广东省深圳前海合作区人民法院民 事 判 决 书（2016）粤0391民初1651号原告：王永泰，男，1980年3月3日出生，澳门特别行政区居民，委托诉讼代理人：骆细芬，福建闽荣律师事务所律师。委托诉讼代理人：叶志怀，福建闽荣律师事务所律师。被告：王嘉诗，女，1983年2月14日出生，汉族，住所地：广东省深圳市罗湖区，委托诉讼代理人：林伟平，广东业晟律师事务所律师。被告：许诺，男，1982年12月17日出生，汉族，住所地：广东省深圳市福田区，委托诉讼代理人：郑泽超，广东登丰律师事务所律师。原告王永泰诉两被告王嘉诗、许诺民间借贷纠纷一案，本院于2016年8月23日立案受理后，依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告委托诉讼代理人骆细芬，被告王嘉诗委托诉讼代理人林伟平，被告许诺及其委托诉讼代理人郑泽超到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告诉讼请求如下：1.判决两被告立即偿还原告借款人民币150万元（以下所涉币种均为人民币）及利息（自2016年2月起至实际还款之日止按月利率2%计算利息，暂计至2016年6月利息为15万元）；2.本案诉讼费、保全费由两被告承担。事实与理由：被告王嘉诗因资金周转需要向原告借款，分别于2015年1月22日借款100万元、2015年1月25日借款50万元，上述借款共计150万元整。被告王嘉诗就上述借款分别出具借据一份交由原告收执，并约定：借款月利率为3%；借款人如逾期还款，每日按借款本金的千分之三加收违约金；债权人实现债权的所有费用由借款人承担。被告许诺与被告王嘉诗系夫妻关系，上述债务发生在夫妻关系存续期间，属于夫妻共同债务，因此，被告许诺应承担共同还款责任。为维护原告的合法权益，特向法院提起诉讼。被告王嘉诗辩称：1.原告将借款支付给被告王嘉诗时已经预扣了利息，2014年9月22日原告出借100万元给被告王嘉诗，按月利率6%预扣利息，实际到账100万元-100万元×6%=94万元，被告王嘉诗第一笔支付利息的时间为2014年10月22日，共还了6万元，是当月即10月22日之后的利息；2014年9月26日出借50万元给被告王嘉诗，按月利率6%预扣利息，实际到账为50万元-50万元×6%=47万元；本案两笔借款实际到账合计为141万元，故被告王嘉诗实际收到借款本金应为141万元，并应按此计算利息；2.原告所提供的2015年1月份的两张《借据》，是被告王嘉诗事后补签的，虽然《借据》记载月利率3%，但实际上被告王嘉诗是按照每月6%的利率（即每月9万元，详见被告王嘉诗的银行流水）向原告支付利息，超过3%的部分应该直接抵扣本金。从实际借款之日起至2016年2月份，被告王嘉诗已经偿还原告合计144万元，支付每月3%的利息及抵扣部分本金后，截止2016年2月份被告王嘉诗尚欠原告本金448302元。因此，原告主张被告王嘉诗欠借款本金150万元及按此计算利息，不应支持。被告许诺答辩称：1.被告许诺与原告并不认识，被告许诺对于原告借款给被告王嘉诗的事实毫不知情，原告和被告王嘉诗借款时也从未告知过被告许诺，而被告王嘉诗向原告借款的用途跟目前其他人起诉被告王嘉诗的目的是一致的，均是用于赌博或者偿还因赌博向他人的借款，并没有用于夫妻共同生活所需，涉案的借款是属于被告王嘉诗的个人债务，并非夫妻共同债务，应由被告王嘉诗个人来承担，与被告许诺无关；2.被告许诺与被告王嘉诗于2016年12月13日因感情不合诉讼离婚，生效的离婚判决书中确认了被告王嘉诗因打牌在外，欠下他人39102959元，包括了本案的借款，并判决了由其个人承担；3.本案并非被告王嘉诗对外借款的单独个案，目前在深圳法院网上诉讼服务平台查询得知，在深圳法院起诉被告王嘉诗的案件已有14件之多，并不包括在异地起诉的案件和尚未起诉的案件，且其中主要是单独起诉被告王嘉诗的案件，因为这些案件的借款是被告王嘉诗单独向他人所借的，均是用于赌博或偿还因赌博向他人的借款而导致。综合所有案件来看，被告王嘉诗在短期内对外大量举债，金额高达3900多万元，远超过夫妻共同生活所需，且被告王嘉诗婚后并没有上班，不需要工作赚钱，主要是在家里带小孩，家庭收入主要是依靠被告许诺的收入，所以被告王嘉诗本身并没有举债来用于夫妻共同生活或进行投资的必然性和可能性；4.关于本案借款和还款情况，被告许诺的意见同被告王嘉诗的意见一致。当事人围绕诉讼请求提交了证据。其中原告提交了港澳证件、通行证、境外人员住宿登记表、人口信息查询表、结婚登记审查表、借据、转账凭证等证据；被告王嘉诗提交了银行转账流水、利息及抵扣本金一览表等证据；被告许诺提交了（2016）鄂0582民初1480号民事判决书、当阳市人民法院证明书、出入境记录查询结果、深圳法院网上诉讼服务平台案件查询信息、被告许诺的父母及亲戚的证言、银行转账凭证、微信截图、被告王嘉诗在另案提交的民事答辩状、被告王嘉诗在另案提交的证据材料等证据。本院依法组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据和事实，本院认定如下。经审理查明：2014年9月22日，原告向被告王嘉诗银行账户转账94万元；2014年9月26日，原告向被告王嘉诗银行账户转账47万元。被告王嘉诗向原告出具一份《借据》，载明“被告王嘉诗于2015年1月22日向原告借到现金100万元，月利率3%，月头息。借款人如逾期还款，每日按借款本金的千分之三加收违约金。借款人逾期未还清该笔借款应承担债权人实现债权的所有费用。借款人不能按约定的结息日付息，则按复利计息”。被告王嘉诗另向原告出具一份《借据》，载明“被告王嘉诗于2015年1月26日向原告借到现金50万元，月利率3%，月头息。借款人如逾期还款，每日按借款本金的千分之三加收违约金。借款人逾期未还清该笔借款应承担债权人实现债权的所有费用。借款人不能按约定的结息日付息，则按复利计息”。2014年10月22日，被告王嘉诗向原告银行账户（以下交易双方同）分两笔转账5万元、1万元；2014年10月25日，转账3万元；2014年11月22日，转账3万元；2014年11月27日，转账3万元；2014年12月21日，分两笔转账5万元、1万元；2014年12月26日，转账3万元；2015年1月22日，转账6万元；2015年1月28日，转账3万元；2015年2月27日，分两笔转账5万元、4万元；2015年3月20日，转账6万元；2015年3月26日，转账3万元；2015年4月27日，转账9万元；2015年5月28日，分两笔转账5万元、4万元；2015年6月30日，转账9万元；2015年8月4日，转账9万元；2015年9月7日，转账6万元；2015年9月8日，转账1万元；2015年9月12日，转账2万元；2015年9月25日，转账6万元；2015年9月28日，转账3万元；2015年10月9日，转账5万元；2015年10月29日，转账6万元；2015年11月1日，转账3万元；2015年11月13日，转账6万元；2015年12月28日，转账6万元；2016年1月19日，转账6万元。以上款项合计137万元。被告王嘉诗庭审后提交一份《利息及抵扣本金一览表》显示，被告王嘉诗自2014年10月份至2016年1月份陆续还款共计137万元，借款本金为141万元，每一笔还款均按照先扣利息再扣本金的顺序归还，利息为月利率3%。其中，2015年7月份应还款数额由被告王嘉诗2015年8月份实际转账的9万元支付，2015年8月份和2015年9月份应还款数额由被告王嘉诗2015年9月份实际转账的18万元支付。按上述计算方式，被告王嘉诗仍欠原告借款本金为546157元。原告庭审中主张利息均按月利率2%计算，其中100万元借款的利息从2016年2月22日起计算，50万元借款的利息从2016年2月26日起计算。被告王嘉诗认可所有借款从2016年2月22日起计算利息。被告王嘉诗在2012年1月1日至2016年8月1日期间有多次出入境记录。被告王嘉诗微信记录有“你不要告诉许诺我和你说这事”等。被告许诺提供已于2016年12月13日生效的湖北省当阳市人民法院（2016）鄂0582民初1480号判决书上载明，两被告于2009年7月31日登记结婚，于2016年10月31日经湖北省当阳市人民法院判决离婚，并判决被告王嘉诗因打牌所欠外债39102959元不属于夫妻共同债务，由被告王嘉诗个人负责偿还。原告提交公告费票据390元。本院认为，本案为涉澳门特别行政区民间借贷纠纷，虽然原告是澳门特别行政区居民，但两被告、借款合同的签订地及履行地均在中华人民共和国内地，根据最密切联系原则，应适用中华人民共和国内地法律作为准据法进行审理。本案中，原告主张出借给被告王嘉诗的借款为100万元及50万元，其于2014年9月22日及2014年9月26日，分别转给被告王嘉诗94万元和47万元，余下部分以现金方式完成了给付。被告王嘉诗辩称原告在转账时已预先按月利率6%抵扣了6万元及3万元的利息。本院认为，首先，涉案借款本金扣除月利率6%的利息后剩余数额与原告实际转账给被告王嘉诗的数额一致。100万元本金扣除按月利率6%计算的利息6万元后剩余94万元，50万元本金扣除按月利率6%计算的利息3万元后剩余47万元，该两笔计算数额与原告分别转给被告王嘉诗的94万元和47万元数额一致；其次，被告王嘉诗于2014年10月22日向原告共转账6万元，其称该笔款项为100万元当月即2014年10月22日之后的还款，即被告王嘉诗每月的转账支付的实际上是还款日之后一个月的利息。被告王嘉诗最后一笔还款为2016年1月19日向原告银行账户转账6万元，原告庭审中主张被告王嘉诗2016年1月份利息已经支付，剩余100万元借款利息从2016年2月22日起算；被告王嘉诗也确认剩余利息从2016年2月22日起算，即被告王嘉诗2016年1月19日还款支付的是2016年1月22日至2016年2月22日期间的利息，由此可印证被告王嘉诗每月的转账还款支付的实际上是还款日之后一个月的利息，亦与借据中的月头息相互印证。因此被告王嘉诗还款的137万元应未曾用于支付第一个月的利息，第一个月的利息应已预先从本金中抵扣；再次，原告主张剩余部分以现金方式完成了给付，但其提交的证据不足以证明其主张。综上，原告预先在本金中扣除了利息，应当将实际出借的金额认定为本金。本案被告王嘉诗辩称实际借款本金为141万元，本院予以支持。被告王嘉诗应就实际借款本金141万元，扣除其已偿还的部分，履行还款义务。原告与被告王嘉诗在《借据》中约定月利率为3%，则被告王嘉诗每月应按约还息45000元。实际上被告王嘉诗每月经常转账9万元即按月利率6%的利息支付给原告。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款规定，借贷双方约定的利率超过年利率36%,超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的,人民法院应予支持。《最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（二）》第二十一条规定，债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。故被告王嘉诗主张每月的实际还款应扣除按照合同约定的月利率3%计算的利息，剩余部分抵扣本金，本院予以支持。关于被告王嘉诗已还款项如何抵扣本金的问题。首先，被告王嘉诗自2014年10月份至2016年1月份共还款137万元，假设被告王嘉诗于2016年1月份一次性还款137万元，则被告王嘉诗剩余应还借款本金的上限为895000元，具体计算方式为借款金额150万元-（已还款数额137万元-利息），具体计算过程如下：自2014年9月22日起至2016年2月22日按月利率3%计算的利息共计765000元（150万×3%×17个月），剩余部分605000元（137万元-765000元）应抵扣本金。故被告王嘉诗应还原告借款本金上限为895000元（150万元-605000元）。原告主张被告王嘉诗偿还借款本金150万元，超出被告王嘉诗应还借款数额的上限，本院不予支持；其次，被告王嘉诗辩称其应还借款数额为546157元。被告王嘉诗提交《利息及抵扣本金一览表》显示，被告王嘉诗自2014年10月份至2016年1月份陆续还款共计137万元，被告王嘉诗在计算546157元的过程中，按照借款本金为141万元计算，每一笔还款均按照先扣利息再扣本金的顺序归还，利息为月利率3%。其中，2015年7月份应还款数额由被告王嘉诗2015年8月份实际转账的9万元支付，2015年8月份和2015年9月份应还款数额由被告王嘉诗2015年9月份实际转账的18万元支付。按上述计算方式，被告王嘉诗应偿还原告借款本金为546157元。本院认为，被告王嘉诗的上述计算方式未违反法律的规定，根据双方提交证据及本案的具体情况，本院对被告王嘉诗主张抵扣后应偿还原告借款本金为546157元予以支持。关于利息，原告诉求利息按月利率2%计算，未超出法律的规定，本院予以支持。原告庭审中主张100万元借款的利息从2016年2月22日起计算，50万元借款的利息从2016年2月26日起计算。被告王嘉诗认可所有借款从2016年2月22日起计算利息，属于对权利的放弃，本院予以认可，故抵扣后借款本金546157元的利息从2016年2月22日起算。关于被告许诺是否应当承担清偿责任的问题，原告主张按夫妻共同债务认定。涉案债务发生在两被告夫妻关系存续期间，但夫妻共同债务是指为维持夫妻共同的家庭生活而产生。确定为个人债务的，债权人则不得向另一方要求偿还。已生效（2016）鄂0582民初1480号判决书判决被告王嘉诗因打牌欠外债39102959元不属于夫妻共同债务，由被告王嘉诗个人负责偿还。另参照《最高人民法院关于人民法院审理离婚案件处理财产分割问题的若干具体意见》第十七条的相关规定，“有如下情形不能认定为夫妻共同债务，应按个人债务处理，由一方以个人财产清偿：（一）夫妻双方约定由个人负担的债务，但以逃避债务为目的的除外；（二）一方未经对方同意，擅自资助与其没有抚养义务的亲朋所负的债务；（三）一方未经对方同意，独自筹资从事经营活动，其收入确未用于共同生活所负的债务；（四）其他应由个人承担的债务”。本案涉案《借据》为被告王嘉诗一人签订，综合考虑出入境记录、微信记录等证据及情况，涉案债务应当认定为不属于夫妻共同债务。故原告诉求被告许诺对被告王嘉诗的借款本息承担清偿责任，本院不予支持。综上，根据《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》第四十一条，《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第二百一十条、第二百一十一条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第九条、第二十六条、第二十七条、第二十九条，《最高人民法院关于人民法院审理离婚案件处理财产分割问题的若干具体意见》第十七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款之规定，判决如下：一、被告王嘉诗应于本判决生效之日起十日内偿还原告王永泰借款本金人民币546157元及利息（利息以人民币546157元为本金，按月利率2%，自2016年2月22日起计算至还清之日止）；二、驳回原告王永泰的其他诉讼请求。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费人民币19650元，公告费人民币390元，共计人民币20040元，由原告王永泰负担人民币12876元，被告王嘉诗负担人民币7164元。如不服本判决，原告王永泰可在判决书送达之日起三十日内，被告王嘉诗、被告许诺可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。审 判 长  陈柳波人民陪审员  林竞华人民陪审员  汤春娥二〇一七年十一月二十六日书 记 员  范清刚附法律条文：《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》第四十一条当事人可以协议选择合同适用的法律。当事人没有选择的，适用履行义务最能体现该合同特征的一方当事人经常居所地法律或者其他与该合同有最密切联系的法律。《中华人民共和国合同法》第六十条第一款当事人应当按照约定全面履行自己的义务。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百一十条自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。第二百一十一条自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。《最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（二）》第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第九条具有下列情形之一,可以视为具备合同法第二百一十条关于自然人之间借款合同的生效要件:(一)以现金支付的,自借款人收到借款时;(二)以银行转账、网上电子汇款或者通过网络贷款平台等形式支付的,自资金到达借款人账户时;(三)以票据交付的,自借款人依法取得票据权利时;(四)出借人将特定资金账户支配权授权给借款人的,自借款人取得对该账户实际支配权时;(五)出借人以与借款人约定的其他方式提供借款并实际履行完成时。第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%,出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的,人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%,超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的,人民法院应予支持。第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。第三十一条没有约定利息但借款人自愿支付,或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金,且没有损害国家、集体和第三人利益,借款人又以不当得利为由要求出借人返还的,人民法院不予支持,但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外。《最高人民法院关于人民法院审理离婚案件处理财产分割问题的若干具体意见》第十七条夫妻为共同生活或为履行抚养、赡养义务等所负债务，应认定为夫妻共同债务，离婚时应当以夫妻共同财产清偿。下列债务不能认定为夫妻共同债务，应由一方以个人财产清偿：（1）夫妻双方约定由个人负担的债务，但以逃避债务为目的的除外。（2）一方未经对方同意，擅自资助与其没有抚养义务的亲朋所负的债务。（3）一方未经对方同意，独自筹资从事经营活动，其收入确未用于共同生活所负的债务。（4）其他应由个人承担的债务。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。