宁夏回族自治区银川市兴庆区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）兴民商初字第774号
原告宁夏掌政农村资金物流调剂股份有限公司，住所地银川市兴庆区掌政镇。
法定代表人康永建，该公司董事长。
委托代理人庞麟，宁夏辅德律师事务所律师。
委托代理人张佳，宁夏辅德律师事务所律师。
被告白雪，女，1971年8月5日出生，汉族，住宁夏回族自治区石嘴山市大武口区。
委托代理人董鹏，宁夏平瑞律师事务所律师。
被告吴锋青，男，1951年2月21日出生，汉族，系被告白雪丈夫，住宁夏回族自治区石嘴山市大武口区。
委托代理人董鹏，宁夏平瑞律师事务所律师。
被告刘兵，男，1964年5月28日出生，汉族，住宁夏回族自治区平罗县。
被告石嘴山市红杉工贸有限公司，住所地宁夏回族自治区石嘴山市大武口区。
法定代表人白雪，该公司总经理。
委托代理人董鹏，宁夏平瑞律师事务所律师。
原告宁夏掌政农村资金物流调剂股份有限公司与被告白雪、吴锋青、刘兵、石嘴山市红杉工贸有限公司金融借款合同纠纷一案，本院于2014年7月22日立案受理。2014年6月23日依据原告的诉前财产保全申请，本院冻结了被告白雪、吴锋青、刘兵、石嘴山市红杉工贸有限公司价值285万元的财产。本案依法由代理审判员杨远慧适用简易程序于2014年9月2日公开开庭进行了审理。原告委托代理人庞麟，被告白雪及被告白雪、吴锋青、石嘴山市红杉工贸有限公司委托代理人董鹏到庭参加诉讼，被告刘兵经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭，本案依法缺席审理。现已审理终结。
原告诉称，2013年2月26日，被告白雪、吴锋青向原告借款300万元，借款期限为三个月，从2013年7月19日至2013年10月18日，借款月利率为30‰，被告刘兵、石嘴山市红杉工贸有限公司对上述借款提供连带责任保证。借款到期后，被告白雪于2013年10月22日、10月23日工向原告偿还本金100万元。2014年5月8日，被告白雪又向原告借款554000元，用于临时资金周转。借款到期后，原告多次催要未果，为此诉至法院，请求判令：1、被告白雪、吴锋青共同偿还原告借款本金200万元，支付利息239342元（按中国人民同期贷款年利率6%的四倍计算，自2014年1月23日算至2014年7月23日），并承担全部款项还清之日止的利息；2、被告刘兵、石嘴山市红杉工贸有限公司对上述200万元借款的本息承担连带清偿责任；3、被告白雪、吴锋青共同偿还原告借款本金554000元，并支付逾期利息（按银行同期贷款利率6%计算，自起诉之日起算至全部款项付清之日止）；4、本案诉讼费、保全费由四被告承担。
原告围绕其诉讼请求，向本院提交以下证据：
证据一：《借款合同》一份，证明原告于2013年7月19日向被告白雪、吴锋青贷款300万元。被告白雪、吴锋青、石嘴山市红杉工贸有限公司对该证据的真实性表示认可，但对合法性有异议，认为双方约定的月利率为4分，违反法律规定，即便按合同约定的月利率30‰计算，也违反了法律规定。
证据二：《宁夏小额贷款公司借款凭证》、《授权委托书》、《黄河农村商业银行进账单（回单）》各一份，证明原告依约向被告白雪、吴锋青贷款300万元。被告白雪、吴锋青、石嘴山市红杉工贸有限公司对该组证据无异议。
证据三：《保证合同》两份，证明被告刘兵、石嘴山市红杉工贸有限公司为涉案借款提供连带责任保证。被告石嘴山市红杉工贸有限公司对该证据无异议。
证据四：《现金借条》、《收条》各一份，证明2014年5月8日被告白雪向原告借款554000元。被告白雪、吴锋青、石嘴山市红杉工贸有限公司对该证据的真实性无异议，但对合法性、关联性有异议，称该借条是欠原告6个半月利息的欠息凭证，该554000元并未实际支付给被告白雪。
证据五：结婚证复印件一份，证明被告白雪与吴峰青系夫妻关系。被告白雪、吴锋青对该证据表示认可。
被告白雪、吴锋青、石嘴山市红杉工贸有限公司辩称，借款300万元属实，但借款后向原告偿还了部分款项，双方约定的利息为每月4分，每月利息为120000元，其中超过约定利息金额的部分应当冲抵本金；554000元的借款未实际发生，该款项是剩余借款本金200万元截止2014年5月8日的利息，是被告白雪按照原告要求出具的欠息凭证；且该利率超过法律规定。
被告白雪、吴锋青围绕其辩称，向本院提交以下证据：
证据一：《石嘴山银行个人业务转账凭证》三份、《黄河农村商业银行存款回单》、《沙湖村镇银行存款回单》、《中国银行网上银行电子回单》各一份，证明被告白雪于2013年7月20日偿还利息123000元（其中3000元是被告承担的保险费）、2013年8月16日偿还利息120000元、2013年9月17日偿还利息120000元、2013年10月22日偿还本金500000元、2013年10月23日偿还本金500000元、2014年5月16日偿还利息160000元。原告对该组证据无异议。
证据二：录音资料一份，来源于被告白雪与原告职工马倩的通话录音，其中部分对话内容为：被告白雪问马倩：“当时打的是利息的条子，怎么你们把它当做本金了？”马倩回答：“嗯，是利息，但是这事已经全权委托律师办理了，材料都是律师写的材料。”证明554000元是剩余借款本金2000000元的利息，被告白雪按照原告职工马倩的要求出具《现金借条》和《收条》。该554000元借款并未实际发生。原告对该组证据的真实性、合法性、关联性及证明目的均不认可。
被告刘兵未到庭，但向本院邮寄提交书面答辩意见称，《保证合同》对保证期间未约定具体的起止时间，《保证合同》应当无效，刘兵不应当承担保证责任；大武口区清雪儿艺术摄影中心在《保证合同》中为追加的担保人，亦应列为本案被告承担责任。
经审理查明，被告白雪与吴锋青系夫妻关系。2013年7月19日，原告与被告白雪、吴锋青签订《借款合同》，约定原告向该二被告贷款300万元，合同记载的借款金额、发放日期与借款凭证不一致时，以借款凭证记载日期为准；借款期限为2013年7月19日至2013年10月18日，借款月利率为30‰，按月结息，结息日为每月的20日；本合同项下借款的担保方为刘兵，担保方式为保证担保，担保合同另行签订；本合同项下的追加担保方为石嘴山市红杉工贸有限公司、大武口区清雪儿艺术摄影中心。同日，原告分别与被告刘兵、石嘴山市红杉工贸有限公司签订《保证合同》，约定被告刘兵、石嘴山市红杉工贸有限公司为原告与被告白雪、吴锋青签订的《借款合同》项下借款提供连带责任保证，保证范围为借款本金、利息、罚息等，保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起两年。同日，原告与被告白雪、吴锋青签订《宁夏小额贷款公司借款凭证》。2013年7月20日，原告将借款3000000元汇入被告白雪银行账户。后被告白雪于2013年7月20日向原告支付123000元（其中3000元为保险费），于2013年8月16日支付120000元，于2013年9月17日支付120000元，于2013年10月22日向原告偿还本金500000元，于2013年10月23日向原告偿还本金500000元，于2014年5月16日向原告支付160000元。因被告尚欠原告借款本金2000000元，且后期利息未予清偿，原告为此诉至本院，请求判如所请。
本院认定的上述事实，有原告提供的《借款合同》、《宁夏小额贷款公司借款凭证》、《授权委托书》、《黄河农村商业银行进账单（回单）》、《保证合同》、结婚证复印件，被告提供的《石嘴山银行个人业务转账凭证》、《黄河农村商业银行存款回单》、《沙湖村镇银行存款回单》、《中国银行网上银行电子回单》、录音资料及原告与被告白雪、吴锋青、石嘴山市红杉工贸有限公司的当庭陈述为凭，经法庭核实，符合证据的真实性、合法性和关联性，本院予以采信。
本院认为，原告与被告白雪、吴锋青签订的《借款合同》系双方的真实意思表示，不违反法律强制性和禁止性规定，合法有效。原告向被告白雪、吴锋青支付了借款3000000元，该借款已到期，被告白雪、吴锋青应当偿还借款本金并支付利息。对于被告白雪于2014年5月8日向原告出具的554000元现金借条及收条，在庭审中被告提交录音资料证明该《现金借条》及《收条》系欠付的利息凭证，原告未提交足以反驳该录音资料的证据，且在被告拖欠原告借款本金及利息金额较大、时间长达半年之久的情况下，原告还向被告白雪发放借款，且未就还款期限及利息计算方式作出约定，该情况与原告的经营业务及常理不符，原告称该借款系以现金方式支付，亦未能提交相关财务账目予以证实。故对该《现金借条》及《收条》所载明的款项应认定为利息。故对原告要求被告偿还借款554000元及支付利息的诉讼请求，本院不予支持。借款合同为实践合同，本案《借款合同》约定的借款日期虽为2013年7月19日，但原告于2013年7月20日才将款项汇入被告白雪的银行账户，故借款日期应为2013年7月20日。根据最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的4倍，超出此限度的，超出部分的利息不予保护”之规定，原告与被告约定的利息高于中国人民银行同类贷款利率的4倍，应当予以调整，故应当按照中国人民银行同类贷款利率6%的4倍计算，即日息0.067%（6%×4÷12÷30）。故被告白雪向原告支付的三笔120000元利息及一笔160000元利息应以中国人民银行同类贷款利率的4倍计算利息后下剩部分应冲抵本金。因《借款合同》约定结息日为每月的20日，截止2013年8月20日，被告白雪、吴锋青借款期限为31天，应向原告支付第一个月的利息为62310元（3000000元×0.067%×31天）；被告白雪于2013年7月20日向原告支付利息120000元及保险费3000元，扣除保险费3000元及第一个月利息62310元，剩余57690元应当冲抵借款本金，故截止2013年8月20日，被告白雪、吴锋青尚欠原告借款本金2942310元（3000000元-57690元）；自2013年8月21日至2013年9月20日，被告白雪、吴锋青应向原告支付第二个月的利息为59140.43元（2942310元×0.067%×30天）；被告白雪于2013年8月16日向原告支付利息120000元，扣除第二个月的利息59140.43元下剩的60859.57元应当冲抵借款本金，故截止2013年9月20日，被告白雪、吴锋青尚欠原告借款本金2881450.43元（2942310元-60859.57元）；自2013年9月21日至2013年10月18日，共27天，被告白雪、吴锋青应支付第三个月的利息为52125.44元（2881450.43元×0.067%×27天）；被告白雪于2013年9月17日向原告支付利息120000元，扣除第三个月利息52125.44元下剩的67874.56元应当冲抵借款本金，故截止2013年10月18日，被告白雪、吴锋青尚欠原告借款本金2813575.87元（2881450.43元-67874.56元）。自2013年10月19日至2013年10月21日，共3天，被告白雪、吴锋青应支付原告利息5655.29元（2813575.87元×0.067%×3天）。被告白雪于2013年10月22日向原告偿还借款本金500000元，自2013年10月22日至2013年10月23日，被告白雪、吴锋青拖欠原告借款本金2313575.87元的期限为1天，故截止2013年10月22日被告白雪、吴锋青应支付利息1550.10元（2313575.87元×0.067%×1天）。被告白雪于2013年10月23日向原告偿还借款本金500000元，故截止2013年10月23日，被告白雪、吴锋青尚欠原告借款本金1813575.87元、应支付利息共计7205.39元（5655.29元＋1550.10元）。因原告主张后期利息的起算时间为2014年1月23日，故自2014年1月23日至2014年7月22日，被告白雪、吴锋青拖欠原告借款本金1813575.87元的期限为180天，应支付利息218717.25元，又因被告白雪于2014年5月16日向原告支付利息160000元。故截止到2014年7月22日，被告白雪、吴锋青应向原告支付利息65922.64元（218717.25元＋7205.39元-160000元），后期利息应按中国人民银行同期贷款基准年利率6%的4倍计算至本判决确定的还款之日止。原告与被告刘兵签订的《保证合同》明确约定保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起两年，即自2013年10月18日起两年；依据法律规定，在连带共同保证的债务人未履行债务的，债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任，故对被告刘兵称《保证合同》因未明确约定保证期限而无效及应当将大武口区清雪儿艺术摄影中心列为被告承担保证责任的辩解意见，本院不予采纳。被告刘兵、石嘴山市红杉工贸有限公司自愿为上述借款提供连带责任保证，应当对该笔借款本息承担连带清偿责任；承担清偿责任后，有权向被告白雪、吴锋青追偿。被告刘兵经本院传票传唤，无正当理由未到庭，视为对其答辩、举证、质证、陈述、辩论等诉讼权利的放弃。依照《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零六、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、第三十一条，《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条，《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国担保法﹥若干问题的解释》第二十条，最高人民法院《关于适用简易程序审理民事案件的若干规定》第三十条之规定，判决如下：
一、被告白雪、吴锋青于本判决生效之日起十日内偿还原告宁夏掌政农村资金物流调剂股份有限公司借款1813575.87元、利息65922.64元（截止2014年7月22日），并支付自2014年7月23日至本院确定的还款之日的利息（按中国人民银行同期贷款基准年利率6%的4倍计算）；
二、被告刘兵、石嘴山市红杉工贸有限公司对被告白雪、吴锋青的上述债务承担连带清偿责任；承担清偿责任后，有权向被告白雪、吴锋青追偿。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费29247元，减半收取14623.50元，其中原告负担4782.5元，被告白雪、吴锋青、刘兵、石嘴山市红杉工贸有限公司负担9841元；财产保全费5000元，由被告白雪、吴锋青、刘兵、石嘴山市红杉工贸有限公司负担（案件受理费和保全费原告已预交，四被告随上述款项一并支付原告）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提交副本，上诉于宁夏回族自治区银川市中级人民法院。
代理审判员 杨远慧
二〇一四年九月十七日
书 记 员 柳东岳
附本案适用相关法律条文
《中华人民共和国民事诉讼法》
第十四条人民检察院有权对民事诉讼实行法律监督。
第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。
前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。
《中华人民共和国合同法》
第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国担保法》
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。
最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》
第6条民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
最高人民法院《关于适用﹤中华人民共和国担保法﹥若干问题的解释》
第二十条连带共同保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求任何一个保证人承担全部保证责任。
连带共同保证的保证人承担保证责任后，向债务人不能追偿的部分，由各连带保证人按其内部约定的比例分担。没有约定的，平均分担。
最高人民法院《关于适用简易程序审理民事案件的若干规定》
第三十条原告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以按撤诉处理；被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，人民法院可以根据原告的诉讼请求及双方已经提交给法庭的证据材料缺席判决。