重庆市渝中区人民法院
民 事 判 决 书
（2017）渝0103民初8051号
原告：孙敏，女，1978年5月23日出生，汉族，住黑龙江省克山县。
委托诉讼代理人：陈耀能，重庆泽耀律师事务所律师。
被告：向世平，男，1985年10月5日出生，汉族，住重庆市巫山县7。
原告孙敏与被告向世平民间借贷纠纷一案，本院于2017年2月24日立案后，依法适用普通程序公开开庭审理本案。原告孙敏的委托诉讼代理人陈耀能到庭参加诉讼，被告向世平经本院合法传唤，逾期无正当理由未到庭应诉。本案现已审理终结。
原告孙敏向本院提起诉讼，请求判令：1、被告向世平偿还原告孙敏借款40120.53元，并支付原告孙敏以40120.53元为基数，自2015年3月31日起至2016年10月31日止按照年利率24%计算的利息8270.47元，合计48391元；2、被告向世平支付原告孙敏律师费7258元。事实和理由：被告向世平向原告孙敏借款57787.95元，双方于2014年7月28日签订借款协议。双方约定每月偿还本金及利息2738.67元，借款期限自2014年8月30日起至2016年7月30日止，分24期还清。被告应在每月还款日（30日）当日或之前足额还款。若未按协议及时足额偿还本金及利息的，还需按照约定的方式支付罚息及逾期违约金。因借款人未还款而造成的调查及诉讼费用（差旅费、复印费、律师费、咨询费等）均由借款人承担。原告将借款协议约定的借款57787.95元支付于被告账户后，被告仅还款8期，此后，被告未按协议约定向原告履行还款义务。经多次催收未果，故原告起诉至本院。
被告向世平未应诉答辩。
根据原告陈述和经审查确认的证据，本院对本案事实认定如下：2014年7月28日，向世平（甲方，借款人）与孙敏(乙方，出借人)签订《借款协议》，双方约定：甲方向乙方借款57787.95元，月偿还本息数额为2738.67元，还款分期月数为24期，还款日为每月30日，还款起止日期为2014年8月30日起至2016年7月30日止，甲方专用账号户名：向世平，账号：621700376000988****，开户行：中国建设银行巫山支行营业部；甲方借款由乙方通过网上银行汇款方式汇入到本协议约定的甲方专用账户中，若遇到网上银行汇款无法支付的情况下，乙方则通过银行柜台汇款业务将借款汇入到本协议甲方专用账号中，网上汇款记录和银行汇款凭条作为甲方收款证明，不再另立收据。鉴于甲方需要向东方银谷（北京）投资管理有限公司（以下简称银谷投资公司）支付服务费，向银谷普惠信息咨询（北京）有限公司（以下简称银谷普惠公司）支付咨询费，向银谷普诚征信（北京）有限公司（以下简称银谷普诚公司）支付审核费，甲方同意和授权乙方在按照本协议第二条约定支付借款时，从借款本金数额中直接将上述费用支付给上述公司，上述公司收到该笔金额即视为甲方收到该部分借款本金，乙方无需再向甲方支付，甲方也不再另立收据。若甲方未按本协议约定及时、足额偿还乙方借款本金、利息和各项费用的，除应及时支付外，还应向乙方支付罚息和逾期违约金，罚息从应偿还之日起以偿还本金、利息及费用之和为基数按日计算，具体比例为每日上述基数的0.05%，每月单独计算，即当月不能结清该月的全部欠款和罚息的，剩余全部金额统一计入下月应偿还基数中计算罚息；逾期违约金按照当月应还本息的10%计算，不低于100元，每月单独计算，即当月不能结清该月的全部欠款和逾期违约金的，剩余全部金额统一计入下月应偿还基数中计算违约金；若甲方偿还金额不足，偿还顺序按照先后顺序为罚息、逾期违约金、应还利息、应还本金；如果甲方擅自改变本协议第一条规定的借款用途或严重违反还款义务（指部分或全部逾期偿还达到15天以上等情形），乙方有权提前终止本协议，甲方须在乙方提出终止协议要求的三日内一次性付清余下的所有本金、利息、罚息、逾期违约金等，否则，对未付清部分按照本条约定同时计算罚息和逾期违约金；因甲方未还款而带来的调查及诉讼费用，包括但不限于差旅费、复印费、律师费、咨询费等均由甲方承担。合同还就双方的其他权利义务进行了约定。
同日，向世平与银谷投资公司、银谷普惠公司、银谷普诚公司签订了《信用咨询及管理服务协议》，约定向世平有一定的借款需求，银谷普惠公司须为向世平提供借款及相关的全程信息咨询服务，并在向世平申请借款过程中协助其办理各项手续，银谷普诚公司为向世平提供借款相关的全程信用审核服务，银谷投资公司有权根据银谷普诚公司对向世平的评审结果，决定是否将向世平的借款需求向出借人进行推荐，以协助向世平取得资金来源，促成交易；银谷投资公司有权向向世平收取双方约定的服务费。向世平经银谷投资公司推荐，与特定的出借人于2014年7月28日签订《借款协议》，借款金额为57787.95元；向世平同意在获得《借款协议》约定的借款资金的当日向银谷普惠公司支付咨询费10494.89元，向银谷普诚公司支付审核费889.4元，向银谷投资公司支付服务费6403.66元，共计17787.95元；咨询费、审核费及服务费由向世平授权出借人向其提供借款本金时一次性代为扣除，扣除的咨询费、审核费及服务费数额由出借人代为支付给银谷普惠公司、银谷普诚公司、银谷投资公司；本协议自出借人将《借款协议》所规定的借款本金数额在扣除向世平应支付的咨询费、审核费和服务费后的剩余款项支付到向世平专用账户之日起生效。
上述合同签订后，2014年8月11日，银谷投资公司接受孙敏委托，通过第三方支付机构上海富友支付服务有限公司向向世平指定的账户转账支40000元。
2014年8月30日至2015年3月30日期间，向世平按照借款协议约定归还了8期借款本息，每期还款2738.67元，共计还款21909.36元。此后，向世平未再向孙敏还款，故孙敏提起本案诉讼。
庭审中，孙敏提交了银谷普惠公司、银谷普诚公司、银谷投资公司共同出具的情况说明一份，载明：银谷普惠公司、银谷普诚公司、东方银谷公司已全额收到重庆337人（见附表）与孙敏签订的《信用咨询与管理服务协议》中约定的咨询费、审核费、服务费。经查，该情况说明附表中重庆337人包含本案被告向世平。
还查明，2016年10月22日，孙敏与重庆泽耀律师事务所签订法律服务合同一份，约定孙敏与重庆泽耀律师事务所签订法律服务合同，重庆泽耀律师事务所接受孙敏委托，指派陈耀能律师就孙敏与康明样等337人（包括本案被告向世平）在一审、二审等程序中提供法律服务，担任代理人。双方约定适用风险代理，即孙敏按照回款额的15%向重庆泽耀律师事务所支付律师费。双方同意，采用月结的形式向重庆泽耀律师事务所指定账户支付律师费。孙敏陈述现律师费尚未实际支付，但孙敏已经委托律师事务所代理本案，必然会产生律师费。
审理中，孙敏陈述：借款协议上载明的借款本金为57787.95元，因向世平在其与银谷普惠公司、银谷普诚公司、银谷投资公司签订的信用咨询管理服务协议中同意将相关费用从借款本金中扣除并由孙敏代为支付，孙敏已经代向世平支付了相关费用17787.95元。另外，对于本案借款的利息，孙敏陈述：本案借款的利率以借款本金57787.95元为基数，结合月偿还本息数2738.67元，按等额本息还款法，折算成年利率为12.68%。因借款协议约定的分期还款金额是基于包含咨询费、审核费、服务费得出，故借贷双方约定的分期还款方式无法适用，孙敏也不能计算得出相应的每期还款金额。孙敏同意在每个还款日，将向世平偿还的款项先冲抵借款利息（以尚欠本金为基数按折算成的年利率12.68%计算至还款日），剩余部分冲抵本金，以此类推。自最后一次还款至合同约定的借款期满日，仍以尚欠借款本金为基数按折算成的年利率12.68%计算借款利息。借款期满后，按年利率24%的标准计算逾期罚息及逾期违约金。由于借款协议中就逾期罚息和逾期违约金约定的计算标准过高，现孙敏自愿调整为按照年利率24%计算利息、罚息及违约金。
上述事实，有《借款协议》、《信用咨询及管理服务协议》、还款事项提醒函、情况说明、付款说明等证据以及当事人陈述载卷为凭，足以认定。
本院认为，向世平与孙敏签订的《借款协议》系双方当事人真实意思表示，未违反法律、行政性法规的强制性规定，合法有效，各方当事人均应按照合同约定履行义务。孙敏向向世平发放了贷款，但向世平在借款到期后未按约还本付息，其行为已属违约，理应承担相应的还款责任。
关于向世平应偿还的债务本息问题。本案中，孙敏的实际出借金额、借款利息如何计算等问题是关键性问题，本院依据现有证据及当事人的陈述评析如下：
一、关于孙敏出借的借款数额问题。
本案中，孙敏陈述其向向世平出借的款项包括孙敏委托银谷投资公司通过第三方支付机构转账的金额以及孙敏按约代向世平向银谷普惠公司、银谷普诚公司、银谷投资公司交纳的各项费用。对此，本院认为，孙敏提交的转款凭证金额为40000元，对于其余17787.95元的支付情况仍有义务证明。孙敏现仅提交了案外人银谷普惠公司、银谷普诚公司、银谷投资公司共同出具的情况说明，未举示相应费用的支付凭据，即孙敏并未提交直接证据证实前述各项费用已实际产生，故本院认定孙敏实际向向世平出借的借款本金数额为40000元。同时，根据孙敏提交的转账凭证，孙敏实际出借借款的时间为2014年8月11日。
二、关于借款利率、已还款项的认定。
本案中，孙敏陈述与向世平签订的《借款协议》约定还本付息方式为每月等额本息方式，向世平从借款的当月起至借款期限届满止，每月按照固定数额向孙敏还本付息，还款分期月数24期，则依合同约定的每月等额本息方式计算，可以推出双方当事人在借款协议中约定的借款年利率为12.68%。该利率标准并未超过法律法规的强制性规定，本院予以确认。虽然借款协议约定的借款本金为57787.95元，但由于孙敏并未按照《借款协议》约定的借款总额履行全部出借义务，故向世平每月实际支付的款项超过了每月应还本息额，超过部分应当抵扣借款本金。照此标准计算，向世平每次还款之后，尚欠本金和应付利息应当逐月递减。本院以前述认定的实际借款本金40000元为基数、以借款利年利率12.68%为标准，结合向世平实际借款、还款发生的时间和金额，经逐笔折算抵扣后，截止2015年3月30日，向世平尚欠的借款本金为20586.36元。
三、关于向世平还应支付的借款本息。
本案中，向世平自2015年3月30日之后未再向孙敏还款，但仍应继续支付利息至借款本金清偿之日止。如前所述，由于孙敏并未按照借款协议约定的借款总额履行全部出借义务，现孙敏自愿按照年利率12.68%主张借款期内利息，并不违反法律规定，故向世平应当支付孙敏自2015年3月31日起至2016年7月30日止，以20586.36元为基数，按照年利率12.68%标准计算的利息。
双方当事人在借款协议中明确约定，如向世平严重违反还款义务（逾期达15天以上），孙敏有权提前终止本协议，向世平须在孙敏提出终止本协议要求的三日内一次性支付余下的所有本金、利息、罚息和逾期违约金。但孙敏在审理中并未举证证明起诉前已向向世平提出了终止协议的要求，本案中，向世平收到起诉状副本之日晚于还款期限届满之日，则向世平应在还款期限届满时偿还尚欠的全部本金、利息、罚息和逾期违约金。经计算，借款协议中约定的利息、罚息及违约金总和已经超过按年利率24%计算的金额，超过部分依法不予支持。故向世平自借款期限届满次日即2016年7月31日起，应支付孙敏以20586.36元为基数，按年利率24%计算的利息、罚息以及违约金。
综上，向世平还应偿还孙敏借款20586.36元，并支付以20586.36元为基数，自2015年3月31日起至2016年7月30日止，按照年利率12.68%计算的利息；以及以20586.36元为基数，自2016年7月31日起至2016年10月31日止，按照年利率24%计算的利息、罚息及违约金。
至于孙敏主张的律师费。虽然借款协议中约定因向世平未还款而带来的调查及诉讼费用，包括但不限于差旅费、复印费、律师费、咨询费等均由向世平负担，且孙敏也已与重庆泽耀律师事务所签订了法律服务合同，但孙敏并未提交证据证明律师费已实际产生，故本院对孙敏主张的律师费不予支持。
向世平经本院合法传唤，逾期未到庭应诉，视为放弃相应的民事诉讼权利，本院依法可以缺席审理并作出判决。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告向世平在本判决生效之日起十日内偿还原告孙敏借款本金20586.36元，并支付原告孙敏以20586.36元为基数，自2015年3月31日起至2016年7月30日止，按照年利率12.68%计算的利息；以及支付以20586.36元为基数，自2016年7月31日起至2016年10月31日止，按照年利率24%计算的利息、罚息及违约金；
二、驳回原告孙敏的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。
本案案件受理费1010元，由原告孙敏负担482元，由被告向世平负担528元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第五中级人民法院。
审 判 长 秦必强
人民陪审员 谢勘利
人民陪审员 曾炎一
二〇一七年九月十八日
书 记 员 李艳萍