济南铁路运输中级法院
民 事 判 决 书
（2017）鲁71民初8号
原告：招商银行股份有限公司济南分行，住所地济南市筐市街8号。
主要负责人：李锋，行长。
委托诉讼代理人：秦静，女，该单位工作人员。
被告：金刚新材料股份有限公司，住所地滨州市邹平县明集经济开发区。
法定代表人：赵友谊，董事长。
被告：山东金璞新材料有限公司，住所地淄博市周村区王村镇苏李村东。
法定代表人：沈辰宇，总经理。
被告：赵友谊，男，1972年2月9日出生，住山东省邹平县。
被告：纪淑芸，女，1970年2月15日出生，住山东省淄博市张店区。
以上四被告的共同委托诉讼代理人：王淑杰，山东天健律师事务所律师。
原告招商银行股份有限公司济南分行（以下简称“招行济南分行”）与被告金刚新材料股份有限公司（以下简称“金刚公司”）、山东金璞新材料有限公司（以下简称“金璞公司”）、赵友谊、纪淑芸金融借款合同纠纷一案，本院于2017年10月30日立案后，依法适用普通程序，于2017年12月14日、2018年1月19日公开开庭进行了审理。原告的委托诉讼代理人秦静、被告金刚公司、金璞公司、赵友谊、纪淑芸的委托诉讼代理人王淑杰到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
招行济南分行向本院提出诉讼请求：１．判令金刚公司返还所欠招行济南分行借款本金3000万元及截至返还之日的欠息（截至2017年10月26日欠息463078.7元,2017年10月27日至返还之日的利息按照合同约定利率计算）；２．判令金璞公司、赵友谊、纪淑芸对金刚公司所欠招行济南分行借款3000万元及截至返还之日的利息承担连带保证责任；3.判令招行济南分行对金刚公司抵押的土地使用权享有抵押权，即有权以金刚公司抵押的土地使用权优先受偿；4.本案保全费5000元由金刚公司、金璞公司、赵友谊、纪淑芸承担。诉讼过程中，招行济南分行变更第1、2项诉讼请求为：1.判令金刚公司返还所欠招行济南分行借款本金26899811.15元及截至返还之日的欠息（截至2018年1月8日欠息762593.04元,2018年1月9日至返还之日的利息按照合同约定利率计算）；２．判令金璞公司、赵友谊、纪淑芸对金刚公司所欠招行济南分行借款26899811.15元及截至返还之日的利息承担连带保证责任。事实和理由：2017年5月25日，招行济南分行与金刚公司签署了编号为2017年招滨22字第21170505号《授信协议》及编号为2017年招滨22字第11170509号《借款合同》，金璞公司、赵友谊、纪淑芸向招行济南分行出具《最高额不可撤销担保书》，承诺为上述《授信协议》项下全部债务承担连带担保责任，金刚公司与招行济南分行签订《最高额抵押合同》，承诺以其名下土地使用权为上述授信项下所有债务承担担保责任，并依法办理了抵押登记手续。2017年6月7日，招行济南分行依约发放了3000万元贷款。根据上述《授信协议》、《借款合同》的约定，金刚公司应当按时足额向招行济南分行还本付息。但截至目前，金刚公司已拖欠招行济南分行利息，构成违约，金璞公司、赵友谊、纪淑芸不履行担保义务，故招行济南分行依据相关法律规定提起诉讼。
四被告共同辩称，1.招行济南分行起诉时借款期限尚未到期，所以其起诉不符合借款合同的约定。且招行济南分行起诉以后，金刚公司积极筹措款项，已经向招行济南分行偿还本金约300万元。金刚公司、金璞公司、赵友谊、纪淑芸一直信用良好，今年受区域性金融风险、经济下行压力以及下游客户回款不及时等因素的影响，出现了暂时的资金困难，但是正全力消除这些影响。至2017年12月14日开庭前，所欠金融机构的借款利息已经基本偿还完毕。这说明金刚公司有能力也有信心通过自己的努力使公司步入正常轨道，也需要招行济南分行的大力支持。2.金刚公司现在正值困难时期，正在努力摆脱困境的关键时期，招行济南分行的起诉以及财产保全措施，无异于雪上加霜，致使几千万元的货款不能回收，使本来有希望走出困境的金刚公司又陷入了困难。我方真诚的希望，能够与招行济南分行达成和解，继续合作。也希望招行济南分行能够体谅公司的处境，审时度势，促成我们双方达成和解。我方在今后的合作当中一定严格按照法律规定和合同的约定履行相关义务。
当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。
根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2017年5月25日，招行济南分行与金刚公司签订了编号为2017年招滨22字第21170505号的《授信协议》，约定：经金刚公司申请，招行济南分行同意向金刚公司提供3000万元的授信额度，授信期限为十二个月，自2017年5月25日至2018年5月24日止。《授信协议》还对授信额度的使用、担保条款、双方权利和义务等事项进行了约定。同日，招行济南分行与金刚公司签订了编号为2017年招滨22字第11170509号的《借款合同》，约定：招行济南分行作为贷款人向作为借款人的金刚公司发放贷款3000万元，贷款用途为“借新还旧”，贷款期限为六个月，自2017年5月25日起至2017年11月24日止，如贷款实际发放日期与上述起始日不一致，贷款发放日期以借款借据载明的日期为准，还款日亦应顺延。合同同时约定，贷款采用固定利率，以贷款实际发放日前一个工作日全国银行间同业拆借中心公布的贷款基础利率为基准利率，加五个基本点确定；利息从贷款入金刚公司账户之日起按实际放款额和实际占用天数计算，每月计息一次，计息日为每月的20日；金刚公司未按期偿还贷款，招行济南分行有权按同期贷款利率就未付利息加收复息。《借款合同》还对担保条款、双方权利和义务、费用等事项进行了约定。
同日，赵友谊、纪淑芸、金璞公司作为保证人分别向招行济南分行出具了2017年招滨22保字第21170505-3号、2017年招滨22保字第21170505-4号、2017年招滨22保字第21170505-5号《最高额不可撤销担保书》及承诺函，约定为金刚公司在2017年招滨22字第21170505号《授信协议》项下所欠招行济南分行的所有债务承担连带保证责任，保证范围为招行济南分行根据《授信协议》额度内向金刚公司提供的贷款及其他授信本金余额之和（最高限额为3000万元），以及利息、罚息、复息、违约金和实现债权的其他费用，保证期限为担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款到期日另加两年。《最高额不可撤销担保书》还对保证方式、担保书的独立性等事项进行了约定。
当日，招行济南分行与金刚公司签订编号为2017年招滨22抵字第21170505号《最高额抵押合同》，约定：为担保金刚公司在2017年招滨22字第21170505号《授信协议》项下所欠招行济南分行所有债务能够得到及时足额偿还，金刚公司愿意以所有的或有权处分的财产作为抵押物，抵押担保范围为招行济南分行根据《授信协议》在授信额度内向金刚公司提供的贷款及其他授信本金余额之和(最高限额为3000万元)，以及利息、罚息、复息、违约金、保理费用、实现抵押权的费用和其他相关费用。金刚公司用于抵押的抵押物为坐落于邹平县明集镇牛家村的6667平方米土地的国有土地使用权，不动产登记证明编号为鲁（2017）邹平县不动产证明第0005114号。《最高额抵押合同》还对抵押物和抵押物权属凭证的保管和责任、在抵押期间处分抵押物的限制等事项进行了约定。
2017年6月7日，招行济南分行依约向金刚公司发放了3000万元贷款。金刚公司自2017年7月21日起未按时向招行济南分行归还贷款利息。自涉案贷款发放之日至本案法庭辩论终结前，金刚公司共向招行济南分行支付了二笔本金、四笔利息及一笔复息，共计3160729.92元，分别为：2017年6月21日，支付利息5385.40元；2017年6月26日，支付利息45364.60元及复息27.41元，2017年7月21日，支付利息7.99元；2017年11月17日，支付本金2990244.33元及利息9755.67元；2017年12月29日，支付本金109944.52元。截至2018年1月8日，金刚公司尚欠招行济南分行本金26899811.15元，利息、逾期利息及复息共计762593.04元。
本院认为，本案系金融借款合同纠纷。本案的争议焦点为：1.金刚公司是否需返还借款本金26899811.15元以及相应的利息。2.金璞公司、赵友谊、纪淑芸是否应承担连带保证责任。3.招行济南分行是否对金刚公司的国有土地使用权享有优先受偿权以及担保的范围。4.金刚公司、金璞公司、赵友谊、纪淑芸是否应承担本案的保全申请费5000元。
关于第一个争议焦点，金刚公司是否需返还借款本金26899811.15元以及相应的利息。本案《授信协议》及《借款合同》系招行济南分行与金刚公司的真实意思表示，合法有效，且招行济南分行依约向金刚公司支付了3000万元贷款。根据合同约定及法律规定，金刚公司应如约偿还本金及支付相应利息。关于各被告提出招行济南分行起诉时借款期限尚未到期，所以其起诉不符合借款合同约定的抗辩。根据《借款合同》第16条违约事件及处理约定，金刚公司未按本合同约定按时足额偿还贷款本息的，招行济南分行有权提前收回已发放的贷款本息和相关费用，并按合同第19条约定提起诉讼。故本案中，金刚公司自2017年7月21日起未按时足额支付贷款利息，招行济南分行可以起诉要求提前收回已发放的贷款本息和相关费用。关于金刚公司应支付利息的组成及利率，根据本案《借款合同》第5条贷款利率与利息的约定，本案贷款利率以贷款实际发放日前一个工作日全国银行间同业拆借中心公布的贷款基础利率为基准利率，加五个基本点确定。如金刚公司未按期偿还贷款，对未偿还部分从逾期之日起在上述利率基础上加收50%计息。如金刚公司未按时支付利息，招行济南分行有权按同期贷款利率就未付利息加收复息。故，金刚公司应向招行济南分行支付的利息包括借期内利息、逾期利息及复息三部分。其中借期内利息利率为每年4.35%，逾期利息利率为每年6.525%，复息利率为每年6.525%。关于计息期间及基数。根据本案《借款合同》的约定及借款借据的记载，本案贷款自2017年6月7日发放，借期6个月，至2017年12月6日到期。因金刚公司借期内出现违约，招行济南分行提起本案诉讼要求金刚公司提前偿还贷款本息，故金刚公司应自2017年11月3日本案受理时按照约定起算逾期利息，但招行济南分行当庭主张的利息计算方式为自2017年12月7日起计算逾期利息。招行济南分行的该项主张，属当事人自愿处分其合法权益，本院予以采纳。根据本院认定的事实，截至2018年1月8日，金刚公司应向招行济南分行偿还本金26899811.15元，支付利息、逾期利息及复息共计762593.04元。自2018年1月9日起至实际给付之日止，金刚公司应以26899811.15元为基数，按每年6.525%的利率向招行济南分行支付逾期利息；自2018年1月9日相应逾期利息产生的次月起，以欠付逾期利息数额为基数，按每年6.525%的利率向招行济南分行支付复息。
关于第二个争议焦点，金璞公司、赵友谊、纪淑芸是否应承担连带保证责任。本案中，金璞公司、赵友谊、纪淑芸分别向招行济南分行出具的《最高额不可撤销担保书》，系当事人真实意思表示，合法有效。根据约定，上述保证义务人均对金刚公司在本案《授信协议》项下的债务对招行济南分行承担连带保证责任。保证范围包括了借款本金、利息、逾期利息及复息。故各保证人对金刚公司应向招行济南分行支付的借款本金、利息、逾期利息及复息负有连带清偿义务。根据《中华人民共和国担保法》第三十一条的规定，金璞公司、赵友谊、纪淑芸在承担连带保证责任后，有权向金刚公司追偿。对于物的担保与人的担保的实现顺序问题，根据《中华人民共和国物权法》第一百七十六条规定，被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权；没有约定或者约定不明确，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权。本案中，三份《最高额不可撤销担保书》中第3条保证方式均约定，如授信申请人金刚公司未按《授信协议》或各具体合同约定及时清偿所欠招行济南分行各项贷款、垫款和其他授信债务的本息和相关费用，即使为担保授信申请人金刚公司在《授信协议》项下的全部债务能够及时偿还而另行设有抵押，招行济南分行亦有权直接向金璞公诉、赵友谊、纪淑芸追索，而无须先行处理抵押物。故，招行济南分行可以直接要求金璞公司、赵友谊、纪淑芸承担连带保证责任，无须先行就抵押物实现债权。
关于第三个争议焦点，招行济南分行是否对金刚公司的国有土地使用权享有优先受偿权以及担保的范围。本案中，金刚公司与招行济南分行签订《最高额抵押合同》，系金刚公司与招行济南分行真实意思表示，合法有效，且依照合同第1条的约定办理了国有土地使用权不动产抵押登记。根据《最高额抵押合同》第3条抵押担保范围的约定，抵押担保范围为招行济南分行根据《授信协议》在授信额度内向金刚公司提供的贷款及其他授信本金余额之和(最高限额为3000万元)，以及利息、罚息、复息、违约金、保理费用、实现抵押权的费用和其他相关费用。根据第16条抵押权实现的约定，当发生《授信协议》项下某具体合同规定的违约事件，招行济南分行可以按照合同约定选择实现抵押权的方式，并就所得价款优先受偿。故，金刚公司在未按期足额支付《授信协议》项下《借款合同》所约定的贷款本息，构成违约的情况下，招行济南分行有权按照合同约定的方式对金刚公司抵押的国有土地使用权实现抵押权，并就所得价款优先受偿。
关于第四个争议焦点，金刚公司、金璞公司、赵友谊、纪淑芸是否应承担本案的保全申请费5000元。根据本案《授信协议》第11.2条约定，在金刚公司不能按期归还本协议项下所欠招行济南分行债务的情况下，金刚公司为实现债权而发生的律师费、诉讼费、公告费、送达费等所有费用，均由金刚公司全数承担。根据本案《借款合同》约定，在金刚公司不能按期归还本合同项下贷款本息和偿付应付费用情况下，招行济南分行为实现债权而支付的律师费、诉讼费、差旅费等所有费用，均由金刚公司全数承担。根据本案三份《最高额不可撤销担保书》第2.1.7条约定，金璞公司、赵友谊、纪淑芸的担保范围包含招行济南分行向金刚公司追讨债务而发生的一切费用（包含但不限于诉讼费、律师费、公告费、送达费、差旅费等）。根据本案《最高额抵押合同》第3.1.7条约定，抵押担保范围包含招行济南分行向金刚公司追讨债务及实现抵押权而发生的费用（包括但不限于诉讼费、律师费、公告费、送达费、差旅费等）。故，金刚公司、金璞公司、赵友谊、纪淑芸应共同承担本案的保全申请费5000元。
综上所述，招行济南分行要求金刚公司偿还贷款本金26899811.15元及支付相应利息、逾期利息及复息，要求金璞公司、赵友谊、纪淑芸对金刚公司的债务承担连带保证责任，要求以金刚公司抵押的土地使用权优先受偿，要求本案保全费5000元由金刚公司、金璞公司、赵友谊、纪淑芸承担的诉讼请求，事实清楚，于法有据，应予支持。依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国物权法》第一百七十六条、第一百九十五条第一款，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条第一款、第三十一条之规定，判决如下：
一、金刚新材料股份有限公司自本判决生效之日起十日内向招商银行股份有限公司济南分行支付借款本金26899811.15元及相应利息、逾期利息、复息（利息、逾期利息及复息至2018年1月8日共计762593.04元；逾期利息自2018年1月9日至实际给付之日止，以26899811.15元为基数，按每年6.525%的利率计算；复息自2018年1月9日相应逾期利息产生的次月起，以欠付逾期利息为基数，按每年6.525%的利率计算至实际给付之日止）；
二、山东金璞新材料有限公司、赵友谊、纪淑芸对上述第一项确定的金刚新材料股份有限公司的给付数额向招商银行股份有限公司济南分行承担连带保证责任；
三、山东金璞新材料有限公司、赵友谊、纪淑芸在承担连带保证责任后，有权向金刚新材料股份有限公司进行追偿；
四、招商银行股份有限公司济南分行有权对金刚新材料股份有限公司所有的证号为鲁（2017）邹平县不动产证明第005114号、坐落于邹平县明集镇牛家村、面积为6667平方米土地的国有土地使用权有权折价、拍卖、变卖后的所得价款，在金刚新材料股份有限公司向招商银行股份有限公司济南分行支付借款本金26899811.15元及相应利息、逾期利息、复息的数额内优先受偿；
五、金刚新材料股份有限公司、山东金璞新材料有限公司、赵友谊、纪淑芸于本判决生效之日起十日内向招商银行股份有限公司济南分行支付本案保全费5000元。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费194140元，由金刚新材料股份有限公司、山东金璞新材料有限公司、赵友谊、纪淑芸共同负担。
如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于山东省高级人民法院。
审 判 长 李建波
审 判 员 宋阿波
人民陪审员 赵 霞
二〇一八年一月二十四日
书 记 员 朱 青