山东省东营市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2016）鲁05刑终10号
原公诉机关山东省利津县人民检察院。
上诉人（原审被告人）王某青，男，汉族，初中文化，东营银海棉业有限公司法定代表人。2014年4月7日因涉嫌犯骗取贷款罪被刑事拘留，同年5月14日被逮捕。现押于利津县看守所。
辩护人谭洪军，山东英天律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）王某森，男，汉族，初中文化，东营银海棉业有限公司财务主管人员。2014年4月23日因涉嫌犯骗取贷款罪被刑事拘留，同年5月14日被逮捕。现押于利津县看守所。
辩护人杜渤海、周学广，山东齐征律师事务所律师。
原审被告单位东营银海棉业有限公司，组织机构代码77630849-1，住所地利津县利津镇后宋村，法定代表人王某青。
诉讼代表人付某玲，女，东营银海棉业有限公司股东。
原审被告单位利津利兴油棉加工有限责任公司，组织机构代码75448192-0，住所地利津县利津镇后宋村，法定代表人高某亭。
诉讼代表人高某亭，男，利津利兴油棉加工有限责任公司法定代表人。
山东省利津县人民法院审理利津县人民检察院提起公诉的被告单位东营银海棉业有限公司（以下简称“银海棉业公司”）犯骗取贷款罪、非法吸收公众存款罪、合同诈骗罪，被告单位利津利兴油棉加工有限责任公司（以下简称“利兴油棉公司”）犯骗取贷款罪，被告人王某青犯骗取贷款罪、非法吸收公众存款罪、合同诈骗罪、诈骗罪，被告人王某森犯骗取贷款罪、非法吸收公众存款罪一案，于二〇一五年十二月二十四日作出（2015）利刑初字第62号刑事判决。宣判后，原审被告人王某青、王某森不服，提出上诉，本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问上诉人并听取辩护人意见，认为事实清楚，决定不开庭审理，现已审理终结。
原审判决认定：
一、骗取贷款罪
2013年6月至9月，被告人王某青安排王某森准备相关贷款材料及虚假的贷款项目合同等资料，先后以银海棉业公司和利兴油棉公司名义，利用在贷款资料中使用虚构贷款项目合同、虚假财务报表等手段，从利津县农村商业银行利津支行和西关分理处取得贷款共计2150万元，后改变贷款用途，将资金大量用于归还借贷款本息及棉农款。
原审判决认定上述事实的证据有：
（一）证人证言
1、证人付某玲（王某青之妻）证言，证实王某青是利兴油棉公司的实际控制人和银海棉业公司的法定代表人，她是银海棉业公司的股东。公司刚成立时王某青自己管财务，后来王某青让王某森和刘某军管财务，王某森负责公司的具体账务和资金出入，刘某军是兼职会计，负责报表、报税等财务业务。王某青从银行贷款都是王某青与银行联系好后，交由王某森及刘某军具体准备手续。
2、证人刘某军（银海棉业公司会计）证言，证实银海棉业公司从农发行、农村商业银行贷过款，利兴油棉公司从农村商业银行贷过款，每次贷款提供的财务报表都是他制作的，其中的数据都是编造的，王某青和王某森对此事知情，除财务报表外的贷款资料手续都是王某森办理的，贷款转账也是王某森负责，银海棉业公司和利兴油棉公司的公章也由王某森保管。
3、证人高某亭（银海棉业公司职工）证言，证实王某青是利兴油棉公司的实际控制人，他自2006年至2011年间承租王某青的利兴油棉公司用于经营，期间经王某青提议，将利兴油棉公司的法定代表人更换为他，2011年3月份，王某青将利兴油棉公司的设备卖掉不再经营，他于当年8月到银海棉业公司上班负责收购籽棉。还证实，从银海棉业公司成立起王某森一直负责财务管理。
4、证人朱某华（利津农村商业银行副行长）证言及银海棉业公司流动资金借款明细表，证实2013年6月份，王某青以银海棉业公司的名义从利津农村商业银行贷款650万，审批贷款时，王某青用银海棉业公司的土地证作抵押，发放贷款时，王某青向银行提供的利兴油棉公司与银海棉业公司的皮棉购销合同；2013年9月份，王某青以银海棉业公司名义又贷款1000万，审批贷款时王某青让利津一帆文教用品有限公司、山东津合农业股份有限公司作的担保；发放贷款时王某青提供的三阳纺织公司与银海棉业公司的皮棉购销合同，根据规定，企业贷款时需提供购销合同，当时审核材料认为是真实的，就都放贷了。王某青申请贷款时，一般是王某森、刘某军负责提供办理贷款所需资料。
5、证人崔某冰（利津农村商业银行西关分理处主任）证言，证实2013年9月30日，利兴油棉公司在利津农村商业银行西关分理处贷款500万元，由东营津源担保有限公司作质押担保，发放贷款时利兴油棉公司向分理处提供的利津华欣工贸有限责任公司和利兴油棉公司的棉籽购销合同，根据规定，企业贷款时需提供购销合同，当时分理处经审查认为材料是真实的，就放贷了。还证实，当时向分理处报送材料并联系贷款事宜的是王某森。
6、证人王某建（华欣工贸有限公司法定代表人）证言，证实2013年9月的一天，王某青电话联系他称需要以他们公司名义和利兴油棉公司签订一份购销合同以方便从利津县农商行贷款500万元。后王某青安排王某森拿着一份棉籽购销合同找到他，他就在合同上盖了华欣工贸有限公司公章。这份合同是虚假的，没有真实交易。2013年10月1日，王某青的贷款到他公司的账户上后，他又转到了王某青的银海棉业公司的账户上。
7、证人胥某江（三阳纺织有限责任公司财务人员）证言及进账单、电汇凭证回单、电子银行交易回单、大额支付入账通知书，证实2013年9月份的一天，王某青电话联系他称需要以三阳纺织公司名义和银海棉业公司签订一份皮棉购销合同用于向利津农商行贷款，后王某青安排王某森拿来一份皮棉购销合同，他安排财务人员盖上了三阳纺织公司的公章，但这份合同是虚假的，没有真实交易。2013年9月5日，王某青贷款的1000万转到了三阳纺织有限公司的账上后，他们扣下了王某青曾借三阳纺织公司的500万借款，将剩余500万元转到了利兴油棉公司在农商行的账户上。
8、证人邵某亮（东营津源担保有限公司副经理）证言及贷转存凭证、履行担保责任通知书、还贷款凭证、收据、反担保保证合同，证实王某青以利兴油棉公司名义用津源担保公司的500万元定期存单作质押担保从利津县农村商业银行西关分理处贷款的500万元已由津源担保有限公司代为归还。
9、证人王某刚（利津一帆文教用品有限公司法定代表人）、王某国（山东津合农业股份有限公司法定代表人）证言以及归还贷款证明、银行还款通知单，证实王某青以银海棉业公司名义让一帆文教用品有限公司和山东津合农业股份有限公司作担保从利津农村商业银行贷款的1000万元已由利津一帆文教用品有限公司和山东津合农业有限公司代为归还。
10、证人李某田、李某民、陈某英、韩某军、孟某光、彭某忠、毕某芳、綦某辉、王某河、李某军证言及相关银行账户明细、网银转账凭证复印件、借款凭证复印件、借款合同、保证合同、担保协议、借据借条、收到条、借款申请表、身份证复印件等书证及被告人王某森关于贷款资金流转的供述，证实2013年6月到10月间，王某青从利津县农村商业银行贷款的650万、1000万、500万资金流转情况：以上资金均未用于申请贷款的合同项目，而是用于归还借贷款本息及棉农款。
（二）书证
1、以王某青为法定代表人的银海棉业公司于2013年6月和2013年9月向利津农村商业银行利津支行申请短期流动资金借款650万元和1000万元的相关信贷档案资料，证实王某青为取得贷款向银行提供了银海棉业公司与利兴油棉公司的购销合同、银海棉业公司与三阳纺织有限公司的购销合同。
2、以王某青为实际控制人的利兴油棉公司于2013年9月向利津农村商业银行西关分理处申请短期流动资金借款500万元的相关信贷档案资料，证实王某青为取得贷款向银行提供了利兴油棉公司与华欣工贸有限公司的购销合同。
3、土地估价报告和房地产抵押估价报告，证实了王某青向利津农村商业银行抵押贷款650万的抵押物价值分别为483.99万元和487.17万元。
4、山东省农村信用社企业流动资金贷款实施细则，证实中小企业在银行申请贷款时，需根据业务需要提供购销合同。
（三）被告人供述
1、被告人王某青供称，他是银海棉业公司的法定代表人和利兴油棉公司的实际控制人。2013年6月份，他用银海棉业公司的土地做抵押从利津农村商业银行贷款650万元，让王某森和刘某军准备的贷款资料，贷款审批完成以后，他让王某森准备的银海棉业公司与利兴油棉公司的购销合同，银行根据购销合同进行受托支付发放了贷款。银海棉业公司与利兴油棉公司都是他的公司，购销合同是虚构的，没有真实的货物交易，提供的财务报表也是虚假的，就是为了从银行取得贷款而准备的。2013年9月份，他让一帆文教用品有限公司和山东津合农业股份有限公司作担保从利津农村商业银行贷款了1000万元，他让王某森和刘某军准备的贷款资料，其中提供的财务报表是虚假的。贷款审批完成后，他让王某森准备的银海棉业公司与三阳纺织有限公司的购销合同，银行根据购销合同进行受托支付发放贷款1000万元。购销合同是虚构的，没有真实的货物交易，是他提前联系的三阳纺织公司的胥某江，然后王某森去找胥某江盖的三阳纺织有限公司的公章。2013年9月5日，三阳纺织有限公司直接扣下了他先前的欠款500万，将剩余500万打到了利兴油棉公司的农商行账号。2013年9月份，他让津源担保公司以500万的存单做质押从利津农村商业银行西关分理处贷款500万元。他让王某森和刘某军准备的贷款资料，其中提供的财务报表是虚假的。审批完成以后，他又让王某森准备的利兴油棉公司与利津华欣工贸有限责任公司的购销合同，合同是虚假的，没有真实的货物交易，利兴油棉公司从2011年以后就没有经营了，是他提前联系的利津华欣工贸有限责任公司的王某建，王某森找王某建去盖的章。2013年9月30日银行根据购销合同进行受托支付发放贷款500万元。以上三笔贷款他均用于还债了。当时准备银行贷款资料、办理贷款手续及转款等事项都是他安排王某森具体办理的，平时公司用的银行卡、网上银行U盾、财物印章等都由王某森保管。
2、被告人王某森供称，2013年6月，王某青安排他用银海棉业公司的土地、房产作抵押从利津农村商业银行贷款650万元，贷款资料都是他准备好提交到银行的，财务报表是刘某军准备好给他的，根据银行贷款要求，王某青安排他准备的利兴油棉公司与银海棉业公司的购销合同，合同是虚假的，没有真实交易，利兴油棉公司2011年后就没有实际经营了，贷款都用于还账了。同年9月王某青以一帆文教用品有限公司和山东津合农业股份有限公司作担保从利津农村商业银行贷款1000万，王某青安排他根据银行贷款要求准备的贷款资料，其中包括银海棉业公司与三阳纺织公司的购销合同，当时是王某青联系好三阳纺织公司的胥某江，让他拿着合同去盖的章，合同是虚假的，是为取得贷款编造的，没有真实交易，贷款都用于还账了。同年9月，王某青还以津源担保公司作担保在利津农村商业银行西关分理处贷款了500万，王某青安排他根据银行贷款要求准备的贷款资料，其中包括银海棉业公司与华欣工贸公司的购销合同，当时是王某青联系好华欣工贸公司的王某建，让他拿着合同去盖的章，合同是虚假的，是为取得贷款编造的，没有真实交易，贷款都用于还账了。
二、非法吸收公众存款罪
银海棉业公司，为扩大经营和解决资金困境，在未经有关部门批准的情况下，经被告人王某青决定，以口口相传的方式传播承诺以高额月利息给付回报，存取自由，从他人处大量吸收资金，同时安排王某森开具借据、借条。2007年至2014年，银海棉业公司共从他人处吸收资金1721.2604万元。
原审判决认定上述事实的证据有：
（一）证人证言
1、证人付某平（银海棉业公司职工）证言，证实2005年5月王某青成立了银海棉业公司，到2006年9月他开始到银海棉业公司工作，2007年春节后，王某森到银海棉业公司工作，此后一直由王某森负责公司财务。从2006年左右就有村民往银海棉业公司存钱，渐渐地村民口口相传，存钱的人就多了，他也曾告诉附近村民，家里有闲置不用的钱可以存到银海棉业公司，公司给计着利息，存取自由，后来很多人到公司存钱，往公司存钱的事情主要是王某森负责，由王某森收钱、开借据，村民存款的借据存根也都由王某森保管。有时王某森不在，他也开借据。王某青对村民存款的情况也都知道，像涨利息或取钱等事情都需要经过王某青同意，王某青、王某森和他在一起商议存款利息时定下一条原则，如果把钱放在公司超过一年，月息就1.2分，不到一年月息就1分，共计有附近13个村33户村民的5379324元存在银海棉业公司。
2、证人王某楠、王某、李某、王某胜、王某生、王某英、张某兰、王某水、王某明、刘某荣、王某华、王某红、王某东、张某芝、王某臣、吕某霞、张某华、王某友、王某云、王某峰、王某房、王某峰、王某斋、王某村、庞某敏、王某平、王某良、王某斋、刘某秀、王某训、王某民、王某栋、王某泉、吕某峰、黄某芳、孙某堂、李某才、李某国、王某岐、王某某、李某荣、韩某、付某设、魏某臣、王某甲、宋某荣、焦某平、王某乙证言及借据、借款条、借条、银行回单、银行交易明细、委托拍卖变卖处置承诺书、担保借款合同等相关书证，证实被告人王某青经营的银海棉业公司从周边村民及亲属朋友处大量吸收资金的情况。
（二）被告人供述
1、被告人王某青供称，利兴油棉公司及银海棉业公司经营期间因缺少资金，向村里村民吸收过钱款，开始往公司存钱的人很少，后来村民口口相传，把这个信息传开了，往公司存钱的人就多了，最开始村民联系他往公司存钱，后来他让王某森负责此事，借据存根都由王某森保管，王某森不在公司时，付某平也开借据收钱，收钱、改借据、定利息时王某森、付某平会给他打电话请示，由他定利息，利息一般是月息1分至1分5之间。附近村民只要存钱一般都会收下，公司对存款期限没有具体要求，可以随用随取，一般一年到期后，不取出来就本金利息累计，重新开借据。附近村民存入银海棉业公司的钱款共计有537.9324万元。除了公司附近村民往银海棉业公司存钱，还有他认识的王立泉、吕建峰等一些朋友、同学或工作关系认识的同事等人联系到他往公司存钱赚利息，这些人的利息一般一年一算，有取出利息的，也有不取利息本息合计改借条的，共计有1183.328万元。
2、被告人王某森供称，从2005年王某青开始经营利兴油棉公司时，他就听说有村民往公司存钱，2007年他到银海棉业公司上班后，有很多以前在公司存钱的村民去算利息改借据，也有新的村民去存钱开借据。大部分的借据是他经手开具的，也有部分是付某平或者王某青开具的，月利息一般在1分至1份5厘之间，村民往公司存款、改借据时，他都是电话请示王某青，王某青同意后再办理，存款存根之前由他保管放在公司财务室抽屉里，现在不知去向，一共有33户村民共计5379324元的存款存放到银海棉业公司，这些钱都没有归还。
三、合同诈骗罪
2013年12月至2014年1月，银海棉业公司在已经严重资不抵债没有经营能力的情况下，作为该公司法定代表人的被告人王某青安排员工付某平、高某亭主动到棉农家以高于市场的价格吸引棉农以收购棉花，并虚构三个月后支付棉花款的事实，向棉农收购棉花，后不断推诿延迟棉花款支付，东营银海棉业有限公司共欠利津县利津街道后宋村等共计12个村45户的棉花款234.2465万元。
原审判决认定上述事实的证据有：
（一）被害人陈述
1、被害人边某峰、刘某友、马某文、刘某堂、张某堂、杨某起、王某林、王某全、杨某花、王某岭、王某臣、谢某友、董某芳、王某合、王某娥、侯某新、高某峰、郭某文、王某兰、李某某、王某营、刘某兰、王某友、王某泉、杨某周、王某树、王某芳、王某文、李某生、边某海、王某新、王某成、王某叶、王某先、王某荣、王某忠、王某杰、王某臣、王某先、李某东、张某学、王某玉、王某楠、王某村的陈述及相关借据、过磅单，证实被告人王某青经营的银海棉业公司向上述被害人隐瞒其资不抵债的事实，主动向其收购棉花并拖欠棉花款共计234.2465万元。
2、被害人王某军的陈述及籽棉过磅单证实，2013年12月3日，他带着两车棉花打电话联系王某青，想卖给王某青，王某青同意了，说是过七八天后给他钱，后他拉着棉花找到高某亭，将棉花过磅，双方商定好价格后将棉花卖了，后又陆续卖了11车棉花，共计3254304元，王某青当时支付了439930元的运费，后来王某青又支付了100万元。
（二）证人证言
1、证人付某平证言及徐某霞的棉款借据，证实2013年12月份，银海棉业公司因为没有周转资金收购棉花，王某青很着急，就召集他和高某亭开会说，让他们以每斤高出市场价格2角钱预定籽棉，先欠棉农棉花款三个月时间，等国储棉货款回笼后兑付。他按照王某青安排，到明集乡的几个村里对棉农说明了公司的办法并订购了棉花，当时有13个村共47户棉农的5170993元的棉花款没有给付，但其中欠棉农徐明霞的棉花款14154元已由他代为偿还，并收回了借据。还证实，银海棉业公司在2008年之后资金就很紧张了，收购棉花也没有钱，王某青经常借钱倒钱，拆东墙补西墙。往年公司没有高出市场价格2角钱收购籽棉的情况，也没有拖欠籽棉款三个月的情况。
2、证人高某亭证言，证实2013年12月份，付某平对他说，现在棉花行情挺好但公司没钱收购，其打算到附近村里收购点棉花，跟棉农商量下三个月后付款，一斤比市场价格高出2角钱，相当于加上利息，后王某青打电话告诉他付某平收来棉花，让他写借据，当时王鲁栋也写了几份，他根据现有的棉农借据和过磅单存根计算，现一共欠有47户棉农款大约230万元的棉花款。银海棉业公司以前没有主动到棉农家里收购过棉花，有时有拖欠棉花款的情况，但最长一个月就能结清。还证实，因没有足够的皮棉，银海棉业公司交国储棉的最后一个合同没有完成，公司因此也没法再从农业发展银行贷款了，银行也不会再发放贷款了。
3、证人刘某军证言，证实银海棉业公司主要经营就是收购棉花加工后交国储棉，一般每年9月下旬从农户处收购籽棉加工成皮棉，根据收购量去竞拍国储棉合同，竞拍成功后到农业发展行申请贷款用于籽棉收购，交货完成后，中储棉把棉花款打到农业发展行账户上，农业发展银行用于抵扣他们之前的贷款。
4、证人王某栋证言，证实他在银海棉业公司负责网上竞拍国储棉合同，他一共竞拍成功了十二笔合同，已经完成了十一个合同，因为合格的皮棉数量不够，最后一个合同没有交货。
5、证人郑某新证言，证实2014年3月15日，王某青说要借款200万元用于资金周转，3月18日，他将200万元转到王某青的账户借给王某青。
6、证人王某南证言，证实2014年3月10日，王某青和付某玲称需要借500万元周转资金，他就借给王某青2**万元，又协调他表妹王鑫借款245万。
（三）书证借据、过磅单，证实银海棉业公司拖欠13个村共47户棉农共计5170993元的棉花款没有偿还。
（四）被告人供述
1、被告人王某青供称，2013年12月份，高某亭说棉花行情较好，就跟王某森、高某亭、付某平商量决定，让付某平到明集乡的几个村去收购棉花，跟棉农说明要等三个月后付款，如果棉农同意卖，适当的把价格提高一点。往年没有出现过欠棉花款三个月的情况，往年收棉花的价格一般跟市场价格一样。当时给棉农开具的借据和籽棉过磅单，一般是王鲁栋、付某平、高某亭、王某森开具。所欠的棉花款都用于厂里费用支出，还贷款本息及其他借款本息等。后有棉农跟高某亭、付某平要钱，他就说让棉农等到3月底。到2014年3月份，他从张某宝处借款500万元，从郑某新处借款200万，但是借来的该笔钱没有用于支付棉农棉花款。2013年下半年到2014年上半年，他竞拍成功了十二三个国储棉合同，最后一个合同没有按照要求交付，因为棉花数量不够。且已交付棉花的合同款打到农发行账户后银行就会将其抵扣他的贷款，全部抵扣后他还欠着农发行600万元左右的贷款无法归还。他所经营的利兴油棉公司和银海棉业公司，除2008年因收购国储棉盈利外，一直亏本经营。他与别人合伙成立的十方物流和新洲物流，因需钱还债已将股份转出。公司经营后期因为缺少资金，他从外面进行大量高利借贷，以致本息数额越来越高，他只能编造理由借新债还旧债，现其外债已高达1.67亿余元。
2、被告人王某森供称，王某青经营的利兴油棉公司从2011年起就没有实际经营了，银海棉业公司从2008年以后一直处于亏损状态，平时公司账户基本上没有钱，王某青从外面借来钱接着就会转出去还债，加上王某青从银行、信用社、担保公司及个人处大量高息借款，公司资金缺口越来越大，只能拆东墙补西墙维持运转。他不知道王某青、高某亭、付某平开会商议先收购棉花三个月后支付棉花款的事情，他是后来才知道的，当时公司资金很紧张，王某青能借到的钱少了，借款已不能按时偿还，没有闲置资金收购棉花。往年也存在过欠棉花款的情况，但是一般时间不长久还上了，有钱时就会提现金现场支付。还证实，银海棉业公司交国储棉采用的“购贷销还”模式，即公司先到农业银行贷款，后用贷款资金收购棉花加工成皮棉，上网竞拍国储棉合同，他们上交国储棉后，中储棉将皮棉款打入银海棉业公司在农业银行的账户，农业将该笔棉款抵扣他们之前的贷款。
四、诈骗罪
被告人王某青作为十方物流公司和新洲物流公司的股东，在其他股东不知情的情况下，虚构事实、隐瞒真相，利用伪造的十方物流公司和新洲物流公司公章获取借款人信任，与借款人签订借款合同，共计骗取资金1050万元，后将资金全部用于归还借贷款。
原审判决认定上述事实的证据有：
（一）被害人陈述
1、被害人郑某新陈述，证实2014年3月15日，王某青说要借款200万元用于新洲物流公司资金周转，3月18日，他到王某青在新洲物流公司办公室内签订的借款合同和借条，王某青拿给他一枚新洲物流公司的公章盖在合同上，后他又让付某玲在借款合同上签的字，当日他将200万元转到王某青的账户上。后他向新洲物流公司的李某洲催要借款，李某洲称不是该公司用了这笔钱。
2、被害人王某南（利丰投资担保公司股东）陈述，证实2014年3月10日，王某青和付某玲到利丰投资担保公司，王某青说其新洲物流公司需要资金周转要借500万，王某青称其是该公司的法定代表人、实际控制人，还带着新洲物流公司的公章及相关企业资料，他就借给王某青2**万元，又协调他表妹王鑫借款245万，当天签了两份合同和两张借据，王某青盖的新洲物流公司的公章和王某青的私章，后王某青一直未归还借款。
3、被害人孙某芬陈述，证实2013年6月13日，王某青和付某玲、王某森到张某宝的利丰投资担保公司来借钱，她通过张某宝借款500万元给王某青，王某青与她签订了借款合同，并盖上了十方物流公司的公章和徐某达的私章，还在保证合同上盖了银海棉业公司的公章和王某青的私章，后利津旭升生物科技公司的法定代表人王某仙作为担保人签了字。她当时认为王某青提供的十方物流公司的公章等资料都是真实的，否则不会把钱借给王某青。王某青未归还这500万元本金。
（二）证人证言
1、证人付某玲证言，证实2014年3月份，王某青从郑某新处借了200万元，她在借款合同和借条上签的字，借款人处盖的新洲物流公司的公章。2014年3月10日，她和王某青到张某宝的利丰投资担保公司借款，王某青拿着一枚自己的私章和新洲物流公司的公章，后她和王某青分别在两份借款合同和借据上签的字，一份借款额255万元，另一份借款额245万元，贷款署名人是王某南和王某鑫。2013年6月份，她和王某青一起到张某宝处借款500万元，贷款署名人是孙某芬，王某青在借款合同上盖了十方物流公司的公章和徐某达的私章，在保证合同上盖了银海棉业公司的公章和王某青的私章。她不知道以上两笔借款合同上盖的十方物流公司和新洲物流公司的公章是否是真的。
2、证人李某洲（利津新洲物流有限公司股东）证言，证实2013年11月份，新洲物流公司成立，成立时法定代表人是王某青，股东是他（70%股份）和王某青（30%股份），2014年4月4日左右，王某青将股份转给了王某新。他不知道王某青以新洲物流公司的名义从外边借款或担保借款。王某青以新洲物流公司名义借的500万元和200万元没有打到新洲物流公司账户上，王某青借款合同上盖的新洲物流公司的公章是假的，因为该公司的真公章上有防伪数字，而王某青的借款合同上的公章没有防伪数字。
3、证人徐某达（十方物流有限责任公司法定代表人）证言，证实王某青曾是十方物流公司股东，但2014年1月和3月，王某青分别将股份转给他人，不再担任公司股东。2013年6月13日，王某青以十方物流公司的名义从孙立芬处借款500万元的事情他不知情，借款合同上盖的该公司的公章是假的，公司公章由财务人员管理，公司每次使用公章都必须有登记，登记本上没有相应的记录，合同上盖的徐某达的法定代表人印章都是假的，他未在借款合同上盖过章。
4、证人张某玉（十方物流有限责任公司股东）证言，证实的内容与证人徐某达证实的内容基本一致。
5、证人张某鹏、高某军、赵某波、朱某峰、宫某东、邵某亮、齐某敏、薄某国、赵某星、郭某英、李某霞、董某立、张某生证言及相关借款明细表、银行交易流水、借款担保合同书、承诺书、借条、客户回单、流动资金借款合同、借款单、银行交易明细、借款条、企业借款合同、借款凭证、借款担保合同、借据、银行转款凭证、借条证实，被告人王某青20**年至2014年间从上述证人处借有大量外债未还。
（三）鉴定意见
东营市公安局刑事科学技术研究所（东）公（刑）鉴（文鉴）字（2014）006号、（东）公（刑）鉴（文鉴）字（2014）007号文检鉴定书，证实被告人王某青与王云南、王鑫、郑某新签订的借款合同中加盖的新洲物流公司的印章并非是新洲物流公司的公章，被告人王某青与孙立芬签订的借款合同中加盖的十方物流公司的印章并非是十方物流公司的公章。
（四）书证
1、十方物流公司、新洲物流公司工商登记资料，证实2013年6月至2014年3月期间，被告人王某青曾为十方物流公司和新洲物流公司的股东之一，但并非公司法定代表人，且2014年4月4日将其新洲物流公司股份转出，2014年1月17日、2014年3月30日分别将十方物流公司股份转出。
2、十方物流公司、新洲物流公司公章备案资料，证实十方物流公司、新洲物流公司均曾在利津县公安局刻制公章一枚并备案。
3、借款合同、借据、东营银行网上银行电子回单、说明、个人借款／担保合同、借款条、保证合同、借据、银行交易明细、说明、授权委托书，证实2014年3月10日，王某青以新洲物流名义向王云南借款255万元，向王鑫借款245万元；2014年3月18日，王某青以新洲物流名义向郑某新借款200万元；2013年6月13日，王某青以十方物流公司名义向孙立芬借款500万元。
4、十方物流公司公章领用情况表，证实该公司公章没有用于过王某青的借贷合同盖章。
5、银行交易明细及王某青签名确认的借款情况表，证实被告人王某青骗取的1200万元均用于偿还借贷本息。
（五）被告人供述
1、被告人王某青供称，2011年他注册成立十方物流公司，他是股东之一，2014年1月及3月份他把股份转出抵债。2013年，他和李某洲合伙成立了新洲物流公司，他是法定代表人，占30%股份，李某洲占70%股份，2014年3月31号，他将股份转让给王某新抵债。因为他从很早就一直用银海棉业公司的名义借款，所以不能再用此名义借款了，出借人也都知道他在新洲物流公司、十方物流公司有股份，所以他就用此名义来借款，但是他知道其他股东肯定不同意，为了能继续贷款又不让其他股东知道，他就花钱找人私刻了新洲物流公司和十方物流公司的公章以及徐某达的私章。2013年6月12日，他到张某宝处以十方物流公司的名义签订借款合同借款500万，盖的十方物流公司的假公章和徐某达的假私章，后一直未还。2014年3月18日，他以新洲物流公司的名义从郑某新处借款200万元，过后的一天，他与郑某新签订的借款合同，盖的新洲物流公司的假公章。2014年3月10日，他到张某宝处以新洲物流公司的名义签订借款合同分别借款255万元、245万元，盖的新洲物流公司的假公章和银海棉业公司的公章，借款后一周左右，张某宝向他索要借款，他安排王某森归还张某宝150万元。借来的上述钱款都用来归还他的外债了。
2、被告人王某森供称，王某青曾安排他向张某宝或王某鑫归还过钱款。
综合证据有：
1、到案经过，证实王某青系主动到公安机关投案；王某森投案后逃匿，后又主动到公安机关投案。
2、发破案经过，证实被告人王某青主动投案，被告人王某森携带大量公司会计账目、网银U盾主动投案，后二被告人均如实供述了其犯罪事实。
3、户籍证明，证实被告人王某青、王某森的个人基本情况。
4、银海棉业公司及利兴油棉公司的工商登记资料，证实被告单位银海棉业公司及利兴油棉公司的基本情况。
5、银海棉业公司与利兴油棉公司财物清理汇报及统计表，证实被告人王某青经营的银海棉业公司与利兴油棉公司已严重资不抵债。
原审法院认为，被告单位银海棉业公司和利兴油棉公司以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款，情节严重，构成骗取贷款罪，被告人王某青作为公司直接负责的主管人员，被告人王某森作为其他直接负责人员，其行为均构成骗取贷款罪，应依法惩处。被告单位银海棉业公司非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，构成非法吸收公众存款罪，被告人王某青作为公司直接负责的主管人员，被告人王某森作为其他直接负责人员，其行为均构成非法吸收公众存款罪，应依法惩处。被告单位银海棉业公司以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，构成合同诈骗罪，被告人王某青作为公司直接负责的主管人员，其行为构成合同诈骗罪，应依法惩处。被告人王某青以非法占有为目的，骗取他人财物，数额特别巨大，构成诈骗罪。被告单位银海棉业公司、被告人王某青、王某森均犯数罪，应数罪并罚。被告人王某青系自首，可依法从轻处罚；被告人王某森系自首，可依法减轻处罚。遂依据《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第一百七十六条、第二百二十四条、第二百三十一条、第二百六十六条、第二十五条、第三十条、第三十一条、第六十四条、第六十七条第一款、第六十九条之规定，对被告单位东营银海棉业有限公司以犯骗取贷款罪，判处罚金人民币十万元；犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币十五万元；犯合同诈骗罪，判处罚金人民币十五万元；决定执行罚金人民币四十万元。对被告单位利津利兴油棉加工有限责任公司以犯骗取贷款罪，判处罚金人民币十万元。对被告人王某青以犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币五万元；犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元；犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币十万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币十万元；决定执行有期徒刑十八年，并处罚金人民币三十五万元。对被告人王某森以犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币二万元；犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币二万元；决定执行有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币四万元。被告单位东营银海棉业有限公司非法吸收的公众存款1721.2604万元予以追缴，返还集资参与人。
宣判后，被告人王某青以“对于骗取贷款罪，主观上没有非法的故意，客观上也没给银行造成较大损失，而且那些贷款是旧贷款到期后的一种转贷行为，银行工作人员对于合同的虚假性是明知的；对于合同诈骗罪，主观上没有非法占有的故意，客观上没有采用欺骗手段，也没有抬高价格，是棉农自愿以赊欠的方式将棉花卖给他的；对于非法吸收公众存款罪，其中有的是借亲友的钱，有的包含高利贷利转利的利息部分，应当予以扣除；对于诈骗罪他认为是借的郑某新和张某宝的高利贷且早就借给他使用，后来补办的手续”为由提出上诉。被告人王某森以：“在共同犯罪中起次要作用，系从犯，应判处缓刑，一审量刑重”为由提出上诉。两上诉人的辩护人提出与其上诉人相同的辩护意见。
经二审审理查明的事实和证据与一审相同，本院予以确认。
关于上诉人王某青及其辩护人所提“不构成骗取贷款罪”的上诉理由及辩护意见，审理认为，上诉人王某青作为银海棉业公司的法定代表人和利兴油棉公司的实际控制人，明知在其公司没有真实交易的情况下，不能取得银行的贷款，为达到骗取银行贷款的目的，提供虚假的交易合同、财务报表，骗取银行贷款3次共计人民币2150万元，情节严重，故其行为构成骗取贷款罪。上诉人王某青及其辩护人的该上诉理由、辩护意见不能成立，不予采纳。
关于上诉人王某青及其辩护人所提“不构成合同诈骗罪”的上诉理由及辩护意见，审理认为，上诉人王某青在明知公司经营已经严重资不抵债，且收购棉花交付国储棉后全部回款均会被银行用于抵扣贷款的情况下，安排员工付某平、高某亭主动到棉农家以高于市场的价格收购棉花为诱饵，并虚构三个月后支付棉花款的事实，之后以各种理由不断推诿、在其有支付能力的情况下，不予支付棉农的棉花款，而将该款挪作他用，其行为构成合同诈骗罪，上诉人王某青及其辩护人的该上诉理由、辩护意见不能成立，不予采纳。
关于上诉人王某青及其辩护人所提“对于非法吸收公众存款罪，其中有的是借亲友的钱，有的包含高利贷利转利的利息部分，应当予以扣除”的上诉理由及辩护意见，审理认为，一审认定的存款人的存款利息转化为本金的部分均在法律允许的合理范围内，其超出部分公诉机关指控时已予以扣除，被告人王某青为达到吸收资金的目的，对存款的对象没有限制，包括亲朋在内均属其吸收资金的不特定对象范围，故不应排除亲朋存储的资金。上诉人王某青及其辩护人的该上诉理由、辩护意见不能成立，不予采纳。
关于上诉人王某青及其辩护人所提“不构成诈骗罪”的上诉理由及辩护意见，审理认为，上诉人王某青在严重资不抵债，用银海棉业公司的名义借不出钱来的情况下，利用其作为十方物流公司和新洲物流公司股东的身份，通过伪造十方物流公司和新洲物流公司公章，在其他股东不知情的情况下，以该两公司的名义与借款人签订借款合同，骗取借款人信任，并将所借款用于归还其个人其他公司的债务，非法占有的故意明显，其行为构成诈骗罪，上诉人王某青及其辩护人的该上诉理由、辩护意见不能成立，不予采纳。
综上，本院认为，原审被告单位银海棉业公司和利兴油棉公司以欺骗手段取得银行贷款，情节严重，构成骗取贷款罪，上诉人王某青作为公司直接负责的主管人员，上诉人王某森作为其他直接责任人员，其行为均构成骗取贷款罪。原审被告单位银海棉业公司非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，构成非法吸收公众存款罪，上诉人王某青作为公司直接负责的主管人员，上诉人王某森作为其他直接责任人员，其行为均构成非法吸收公众存款罪。原审被告单位银海棉业公司以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，构成合同诈骗罪，上诉人王某青作为公司直接负责的主管人员，其行为构成合同诈骗罪。上诉人王某青以非法占有为目的，骗取他人财物，数额特别巨大，构成诈骗罪。原审被告单位银海棉业公司、上诉人王某青、王某森均犯数罪，应数罪并罚。上诉人王某森所犯两罪均系单位犯罪，不属于自然人犯罪，不存在主从犯认定问题，一审已根据其在单位犯罪中所起的作用，按其他直接责任人员对其予以追究刑事责任，适用法律正确，量刑适当，上诉人王某森及其辩护人关于“构成从犯、量刑重”的上诉理由、辩护意见不能成立，不予采纳。上诉人王某青、王某森均系自首，根据两人犯罪数额及情节，对王某青可从轻处罚，对王某森可减轻处罚。原审判决认定事实清楚，证据确实充分，定罪准确，量刑适当，审判程序合法，应予维持。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第（一）项之规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审判长 桑爱红
审判员 张 宁
审判员 张世柱
二〇一六年三月九日
书记员 刘 娜