湖南省新邵县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）新刑初字第194号
公诉机关湖南省新邵县人民检察院。
被告人唐明明，男，1970年5月5日出生，汉族，大学文化，户籍所在地：湖南省新邵县酿溪镇，现住湖南省新邵县酿溪镇。因涉嫌合同诈骗犯罪于2014年12月22日被新邵县公安局刑事拘留，因涉嫌违法发放贷款犯罪于2015年1月28日被新邵县公安局执行逮捕。现羁押于新邵县看守所。
湖南省新邵县人民检察院以新检公诉刑诉（2015）191号起诉书指控被告人唐明明犯贷款诈骗罪、诈骗罪，于2015年8月21日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。湖南省新邵县人民检察院指派检察员刘泽高出庭支持公诉，被告人唐明明到庭参加诉讼。本案现已审理终�。
湖南省新邵县人民检察院指控：被告人唐明明系中国工商银行股份有限公司新邵支行（以下简称工行新邵支行）职员。从2011年5月起至2014年10月，在唐明明经手下，工行新邵支行共发放给颜某某（被批准刑事拘留，现在逃）独资的某煤炭有限公司保理融资19笔，累计金额16500万元。因颜某某不能按期归还到期保理融资，唐明明自2013年下半年起开始帮助颜某某在民间高息借贷用于归还，至案发时尚有4700余万元本金未归还。
2014年6月至10月，被告人唐明明与颜某某为了骗取工行新邵支行保理融资，唐明明在明知某煤炭有限公司没有可以办理保理融资的应收账款，应收账款明细及其他资料均是虚假编造的等情况下，故意隐瞒事实真相，骗取工行新邵支行3笔保理融资共2600万元用于归还民间借款，现某煤炭有限公司的保理融资均已逾期，唐明明和颜某某已无�归还。
2014年9月23日，被告人唐明明掌握到新邵县人民医院账户存款余额为280余万元，为骗取新邵县人民医院的账户存款用于偿还其他借款及利息，唐明明虚构事实、隐瞒真相，使得新邵县人民医院转账280万元到唐明明指定的账户上，唐明明用于归还贷款及借款利息，新邵县人民医院的280万元至今未归还。
2014年11月25日，被告人唐明明与颜某某从长沙出逃。同年11月28日，工行新邵支行向新邵县公安局报案。2014年12月21日，唐明明向新邵县公安局经侦大队主动投案。
公诉机关认为，被告人唐明明以非法占有为目的，伙同他人，虚构事实、隐瞒真相，诈骗银行贷款，数额特别巨大；唐明明诈骗公私财物，数额特别巨大，其行为构成贷款诈骗罪与诈骗罪，应数罪并罚。在贷款诈骗犯罪中，唐明明起主要作用，是主犯，应当依照《中华人民共和国刑法》第二十六条第一款、第四款的规定处罚。唐明明犯罪后，自动投案，应当依照《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定处罚。提请本院依法判处。
被告人唐明明对公诉机关指控的犯罪事实无异议，但辩解没有诈骗的故意，不构成贷款诈骗罪与诈骗罪。请求法院从轻判处。
经审理查明：2010年1月至2014年11月，被告人唐明明担任工行新邵支行业务营销部副经理，期间于2011年5月至2014年10月负责办理工行新邵支行同颜某某独资的某煤炭有限公司的保理融资业务。某煤炭有限公司将公司应收账款出质给工行新邵支行，该行发放保理融资给某煤炭有限公司用于采购煤炭。在唐明明的经手下，工行新邵支行先后发放保理融资19笔，累计金额1.65亿元。2013年下半年，唐明明发现颜某某不能按期归还到期的保理融资，在催促颜某某还款时，颜某某要求唐明明帮助借钱还贷，唐明明遂开始帮助颜某某在民间高息借贷，同时发放新的保理融资用于归还民间借贷及利息。截至案发时，唐明明、颜某某尚有向民间借贷的4000余万元本金未归还。
一、贷款诈骗
2014年6月至10月，被告人唐明明与颜某某为了骗取工行新邵支行保理融资，授意某煤炭有限公司会计刘某某准备符合保理融资业务办理所需的某煤炭有限公司销售煤炭给刘某某煤业集团运销有限公司的应收账款明细、增值税专用发票等资料。唐明明在明知颜某某提供的上述用于办理保理融资业务的刘某某煤业集团运销有限公司的结算单、增值税专用发票对应的应收账款明细等资料均是虚假编造的以及某煤炭有限公司没有可以办理保理融资的应收账款的情况下，为了归还民间借贷及利息，仍故意隐瞒事实真相，制作好贷款申请报告、小型企业贷款尽职调查、应收账款债权转让通知书等资料，骗取工行新邵支行分别于2014年6月30日、同年9月5日、同年10月27日发放3笔保理融资共2600万元给某煤炭有限公司。唐明明等人将此款转账至颜某某控制的某煤业有限公司在工行新邵支行开设的账户上，唐明明和颜某某用于归还其向周某某、曾某某两人的2600万元借款，现某煤炭有限公司的这3笔保理融资均已逾期，唐明明和颜某某已无法归还。
二、诈骗
2014年9月，被告人唐明明发现工行新邵支行发放给某煤炭有限公司的1笔1000万元的保理融资将于2014年9月22日到期，于是唐明明和颜某某以归还贷款等为由，分两次向曾某某共借款1000万元，并把某煤炭有限公司的财务专用章和某煤业有限公司的企业网银U盾暂交至曾某某处。之后唐明明在还款到期前用曾某某的借款归还了该笔保理融资。2014年9月23日，唐明明掌握到自己主管的信贷单位新邵�人民医院在工行新邵支行的账户上有280余万元，为骗取该存款用于偿还其他借款及利息，隐瞒1笔1000万元的到期保理融资已经提前归还的真相，以工行新邵支行一个优质客户贷款到期需要借款还贷，续贷后立即归还为由，以行长委托名义向该院财务科长孙某某提出借款300万元。新邵县人民医院院长艾某某在不明真相的情况下要孙某某协助配合银行工作，孙某某于当日从新邵县人民医院在工行新邵支行的账户上，通过网银和支票转账280万元到唐明明指定的新邵县某某煤炭有限公司在工行新邵支行的账户上，唐明明再将280万元转账到颜某某的个人账户，再转账到某煤炭有限公司账户上，用于归还贷款及借款利息。2014年10月27日，某煤炭有限公司在获得工行新邵支行的1笔1000万元的保理融资后，唐明明、颜某某并未用该款归还上述280万元，而是用于归还之前曾某某的1000万�借款，新邵县人民医院的280万元至今未归还。
2014年11月25日，被告人唐明明与颜某某因无力偿还民间借贷及利息以及到期的保理融资，从长沙出逃辗转至云南、山西等地。2014年11月26日，工行新邵支行在例行检查中发现唐明明与颜某某失联，遂于11月28日向新邵县公安局报案。2014年12月21日，唐明明主动到新邵县公安局经侦大队投案，如实供述了犯罪事实。
上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明：
1、受案登记表证明，2014年11月28日，工行新邵支行向新邵县公安局报案称：2014年11月26日，银行在例行贷款检查中发现银行客户经理唐明明与某煤炭有限公司法定代表人颜某某失联。经调查，刘某某煤业集团运销有限公司实际应付某煤炭有限公司的货款只有90余万元。现某煤炭有限公司和唐明明涉嫌骗取融资资金，请求立案查处；
2、工行新邵支行证明、文件等证明，从2010年1月至2014年11月，被告人唐明明在工行新邵支行担任业务营销部副经理，从事公司客户经理工作；
3、企业注册登记资料、营业执照等文件证明，某煤炭有限公司成立于2003年，属自然人独资，法定代表人为颜某某，公司从事煤炭批发经营；某煤业有限公司的法定代表人为马某某，公司从事煤炭批发经营等业务；
4、小企业回购型国内保理融资信息证明，从2011年5月份起至2014年10月份，工行新邵支行向某煤炭有限公司共发放保理融资19笔，累计金额1.65亿元；
5、刘某某煤业集团运销有限公司授权委托书、煤炭买卖合同、（专项核算对象）明细账、鑫鑫结算明细表等证明，被授权人尹某某对外不得签署贷款、担保、资产处置等事务；某煤炭有限公司自2011年5月份以来向刘某某煤业集团运销有限公司销售煤炭的数量、应收账款等情况。其中截至2014年10月，某煤炭有限公司应收刘某某煤业集团运销有限公司账款为90多万元；
6、国内保理业务、委托支付协议等资料证明，2014年6月、9月、10月，某煤炭有限公司以应收刘某某煤业集团运销有限公司煤炭购买款为由向工行新邵支行办理3笔保理融资共计2600万元，这3笔保理融资的受托支付对象户名均为某煤业有限公司，开户行为工行新邵支行；
7、工行新邵支行交易记录证明，某煤炭有限公司、某煤业有限公司、颜某某等账户历年交易情况；
8、扣押清单证明，侦查机关将某煤炭有限公司于2014年6月22日、8月5日、8月8日、10月1日开具给刘某某煤业集团运销有限公司的增值税专用发票的发票联与抵扣联予以扣押；
9、证人刘某某的证言证明，她系某煤炭有限公司兼职会计，公司法定代表人是颜某某。从2011年开始�煤炭有限公司同工行新邵支行有国内保理融资业务，公司将应收刘某某煤业集团运销有限公司的账款明细和销售煤炭开具的增值税专用发票提供给银行保理业务员即被告人唐明明进行办理。公司于2014年6月30日、9月5日及10月27日办理的共2600万元保理融资，她是按照颜某某的指示（有时是唐明明要求，但她都与颜某某进行确认）开具了相关的增值税专用发票，同时按照唐明明和颜某某的要求重新制作了应收刘某某煤业集团运销有限公司的账款明细表，以体现每个月都要产生付款方刘某某煤业集团运销有限公司的应收账款，这个凭证号与真实的赁证号不一定一一对应。公司就应收账款除在2011年底与刘某某煤业集团运销有限公司对过一次账外，之后都没有对过账。唐明明跟颜某某说，融资款到公司账户后须再转出，于是这些融资款被转至某煤业有限公司开设在工行新邵�行的账户上（因为某煤业有限公司的法定代表人马某某是颜某某的亲戚，所以某煤业有限公司实际上也是颜某某的公司），之后这笔钱没有再转回来，她也不知道钱的去向。公司目前还欠工行新邵支行保理融资2600万元；2013年12月份颜某某和唐明明要她制作了一份某煤炭有限公司与某煤业有限公司的煤炭购销合同交给唐明明。合同方某煤业有限公司的签名不是马某某本人所签；
10、证人周某的证言证明，他系某煤炭有限公司的出纳。颜某某交代他，银行的贷款到公司账户后，就要将钱转出来。他最后一次转账是在2014年9月5日将从工行新邵支行所贷的1000万元转到某煤业有限公司开设在工行新邵支行的账户上，之后他在对账单上发现在2014年10月27日也有一笔1000万元的贷款转在某煤业有限公司开设在工行新邵支行的账户上。他不清楚这些转到某煤业有限公司账户上�钱的去向；
11、证人尹某某的证言证明，他系刘某某煤业集团运销有限公司广东分公司总经理。公司从2007年开始就与颜某某的某煤炭有限公司有煤炭业务往来，他在2011年时通过颜某某认识了被告人唐明明。见了几次面之后，唐明明拿了些文件要他签字。他解释说，自己不是法人代表，也没有得到授权，没有公章和财务章，只有合同章，签字没有用的。唐明明说，只要能证明他公司与某煤炭有限公司有文件上所记载的大金额的业务量就行。自此，当唐明明单独或由颜某某陪同来签字时，他都会签字并加盖合同专用章，其中包括在2014年6月25日、8月31日、10月10日在某煤炭有限公司致函刘某某煤业集团运销有限公司的《应收账款债权转让通知书》及其回执上的签字与盖章，但是上述文件中的《应收账款确认书》上的财务专用章及他本人的私章是伪造的，一份供货�期为2014年9月1日某煤炭有限公司销售煤炭给刘某某煤业集团运销有限公司的《燃料结算单》上的合同专用章不是他盖的，他公司也没有这样的结算单。在2014年6月，他发现某煤炭有限公司不能按合同约定发煤，且将多开的1000多万元的增值税专用发票同他的公司结算，应付账款不对，他就要求颜某某按已开的增值税专用发票补齐货物，但某煤炭有限公司一直未补齐。所以公司目前在账面上欠某煤炭有限公司90多万元，但因为某煤炭有限公司伪造了湖南某某燃料有限公司燃料结算单，公司实际上多付了钱给某煤炭有限公司；2014年11月21日，颜某某和唐明明来到他的办公室以建行贷款到期需还贷再续贷为由借钱。之后两天，颜某某和唐明明一直向他借钱。直到11月24日，他借了十几万元给颜某某和唐明明后，之后他就无法联系上颜某某和唐明明；
12、证人石某某的证言证明，他系新邵县某某煤炭有限公司负责人。他通过被告人唐明明认识了颜某某，知道某煤炭有限公司与某煤业有限公司都是颜某某的公司。他和他的公司与唐明明、颜某某及其公司有资金往来，一是相互借钱用于资金周转，二是将某煤业有限公司转至他公司账户上的钱再转到唐明明指定的个人账户上，比如在2014年6月30日按唐明明的要求，他转了一笔钱给周某某。有时他把公司账户和个人账户的U盾放在唐明明处，要唐明明帮忙转账；
13、证人朱某某的证言证明，他在工行新邵支行开通了网上银行，U盾放在被告人唐明明处，2014年唐明明使用过他的账户2次。唐明明说，银行放贷给其他公司的贷款需要经过其他账户再转回去，因此只在他的账户上过一下。唐明明曾向他借过钱，说是周转一下，一般借一至几十万元，每次都还了；
14、证人周某某的证言�明，被告人唐明明曾要他借钱给颜某某用于资金周转，截至2014年6月份，颜某某需向他支付本息共600多万元。因他要承包工程，所以在他的催促下，颜某某分2次将借款还给了他；
15、证人曾某某的证言证明，他系邵阳市某实业有限公司的负责人。2014年8月份，被告人唐明明与颜某某找他借款1000万元用于归还贷款，并出具借条。2014年9月5日，唐明明转账1000万元归还借款。同年9月10日、9月17日，唐明明和颜某某再次找到他分别提出借款300万元与700万元用于归还贷款，出具借条并将某煤炭有限公司的公章及网银U盾暂交给他保管。2014年10月27日，唐明明归还1000万借款。同年10月28日、10月30日，唐明明和颜某某又向他共借款700万元，至今未还；
16、证人何某某的证言证明，她系新邵县某塑胶带厂的负责人。被告人唐明明操作过她公司在工行新邵支行开设的账户，其中一次是在2014年6月30日，唐明明到她公司将某煤业有限公司转至她公司的100万元分2次转给周某某；她借过钱给唐明明，转账至唐明明提供的何某发账户或颜某某账户，唐明明都还了；
17、证人何某发的证言证明，她在工行新邵支行办了三友卡并开通了网上银行，为了办理大额度的信用卡，她将三友卡及U盾、密码都交给被告人唐明明升级。有几次唐明明用她的卡转账，她都去银行柜台配合完成转账；
18、借款借据、证人朱某、陈某某、陈某、曾某健、刘某平、喻某某等人的证言证明，他们与被告人唐明明或颜某某认识，或是朋友等关系。从2013年开始，唐明明以帮颜某某借款用于还贷或购煤等为由先后向他们高息借款，唐明明或颜某某出具了借条，或唐明明作保证人，他们一般通过银行转账至唐明明和颜某某指定的账户上。截至2014年11月，唐明明和颜某某在归还部分借款及利息后，还欠有4000多万元本金未归还；
19、证人刘某彩的证言证明，他原系工行新邵支行副行长，2011年6月开始分管信贷工作。被告人唐明明负责办理工行新邵支行与某煤炭有限公司的保理融资业务。唐明明在办理该行于2014年6月30日发放给某煤炭有限公司的600万元保理融资时，他没有在“中国工商银行质押核实书”的核查人栏及“中国工商银行核保书”核保人栏签名，签名应均是唐明明代签的；
20、证人石某华的证言证明，他系工行新邵支行工会主席。他参与了工行新邵支行于2014年9月5日与10月27日发放给某煤炭有限公司的各1000万元保理融资的应收账款的调查，但前一笔保理融资中“中国工商银行质押核实书”的核查人栏及“中国工商银行核保书”核保人栏的签名及后一笔保理融资中“中国工商银行核保书”核保人栏的签名均�是其本人签名；
21、证人艾某某的证言证明，他系新邵县人民医院院长。2014年6月份新邵县人民医院修建外科大楼，被告人唐明明负责工行新邵支行对该工程项目单位贷款事宜。2014年9月23日，唐明明来到他办公室，说支行里一个优质客户资金周转出现困难，只要还了贷款就可以续贷，因此受李某某行长的委托特向医院借款300万元，届时客户的贷款到位就立即归还。他就要孙某某尽量配合唐明明的工作，后来孙某某从医院账户上转出280万元支持银行工作。一个多月后，因借款未收回，他联系李某某行长后得知借款系唐明明个人行为，唐明明已失联；
22、证人孙某某的证言证明，他系新邵县人民医院财务科长。2014年6月份新邵县人民医院修建外科大楼，唐明明负责工行新邵支行对该工程项目单位贷款事宜。2014年9月23日，唐明明跟他说，银行里一个客户的�款快到期了，要医院先借300万元给这个客户还贷，待客户的续贷款到账后，马上将借款转到医院账户。他电话问询艾院长后，艾院长要他配合银行的工作，当日他就按照唐明明的要求将280万元通过网上银行和支票转账的方式分两次转到新邵县某某煤炭有限公司在工行新邵支行开设的账户上。一个月后，他没有收到工行新邵支行的转账还款，于是就催唐明明，唐明明答复说客户的贷款快下来了。到2014年11月份，他发现唐明明失联，才知道被骗了；
23、业务回单、中国工商银行进账单（回单）证明，2014年9月23日，新邵县人民医院通过转账支票和网上银行向新邵县某某煤炭有限公司转账280万元；
24、到案情况说明证明，2014年12月21日，被告人唐明明在新邵县公安局干警周后勤的陪同下到新邵县公安局经侦大队投案；
25、户籍资料证明，被告人唐明明的年龄、身份等基本情况；
26、被告人唐明明对以上事实供认不讳。
本院认为，被告人唐明明明知自己、他人无偿还能力，也明知他人提供的办理银行贷款的相关资料为虚假的，同时对从银行所贷出的保理融资可能被他人非法占有的犯罪结果应当是明知的，唐明明在应该具有该主观认识的前提下，仍虚构事实、隐瞒真相，积极协助他人多次共同骗取银行贷款用于偿还债务，其行为应认定为具有“非法占有的目的”，构成贷款诈骗罪，且犯罪数额特别巨大；唐明明以非法占有为目的，虚构事实、隐瞒真相，诈骗公私财物，其行为构成诈骗罪，且犯罪数额特别巨大。公诉机关指控的罪名成立。唐明明提出的其没有诈骗的故意，不构成贷款诈骗罪与诈骗罪的辩解不能成立，本院不予采纳。在贷款诈骗共同犯罪中，唐明明系主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚。唐明明有自首情节，可以从轻处罚。唐明明在判决宣告前一人犯数罪，应数罪并罚。据此，依据《中华人民共和国刑法》第一百九十三条，第二百六十六条，第二十六条第一款、第四款，第六十七条第一款，第六十九条，第五十二条，第五十三条之规定，判决如下：
一、被告人唐明明犯贷款诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币三十万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币五万元。决定合并执行有期徒刑十七年，并处罚金人民币三十五万元；
（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年12月22日起至2031年12月21日止。罚金限本判决生效后30日内缴纳。）
二、责令被告人唐明明退赔被害人2880万元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接�湖南省邵阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 李超成
审 判 员 颜树升
人民陪审员 马 鑫
二〇一五年九月三十日
代理书记员 彭 霄
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》第一百九十三条有下列情形之一，以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）编造引进资金、项目等虚假理由的；
（二）使用虚假的经济合同的；
（三）使用虚假的证明文件的；
（四）使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的；
（五）以其他方法诈骗贷款的。
第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第二十六条第一款组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
第四款对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。
第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。