山东省平阴县人民法院刑 事 判 决 书（2017）鲁0124刑初103号公诉机关山东省平阴县人民检察院。被告人王某某，男，1962年4月14日出生于山东省东阿县，汉族，大专文化，平阴县某某医院总务科主任，2010年3月至2015年11月曾任平阴县某某医院财务科主任，住平阴县某某医院家属院。因涉嫌犯受贿罪、挪用公款罪于2016年3月18日被刑事拘留，同年4月1日变更为取保候审。因涉嫌犯挪用公款罪于2017年5月3日被本院取保候审。辩护人晋淑霞，山东豪才律师事务所律师。辩护人陈修峰，山东豪才律师事务所律师。山东省平阴县人民检察院以平阴检公刑诉[2017]100号起诉书指控被告人王某某犯挪用公款罪，于2017年5月3日向本院提起公诉。本院于同日立案，并依法组成合议庭，于2017年7月5日公开开庭审理了本案。在审理过程中，公诉机关以补充侦查为由于2017年8月3日申请延期审理，2017年9月3日恢复审理。本院于2017年10月10日、11月24日公开开庭审理了本案。平阴县人民检察院指派检察员丁庆才、丁燕出庭支持公诉，被告人王某某及其辩护人晋淑霞、陈修峰到庭参加诉讼。现已审理终结。平阴县人民检察院指控：2011年12月，被告人王某某在任平阴县某某医院财务科主任之时，田某甲向其借款用于注册济南某某资源服务有限公司，王某某利用管理本院公款的职务之便，挪用公款276430元用于该公司登记注册。公诉机关就起诉指控的上述事实向法庭出示了书证、证人证言，被告人供述与辩解等证据。平阴县人民检察院认为，被告人王某某在任平阴县某某医院财务科主任期间，身为国家工作人员，利用职务之便，挪用公款数额较大，进行营利活动，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条之规定，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。被告人王某某主动投案，如实供述自己的犯罪行为，系自首，依法可从轻处罚。被告人王某某辩解称，对指控其犯挪用公款罪没有异议，但辩解公诉机关指控的其挪用96430元公款用于注册济南某某资源服务有限公司，该笔款项已经在平阴县某某医院办理完所有审批手续，在使用该款项前已经征得某某医疗器械厂平阴联系人刘某乙同意。该笔款项系被告人与某某医疗器械厂平阴联系人刘某乙之间的个人借款，不应认定为平阴县某某医院的公款。被告人王某某的辩护人提出以下辩护意见：一、起诉书中指控被告人王某某利用职务便利挪用平阴县某某医院96430元公款用于注册济南某某资源服务有限公司，属于事实认定错误，该款系王某某与某某医疗器械厂平阴联系人刘某乙之间的个人借款；二、起诉书中指控的被告人王某某于2011年12月份利用职务便利挪用医院18万元公款用于注册济南某某资源服务有限公司，公诉机关所指控证据均系间接证据，无法形成完整、闭合的证据链条；三、被告人王某某主动投案后如实供述犯罪事实，应当认定自首，且被告人认罪态度较好，主观恶性较小，情节轻微，建议对被告人王某某免于刑事处罚。辩护人向法庭提供了证人刘某甲证人证言，以证实王某某在使用平阴县某某医院的公款前已经征得刘某甲同意。经法庭审理查明：被告人王某某于2010年3月至2015年11月任平阴县某某医院财务科主任。在其担任平阴县某某医院财务科主任期间，2011年，田某乙通过王某某的连襟田某甲（系田某乙之叔）向王某某借款用于注册济南某某资源服务有限公司。王某某于2011年12月7日在平阴县某某医院账户转账将平阴县某某医院应支付给某某医疗器械有限公司和山东某某集团有限公司的货款96430元至其个人工商银行账户。2011年12月8日，王某某用此款和其他挪用于平阴县某某医院的款项180000元以及个人款项一起出资帮助田某乙注册济南某某资源服务有限公司。注册资金共计50万元。2011年12月13日，王某某将平阴县某某医院应该支付给山东省济南市平阴某某公司（原山东省济南市平阴某某公司）的药品款276304.03元从平阴县某某医院账户转至其个人工商银行账户。2011年12月14日，王某某将其中的180000元转至平阴县某某医院在工商银行的账户号为1602009909024XXXXXXXX账户。2011年12月15日，王某某将其中的96430元通过转账支付给某某医疗器械有限公司业务员刘某乙6228480280662XXXXXXXX的账户。2012年1月12日，济南某某资源服务有限公司将470000元公司注册款转账至王某某个人名下的工商银行账户。同日，王某某将276304.03元转至山东省济南市平阴某某公司账户，用于归还之前某某医院应在2011年12月支付给山东省济南市平阴某某公司的药款。2016年3月18日，被告人王某某到平阴县人民检察院主动投案，并如实交代其挪用公款的犯罪行为。认定上述事实，有公诉机关提供、辩护人提交并经庭审质证和查证属实的下列证据予以证实：1.证人田某甲的证言证明：2011年年底，其侄子田某乙欲成立一家公司，请其在注册资金上帮忙。其联系王某某让他在注册资金上帮忙，王某某同意了。之后田某乙与王某某联系的情况其不清楚，后某某医院领导通知王某某到县检察院，王某某打电话给其说有事的话可能是给田某乙注册公司时钱的方式处理不对，是从卡上打的钱，不符合程序。2.证人田某乙的证言证明：济南某某资源服务有限公司是2011年12月份注册的，实际是其个人的，注册资本金为50万元，其个人没有出钱。注册时股东有其叔叔田某甲、王某乙和王某甲。总注册资本金50万元，注册登记时的投资为田某甲出资20万元，王某乙出资20万元，王某甲出资10万元。其叔田某甲给王某某打过电话，让王某某帮忙筹一部分钱。3.证人王某甲的证言证明：王某某是其姐夫、王某乙是其姐姐。其知道田某乙成立了济南某某资源服务有限公司，大约成立于2010年或2011年。其在这个公司顶了个名，没有实际出资。其对公司注册资本金是多少不知道，资金怎么来的不清楚，其也没有借钱给田某乙让他注册公司。4.证人王某乙的证言证明：其与王某某是夫妻关系，其妹夫田某甲的侄子田某乙借用其名字注册了济南某某资源服务有限公司，其与田某乙去过银行办理交款手续。王某某没有给其说过用平阴县某某医院的公款来注册公司的事情，济南某某资源服务有限公司实际是谁经营其不知道，其没有在公司分过红或者拿过钱。5.证人任某某的证言证明：其是山东某某有限公司（原山东省济南市平阴某某公司）经理，2011年12月其公司虚做了576304.03元的一笔账，是某某医院应该付给其公司的药品款。发票已经给某某医院，某某医院当时没有钱给付，公司为了年底在某某集团的业务考核，虚做了该笔账。2012年1月份，平阴县某某医院给其公司的货款276304.03元记账凭证，对方本来应该其们576304.03元，实际支付了276304.03元，这笔钱实际是王某某支付的，当时王某某给说要用这笔钱，晚几天支付，为了双方的业务关系，其就同意了。2014年下半年或者2015年上半年，王某某找其拿来这笔货款的一个授权书，是王某某自己拟定的。6.证人刘某甲证言证明：其是某某医疗器械有限公司的实际负责人。2011年12月份，王某某在使用平阴县某某医院应该结算给公司的货款九万余元之前曾经向刘某乙打过招呼，征得了刘某甲同意。7.证人张某某的证言证明：其于2009年11月至2012年9月在平阴县某某医院财务科工作，负责现金、银行款项收支出纳工作。每天由其负责从各收费窗口收款员处将现金归纳，留下必要的支出款项，剩余的现金都存到银行。一般是邮政储蓄银行的工作人员打个条，再来的时候，把银行现金交款单回单捎过来。2011年12月7日、12月8日的现金已经收起来，没有12月7日和12月8日的银行回单。8.证人李某甲的证言证明：其是平阴县某某医院院长，其不知道王某某用某某医院的公款供他人使用的的情况，王某某也未向其汇报过，在2016年3月14日王某某委托亲属王某丙到其办公室送来了一份关于几笔借款的说明，其看完后转交给平阴县人民检察院。9.证人李某乙的证言证明：其系平阴县某某医院党总支副书记，其不知道王某某用平阴县某某医院的公款给相关关系人使用的情况，王某某也未向其汇报过。10.山东省济南市平阴某某公司邱某某所作说明证明：2011年12月记账凭证106号作应收账款——某某医院576304.03元，为月底应回货款未回，经当时业务经理石某某确定金额后口述给其后，预作凭证，无附件，在摘要栏作记号，以小括号为标记，此款于2012年1月12日回款276304.03元打入其工行账户，故作凭证1月转账51号冲回30万元正。11.王某某所作授权书证明：该授权书系王某某交给任某某的，由平阴某某公司授权平阴县某某医院单位财务通过使用工商银行卡拨付其单位药品款276304.03元。12.被告人王某某中国工商银行卡交易明细、中国工商银行卡个人业务凭证、中国工商银行进账单、中国工商银行转账支票证明：被告人王某某于2011年12月7日在平阴县某某医院账户（账户号为：1602009909024XXXXXX）转账96430元至其个人工商银行账户(账户号为：6222021602010XXXXXX）；2011年12月13日被告人王某某从平阴县某某医院在工商银行的账户（账户号为：1602009909024XXXXXX）转账276304.03元至其个人工商银行账户(账户号为：6222081602000XXXXXX）。支票存根单位主管一栏处的“石某某”由王某某代签。13.被告人王某某中国工商银行交易明细、中国工商银行回单证明：2011年12月14日，王某某将180000元通过其个人工商银行账户(账户号为：6222081602000XXXXXX）转至平阴县某某医院在工商银行的账户（账户号为：1602009909024XXXXXX）。14.被告人王某某中国工商银行交易明细、中国工商银行回单证明：2011年12月15日，王某某通过转账支付给刘某乙96430元。15.被告人王某某中国工商银行交易明细、中国工商银行个人业务凭单证明：2012年1月12日，王某某将276304.03元转至平阴某某公司账户，用于归还之前某某医院应在2011年12月支付给某某公司的货款。16.王某某之妻王某乙在邮储银行存取50万元的业务办理单据证明：2011年12月7日，王某乙在中国邮政储蓄银行新开两个账户，分别存入21万元、126000元；2011年12月8日，王某乙在中国邮政储蓄银行开户，存入164000元。上述存款共计50万元。2011年12月8日，王某乙取出21万元及利息2.92元并清户、提出164000元并清户、提出126000元及利息1.75元并清户。2011年12月8日时间为16时42分，济南某某资源服务有限公司交款300元开户手续费开户；同日17时11分，以交款人田某甲的名义向济南某某资源服务有限公司账户交款20万元；17时12分，以交款人王某甲的名义向济南某某资源服务有限公司账户交款10万元；17时12分，以交款人王某乙的名义向济南某某资源服务有限公司账户交款20万元。以上共计50万元。17.提取自平阴县市场监督管理局的公司股东出资信息，董事、监事、经理信息，验资报告，注册资本实收情况明细表，验资情况说明，现金交款单证明：根据登记，济南某某资源服务有限公司由王某乙、王某甲、田某甲出资组建。王某乙出资20万元、王某甲出资10万元、田某甲出资20万元。出资方式均为货币，于2011年12月8日交纳于中国邮政储蓄银行。18.王某某工作简历、中共平阴县某某医院总支委员会平阴县某某医院关于部分职能部门主要管理岗位任职的通知、中共平阴县某某医院总支委员会平阴县某某医院关于于庆军等同志任职的通知及平阴县某某医院文件证明：王某某于1980年12月至1988年7月任东阿县顾官屯镇医院会计，1988年8月至2016年3月任平阴县某某医院会计师、高级会计师，其中1998年8月至2002年7月任平阴县某某医院财务科副科长、会计师，2002年8月至2010年2月任平阴县某某医院审核科科长、高级会计师，2010年3月至2015年11月任平阴县某某医院财务科主任、高级会计师，2015年11月至2016年3月任平阴县某某医院总务科主任、高级会计师。19.身份证复印件及户籍证明信证明：王某某出生于1962年4月14日。20.平阴县人民检察院到案证明证明：2016年3月18日，被告人王某某到平阴县人民检察院主动投案，并如实交代其挪用公款的犯罪行为。21.平阴县公安局榆山第一派出所无犯罪记录证明证明：截止2017年2月16日，未发现王某某有犯罪记录。22.被告人王某某供述证明：2010年至2015年11月其任平阴县某某医院财务科主任，2011年底，田某甲找到其说田某乙欲注册济南某某资源服务有限公司，并请求其帮忙筹措注册资金，其把某某医院公款和个人的款项一起帮助出资注册济南某某资源公司。2011年12月13日，其将某某医院应当支付给山东省济南市平阴某某公司的276304.03元从某某医院账户转至其个人工商银行账户。2011年12月14日，其将其中的180000元转至某某医院账户，2011年12月15日，转账归还给刘某乙96430元。2012年1月12日，济南某某资源公司将47万元注册款转至王某某工商银行账户，当天其将276304.03元转账至县某某公司账户，用于归还应该在2011年12月应支付的县某某公司的货款。针对被告人的辩解及辩护人提出的辩护意见，根据本案的事实及证据，本院评判意见如下：关于被告人王某某及辩护人辩称公诉机关指控的其挪用平阴县某某医院公款96430元系王某某与刘某乙之间的私人借款的意见，本院认为，因该笔借款尚未支付给刘某乙，且尚在平阴县某某医院的控制下，因此该笔款项仍属于平阴县某某医院所有，对于被告人王某某及辩护人认为该笔款项系与刘某乙之间的私人借款的意见不予采纳。关于被告人王某某的辩护人对公诉机关指控的王某某挪用180000元事实不清的辩护意见，本院认为，被告人王某某供述其承认挪用了平阴县某某医院公款用于注册济南某某资源服务有限公司，2011年12月13日，王某某将平阴县某某医院应该支付给山东省济南市平阴某某公司的款项药品款276304.03元从某某医院账户转至其个人工商银行账户。2011年12月14日，王某某通过个人账户归还了平阴县某某医院18万元。从王某某的供述及王某某相关的银行交易明细足以认定王某某挪用平阴县某某医院18万元公款的事实，证据与证据之间能够形成完整、闭合的证据链条，对于辩护人的该辩护意见本院不予采纳。本院认为，被告人王某某作为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款数额较大，进行营利活动，其行为构成挪用公款罪。公诉机关的指控成立。被告人王某某主动到案，如实供述自己的犯罪行为，系自首，依法应从轻处罚。采纳公诉机关建议对被告人从轻处罚的意见。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第一款、第三款、《最高人民法院最高人民检察院》第六条之规定，判决如下：被告人王某某犯挪用公款罪，判处拘役二个月缓刑三个月（缓刑考验期从判决确认之日起计算）。如不服本判决，可于接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省济南市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正、副本各一份。审 判 长  贺 涛人民陪审员  张绪鲲人民陪审员  陈淑玉二〇一七年十一月二十四日书 记 员  李红红