约定交了60万元保证金至蒋华农行卡。
40.被害人熊某的报案材料、装饰工程意向协议、收据、双收公司对公账户交易明细证实，2013年熊某通过介绍认识了蒋华，蒋华说她有一个酒店即银都酒店需要找一个公司进行装修，并出示了她购买银都商务酒店的合同和发票。熊某于2014年1月7日，以重庆市腾升建筑工程有限公司的名义与蒋华签订了《装饰工程意向协议》，约定交50万元保证金。次日，熊某委托陈红将50万元保证金打入蒋华所在的投资公司账户。此外，投资公司还收取腾升公司报名费和押图费20800元。熊某打钱后催促蒋华签正式合同，蒋华以消防、图纸等各种理由拖延。
41.被害人王某4的陈述、收据、装饰工程定向协议、双收公司对公账户交易明细证实，2013年9月左右，王某4在双收公司蒋华的办公室内与其签订了银都酒店装修合同，约定签订合同1个月内保证王某4进场施工，王某4通过建设银行卡转账60万元到双收公司账户。之后蒋华一直以银都酒店设计图纸不符合要求为由推脱，一年后也没有让其进场施工。发现被骗后王某4找过蒋华，她说将该60万元保证金用于偿还之前的债务了，她也没办法处理。
42.被害人杨某的报案材料、收据、装饰工程装修设计意向协议、双收公司对公账户交易明细等证实，2014年7月6日左右，杨某经人介绍与双收公司董事长蒋华商谈承包银都酒店装修工程，经协商后确定交纳保证金60万元，当天签订《工程投标合同》后，杨某通过农业银行向双收公司转账60万元保证金，蒋华让尽快拿出装修方案并承诺于8月1日进场施工。7月29日蒋华电话已打不通，直至8月12日接到公安人员通知蒋华涉嫌诈骗被拘留。
43.被害人文某的情况说明、建行网上银行电子回单、装饰工程意向协议、双收公司对公账户交易明细证实，2013年5月文某经人介绍认识蒋华，蒋华向其展示银都酒店项目的购房合同及施工图纸，文某按蒋华要求花费20800元购得图纸一套，同年7月26日文某向蒋华公司汇入投标保证金60万元，之后签订了施工意向协议书。等待签订施工合同的过程中，蒋华告知文某该项目还未取得消防竣工验收，不能按时签订施工合同。2014年1月文某要求蒋华退还保证金，蒋华陆续退还40万元，仍有20万元保证金未退还。
44.被害人羊某的报案材料、收据、装饰工程意向协议、双收公司对公账户交易明细证实，2013年5月30日羊某经人介绍做酒店装修，并与酒店老板蒋华见面，交付图纸费2万元，资料费800元，同年6月10日羊某与蒋华签订了意向协议，羊某6月21日以四川华西建筑装饰公司的名义交了50万元保证金，之后蒋华以各种理由搪塞推迟开工。2014年6月18日羊某向蒋华交了退还保证金申请表，之后一直未退。
45.被害人安致远的陈述、收据、装饰工程意向协议、双收公司对公账户交易明细证实，2014年6月安致远以四川中展建筑装饰工程有限公司名义支付蒋华名下的双收公司20800元购买银都酒店图纸，于同年7月3日以四川梵思建筑装饰设计工程有限公司名义通过银行转账给双收公司成都农商行账户50万元，当天和蒋华签订了《装饰工程意向协议》，之后一直未进场施工。
46.被害人张某陈述、建设装修工程施工合同、收据、银行打款单证实，2014年5月11日张某以挂靠的成都博胜装饰工程有限公司名义与蒋华的双收公司签订都江堰市少年宫酒店的室内装修合同，蒋华要求先给她打300万元工程保证金，张某就找朋友龙志勇借款。龙志勇于同年5月14日直接打款300万元至双收公司账户。
47.被害人范某的陈述、押图费申请表、收据证实，2014年2月11日范某经双收公司副总经理介绍都江堰市奎光路双收公司楼下的一家酒店的装修工程，范某为参与投标在双收公司财务室交纳了20800元图纸费。后范某决定不做该工程并要求退还图纸费，到双收公司填写了《押图费申请表》，但该20800元图纸费一直未退。
48.被害人秦某的陈述、收据证实，2014年3月秦某经双收公司工作人员介绍银都酒店装修工程打算参加竞标，同年4月3日秦某交给双收公司20800元图纸费，6月秦某发现图纸有问题找到双收公司，办公室无人，后听说双收公司老总蒋华因诈骗被抓。
49.被害人曹某的报案材料、收据、银行打款记录证实，2014年3月曹某经朋友介绍到双收公司承接装修业务，并交纳62400元投标保证金，同年5月曹某要求退还保证金并办理了退还手续，但该公司负责人以各种理由推脱，迟迟未到账，8月到都江堰找蒋华发现大批交纳了保证金的人员汇集。
50.被害人宋某2的陈述、收据、银行转账回单、蒋华农行账户交易明细证实，2013年7月左右宋某2经朋友介绍与蒋华洽谈了银都酒店装修工程项目，当时交了2万元图纸费，2013年9月17日宋某2以挂靠的惠森公司名义与双收公司签订意向协议后，宋某2就通过其朋友阳涛的银行账户付给蒋华的私人账户60万元工程保证金，之后一直未能进场施工。
51.被害人周某3的陈述、装饰工程装修设计意向协议、银行打款回单、蒋华工行账户交易明细、情况说明、借条证实，2013年5月周某3经人介绍与蒋华达成银都酒店装饰工程装修设计意向协议，并以其挂靠的华海建设集团有限公司名义与双收公司签订了协议，后周某3按协议要求打300万元工程保证金给蒋华，是通过刘中平的工商银行账户分4次打在蒋华的工商银行账户上，分别为：5月23日100万元，5月24日45万元，6月9日150万元，7月10日5万元，2014年初周某3发现被骗找蒋华退钱，蒋华通过银行转账退给其65万元，后来周某3得知蒋华应该退过一部分钱给刘中平，具体金额周某3不知道。
52.被害人漆某的陈述、收据证实，2014年4月漆某经人介绍都江堰一个宾馆的装修，并见了叫蒋华的老总，漆某于2015年5月9日交了20800元现金的图纸费，收到的一张收据上盖有双收公司财务专用章。半个月后漆某发现上当受骗。
53.被告人蒋华的供述：（1）蒋华以发包酒店装修工程的名义，收取了10多家公司及个人的装修工程招标保证金，现他们要求蒋华退还保证金。2013年8月10日晚追债的人将其困在少年宫的公司办公室里，并出现打砸抢的行为，于是蒋华主动报警归案。（2）2012年5月蒋华和香港海华投资有限公司合作共同修建港都酒店，约定由香港海华公司投资2000万元左右对酒店进行装修，蒋华负责酒店的经营，蒋华本人没有经济实力和能力完成该项目的投资。2012年7月蒋华向都江堰水街的开发商及李彦谷租下了位于水街的两层房子，并通过双收公司农商行转给对方70多万元租金，租房后蒋华就将酒店的装修工程发包给他人并收取了工程保证金，后来由于他们认为水街不具备投资环境，香港海华公司始终未注资。2013年3月18日蒋华和杜某签订《商品房买卖合同》，从都江堰市青少年活动中心购买了银都酒店，价格3070万元，2013年6月15日杜某将酒店交付给蒋华，蒋华用对外收取的工程投标保证金一共只支付了1000万元购房款，所以产权未办到其名下。蒋华本人没有实力和能力筹集这么多钱，只好通过对外发包酒店装修工程的名义收取工程保证金来进行筹资，后因银都酒店的综合验收未完成以及蒋华对设计方案都不满意等原因，装修工程一直没有启动，先交钱的人要求其退还保证金，蒋华又拿不出钱，只有采用收取新交纳的保证金来退还之前所收的保证金的方式来还钱。收取保证金时，蒋华告诉他们都江堰市奎光路少年宫这栋楼是其买的，准备装修成酒店，但产权还没有办下来，装修工程造价约3000万元，愿意来承包这个装修工程的需交纳10%以内的投标保证金，在消防许可证办下来以后就可以开工，如果没中标就如数退还保证金。蒋华会给交纳保证金的客户提供招标文件、双收公司与少年宫活动中心公司签订的《购房协议》、投标保证金收据、该栋楼房的建筑图纸。在收取投标保证金的过程中，蒋华没有告知交款人保证金用途。（3）蒋华收取他人投标保证金一是用双收公司名义收取，二是以其农业银行、工商银行个人账户收取。从2012年11月开始，蒋华以发包装修港都酒店和银都酒店的名义，先后收取了几十家公司和个人的投标报名费和保证金2000多万元，其中有1128万元用于支付购买少年宫酒店房子的房款和违约金，有300余万元用于港都KTV的收购、装修和经营，有80多万元用于都江堰水街房屋的租金，给交纳保证金的客户退还保证金时多退了36.6万元，借给付敏、高泽君等人共60万元，归还其在成都市金牛区万钟建材经营部、长瑞木材经营部和董瑞强处的个人债务共计300多万元，余下190多万元用于双收公司日常开支和个人消费。（4）庭审期间，蒋华供认有承包酒店装修意向的人一般都要交纳2.08万元的报名费，并当庭对收取保证金情况再次经过质证确认，结合其在公安机关对具体金额的供述及确认，情况如下：收取莫某77.08万元退还51万元，收取朱某300万元退还137万元，收取陈某122.08万元、陈某2等三人30.58万元，钟某2.08万元，收取吴某1、孙某277.08万元退还2万元，收取兰某22.08万元、曾某32.08万元、宋某130万元，收取吴某270万元退还20万元，收取王某12.08万元，收取王某242.08万元退还1万元，收取尹某32.08万元、黄某60万元、刘某300万元，收取邹某152万元退还22万元，收取方某60.08万元、四川天业建设工程有限公司60万元、四川筑内空间装饰设计工程有限公司50.08万元、中建七局建筑装饰有限公司成都分公司32.08万元、姜荣全60万元、熊某52.08万元、安致远52.08万元、张某300万元、杨某60万元，收取王某460万元退还5万元，收取文某62.08万元退还40万元，收取羊某52.08万元退还3万元，收取范某2.08万元、秦某2.08万元、曹某6.24万元、宋某262万元、漆某2.08万元。（5）2013年7月，蒋华和罗某（公司名字叫广州东莞公司）签订装修设计意向协议，罗某向其支付了150万元保证金，到2014年4月他们要求退出并退还保证金，退钱时蒋华才知道该150万元是罗某、周某1、孙某1三人出资。由于交款时是孙某1借了90万元给罗某，罗某将这90万元交给东莞公司后，以该公司的名义交到双收公司，所以后来罗某把孙某1带来找蒋华，要求蒋华把保证金退给孙某1，并给孙某1出具了收款委托书，2014年4月至7月初蒋华多次共计退给孙某140万元。后孙某1找蒋华共同经营酒店项目，7月5日二人签订《投资合作协议》，因产权证未办下来，双方均未按协议内容进行投资，但蒋华应孙某1要求提前给他出具了两张金额共计1500万元的收据复印件，后来孙某1把刘某拉进来投资，蒋华收到刘某的保证金后将应退还给罗某的款项直接转给了孙某1，从2014年4月份开始蒋华共退还130万元（庭审期间蒋华当庭供称已退还孙某1170万元左右）。（6）蒋华和四川华海建设集团签过装饰工程意向协议，是一个叫刘中平的人来谈的，他通过银行转账转了300万元，后来刘中平找蒋华退还保证金的时候让其退给周某3，蒋华总共退还了他们130万至150万元，除几万元现金交给刘中平，其余都是转账到刘中平和周某3二人的账户上。（7）四川锦帛置业有限公司法人是蒋华的前夫许某，该公司的账户、蒋华以其母亲辜某、姐姐蒋某名义在工行、成都农商行开的账户以及以其女儿许铌鑫名义在中国银行开的账户均是蒋华在保管和使用，蒋华将双收公司收取的投标报名费和保证金通过多次转账的方式转到其母亲和姐姐的银行卡上，许铌鑫中国银行账户上的钱也都是蒋华用对外收取的保证金转入的。
此外，公诉机关还向法庭出示了下列证据：
1.犯罪嫌疑人基本情况、户籍信息证实，被告人蒋华的身份情况。
2.110接处警记录单及登记表证实，2014年8月10日，蒋华报警称有人强行要求其打开保险柜，民警到达现场将人带回派出所了解情况。
3.协助查封通知书证实，公安机关于2015年1月20日、7月21日、2016年7月6日将都江堰市幸福镇奎光西上街10号1栋1-6层酒店（权0306008）查封。
原判认为，被告人蒋华以非法占有为目的，虚构履约能力，以发包酒店装修为由，诱骗他人与其签订合同，并以收取报名费、押图费、工程保证金等名义骗取被害人钱款2153.84万元的行为，已构成合同诈骗罪，且犯罪数额特别巨大。被告人蒋华归案后能如实供述自己的罪行，认罪态度好，在量刑时予以酌情考虑。原判依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，以合同诈骗罪，判处被告人蒋华有期徒刑十五年，并处罚金人民币50万元；对被告人蒋华的违法所得予以追缴，退赔各被害人。
宣判后，被告人蒋华以“原判认定事实不清，适用法律不当，本案系单位犯罪，且认定诈骗数额有误，其主动投案，具有自首情节，原判量刑过重”等为由，提出上诉。
经二审审理查明的事实和证据与原判相同，本院予以确认。
本院认为，上诉人（原审被告人）蒋华以非法占有为目的，虚构其具有履约能力，以发包酒店装修工程为由，诱骗他人与其签订合同，并收取报名费、押图费、工程保证金等，先后骗取35家单位和个人财产共计2153.84万元，其行为已构成合同诈骗罪，且犯罪数额特别巨大。上诉人蒋华归案后能如实供述自己的罪行，认罪态度好，依法可酌情从轻处罚。上诉人蒋华提出原判认定事实不清，适用法律不当，本案系单位犯罪，且认定诈骗数额有误，其主动投案，具有自首情节等。经查，蒋华虽然是以双收公司的名义同各被害单位和个人签订协议、合同、出具收据及办理退款手续，并通过双收公司账户收取了大量的保证金，但其通过双收公司账户收取的保证金均由蒋华个人控制和支配，且大部分转入了蒋华本人或由其实际控制的多个个人账户，蒋华收取的上述保证金除少数用于支付木材款、房租费用外，绝大多数用于了归还前期保证金、支付购房款及其个人开支等，《商品房买卖合同》亦证实，其支付给都江堰市青少年活动中心1000余万元购房款的实际买受人系蒋华个人，而非双收公司，蒋华系借用双收公司的名义实施诈骗，故其依法不能认定为单位犯罪；同时查明，本案蒋华骗取的保证金2100余万元中有1000余万元被其用于支付购房款及违约金，属于诈骗既遂后对赃款的处置行为，故不应从诈骗金额中予以扣除。蒋华还提出其具有自首情节。经查，案发前蒋华拨打110报警称：“有人强行要求其打开保险柜”，处警情况为：“该蒋因欠多人债务，对方要求立即还钱，双方言语过激发生拉扯，当事人蒋华已承诺自己协商”，蒋华拨打110报警系自己当时受到被害人的控制和威胁，其报警内容和目的均未涉及自己因涉嫌诈骗犯罪而自动向公安机关投案，故其行为不构成自首。上诉人蒋华归案后能如实供述自己的罪行，认罪态度好，原判已对其酌情从轻处罚，故其原判量刑过重的上诉理由亦不能成立，再次要求对其从轻处罚的意见，本院不予采纳。原判认定事实和适用法律正确，量刑适当。审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项的规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
本裁定自宣告之日起发生法律效力。
审 判 长 李光辉
代理审判员 唐光其
代理审判员 徐睿先
二〇一六年九月十八日
书 记 员 刘 燕
附本案适用的相关法律条文：
《中华人民共和国刑事诉讼法》
第二百二十五条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：
（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；
……