江西省乐平市人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）赣0281刑初221号
公诉机关乐平市人民检察院。
被告人徐艳铭，男，1957年4月24日出生于江西省乐平市，汉族，高中文化，中共党员，案发时任乐平市供销合作社主任科员、财统股股长，家住乐平市。2016年1月18日因涉嫌玩忽职守罪被乐平市人民检察院取保候审。现在家。
辩护人王伟，江西护三农律师事务所律师。
乐平市人民检察院以乐检刑诉[2016]170号起诉书指控被告人徐艳铭犯玩忽职守罪，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。乐平市人民检察院指派检察员华俊出庭支持公诉，被告人徐艳铭及其辩护人王伟到庭参加诉讼。现已审理终结。期间经景德镇市中级人民法院延长审理期限三个月，并经公诉机关补充侦查两次。
乐平市人民检察院指控，2015年10月20日，徐某利用其担任乐平市供销社出纳会计的便利条件和被告人徐艳铭在财务管理上的疏忽，擅自将乐平市供销社银行账户上退休职工2015年10月份的养老金230万元转至自己的个人银行账户。
另从2009年4月起，乐平市供销社开始向承包经营各基层供销社的承包商收取烟花爆竹保证金，每年根据任务的增减交纳相对应金额的保证金，并换开保证金收据。2015年烟花爆竹保证金金额为101.5万元，徐某利用职务上的便利以及徐艳铭管理上的漏洞一并转走。
针对以上指控，公诉机关向本院提交了相关证据，认为被告人徐艳铭的行为已构成玩忽职守罪，提请法院依法惩处。
被告人徐艳铭对公诉机关指控其犯玩忽职守罪的事实和罪名不持异议，但辩称其于2009年2月就已退居二线，对于烟花爆竹保证金的收取及保管事项并不知情，也无法监管。而且当其得知徐某贪污公款后当天就向单位领导汇报，并到经侦大队报案，后又主动到检察院投案，其主观上没有犯罪动机，请求法院从轻处罚。
辩护人的意见是：1、被告人徐艳铭对烟花爆竹保证金被贪污的事实不应承担法律责任。首先，烟花爆竹保证金应由安全生产监督管理部门及财政部门管理，被告人无监管责任；其次，该笔保证金经供销社领导研究决定由出纳徐某收取存入个人账户，被告人无法监管。2、被告人虽然对徐某贪污230万元养老金的行为负有玩忽职守责任，但其主观过错较小，由于被告人年龄较大，缺乏电脑及网上银行管理知识，加上乐平市供销合作社没有制定网上银行管理制度，银行也未对被告人进行相关的知识培训，并将网上银行U盾及密钥交由徐某一个领取，从而导致被告人失职。3、被告人具有自首情节，其得知徐某卷款外逃后立即向检察机关报案，之后随传随到，并如实陈述案情经过，且被告人犯罪前表现较好，系初犯，当庭认罪、悔罪，故建议法院对被告人免予刑事处罚。
经审理查明，乐平市供销合作社系参照公务员法管理的国有事业单位，受乐平市人民政府委托，从事农业生产资料、农副产品经营及其所属单位国有资产的监督管理等工作。财统股系合作社的内设机构，主要职责包括财会报表、专项资金使用的管理和监督等工作。1994年至2015年10月期间，被告人徐艳铭担任乐平市供销合作社财统股（以下简称财统股）股长，负责财统股全面工作。
2012年4月，乐平市供销合作社在交通银行开通企业网上银行业务，徐艳铭为网银授权员，职责是保管授权员号、授权密码及网银U盾，财统股出纳会计徐某为网银录入员，职责是保管操作员号及录入密码。徐艳铭自开通网银起，便将U盾和密码交由徐某一人保管。2015年10月20日，徐某利用职务便利，将乐平市供销合作社银行账户上的该社退休职工2015年10月份的230万元养老金，全部转入自己的个人银行账户，并通过转账、取现的方式将大部分款项用于偿还个人债务，后携带剩余部分现金潜逃。
2009年4月至2015年10月期间，徐某根据乐平市供销合作社的安排，每年向各基层供销社的承包商收取烟花爆竹保证金，并将该保证金存至其个人银行账户。2013年4月，供销社领导班子成员会议决定由财统股按规定收缴烟花爆竹保证金。被告人徐艳铭每年查看徐某的烟花爆竹保证金明细表，从未核查过保证金实际存款状况。至2015年，烟花爆竹保证金的金额为101.5万元，徐某利用职务上的便利将该笔保证金转走，用于偿还个人债务。
案发后，被告人徐艳铭就徐某贪污一案向乐平市人民检察院报案，后因本案经侦查机关电话传唤到案，如实交代案件事实。
另查明，徐某因犯贪污罪于2016年11月3日被本院判处有期徒刑十年，并处罚金五十万元。
上述事实，有公诉机关提供，并经庭审质证、认证的下列证据予以证实：
1、被告人徐艳铭的供述：我从1994年开始担任供销合作社财统股股长至今，负责财统股的全面工作。2015年10月20日，徐某通过网银转走了养老金230万元，徐某21号和22号上午还上了班，我都催问了她，社保局的资金有没有到账，她都和我说没有到账。22号下午，她没来上班，我就打她手机，显示关机。23号她还是没来上班，手机也打不通。我就叫人事股和社保局联系，询问养老金是否已转账，社保局答复20号就已经转账了。我就打电话给交通银行的行长，让他帮我们查供销社账上有多少钱，江行长查了后，告诉我账上余额只有两万余元，查了明细之后，告诉我在20号就转走了200万和取现金30万。我马上向王主任汇报了，我单位保卫科去乐平市公安局报案，我就和王主任到检察院报案，整个过程就是这样。
我单位网银是徐某去交通银行办理的，办网银时她向我汇报了的。因为我不懂网银，也不清楚U盾，所以没有管过网银，网银的密码、U盾都是由徐某保管，平时都是她一个人操作的，所以就导致监督不到位，她就可以一个人利用手上的U盾和密码把公款转入她个人的账户。每月养老金发放我都会过问，要求养老金必须发放到职工个人银行卡，我是交给徐某由她具体办理的。我作为股长负责审核，以前开支票是要经过我审核的，开通网银后，我不懂网银，我就从来没有审核过，这是我工作中没有管理好。
烟花爆竹保证金是由乐平市烟花爆竹专营公司经理和供销社分管烟花爆竹的领导确定每年收取的保证金金额，通知出纳会计徐某收款。由她开具普通收据，基层社凭收据到烟花爆竹公司签订烟花爆竹经营责任书，一般是在每年三四月份收取保证金，第二年根据任务调整，保证金金额会有所变化，多退少补，重新换收据。一般每年五六月份我都会问徐某保证金的收取情况，要求她统计一下，她会把收取保证金的情况制作成表格，给我和主任看。每年的烟花爆竹保证金都是由出纳会计徐某保管，存入徐某个人账户，没有存入单位公账的，这个情况我们单位的人都清楚。2015年（保证金）有101.5万元。在养老金230万被徐某转走后，我才想起来烟花爆竹保证金也可能被转走。我立即打电话给交通银行查询徐某个人账户，才发现烟花爆竹保证金也被徐某转走，具体是何时被转走的不清楚，以前也没有发现，每年我只会看烟花爆竹收缴保证金明细表，从来没有看过保证金实际存款情况，也没有对过账，因为徐某是存在她个人账户上的。
烟花爆竹保证金我没有管过，网银的事我也没有管理到位，我和徐某同事二十多年，她还是财务股副股长，我轻信了她，她以前工作比较细致，从来没有漏过账，这是我管理上的失误。
2、证人徐某的证言：（乐平供销社）2014年开通了网银账户，网银有两个密码，按正规的财务规定，操作网上银行转账，需要U盾和两段密码，U盾的其中一段密码由我保管，另一段密码由账务科长徐艳铭保管，进入网银系统后，先输入我保管的密码，后由科长输入审核密码，才能转账。从网银开通以来，密码一直由我保管，因为我单位事情不多，同事也相互信任。密钥和密码从交通银行取来后，我就和徐科长说：“我们的U盘和密码拿来了。”他说：“平时都是你到银行具体办理的，东西（U盘和密码）就全部放在你手里”。
今年因为我许多个人债务逼得太紧了，实在没有办法，所以动了用公款还债的心思。2015年10月20日，10月份养老金转到了乐平市供销合作社公存账户后，我直接用网上银行操作，将其中的230万元转入我的个人银行账户。其中200万元转入我在建设银行开户的个人账户，30万元转入我在交通银行开户的个人账户。在10月20日至10月22日，将230万通过转账、取现金等方式，全部取出用于归还我的个人债务，有些结余被我留在身边使用。
乐平市供销合作社从2009年4月份开始向各基层合作社的承包人收取烟花爆竹保证金，每个基层合作社上交的金额是程某和供销社主任来确定金额，而后通过财务科长徐艳铭告知我到底收多少钱。我收到钱后一直归我个人保管，存在我个人交通银行的账号里，每个年度都会与徐艳铭对一下金额。但2013年之后，对账只是对一下保证金总数，没有核对账户中实际有多少资金。因为我们同事二十多年，相互都很信任。经过核算（截止2015年）（保证金）共有1015000元，这些钱我从2012年开始挪用，用来归还我的个人债务了。
3、证人王某1（乐平市供销合作社主任）的证言，证实徐某利用网银私自转走社保养老金230万元和烟花爆竹保证金101.5万元的事实，同时证实2015年10月23日上午，徐艳铭打电话告诉他说徐某转走养老金的事，他马上向公安局报案，后与徐艳铭去乐平市人民检察院报案的事实。另外，徐艳铭担任财统股股长，负责财统股工作，没有向他汇报过供销社的网银账户审核密码及网银管理情况。烟花爆竹保证金经供销社会议决定是由财统股收取和保管，但由于保证金是违规收取的，一直以来没有入公账，而是由徐某个人保管，他曾要求徐艳铭对保证金进行监管，徐艳铭说不会有事的。
4、证人程某（乐平市供销合作社烟花爆竹办公室主任）的证言，证实烟花爆竹保证金的收取和管理是由财统股负责。
5、证人黄某1（乐平市烟花爆竹专营公司经理）的证言，证实烟花爆竹保证金由财统股负责收取并出具收据，各基层社交了保证金后，再到烟花爆竹公司签订安全经营责任书，第二年根据金额的变动，多退少补，到财统股换取新收据。
6、证人陈某1的证言，证实徐某于2015年10月20日至21日间归还了梁某、余某欠款，并通过他归还了方某、吴某欠款的事实。
7、证人吕某、黄某2、梁某、余某、王某2、汪某、释果鑫、陈某2、朱某、王某3、熊某的证言，均证实2015年10月20日至22日间，徐某及其儿子陈某1通过转账和现金支付的方式归还他们欠款200余万元的事实。
8、交通银行景德镇乐平支行提供的业务凭证和交易明细，证实2015年10月20日，乐平市供销合作社账户转出200万元至徐某在建设银行的个人银行账户，同日转出30万元至徐某在交通银行的个人账户，并于2015年10月21日现金取款299900元。
9、建设银行乐平支行提供的交易明细，证实徐某在建设银行的账户上收到200万元后，于2015年10月20日现金取款5万元，转账至王某2个人账户18.16万元，2015年10月21日现金取款85万元、转账至汪某个人账户40.8万元，现金存入4万元，转入至吕某个人账户55万元，2015年10月22日现金取款1100元。
10、乐平市供销合作社提供的各基层社经营烟花爆竹收缴保证金明细表、收据18页，证实乐平市供销合作社从2009年开始向各基层社收取烟花爆竹保证金，截止2015年10月，保证金总金额为101.5万元。
11、乐平市供销合作社的组织机构代码证、事业单位法人证书，证实乐平市供销合作社系国有事业单位。
12、景德镇市人事局[2007]93号文件，证实乐平市供销合作社系参照公务员法管理的事业单位。
13、乐平市人民政府[2002]51号文件、乐平市供销合作社出具的文件，证实乐平市供销合作社的主要职责、基本情况及财统股的主要职责。
14、乐平市供销合作社出具的身份证明及[2009]15号文件、乐平市人民政府[2009]39号文件、乐平市人力资源和社会保障局出具的工作人员登记表，证实被告人徐艳铭系中共党员，案发前担任乐平市供销合作社主任科员、党委委员、财统股股长，参照公务员法管理登记后所定级别为二十一级公务员。
15、交通银行景德镇乐平支行出具的情况说明及网银申请材料，证实乐平市供销社办理网银的基本情况，以及徐艳铭为网银授权员，负责保管授权员号、授权密码及网银U盾。
16、乐平市供销合作社出具的会议记录及说明，证实该供销社班子成员会议于2013年4月15日作出决议，由财统股收缴烟花爆竹保证金。徐艳铭参加该次会议讨论。
17、乐平市人民检察院反渎职侵权局出具的到案经过、检察院询问笔录，证实被告人徐艳铭于2015年10月24日接受乐平市人民检察院询问时如实反映徐某贪污一案，后经侦查机关电话传唤主动到案，如实交代本案事实。
18、户籍及前科证明，证实徐艳铭犯罪时已成年且无犯罪前科。
19、刑事判决书，证实徐某因犯贪污罪于2016年11月3日被本院判处有期徒刑十年，并处罚金五十万元。
本院认为，被告人徐艳铭身为受委托行使国家行政管理职权的事业单位工作人员，未认真履行工作职责，未对财统股的财务工作进行严格审核审查和有效的监督管理，未严格遵守财经制度，将应由其保管的网银U盾及密码交由出纳会计徐某一人保管，且明知烟花爆竹保证金在徐某个人账户上却疏于监管，致使徐某利用管理上的漏洞，私自转走公款331.5万元，给国家造成重大经济损失，其行为构成玩忽职守罪，属情节特别严重，公诉机关指控的罪名成立。
针对被告人提出自己对烟花爆竹保证金的收取和保管事项并不知情的辩解，经查，被告人知晓烟花爆竹保证金由徐某收取和保管的事实，有被告人本人的多次供述、证人徐某、王某1等人的证言及被告人参与的会议记录等证据证实，足以认定。针对辩护人提出被告人对烟花爆竹保证金的收取和管理无监管职责的辩护意见，经查，财统股经乐平市供销社授权收取烟花爆竹保证金的事实，有供销社规章制度、会议记录和证人证言相互印证，足以认定。被告人徐艳铭身为财统股负责人，应对财统股各项工作履行认真检查、监督、审核职责，然而其明知烟花爆竹保证金长年在徐某个人账户上却疏于监管，致使徐某有机可乘，侵吞公款，其失职行为给国家造成了重大经济损失。故对上述辩解和辩护意见，本院不予采纳。
被告人徐艳铭就徐某贪污一案主动向检察机关报案，除揭发徐某贪污的犯罪事实之外，主动交代其作为财统股股长疏于监管，致使徐某得以趁机贪污公款的犯罪事实，后因本案经侦查机关电话传唤主动到案，如实供述自己的罪行，体现其自愿将其交付法律制裁的意图，应认定为自首，可依法减轻处罚。案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款、第九十三条、第七十二条第一款、第七十三条第二、三款、第六十七条第一款，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理渎职刑事案件适用法律若干问题的解释（一）》第一条第二款第（二）项之规定，判决如下：
被告人徐艳铭犯玩忽职守罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年。（缓刑考验期从判决确定之日起计算。）
被告人徐艳铭回到社区后应当遵守法律、法规，服从监督管理，接受教育，完成公益劳动，做一名有益社会的公民。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省景德镇市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 徐娇君
人民陪审员 石红琴
人民陪审员 江文淑
二〇一七年九月二十六日
书 记 员 薛 超
引用的法律条文：
《中华人民共和国刑法》第六十七条【自首】犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第七十二条【适用条件】对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条【考验期限】拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
第九十三条本法所称国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。
国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。
第三百九十七条【滥用职权罪】【玩忽职守罪】国家机关工作人员滥用职权或者玩忽职守，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。本法另有规定的，依照规定。
国家机关工作人员徇私舞弊，犯前款罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。本法另有规定的，依照规定。
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理渎职刑事案件适用法律若干问题的解释（一）》第一条国家机关工作人员滥用职权或者玩忽职守，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百九十七条规定的“致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失”：
（一）造成死亡1人以上，或者重伤3人以上，或者轻伤9人以上，或者重伤2人、轻伤3人以上，或者重伤1人、轻伤6人以上的；
（二）造成经济损失30万元以上的；
（三）造成恶劣社会影响的；
（四）其他致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的情形。
具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百九十七条规定的“情节特别严重”：
（一）造成伤亡达到前款第（一）项规定人数3倍以上的；
（二）造成经济损失150万元以上的；
（三）造成前款规定的损失后果，不报、迟报、谎报或者授意、指使、强令他人不报、迟报、谎报事故情况，致使损失后果持续、扩大或者抢救工作延误的；
（四）造成特别恶劣社会影响的；
（五）其他特别严重的情节。