福建省宁德市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2015）宁民初字第24号
原告唐彬。
委托代理人陈栋，福建知信衡律师事务所律师。
被告薛立仁。
被告陈清丽。
上述二被告委托代理人刘少铃、杨惠森，福建人文律师事务所律师。
被告福建凯信贸易有限公司，住所地福建省福州市五一北路129号榕城商贸中心16层02室。
法定代表人薛立仁，总经理。
原告唐彬与被告薛立仁、陈清丽、福建凯信贸易有限公司民间借贷纠纷一案，本院受理后依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告唐彬的委托代理人陈栋、被告薛立仁、陈清丽的共同委托代理人刘少铃到庭参加诉讼。被告福建凯信贸易有限公司经法庭合法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本案现已审理终结。
原告唐彬诉称，薛立仁于2010年10月12日签订合同编号为：JK－2010－10－12号的《短期借款合同》，向唐彬借款人民币650万元，利息为日息0.1%，并在合同中指定将该笔借款转入薛立仁账户，其中350万元唐彬已于2010年5月7日转入薛立仁账户，另300万元于签订合同当日转入薛立仁账户。福建凯信贸易有限公司为薛立仁的上述借款承担连带保证责任。薛立仁于2010年10月18日签订合同编号为：JK－2010－10－18号的《短期借款合同》，向唐彬借款人民币350万元，利息为日息0.1%，并在合同中指定将该笔借款转入薛立仁账户，唐彬于2010年10月19日将该笔借款转入薛立仁账户。福建凯信贸易有限公司为薛立仁的上述借款承担连带保证责任。薛立仁于2011年8月3日签订合同编号为：JK－2011－08－03号的《借款合同》向唐彬借款人民币900万元，利息为月息4%，并在合同中指定将该笔借款转入薛立仁账户，唐彬于签订合同当日将该笔借款转入薛立仁账户。福建凯信贸易有限公司为薛立仁的上述借款承担连带保证责任。根据最高人民法院关于适用《婚姻法》若干问题的解释（二）第二十四条规定“债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理。”的规定，陈清丽作为薛立仁的配偶，应当对薛立仁所借债务承担还款责任。请求依法判令：1、薛立仁偿还唐彬借款本金1900万元及利息8795178元，总计27795178元（利息按同期银行贷款利率的四倍，自2013年1月1日起暂计至起诉之日止为8795178元，实际利息计至被告全部偿还原告本金之日止）。2、福建凯信贸易有限公司、陈清丽对上述薛立仁借款1900万元还款付息义务承担连带责任；
被告薛立仁、陈清丽答辩称，唐彬与薛立仁所签订的借款合同内容真实，无异议，且薛立仁己按合同约定标准向唐彬支付利息至2013年2月之前。但该民间借贷存在如下违法情形：㈠预付利息不合法律，唐彬与薛立仁签订的三份《短期借款合同》中均约定出款当日先预付一个月利息，该约定违反了《合同法》第二百条中“借款的利息不得预先在本金中扣除”之规定。鉴于唐彬在出借款时己将“利息预先在本金中扣除”，因此依法“应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”，其三笔借款的本金分别为6305000元、3395000元、864000元。㈡利息超过许可范围，前两份合同约定利息为日利息0.1%，其实为月利息3%，超过国家法定许可的1%；第三份合同约定利息为4%，超过国家法定许可的2%。《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条规定，民间借货的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。因此薛立仁多支付利息部分应当扣减原告借款之本金。2013年2月之前上述各笔之利息薛立仁己全部支付（按合同约定的借款数额，即650万元、350万元、900万元，和按合同约定利息标准，即3%、3%、4%计算），因此薛立仁多支付的相应利息之数额应逐月扣除其借款本金。
经审理查明，2010年10月12日，唐彬与薛立仁签订合同编号为JK－2010－10－12号的《短期借款合同》，约定薛立仁向唐彬借款人民币650万元，利息为日息0.1%，并在合同中指定将该笔借款转入薛立仁账户。在上述合同签订之前唐彬已于2010年5月7日转账350万元至薛立仁账户，另300万元于签订合同当日转入薛立仁账户，福建凯信贸易有限公司为薛立仁的上述借款承担连带保证责任。2010年10月18日，唐彬与薛立仁签订合同编号为JK－2010－10－18号的《短期借款合同》，约定薛立仁向唐彬借款人民币350万元，利息为日息0.1%，并在合同中指定将该笔借款转入薛立仁账户。2010年10月19日唐彬将该笔借款转入薛立仁账户，福建凯信贸易有限公司为薛立仁的上述借款承担连带保证责任。2011年8月3日，唐彬与薛立仁签订合同编号为JK－2011－08－03号的《借款合同》，约定薛立仁向唐彬借款人民币900万元，利息为月息4%，并在合同中指定将该笔借款转入薛立仁账户，唐彬于签订合同当日将该笔借款转入薛立仁账户。
本院认为，唐彬与薛立仁签订的三份《短期借款合同》系双方当事人的真实意思表示，该合同应认定为合法有效。虽然唐彬与薛立仁签订的三份《短期借款合同》中均约定出款当日先预付一个月利息，但在实际借款中唐彬均全额将款项汇入薛立仁账户，因此，本案不存在借款的利息预先在本金中扣除的情形。根据最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国婚姻法〉若干问题的解释（二）》第二十四条“债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理。但夫妻一方能够证明债权人与债务人明确约定为个人债务，或者能够证明属于婚姻法第十九条第三款规定情形的除外。”之规定，本案所涉的债务系薛立仁、陈清丽夫妻关系存续期间所形成，因此本案所涉的债务应属薛立仁、陈清丽的夫妻共同债务，应当由薛立仁、陈清丽承担共同偿还责任。借款行为产生的孳息均为利息，由于《短期借款合同》约定的借款利息超过银行同类贷款利率四倍，对超出的部分，不予保护，唐彬主张按同期银行贷款利率的四倍计付利息，符合法律规定，应予支持。薛立仁、陈清丽在借款期限届满后未足额依约还本付息，已构成违约，应承担相应的还本付息的责任。据此，根据《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条、《中华人民共和国合同法》第八条、第一百零七条、第二百零七条的规定，判决如下：
一、被告薛立仁、陈清丽应于本判决生效之日起十日内偿还原告唐彬借款本金1900万元及利息（利息按同期银行贷款利率的四倍，自2013年1月1日起至判决确定的还款之日止）；
二、被告福建凯信贸易有限公司应于本判决生效之日起十日内对上述债务承担连带偿还责任，并在承担保证责任后，有权向被告薛立仁、陈清丽追偿；
案件受理费180776元，由被告薛立仁、陈清丽、福建凯信贸易有限公司连带负担。
如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省高级人民法院。
审 判 长 叶庆兴
审 判 员 关 萍
人民陪审员 颜铭艳
二〇一五年六月十日
书 记 员 李巧彬
附注：义务人在规定的期限内必须履行义务，如未履行义务的，权利人可以向人民法院申请执行（包括案件受理费）。申请执行的期限为二年。申请期限从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算。
附主要法条：
《中华人民共和国民法通则》
第九十条合法的借贷关系受法律保护。
第一百零八条债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。
《中华人民共和国合同法》
第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。
依法成立的合同，受法律保护。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。