湖北省荆门市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2017）鄂08刑终131号
原公诉机关荆门市掇刀区人民检察院。
上诉人（原审被告人）周佑华，男，1968年7月13日出生于湖北省荆门市，汉族，高中文化，荆门市万帮贸易有限责任公司法定代表人，住湖北省荆门市掇刀区。因犯非法经营罪于2015年5月14日被荆门市掇刀区人民法院判处有期徒刑六个月，缓刑一年。因涉嫌犯非法经营罪于2016年5月18日被抓获，同月20日被刑事拘留，同年6月24日被逮捕。现羁押于荆门市看守所。
辩护人李晓泉，湖北兴联律师事务所律师。
辩护人易昆，湖北兴联律师事务所实习律师。
荆门市掇刀区人民法院审理荆门市掇刀区人民检察院指控原审被告人周佑华犯非法经营罪一案，于二Ｏ一七年五月二十七日作出（2017）鄂0804刑初28号刑事判决。宣判后，原审被告人周佑华不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问原审被告人，听取辩护人意见，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原判认定：
2014年6月至2016年5月间，被告人周佑华先后以荆门市掇刀区南京路莲花小区东侧二楼以及商城东路2号二楼作为荆门市万帮贸易有限责任公司经营场所，通过广告宣传等方式公开承揽信用卡套现、代为还款（俗称“养某”）业务。其先后雇佣周某1、徐某1等人利用POS机以虚构交易的方式为信用卡持卡人套现、养某并从中收取刷卡金额0.5%-0.8%的手续费牟利。
2014年6月1日至2016年5月19日，被告人周佑华使用荆门市万帮贸易有限责任公司名义申办的商户名称为荆门市万帮贸易有限责任公司、以康某名义申办的商户名称为长寿镇好润多连锁超市、田野种苗等31部POS机，以及从袁某、李某1、易某等人处获得的商户名称为武汉天富便利超市、荆门市幸某电子有限公司、荆门市祥瑞农业有限责任公司等6部POS机，用于经营信用卡刷卡套现、养某业务，累计为他人刷卡人民币241675897.91元，收取手续费人民币1351508元。
另查明，2016年5月18日，民警在荆门市东宝区长宁大道金宁小区将被告人周佑华抓获。
上述事实，有下列证据证实：
1、涉嫌洗钱等犯罪案件线索移送表、《关于荆门市万帮贸易有限责任公司可疑交易的报告》、荆门市公安局经侦支队接转案件审批表、接处警工作登记表、受案登记表证实：2015年6月8日，中国人民银行荆门市中心支行反洗钱科发现荆门市万帮贸易有限责任在短期内频繁发生刷卡交易，资金转入后迅速转给个人，触发了该行《M2：对公-
商户套现》监控系统，遂将涉嫌犯罪的线索移交荆门市公安局。2016年4月25日，荆门市公安局对此案立案侦查。
2、抓获经过证实：2016年5月18日，民警在荆门市东宝区长宁大道金宁小区将被告人周佑华抓获。
3、POS机申办商户的工商登记注册信息、公司注册数据、荆门市万帮贸易有限责任公司等37部POS机的申办资料及经营数额证实：荆门市万帮贸易有限责任公司于2014年3月26日注册成立，法定代表人周佑华，经营范围是汽车销售，建筑设备租赁服务，装饰设计施工和投资咨询服务；荆门正佑生态农业有限公司，法定代表人周佑华；荆门市众帮汽车贸易有限公司，法定代表人康某；荆门市幸某电子有限公司，法定代表人李某1；荆门市祥瑞农业有限责任公司，法定代表人易某；荆门市绿韵苗木有限公司，法定代表人刘某4；荆门市林之绿生态农业有限公司，法定代表人徐某2；荆门市楚顺石料厂，法定代表人李某2。37部POS机申办数据及交易清单。
4、证人徐某1、周某1的证言证实：其系万帮公司员工，公司的法定代表人是周佑华，其在公司负责信用卡养某业务。公司注册地址在掇刀区南京路47号，办公地点在掇刀区商城东路澳克士灯具店二楼和城区南台联家置业的门面，营业执照经营范围是汽车及零配件销售、建材销售、建筑设备租赁服务，实际做信用卡套现、养某，借贷、脚手架租赁等业务。客户通过熟人介绍或者广告宣传来公司进行养某套现。万帮公司先后使用华润超市、多方达、惠民电器、老邻居超市等几十部POS机用于信用卡养某套现，养某、套现没有真实的消费和货物交易。养某、套现的周转资金一部分是周佑华自己的，一部分是周佑华借的或者用别人的信用卡套取的资金（套取的资金每月养某一次）。为避免银行怀疑刷卡交易的真实性，其将套现养某金额1万元以上的交易都分在两个及以上POS机上操作完成，超过5万元的分两天及以上时间操作完成。养某套现收取客户刷卡金额的0.5%-0.8%的手续费。徐某1保管使用的6个网银U盾用于养某套现（即用这些个人账户网银U盾将账户上的钱转到客户的信用卡上还透支款或用来转账支付客户套现的钱）。万帮公司养某的资金主要是用康某农信社账户62×××31的卡转入客户要养的信用卡上，然后通过POS机刷卡到绑定的银行卡上，第二天从绑定的银行卡上把资金提出来，需要养某再把钱转到康某农信社账户上循环使用，每天在汇总的时候多余的钱转入周佑华工行6222081809000609768卡上。
5、证人王某1的证言证实：其于2016年4月14日到万帮公司上班，周佑华是老板，徐某1负责信用卡养某、套现，会计是刘某1，车贷业务员是周某1、覃文龙负责股票投资。公司营业执照上的经营范围是汽车贸易，实际从事的是信用卡套现、养某业务，刷卡没有真实的货物、服务交易。信用卡套现、养某所需的资金都是周佑华筹集的。套现、养某金额超过1万元的收取刷卡金额0.8%的手续费，低于1万元的收取刷卡金额的1%的手续费，第二天支付套现款的收取50元手续费。为防止银行对养某、套现的监控，其经常分多个POS机多次刷卡或者分几天时间完成。
6、证人刘某1的证言证实：2013年至今，其在周佑华成立的万帮公司做会计，公司营业执照上的经营范围是汽车、配件销售等，实际做的是没有真实货物、服务交易的信用卡套现、养某业务。信用卡套现、养某所需要的资金都是周佑华筹集的，一部分是周佑华自己的钱，一部分是借来的，还有一部分是借得别人的信用卡并将信用卡里面的钱套取出来的。公司在都市前沿报刊上刊登过信用卡养某、套现的广告。其在公司负责报税、银行账户开户、账目整理，徐某1负责养某、套现及手续费的保管，周某1负责车贷。其在每个月月底根据徐某1提供的经营情况登记经营资料，计算纯利润。从2014年12月至2016年4月套现、养某纯利润为66.5314万元。万帮公司用于套现、养某的POS机很多，有几部POS机被银行发现交易异常后，周佑华安排其将被银行停用的POS机退回给银行。其还证实没有注册过荆门市东宝区美的电器经营部和荆门市东宝区昌佳加油站，可能是周某1以其名义申办了2部POS机，银行卡和U盾也都放在徐某1那里。
7、证人向某1的证言证实：其与周某2系夫妻关系。2013年至今，其在周佑华经营的万帮公司负责经营脚手架出租业务，脚手架的出租都是现金交易，不刷POS机，其将获利扣除自己的工资外全交给老板周佑华。2015年1月，周佑华骗取其爱人的身份证在工行申办了一部POS机，后被其爱人发现后拿到银行销户了。万帮公司还经营信用卡套现、养某业务，都市前沿上留的套现、养某的联系方式“6666666、666×××9”两部座机放在其脚手架经营部里，当有人咨询信用卡套现、养某业务时，其就告诉客户万邦公司的地址。
8、证人周某2的证言证实：其与向某1是夫妻，都是万帮公司员工，万帮公司经营POS机套现、养某以及脚手架的出租业务。2014年6月，周佑华将其身份证骗走在工行申办了一部POS机，同时绑定了银行卡、U盾。其在公司看到一张刷卡小票是自己的名字便找周佑华询问，周佑华承认用其身份证办理了POS机，其将POS机、银行卡、U盾拿到银行销户了。其爱人上班的地点没有安装POS机，脚手架出租业务都是现金结算。
9、证人李某1的证言证实：其于2012年注册成立了荆门市幸某电子有限公司，并在银行办理了POS机。2013年9、10月份，其将POS机及绑定的银行卡、U盾等一并交给了周佑华走流水。2014年9月，其凭借该POS机上交易流水在工行石化支行申办了300万元的逸贷。
10、证人易某的证言证实：其系荆门市祥瑞农业有限责任公司法定代表人。2014年5、6月份左右，其以公司名义在工行申办了一部POS机借给了周佑华使用。后来，银行发现该POS机交易异常予以收回。其有一张5万元额度的农行信用卡（46×××77），在2015年1月10日至4月10日，找周佑华养某、套现13笔，刷卡金额共计459007元。
11、证人康某的证言证实：其于2009年开始一直在天鹅路的无限极专卖店做产品销售。2014年，其将身份证借给周佑华到银行开户走资金还将办理的银行卡和U盾交给了周佑华，其没有使用过。其本人亦没有开设康某电器经销部商户。
12、证人李某2的证言证实：2011年，其注册成立了荆门市楚顺石料厂。2014年下半年，其通过王璇以楚顺石料厂的名义办理了一部POS机及网银U盾，办下来后就一直放在王璇那里，其本人没有使用过。
13、证人袁某的证言证实：2014年5、6月份，其在万帮公司做房贷业务员，10月的时候，其在武汉申办了一部POS机（天富便利超市），其本人没有使用过，直接借给了周佑华，周佑华在其做房贷业务时给其多0.5%的提成。2015年其从万帮公司离职时就将POS机收回了。
14、证人徐某2的证言证实：2015年9月份，其与周佑华注册成立了荆门市林之绿生态农业有限公司和荆门市正佑生态农业有限公司，其系林之绿公司法人，周佑华是正佑公司法人，成立公司都是为了在浦某银行办信用卡，但最后信用卡没办成，都申办了POS机的，两个公司都没开展业务，POS机都是周佑华拿着在用。
15、证人胡某1的证言证实：荆门市掇刀区好宜家超市和荆门市东方百货浦东路超市的两部POS机都是周佑华用其名义申办的，其没开过这两家超市。
16、证人陈某1的证言证实：其于2014年在汉口银行申办了银行卡和U盾并交给周佑华。其没有注册过杨家金旺角加油站、荆门市丰丰超市、荆门市奥克斯专卖店，以上述商户绑定的POS机应该是周佑华使用其身份证和银行卡申办的。
17、证人范某1的证言证实：2015年5、6月份的时候，其在交通银行申办了信用卡，后将身份证、银行卡、U盾以及照片（其本人手持身份证的正面照）交给了杨某1。后来有警察找其核实此事，杨某1讲用其的身份信息办理了POS机的，是掇刀的周老板办的。荆门市东宝区华润生活超市、荆门市东宝区多方达电器商场、荆门市华润生活超市、荆门市多方达电器卖场这四家商户都不是其注册的，也没有以这四家商店申办POS机。
18、证人杨某1的证言证实：与范某1证言相印证。另证实其将范某1的银行卡、身份证及照片交给了周某1，让周某1帮忙走流水交易，并用范某1的身份信息办理了两部POS机。
19、证人卢某的证言证实：其于2013年认识周佑华之后，得知周佑华经营信用卡养某业务，其找周佑华养过信用卡、套过现。其中，中行、建行信用卡（40×××92、53×××31）养某、套现共61笔，合计801534元，其按刷卡金额的0.5%支付手续费。
20、证人陈某2的证言证实：其有一张透支额度为20万元的农行信用卡（43×××49遗失后补卡4637580003834763），当其在广告小卡片上得知周佑华经营信用卡套现、养某业务后，在周佑华持有的POS机上养某、套现56次，累计交易金额1566555元，其按照刷卡金额的0.75%支付手续费，大约支付了1.2万元。
21、证人陈某3的证言证实：2015年4月，其将自己申办的工行、农行信用卡（51×××76、46×××88），借给朋友李习林找周佑华办理了7次信用卡套现业务，累计金额144840元，手续费是按刷卡金额的0.8%支付的。
22、证人方某的证言证实：其将自己使用的农行、工行、邮政信用卡（43×××40、46×××02、62×××74）拿到周佑华处进行了158次养某、套现业务，累计金额3982015元，手续费是按照刷卡金额的0.5%-0.8%支付的。
23、证人韩某的证言证实：其将自己使用的工行、中行、农行信用卡（62×××13、62×××29、40×××29）拿到掇刀区南京路某门店的二楼30次套现了805492元，其按照刷卡金额的0.8%支付手续费。
24、证人黄某的证言证实：其将自己使用的农行、交行信用卡（62×××87、62×××16）在周佑华处套现养某54次，交易金额725426元，并按养某套现金额的0.4%支付手续费。
25、证人林某的证言证实：其将自己使用的工行信用卡（52×××15遗失后补卡5240470032278446）拿到周佑华处养某8次，交易金额321850元，其按照刷卡金额的1%支付手续费。
26、证人毛某的证言证实：其将自己使用的农行信用卡（46×××52）拿到周佑华处养某46次，交易金额1648324元，其按照刷卡金额的0.8%支付手续费。
27、证人汤某的证言证实：2014年6月，其朋友谢晓春以需要钱周转为由将其透支额度为5万元的中行信用卡（51×××72）借走使用，该卡在万帮公司等企业进行了53次刷卡交易，交易金额522241元，这些交易记录应该是谢晓春使用造成的。
28、证人唐某的证言证实：其将自己使用的农行信用卡（46×××36）借给朋友宋某拿到掇刀汉正街的一个商户进行了6次养某，交易金额434814元，按照刷卡金额的0.5%支付手续费。
29、证人田某的证言证实：其与妹妹周某6的两张农行信用卡（46×××83、46×××90）在周佑华处养某、套现了86次，交易金额2570812元，支付了12000元手续费。
30、证人王某2的证言证实：2014年底，其为归还周佑华的借款，使用自己及爱人王某3的工行信用卡（52×××29、43×××39）在没有真实的商品、服务交易的情况下在周佑华处刷卡10次，交易金额930900元，这笔钱直接留在了周佑华手里。
31、证人熊某1的证言证实：其使用自己4张农行信用卡、1张建行信用卡和1张交行信用卡（62×××41、46×××73、40×××10、40×××63、43×××89、62×××84）以及爱人陈某5的农行、交行信用卡（62×××06、45×××84）在万帮公司套现40次，套现金额1416763元，按套现金额的0.5%支付手续费，大约3000元左右。
32、证人张某1的证言证实：2015年3月，其经熟人介绍将自己的农行信用卡（46×××20）拿到掇刀区南京路的一栋房子的二楼进行了4次信用卡套现，套现金额100000元，其按套现金额的0.5%支付了手续费，即500元。
33、证人张某2的证言证实：其将自己使用的工行、建行信用卡（62×××82、62×××69、43×××74）借给朋友黄强用于资金周转，黄强使用上述信用卡套现72次，套现金额累计597988元，按照套现金额的0.8%支付手续费。
34、证人张某3的证言证实：其将自己使用的工行、农行、中行信用卡（42×××85、46×××50、40×××51）在周佑华处进行养某、套现35次，累计金额919213元，按照刷卡金额的0.7%支付手续费。
35、证人赵某1的证言证实：其将自己使用的建行、农行信用卡（48×××12、46×××42）拿到周佑华处进行养某、套现252次，交易金额4632032.5元，共支付手续费19100元。
36、证人陈某4的证言证实：其将自己申办的农行、工行信用卡（46×××80、42×××69）借给了朋友李某6在使用，经询问李某6得知，李某6将两张信用卡拿到周佑华处套现、养某57次，交易金额1503440元，按照刷卡金额的0.8%-1%支付手续费。
37、证人代某的证言证实：其先后申办了广发、建行、邮政、中行、中信信用卡（48×××21、62×××58、62×××37、40×××97、62×××33、62×××61），其使用上述六张信用卡在周佑华处套现、养某91次，累计交易金额748497元，按照刷卡金额的0.6%支付手续费。
38、证人杜某的证言证实：其先后在各银行申办了农行、建行、邮政、中行信用卡（62×××00、43×××15、62×××11、62×××98），其将上述四张信用卡拿到周佑华处套现、养某172次，累计交易金额1292290元，其按照刷卡金额的0.7%支付手续费。
39、证人高某的证言证实：其先后申办了八张信用卡（工行卡5309700022674875遗失后补卡53×××43、建行卡6283660015706456遗失后补卡5324582014353325、交行卡62×××80、农行卡6228360055606504遗失后补卡6228360081383839、中行卡4380888879148070），其使用上述八张信用卡到周佑华处套现、养某229次，累计交易金额1638421.7元，其按照刷卡金额的0.6%支付手续费。
40、证人龚某1的证言证实：其通过小卡片广告得知周佑华在进行信用卡套现业务便将自己申办的建行、交行、农行、中行信用卡（43×××05、62×××87、62×××80、51×××50）以及借得龚某2、李某3、苏某、杨某3的中行信用卡（62×××73、62×××80、62×××70、62×××41），拿到周佑华处进行养某、套现141次，累计交易金额1959709.88元，按照刷卡金额的0.5%-0.7%的支付手续费，大约支付了1万元。
41、证人李某3的证言证实：其于2012年在中国银行申办了卡号为62×××80信用卡，后将该卡交给其舅舅龚某1使用，银行卡交易流水中记录的该卡与万帮公司等企业产生的59次交易，交易金额837823元都是其舅舅使用造成的，其不认识周佑华。
42、证人郭某的证言证实：其在从事租赁钢管时就与周佑华相识，当得知周佑华在进行信用卡套现业务后便将自己的农行、中行信用卡（46×××14、62×××45）拿到周佑华处套现11次，累计交易金额770400元，其按照套现金额的1%支付手续费。
43、证人李某4的证言证实：其于2013年申办了一张中行信用卡（62×××73遗失后补卡6259074290489111），其使用这两张信用卡掇刀区南京路的某小区二楼（后搬迁至汉正街的一栋房子的二楼）进行信用卡套现、养某68次，累计交易金额568093元，总共付了3000元左右的手续费。
44、证人刘某2的证言证实：其通过小卡片广告得知周佑华在进行信用卡套现业务便将自己申办的工行、建行、农行、平安银行信用卡（42×××48、62×××22、62×××11、62×××59）以及借得刘某5交行信用卡（43×××88、62×××47）、梁某和建行信用卡（48×××20）、申某欢、王某4、郑某2、周某7工行信用卡（62×××72、62×××49、62×××80、62×××45）到周佑华处套现、养某108次，累计交易金额2207037元，按照套现、养某金额的0.6%支付手续费，共计支付了1.2万余元。
45、证人秦某的证言证实：其将自己申办的农行、中行信用卡（62×××82、62599800013909386259074260835426）均借给了朋友罗某使用，罗某将上述三张信用卡拿到周佑华处套现养某15次，累计交易金额504190元，每次支付100-150元的手续费。
46、证人熊某2的证言证实：其通过《都市前沿》报刊得知周佑华在经营信用卡养某、套现业务，遂将自己的农行、建行信用卡（62×××39、62×××80）拿到周佑华处养某、套现72次，累计交易金额883754元，按照养某、套现金额的0.6%支付手续费。
47、证人徐某2的证言证实：其通过小卡片广告得知周佑华在经营信用卡套现业务，便将自己平安银行信用卡（62×××00）拿到周佑华处套现4次，累计金额43914元，其按照养某、套现金额的0.6%支付手续费。
48、证人许某的证言证实：其通过他人介绍认识了周佑华，便将自己的工行、建行、邮政信用卡（62×××20、62×××95、62×××92）拿到周佑华处养某、套现84次，累计交易金额686630元，其按照养某套现金额的0.7%支付手续费。
49、证人杨某2的证言证实：其通过小卡片广告得知周佑华在经营信用卡套现业务，便将自己工行、华夏银行、建行、农行、邮政、中行信用卡（53×××36、62×××47、43×××34、54×××12、62×××28、52×××23）拿到周佑华处养某、套现34次，累计交易金额389295元，其按照养某套现金额的0.7%-0.8%支付手续费。
50、证人游某的证言证实：其通过小卡片广告得知周佑华在经营信用卡套现业务，便将自己工行、广发、建行、邮政、中行信用卡（62×××33、62×××36、48×××77、62×××54、62×××99）以及从朋友李某7借得建行、中行信用卡（62×××75、62×××15）拿到周佑华处套现养某279次，累计交易金额5298834.88元，其按照套现养某金额的0.8%支付手续费。
51、证人郑某1的证言证实：其通过朋友介绍得知周佑华经营信用卡套现、养某业务，遂将自己的农行、中行信用卡（54×××52、62×××16）以及妻子丁某的中行信用卡（62×××03）拿到周佑华处套现养某95次，累计交易金额1334760元，其按照套现养某金额的0.3%支付手续费。
52、证人周某3的证言证实：其与周佑华是朋友关系，其拿自己的工行信用卡（37×××08、42×××54）在周佑华处套现、养某49次，累计交易金额633941元，其按照套现、养某金额的0.5%支付手续费。
53、证人周某4的证言证实：其经朋友介绍与周佑华相识，当得知周佑华经营信用卡套现、养某业务时，其将自己的工行、建行、农行信用卡（42×××69、62×××85、46×××41）以及借得朋友陈某6交行、农行信用卡（62×××84、46×××91）、胡春红交行信用卡（43×××38）、厦国敏建行信用卡（62×××89）、严共新的农行信用卡（46×××92）、赵某2的中行信用卡（40×××39），拿到周佑华处套现养某145次，累计交易金额3621155.88元，其按照套现、养某金额的0.8%支付手续费。
54、证人曹某的证言证实：其与周佑华是亲属关系，周佑华因资金周转困难让其申办了工行、浦某、邮政、中行信用卡（62×××92、37×××61、62×××51、62×××59）交给周使用，公安机关出示的四张银行卡与万帮公司、荆门幸某电子有限公司等企业的交易记录都是周佑华使用的，刷卡66次，累计金额1231302元。
55、证人官斌的证言证实：其与周佑华是高中同学，应周佑华请求，其于2014年底将自己的中行、农行、工行信用卡（62×××66、46×××34、62×××71）交给周佑华使用。2015年8、9月份，其又申办了湖北银行、浦某银行、邮政信用卡（62×××36、37×××34、62×××92）交给周佑华使用。2015年8、9月份，其为给儿子买房从周佑华处拿回邮政、建行、湖北银行信用卡自己使用刷卡30万（每张卡刷卡消费10万元），之后将这三张卡交周佑华养某至次年3月就没再养某，并拿回邮政、建行信用卡。经查阅公安机关出示的银行卡交易流水，周佑华使用上述信用卡先后刷卡160次，交易金额4590727元（建行、湖北银行信用卡无交易明细，未计算金额）。
56、证人胡某2的证言证实：其在工行、建行、交行、农行、中行申办了五张信用卡（51×××05、62×××96、62×××54、62×××62、40×××41）交给妹妹朱某使用，后朱某将卡借给周佑华使用，周佑华按1万元60元/月支付其利息。上述信用卡与万帮等公司的交易记录都是周佑华使用的记录，共计刷卡97次，交易金额1377011元。
57、证人寇某的证言证实：周佑华与其爱人是同学关系，周佑华于2013年6月找其借钱时将其农行、浦某银行信用卡（62×××74、62×××16）借走套现，上述两张信用卡套现养某113次，累计交易金额1672296.78元。
58、证人李某5的证言证实：2015年下半年，周佑华找其借钱时将其邮政信用卡（62×××74）借走使用并还款，该卡与万帮、幸某等公司的交易都是周佑华使用造成的，共交易29次，累计交易金额418360元，周佑华每月支付其1000元利息，共支付了6个月。
59、证人刘某3的证言证实：其于2014年下半年在单位组织下申办了一张工行信用卡（62×××85），后周佑华将该卡借走使用，除2015年3月其本人消费了一次并自己还款（金额1350元），其他都是周佑华使用该卡的交易记录，共交易44次，累计金额396000元。
60、证人聂某的证言证实：其与周佑华系同学关系，2014年底和2015年下半年，周佑华先后找其借走工行、农行、中行、邮政、浦某银行行用卡（6222060002304122、4637580006292852、6259074232754978、6259190043742471、377187111007381），出借之前上述信用卡均未透支，后续的使用还款都是周佑华进行的，共交易132次，累计交易金额3107052.94元，周佑华支付其用卡利息6万余元。
61、证人周某5的证言证实：其与周佑华是亲属关系。2014年6月，周佑华将其农行信用卡（46×××48）借走，该卡与万帮公司、幸某电子等公司的84次交易记录，涉及金额2819323元都是周佑华套现、养某造成的，周佑华按借款金额的1.5%支付其利息。
62、证人朱某的证言证实：其与周佑华是校友关系，周佑华将其申办的建行、交行、农行、邮政和两张工行信用卡（48×××44、62×××86、54×××54、62×××09、42×××77、55×××02）借走用于套现，并按每万元60元/月支付其利息。2016年1月因周佑华不能支付利息，其将上述信用卡收回。周佑华使用期间，共套现、养某107次，累计交易金额1484738元。
63、康某（6230291400003509、62×××31）、陈某1（6230291400003806）、胡某1（6223251400071327）、袁某（6227002706110207910）、周佑华（6227002706110669010、6222081809000609768）、刘某1（6210985200028642621）、范某1（6222081809000606368）、周某1（6222081809001168954）、徐某1（6222081809001004332、6212261809000868557）、李某1（6222081809000337527）、荆门市绿韵苗木有限公司POS机结算账户（82×××32）、周某1（6228451608025375572、6217922173417941）、荆门市万帮贸易有限公司（42×××97）等银行账户证实：万帮公司等37部POS机绑定的结算账户交易明细。
64、37部POS机交易清单中2639张信用卡刷卡金额统计表证实：37部POS机交易清单中2639张信用卡刷卡金额汇总统计。
65、荆门市公安局调取证据通知书（副本）、荆门市万帮贸易有限责任公司的会计账册、记账凭证、业务登记表证实：该公司账目记录以及养某记录。
66、荆门市公安局荆公（经）搜查字（2016）03201号搜查证、搜查笔录、扣押清单、发还清单、现场搜查照片、扣押物品照片细目证实：侦查机关搜查了万帮公司的经营场所，扣押了POS机9部，记账登记本32本，手工记账本11本，信用卡56张，POS机签购单44卷计算机主机2台，网银U盾6个。
67、万帮公司经营场所照片、万帮公司在都市前沿广告投放广告照片、刷卡养某宣传卡片证实：2015年12月以前，万帮公司的经营场所在南京路西侧莲花小区临街楼房二楼，同年12月以后在商城东路2号二楼经营；万帮公司在报纸以及印制卡片宣传刷卡、养某业务。
68、荆门市公安局协助查询财产通知书、银行卡交易明细、申办信用卡客户资料证实：314张农业银行信用卡、293张工商银行信用卡、198张中国银行信用卡、299张建设银行信用卡、105张中国邮政储蓄银行信用卡、281张交通银行信用卡、60ＸＸ安银行信用卡、38张广发银行信用卡、26张中信银行信用卡、8张民生银行信用卡、10张兴业银行信用卡、44张招商银行信用卡、11张华夏银行信用卡等银行卡的客户信息及交易明细；杨某2、江某、王某5、陈某7等11为客户申办信用卡的资料。
69、荆门市公安局荆某1（经）刑聘字（2016）第9号鉴定聘请书、荆门正信会计师事务所荆某2字[2016]294号关于荆门市万帮贸易有限责任公司期间账目及个人所得情况的审计鉴定报告证实：登记表汇总反映POS机刷卡交易经营手续费收入总额为175.23万元，支出总额为48.60万元，结余126.63万元。其中，2014年6月至2016年5月手续费收入135.15万元；登记表备注栏有“应付”及发卡行栏有“套现”字样刷卡交易金额为2442.21万元。
70、户籍证明证实：被告人周佑华作案时系成年人，住湖北省荆门市掇刀区南京路47号。
71、荆门市掇刀区人民法院（2015）鄂掇刀刑初字第00023号刑事判决书、湖北省荆门市中级人民法院（2015）鄂荆门中刑终字第00088号刑事裁定书证实：被告人周佑华因犯非法经营罪于2015年5月14日被荆门市掇刀区人民法院判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金人民币4万元。判决宣告后，同案被告人何某提出上诉，湖北省荆门市中级人民法院裁定驳回上诉，维持原判。
72、被告人周佑华对上述事实的供述与辩解。
原判认为，被告人周佑华违反国家规定，使用销售点终端机具（POS机），以虚构交易的方式非法从事资金支付结算业务，扰乱市场秩序，情节特别严重，其行为已构成非法经营罪。被告人周佑华在缓刑考验期限内犯新罪，应当撤销缓刑，对新犯的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，依照数罪并罚的规定，决定执行的刑罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（三）项、第七十七条第一款、第六十九条第一款、第三款、第六十四条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第七条第一款、第二款的规定，判决：一、撤销本院（2015）鄂掇刀刑初字第00023号刑事判决中的“被告人周佑华犯非法经营罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金4万元”的缓刑部分，执行有期徒刑六个月，并处罚金4万元。二、被告人周佑华犯非法经营罪，判处有期徒刑九年，并处罚金人民币150万元与原判决被告人周佑华犯非法经营罪判处有期徒刑六个月，罚金4万元合并后，决定执行有期徒刑九年三个月，并处罚金人民币154万元（罚金限在判决生效后一个月内全部缴纳）；三、对被告人周佑华的违法所得1351508予以追缴，上缴国库；四、对扣押在案的10部POS机、手工记账本、信用卡、网银U盾、宣传卡片等作案工具予以没收。
上诉人周佑华提出：其利用POS机为信用卡持卡人进行养某、套现，是合法的借贷抵押行为，其行为不构成非法经营罪。
其辩护人提出：1、上诉人周佑华利用POS机为不特定人信用卡养某收取手续费的行为，不构成非法经营罪；2、即使认定上诉人有罪，一审也量刑过重。
经二审审理查明的事实和证据与一审相同。原判认定事实所采信的证据，经一审庭审质证、认证，其来源合法有效，所证内容客观、真实，本院依法予以确认。
关于上诉人周佑华及其辩护人提出上诉人周佑华利用POS机为信用卡持卡人进行养某、套现，收取手续费的行为，是合法的借贷抵押行为，其行为不构成非法经营罪的上诉理由和辩护意见。经审查，持卡人将透支后即将或已到还款期限的信用卡交给周佑华，周佑华先垫资代信用卡持卡人还款，再通过POS机以刷卡消费（虚假交易）的方式将持卡人信用卡内的钱转到周佑华的银行账户并收取手续费，上述行为等同于在没有真实交易背景下向信用卡持卡人直接支付现金。周佑华利用POS机为信用卡持卡人进行养某、套现的行为，均系以虚拟交易等方式将信用卡中的信用额度资金以现金的方式套取，至于所谓抵押物，系保证该卡能不能正常刷卡消费，并不影响刷卡消费本质上系虚假交易的性质。上述上诉理由和辩护意见不能成立，本院不予采纳。
关于其辩护人提出即使认定上诉人周佑华的行为有罪，一审也量刑过重的辩护意见。经审查，原审判决根据上诉人周佑华的犯罪事实、性质、情节以及对社会危害程度，在法定刑幅度内处以刑罚，量刑并无不当。辩护人的辩护意见不能成立，本院不予采纳。
本院认为，上诉人周佑华违反国家规定，使用销售点终端机具（POS机），以虚构交易的方式非法从事资金支付结算业务，扰乱市场秩序，情节特别严重，其行为已构成非法经营罪。上诉人周佑华在缓刑考验期限内犯新罪，应当撤销缓刑，对新犯的罪作出判决，将前罪和后罪所判处的刑罚，依照数罪并罚的规定，决定执行的刑罚。原审判决认定事实清楚，证据确实、充分，适用法律正确，量刑适当。审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第一项之规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审判长 ＸＸＸ
审判员 姜 勇
审判员 水 双
二〇一七年八月二日
书记员 曹 川