广东省佛山市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2017）粤06民终8464号
上诉人（原审原告）：平安银行股份有限公司佛山分行，住所地广东省佛山市东平新城。
负责人：杨建军，任行长。
委托诉讼代理人：谭德福，广东昆吾律师事务所律师。
委托诉讼代理人：匡迁桥，广东昆吾律师事务所律师。
被上诉人（原审被告）：冯志坚，男，1976年5月1日出生，汉族，住广东省佛山市顺德区。
上诉人平安银行股份有限公司佛山分行（以下简称平安佛山分行）因与被上诉人冯志坚金融借款合同纠纷一案，不服广东省佛山市顺德区人民法院（2016）粤0606民初16703号民事判决，向本院提起上诉。本院于2017年8月10日立案后，依法组成合议庭进行了审理,现已审理终结。
平安佛山分行向一审法院起诉请求：1.冯志坚归还平安佛山分行贷款本金152053.72元;2.冯志坚归还平安佛山分行贷款利息14953.11元，逾期利息16742.94元（截至2016年8月17日止），并支付自2016年8月18日起至本息全部清偿之日止的逾期利息，以贷款本金及利息之和167006.83元为基数按照合同约定贷款同期执行利率加收50%计付；3.冯志坚不履行上述第一、二项给付金钱义务，平安佛山分行有权就车牌号为粤Ｙ×××××号，发动机号为42××××的奥迪牌小型轿车拍卖或者变卖所得价款优先受偿，该抵押物拍卖或者变卖后所得价款不足债权数额部分由冯志坚继续清偿；4.冯志坚承担案件诉讼费。
起诉的事实和理由：平安佛山分行与冯志坚于2013年8月28日签订《个人担保贷款合同》。该合同约定：平安佛山分行向冯志坚提供贷款21万元用于支付购买奥迪牌小型轿车，贷款期限为36个月；贷款年利率为7.3625%，按年浮动。贷款逾期利息以所欠本金、利息之和为基数，按贷款同期执行利率加收50%计收。冯志坚以其所有的车牌号为粤Ｙ×××××号，发动机号为42××××的奥迪牌小型轿车作为抵押物，抵押担保范围包括主债权、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金以及贷款人为实现债权及抵押权而支出的费用。合同签订后，平安佛山分行依约向冯志坚发放了贷款，而冯志坚自2014年11月25日起未能按照约定偿还贷款本息。
一审法院对平安佛山分行所称的事实予以确认。
一审法院认为：平安佛山分行与冯志坚签订的《个人担保贷款合同》，是当事人之间的真实意思表示，且未违反法律、法规的强制性规定，具有法律效力。平安佛山分行依约发放了贷款。冯志坚未能按期偿还贷款本息，平安佛山分行诉请冯志坚还款于法有据，一审法院予以支持。对于逾期利息计算罚息属于复利，该约定违背法律规定，一审法院不予支持。
根据《中华人民共和国担保法》第五十三条的规定，“债务履行期届满抵押权人未受清偿的，可以与抵押人协议以抵押物折价或者以拍卖、变卖该抵押物所得的价款受偿；协议不成的，抵押权人可以向人民法院提起诉讼。抵押物折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。”因冯志坚以其所有的车牌号为粤Ｙ×××××号，发动机号为42××××的奥迪牌小型轿车作为案涉债权的抵押物，并办理了抵押登记手续，所以在冯志坚不履行债务时，平安佛山分行就抵押物享有优先受偿的权利。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第五十三条,《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条的规定，判决：一、冯志坚应在判决生效之日起十日内向平安佛山分行偿还贷款本金152053.72元、贷款利息14953.11元，逾期利息16742.94元（截至2016年8月17日止），并支付自2016年8月18日起至本息全部清偿之日止的逾期利息，以贷款本金152053.72元为基数按照合同约定贷款同期执行利率加收50%计付；二、冯志坚不履行债务时，平安佛山分行有权以冯志坚所有的车牌号为粤Ｙ×××××号，发动机号为42××××的奥迪牌小型轿车折价或者以拍卖、变卖该车辆的价款优先受偿；三、驳回平安佛山分行的其他诉讼请求。如果冯志坚未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息给平安佛山分行。案件受理费为3975元,财产保全费1438.74元,合共5413.74元（平安佛山分行已预交），由冯志坚负担。
平安佛山分行不服上述判决，向本院提起上诉。上诉请求：1.撤销一审判决第一、三项，依法改判冯志坚清偿从2016年8月18日至本息全部清偿之日止的逾期利息，以贷款本金及正常利息之和167006.83元（152053.72元+14953.11元）为基数按照合同约定贷款同期执行利率加收50%计算的利息；2.判令冯志坚承担本案一审、二审全部诉讼费用。
事实和理由：一审法院以逾期罚息利率具有惩罚性并足以弥补平安佛山分行损失为由，驳回平安佛山分行主张的部分逾期利息（复利），显属适用法律错误。
首先，在金融借款中，金融机构对不能按时归还的利息（不包含罚息）主张复利有法律法规的依据。《中华人民共和国合同法》第二百零七条规定，借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。中国人民银行作为国家金融部门，具有制定和执行货币政策的职能，其依据法律赋予的职权出台了下列关于复利的重要规定：《中国人民银行关于贷款利率有关问题的通知》（银发﹝2003﹞251号）：“2004年1月1日款利率为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%-50%。对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。”从以上规定中可以看出，金融借款计收复利系有相应的法律法规依据的，并没有违反国家关于金融机构借款利息的相关规定。其次
其次，平安佛山分行和冯志坚双方签订的《贷款合同》第四十六条明确约定平安佛山分行有权对冯志坚计收复利，该约定是签约双方的意思自治的结果，并没有违反法律法规之规定，应属合法有效的约定。
最后，在金融借款中，金融机构对不能按时归还的利息（不包含罚息）主张复利符合广东省司法实践。《广东省高级人民法院关于审理金融机构借贷纠纷案件的指导意见》（粤高法发【2005】30号）第二十一条规定：借款合同约定计算复息，金融机构请求借款人支付复息的，应予支持，但约定的复息超出中国人民银行规定的部分除外。借款合同没有约定计算复息，金融机构请求借款人支付复息的，不予支持，但借款人明确同意的除外。借款到期后，借款人没有归还应付本金和利息，对逾期本金部分按同期贷款的罚息标准计收逾期罚息；对逾期罚息不再计收复息。《广东省高级人民法院民二庭民商事审判实践中有关疑难法律问题的解答意见》规定“（十四）金融借贷复息如何计算，复息是将借款期间内的计收的正常利息作为本金再计收的利息。中国人民银行《利率管理规定》第二十条第二款规定，金融机构对其发放的贷款利息有权计收复息……（1）借贷双方在借款合同或借款借据或其他补充协议上明确约定了计收复息的，可以支持”。上述指导意见确立了“合同约定+不违反中国人民银行规定”的复利有效原则，仅排除“对逾期罚息不再计收复息”这一情况。在本案中，平安佛山分行对冯志坚计收复利的基础均为正常贷款利息，不存在对罚息计收复利的情况，该主张理当符合广东省的司法实践。
针对平安佛山分行的上诉，冯志坚无作答辩。
本院二审期间，当事人均没有提交新的证据。
一审认定事实清楚，本院予以确认。
本院认为，依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第三百二十三条：“第二审人民法院应当围绕当事人的上诉请求进行审理。当事人没有提出请求的，不予审理，但一审判决违反法律禁止性规定，或者损害国家利益、社会公共利益、他人合法权益的除外。”的规定，本院确定本案二审期间的争议焦点为：平安佛山分行要求冯志坚支付正常利息的复利能否得以支持。
依据《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第一百一十四条第一款的规定，当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任；当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。《中国人民银行关于贷款利率的有关问题的通知》[银发（2003）251号]第三条第二款规定：“对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。”案涉《个人担保贷款合同》第四十六条约定：“贷款到期或提前到期，乙方（冯志坚）未能按约定偿还贷款本息的，甲方（平安佛山分行）有权根据实际逾期天数自逾期之日起对贷款本金按本合同约定的贷款利率加收50%的罚息利率计收利息，对不能按时支付的利息按罚息利率计收复利。”借款人向贷款人支付的借款利息为其使用借款须支付的合同对价，合同中约定借款人未按时偿付借款利息，贷款人有权对借款人未按时支付的借款利息计收的复利，实质是借款人未按照合同约定支付正常利息时向贷款人承担的损害赔偿责任；而罚息的计付则属于借款人遇有逾期贷款即逾期占用贷款人借款本金等情形时需承担的一种违约金责任。该两项责任之负担分别指向不同的违约行为，且均于法有据，应得支持。本案贷款采取分期偿还借款本息之还款方式，经审理查明，冯志坚存在不按期足额给付借款本息的违约行为，故依据前引法律规定及合同约定，冯志坚应承担偿付正常利息的复利及逾期贷款的罚息等违约责任。平安佛山分行请求冯志坚支付自2016年8月18日起至实际清偿之日止以合同内的正常利息为基数按合同约定的贷款利息上浮50%计算的复利，符合合同约定，且未违反法律规定，本院予以支持。一审未支持平安佛山分行提出的关于正常利息的复利请求欠当，本院予以纠正。
综上所述，原审认定事实基本清楚，但实体处理部分不当，本院予以纠正。平安佛山分行上诉理由成立，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第一百一十四条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第（二）项、第一百七十五条之规定，判决如下：
一、维持广东省佛山市顺德区人民法院（2016）粤0606民初16703号民事判决第二项及一审案件受理费的处理部分；
二、撤销广东省佛山市顺德区人民法院（2016）粤0606民初16703号民事判决第三项；
三、变更广东省佛山市顺德区人民法院（2016）粤0606民初16703号民事判决第一项为：冯志坚应在本判决生效之日起十日内向平安银行股份有限公司佛山分行偿还贷款本金152053.72元、贷款利息14953.11元，逾期利息16742.94元（截至2016年8月17日止），并支付自2016年8月18日起至本息全部清偿之日止的逾期利息，以贷款本金152053.72元及贷款利息14953.11元之和167006.83元为基数按照合同约定贷款同期执行利率加收50%计付。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
二审案件受理费50元，由冯志坚负担。
本判决为终审判决。
审 判 长 罗 睿
审 判 员 李秀红
代理审判员 曾慧元
二〇一七年九月三十日
书 记 员 翁兰芳