杭州市上城区人民法院
刑 事 判 决 书
（2010）杭上刑初字第202号
公诉机关杭州市上城区人民检察院。
被告人张某民。2009年6月7日因涉嫌犯非国家工作人员受贿罪被杭州市公安局刑事拘留，同年7月14日被依法逮捕。现羁押于临安市看守所。
辩护人刘为平、姜丛华。
杭州市上城区人民检察院以杭上检刑诉（2010）11号起诉书指控被告人张某民犯挪用资金罪，于2010年6月11日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。杭州市上城区人民检察院检察员谢岚、代理检察员李佳吟、被告人张某民及其辩护人刘为平、姜丛华到庭参加诉讼。经浙江省高级人民法院同意延长审限一个月。现已审理终结。
杭州市上城区人民检察院指控2008年10月，时任浙江省纺织品进出口集团有限公司（以下简称省纺集团）财务部经理的被告人张某民在明知本公司存入中国银行杭州世纪新城支行（以下简称中行世纪新城支行）账户的资金被沈某以非法手段划出账外且已不能按时回款，也明知其实是沈某个人在利用该账户进行资金拆借以为其本人赚取高额利差的情况下，未将上述情况如实向省纺集团领导汇报。于同年11月，沈某以需要借钱调头用于归还其他单位的拆借款项为由向张某民借款，张某民擅自决定将省纺集团的110万元借给沈某用于填补漏洞。后沈某将上述110万元归还省纺集团。公诉机关认为上述事实有被告人供述、证人证言、干部任免呈报表、劳动某、中国银行对公现金缴存单、中国银行杭州世纪新城支行往来清单、记账凭证及所附相关凭证、函、抓获经过、专项存款利息收入清单、现金存款回单、开立单位银行结算账户申请书、中国银行对账单、短期理财项目登记表、情况说明、财务管理暂行办法、企业营业执照、组织机构代码证、省纺集团相关工商登记情况等证据证明，对被告人张某民应以挪用资金罪追究刑事责任。
被告人张某民基本承认公诉机关指控的事实。辩护人认为被告人张某民将资金打入本公司在中行世纪新城支行的账户，帐户的开立、划款均得到省纺集团领导签字认可，110万元是7000万元理财的继续。且是被告人张某民职权范围内的正当行为，其行为不构成挪用资金罪。沈某对张某民来说代表了中行世纪新城支行，张某民没有借贷给沈某个人牟利的主观故意和行为。
经审理查明，2008年5月，时任浙江省纺织品进出口集团有限公司财务部经理的被告人张某民，通过中间人介绍与时任中国银行杭州世纪新城支行客户经理的沈某结识。沈某向张某民等人提出让省纺集团到当时中行世纪新城支行开设活期账户，并通过该账户将省纺集团的闲散资金拆借给他人以获取额外的高利。张某民在征得金某等省纺集团领导同意之后，办理了开户的相关事宜并经金某签字向该账户划入首笔2500万元资金。之后又陆续划入大笔资金至该账户，至案发时该涉案账户先后划入资金共计7710万元，其中无法归还的资金达2000余万元。期间，张某民向省纺集团上交沈某给其的高额利息及好处费共417万元。
2008年11月，沈某以需要借钱调头归还其他单位的拆借款项为由向张某民借款，被告人张某民在明知存入该账户的资金被沈某个人对外拆借且已不能按时回款的情况下，仍将省纺集团的110万元打入省纺集团到中行世纪新城支行开设的活期账户。后沈某将上述110万元归还省纺集团。
2009年6月7日，被告人张某民在家中被民警抓获归案。
上述事实经庭审质证有下列证据证明：（1）干部任免呈报表，证明被告人张某民自2002年6月17日起担任浙江省纺织品进出口集团有限公司财务部经理。（2）劳动某，证明被告人张某民于1995年10月1日与浙江省纺织品进出口集团有限公司签订劳动某，期限至2005年9月30日，从事财务岗位工作。2003年7月1日与省纺集团签订劳动某，期限至法定退休年龄。（3）浙江省纺织品进出口集团有限公司财务管理暂行办法，证明该公司财务制度规定企业财务部门负责人是财务会计工作的直接负责人，其职责主要是主持企业日常财务管理和会计核算工作，参与企业重大经营决策，审核重要财务事项，负责组织财务会计工作，审核财务报告并对财务信息的真实性负责等等。（4）企业营业执照、组织机构代码证，证明浙江省纺织品进出口集团有限公司性质系有限责任公司。（5）省纺集团相关工商登记情况，证明浙江省纺织品进出口集团有限公司2003年转制为有限责任公司，投资人主要由浙江省国际贸易集团有限公司，省纺集团职工持股会以及金某等5名自然人。（6）被告人张某民原有供述，证明被告人张某民称其通过钱某乙结识沈某后得知中行世纪新城支行有一种存款业务，即把资金存入该行后由银行做资金拆借的融资生意可以赚取高额的现金利益回报。2008年5月其所在的省纺集团做了第一笔金额为2500万元的资金生意。2008年10月沈某出现了不能按时还款的情况，并向张某民摊牌是其个人从事赚取利差的资金生意，至此张某民开始明知是沈某个人从事资金拆借谋取利益。11月张某民在明知沈某是将省纺集团的资金用于个人赚取利差且资金链有断裂迹象的情况下，仍将省纺集团的110万元资金划款至中行世纪新城支行账户供沈某个人使用。省纺集团与下属子公司划款至中行世纪新城支行的每笔款项的具体划款时间、金额以及从沈某处收到的每笔以现金形式支付的高额利息的时间、具体金额。沈某给张某民好处费的具体时间、笔数、金额以及上述好处费上交公司的具体情况。（7）证人沈某证言，证明沈某在最初与张某民结识的时候，张某民就知道存入中行世纪新城支行的钱款是要被拆借给其他企业的，但此时张某民并不清楚资金拆借是银行违规放贷还是沈某的个人行为。2008年6月开始沈某已经明确告诉张某民是其个人在从事资金拆借以赚取高额利差，张某民仍陆续将多笔资金存入该账户。110万元是其个人向张某民所借用于平仓，后将110万元归还。沈某支付给张某民额外利息和好处费的具体时间、地点、支付的金额。（8）证人张某证言，证明沈某将省纺集团存在中行世纪新城支行的资金给李瑞锋使用张某民是事先知情的，也是参与商量的。其中省纺集团有110万元是沈某拿去补漏洞了。2008年11月，沈某个人向张某民借钱调头，并要拿自家房产证说要抵押给张某民，后从张某民处借得资金110万元，后将110万元归还的情况。（9）证人舒某证言，证明张某处保管有省纺集团的印鉴章，并由其开具转账支票将省纺集团被划出去的资金从中行世纪新城支行账户划回省行基本户。证明本案背景情况。（10）证人曾某证言，证明2009年5月，国贸集团与省纺集团向中国银行浙江省分行提出，2008年5月中行世纪新城支行向该公司营销理财产品，称存入资金除正常利息外还有额外现金回报，为此省纺集团在中行世纪新城支行开设账户并存入现金2500万元，并收取银行支付的额外回报200余万元，现省纺集团发现该账户有资金缺口2000万元左右，要求通过民事途径解决。中国银行省分行称中行从未也不可能开展省纺集团所称的理财项目，且省纺集团得额外资金据查有400余万元。（11）证人钱某甲证言，证明2008年上半年其介绍钱某乙与张某民认识，目的是做银行存款生意，若将闲散资金存入银行并签一份承诺一年内不动用存款的承诺书，就可以获得12%的年息。（12）证人钱某乙证言，证明钱某乙通过沈某得知其所在银行做资金拆借生意，存款一年之内不动，可获得正常利息外的15%的贴息。为从中赚取好处，钱某乙通过钱某甲联系了省纺集团的财务经理张某民，商谈利用该公司的闲散资金做资金拆借生意，张某民表示同意。之后钱某乙介绍张某民与沈某认识，但最后业务有无谈成其并不知情。（13）证人金某证言，证明省纺集团的性质及张某民作为财务经理的职权范围。2008年5月，张某民提出中行世纪新城支行有存款业务，可以获得高额利息，经其与潘某商量同意省纺集团到该行开户并首笔存入资金2500万元。之后公司资金进出该账户属作为财务经理的张某民职权范围内，故具体情况其不知情。2009年5月，省纺集团发现中行世纪新城支行账户内资金被划出，在此之前张某民并没有向其汇报账户资金异常。（14）证人杨某证言，证明其对于省纺集团在中行世纪新城支行开户一事事先并不知情，财务部相关人员也未向其报告，省纺集团就此事也未召开会议讨论。2009年5月20日事发后金某才在会议上通报了存款发生问题一事。（15）证人周某证言，证明省纺集团在去中行世纪新城支行开户之前并没有专门召开会议研究过，其最早得知在该行开户存款是在2008年四季度，具体知道相关情况是2009年5月发现银行存款少了2000万元之后。用章审批单上虽有其签字，但张某民只告诉其开银行户，其并不清楚具体用途。（16）证人潘某证言，证明2008年5、6月，省纺集团领导在开会时听张某民介绍了中行世纪新城支行的理财项目，只要在该行设立账户存入一定资金并被锁定一段时间，就会得到15%-20%左右的年利息。与会人员都同意做该业务。（17）证人吴某证言，证明存入中行世纪新城支行的资金是省纺集团对闲散资金的运作，相关开户及接洽事宜由张某民、孟某与中行的沈某联系。除首笔2500万元资金经金某审批外，其余划款均由张某民按其职权决定。2008年5月至案发，省纺集团共向中行世纪新城支行账户打入资金7700余万元，已收回5700余万元，尚有2000余万元的资金缺口。相应的，省纺集团收到张某民上交的现金利息及沈某给其个人的好处费共417万元。2008年12月有一笔100万元是从甘霖公司打回省纺集团中行基本户，付款人却填写为中行世纪新城支行，甘霖公司与省纺集团并无业务往来。（18）证人吴某证言，证明2008年10月，省纺集团打入中行世纪新城支行的一笔1500万元没有按时收回，吴某建议张某民向公司领导汇报，但遭到张某民的拒绝。11月，张某民坚决要求打款200-300万元到中行世纪新城支行账户，吴某与孟某二人表示反对，后仍划款110万元到中行世纪新城支行账户。（19）证人孟某证言，证明张某民在明知2008年10月存入中行世纪新城支行的存款不能按期返回的情况下，于同年11月仍以其已答应帮助沈某调头为名坚持要往该账户打款，后省纺集团往该账户打款110万元。2008年8、9月，省纺集团收到一张错误的银行对账单，孟某发现该问题后告诉了张某民。2008年底甘霖公司打入省纺集团100万元，其建议打回遭张某民反对，后该笔款项的支票存根和底单显示付款人为中行世纪新城支行。省纺集团存入中行世纪新城支行的钱在洽谈阶段就明确是要借给其他单位的，而不是正常的银行存款。（20）证人胡某也证言，证明其不清楚去中行世纪新城支行开户的目的，后来听张某民等人说是做理财项目。省纺集团没有支取过中行世纪新城支行账户内的存款，存款划回基本户都是张某民拿空白转账支票来填写盖章，其印象中省纺集团没有在中行世纪新城支行购买空白票据。（21）开立单位银行结算账户申请书，证明省纺集团于2008年5月20日在中行世纪新城支行开设账户。（22）中国银行杭州世纪新城支行往来清单，证明省纺集团整理的2008年5月23日至2009年5月11日该公司在中行世纪新城支行账户的具体往来情况，累计共存入77261780.64元，收回57201760元。（23）记账凭证及所附相关凭证，证明2008年5月至2009年5月省纺集团所设三个银行账户（即中国银行省分行账户、招商银行城东支行、中行世纪新城支行）之间的资金往来（相互间划款）的具体情况。（24）记账凭证（2008.11.10）及所附相关凭证，证明2008年11月10日省纺集团从其中行省分行账户划款50万元至该公司中行世纪新城支行账户。（25）记账凭证（2008.11.10）及所附相关凭证，证明2008年11月10日省纺集团从其中行省分行账户划款60万元至该公司中行世纪新城支行账户。（26）记账凭证（2008.12.1）及所附相关凭证，证明2008年12月2日省纺集团从其中行世纪新城支行账户划款110万元至该公司中行省分行账户。（27）中国银行对账单（假对账单），证明省纺集团用于做账的中国银行对账单，从该对账单看，2008年5月至2009年4月期间除显示该账户与省纺集团其他账户之间有划款情况外，无款项划出到外账户，至2009年4月余额为20061750.64元。（28）中国银行对账单（真对账单），证明省纺集团在中行世纪新城支行真实的账户变动情况。自2008年第三份对账单开始客户地址被改为朝晖六区朝晖新城三幢二一零五室。该账户内转入的钱有被划出的情况，至2009年4月余额为39190.46元。（29）省纺集团中行世纪新城支行账户往来款明细账及相关凭证，证明该账户资金进出的真实情况。110万元划出了省纺集团在中行世纪新城支行的帐户情况。（30）付款委托书及相关银行凭证、记账凭证，证明2008年5月23日省纺集团从招行、建行等帐户共转账2500万元至新设立的中行世纪新城支行账户，委托人为孟某、张某民，批准人金某。（31）领取银行支票申请单及相关银行凭证、记账凭证，证明2008年6月19日孟某经张某民同意领取转帐支票向中行世纪新城支行转帐100万元。省纺集团实际付款方式是网银并未领用支票，6月23日100万元从中行世纪新城支行通过转帐支票划回省纺集团（没有领用申请单）。（32）领取银行支票申请单及相关凭证，证明2008年6月25日孟某经张某民同意领取转帐支票从交行向中行世纪新城支行转帐1000万元、从省中行向中行世纪新城支行转帐200万元。裕民的500万元做账日是6月25日，实际在6月5日就划入中行世纪新城支行账户、6月23日以转帐支票转出。（33）领取银行支票申请单，证明2008年6月27日胡某也经吴某同意领取转帐支票从中行省分行转帐500万元至招行城东支行。（34）领取银行支票申请单及相关凭证，证明2008年6月25日孟某经张某民同意领取转帐支票从招行向中行世纪新城支行转帐800万元。实际通过企业银行支付，并未使用支票。（35）领取银行支票申请单，证明2008年7月2日孟某经张某民同意领取转帐支票从中行世纪新城支行转帐2000万元至省分行账户。（36）领取银行支票申请单及相关凭证，证明2008年7月21日孟某经张某民同意领取转帐支票向中行世纪新城支行转帐500万元。该款通过网银付款并未使用转帐支票。（37）领取银行支票申请单及相关凭证，证明2008年8月4日孟某经张某民同意领取转帐支票向中行世纪新城支行转帐1500万元。全部通过网银支付并未使用转帐支票。（38）记账凭证及银行凭证，证明2008年9月2日省纺集团从中行省行账户向中行世纪新城支行划款400万元，该笔款项没有填写领取银行支票申请单。（39）领取银行支票申请单及相关凭证，证明2008年9月28日经张某民签字同意省纺集团通过网上付款从省中行转款100万元至中行世纪新城支行账户。（40）领取银行支票申请单、记账凭证及相关凭证，证明2008年11月10日经吴某签字同意，省纺集团分两笔共划款110万元至中行世纪新城支行账户，12月2日款项划回省分行账户。（41）专项存款项目登记表，证明省纺集团及下属子公司转出每笔金额的数目、转出时间及拟收回时间、收益金额及到账日。8月4日借出的1500万元，有700万元逾期。（42）短期理财项目登记表，证明短期理财的具体委托单位、本金金额、投资期限、收益金额、支付方式及负责人、经办人情况。（43）记账凭证及相关凭证，证明省纺集团的资金从中行世纪新城支行划回省分行的情况。（44）记账凭证及相关凭证，证明中行世纪新城支行的回款情况。回款时间上有逾期现象。2008年10月开始有逾期不能回款的情况。（45）函，证明省纺集团经核实共从中行世纪新城支行客户经理处取得现金利息417万元。（46）专项存款利息收入清单（中行世纪新城支行），证明省纺集团财务部整理的自2008年5月23日至2009年4月27日从中行世纪新城支行获得的高额现金利息的数额为412万元及每笔给付的具体时间和金额。（47）现金日记账及发票复印件，证明5万元差额部分用于公司会务活动。（48）中国银行对公现金缴存单（记账联）、现金存款回单、孟某提供的财务凭证，证明沈某先后支付给张某民个人的好处费以及高额现金利息中属省纺集团本级所有的部分，具体每笔金额的数额和存入省纺集团账户的时间。（49）财务账及相关记账凭证，证明沈某先后支付给张某民个人的好处费以及高额现金利息中属省纺集团本级所有的部分，具体每笔金额入省纺集团账户的时间和具体入账情况。（50）关于要求返还企业存款的函，证明2009年5月21日省纺集团要求中国银行返还与其公司账目相符的账户余额共20060020.64元。（51）有关情况说明，证明省纺集团出具情况说明证实该公司于2008年5月20日去中行世纪新城支行开户时，相关人员并无提交书面开户申请报告。2008年8月4日，省纺集团没有转存资金而取得10万元收入系本级代为操作的收益，而子公司百业收到2万元是公司考虑其存放在省纺集团本级的资金，在共同参与申购新股时收益偏低而作的补偿。2008年10月13日收到的1万元收入，系2008年9月28日转存至中行世纪新城支行账户上的100万元所对应的收益。2008年11月10日转存至中行世纪新城支行账户的110万元未登记财务部自制的短期理财项目登记表。从财务部编制的专项存款项目登记表推测2000多万元的资金缺口系5月23日存入2500万元节余存款的差额。金纺公司等子公司委托省纺集团本级财务部代为理财的资金，已于2008年11月底按内部约定结清，目前资金缺口余额归属省纺集团本级所有。（52）工作简历证明，证明被告人沈某自2008年4月至2009年3月担任中行世纪新城支行客户经理。（53）情况说明、抓获经过，证明被告人张某民系抓获归案的情况。（54）户籍证明，证明被告人张某民的身份情况。
本案事实清楚，证据确实、充分，足以认定。
辩护人关于被告人张某民的行为不构成挪用资金罪的辩护意见。经审理认为，被告人张某民的供述、证人沈某、张某的证言均能证明被告人张某民于2008年10月已明知沈某个人将其公司在中行世纪新城支行的帐户的资金对外拆借，且已无法及时归还的情况下，为了让沈某将资金调头填补空缺，仍将110万元从公司的其他账户中划入中行世纪新城支行，其行为已构成挪用资金罪。辩护人的相应辩护意见不予采纳。
本院认为，被告人张某民身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位的资金借贷给他人进行非法营利活动，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的罪名成立。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二、三款的规定，判决如下：
被告人张某民犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向杭州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。
（此页无正文）
审 判 长 周 莹
人民陪审员 骆仕君
人民陪审员 王 斌
二〇一〇年八月五日
书 记 员 陈 晓
附页：
《中华人民共和国刑法》第二百七十二条：公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
《中华人民共和国刑法》第七十二条：对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，根据犯罪分子的犯罪情节和悔罪表现，适用缓刑确实不致再危害社会的，可以宣告缓刑。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
《中华人民共和国刑法》第七十三条：拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。