山东省五莲县人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）鲁1121刑初9号
公诉机关山东省五莲县人民检察院。
被告单位日照某工具有限公司。
法定代表人何某，总经理。
诉讼代表人袁某，男，1974年1月3日出生，日照某工具有限公司职工，住五莲县。
被告人何某，男，1970年1月20日出生于，汉族，中专文化，中共党员，日照某工具有限公司总经理、法定代表人，户籍所在地山东省五莲县，现住五莲县。2017年6月29日因涉嫌犯骗取贷款罪被五莲县公安局刑事拘留，同年7月13日被取保候审。
辩护人王西刚，山东阳尔律师事务所律师。
山东省五莲县人民检察院以莲检公诉刑诉[2018]5号起诉书指控被告单位日照某工具有限公司、被告人何某犯骗取贷款罪，于2018年1月4日向本院提起公诉，本院适用简易程序立案后，发现本案不宜适用简易程序审理，于2018年1月17日转为普通程序，后依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。山东省五莲县人民检察院指派检察员井海波出庭支持公诉，被告单位日照某工具有限公司诉讼代表人袁某，被告人何某及其辩护人王西刚到庭参加诉讼。现已审理终结。
山东省五莲县人民检察院指控：被告人何某在被告单位日照某工具有限公司向日照银行股份有限公司五莲支行（以下简称日照银行五莲支行）申请贷款过程中，提供虚假的财务报表、购销合同，虚构被告单位日照某工具有限公司与日照某国际贸易有限公司之间的碳结钢交易，于2014年7月31日从日照银行五莲支行贷款200万元。该笔贷款到期后，日照某工具有限公司一直未还款，截止2017年6月28日，共欠贷款本利息237.33万元。
对于上述指控事实，公诉机关提供了受案登记表、抓获经过等书证，鉴定意见，证人郑某、王某等人的证言、被告人何某的供述及辩解等证据予以证实，认为被告单位日照某工具有限公司及被告人何某的行为构成骗取贷款罪，提请本院依法判处。
被告单位诉讼代表人对公诉机关指控日照某工具有限公司骗取贷款的事实及罪名无异议，表示自愿认罪。被告人何某对公诉机关指控其犯骗取贷款罪无异议，表示自愿认罪，但主张其系经公安机关电话传唤后主动到公安机关，应构成自首，涉案贷款由五莲县某担保有限公司提供担保，被告单位的厂房亦可以进行拍卖，可以偿还贷款。被告人何某辩护人对公诉机关指控的事实无异议，但认为被告人何某不构成犯罪，主要理由如下：1、主观方面，两被告并没有骗取贷款的故意，银行也不是基于被告的骗取行为发放的贷款，二者之间不具有因果关系；2、客观方面，两被告的行为没有造成法益侵害，没有危害金融管理秩序，被告的行为并未给金融机构造成重大损失，也不存在其他严重的情节。
经审理查明：被告单位日照某工具有限公司在向日照银行股份有限公司五莲支行申请贷款过程中，被告人何某安排提供虚假的财务报表、购销合同，虚构被告单位日照某工具有限公司与日照某国际贸易有限公司（登记的法定代表人为张某，实际控制人为被告人何某）之间存在碳结钢交易的事实，由五莲县某担保有限公司提供担保，于2014年7月31日从日照银行五莲支行获取贷款200万元。该笔贷款到期后，经银行催收，被告单位日照某工具有限公司偿还本金4万元。本案审理过程中，被告单位归还贷款本金1万元，剩余本金195万元，尚未偿还。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据予以证实：
1、书证
（1）日照银行五莲支行与被告单位日照某工具有限公司签订的流动资金借款合同（编号：2014年日银莲流借字第089号）、放款通知书、日照银行借款凭证证实:被告单位日照某工具有限公司于2014年7月31日与日照银行五莲支行签订流动资金借款合同一份，约定被告单位日照某工具有限公司向日照银行五莲支行贷款200万元，借款期限为2014年7月31日至2015年7月31日，借款用途为“购碳结钢等”，被告单位日照某工具有限公司及其法定代表人何某在合同落款处盖章，被告单位日照某工具有限公司于同日收到发放的贷款200万元。
（2）日照银行五莲支行与五莲县某担保有限公司、何某、袁某（被告人何某之妻）于2014年7月31日签订的保证合同（编号：2014年日银莲保字第188号），日照银行五莲支行与五莲县某担保有限公司保证金质押合同（编号：2014年日银莲国保质字第015号）以及日照银行进账单，证实:2014年7月31日，五莲县某担保有限公司、何某、袁某自愿为被告单位日照某工具有限公司200万元流动资金借款合同提供担保，保证方式为连带责任保证，五莲县某担保有限公司向日照银行五莲支行缴存20万元作为涉案贷款的质押保证金。
（3）日照华锋有限责任会计师事务所于2017年6月28日出具的证明、被告单位日照某工具有限公司在向日照银行五莲支行申请贷款时提交的流动资金借款申请、被告单位审计报告、资产负债表、损益表、现金流量表、增值税纳税申报表、工矿产品购销合同、产品销售合同证实:被告单位日照某工具有限公司在向日照银行五莲支行申请贷款时提交了虚假的2011年至2013年的审计报告资产负债表、损益表、现金流量表等材料，并虚构与日照某国际贸易有限公司、日照某工贸有限公司之间的交易事实，以骗取银行贷款。
（4）提款/支付申请书、支付委托书、日照银行电汇凭证、被告单位的存款账户历史明细、日照某国际贸易有限公司账户历史交易明细、中国银行结算业务申请书、国内汇款收款通知单、日照某工具有限公司中国银行（账号20×××**）历史交易明细、国内跨行大额汇款凭证证实:涉案200万元贷款于2014年7月31日由日照银行五莲支行发放至被告单位在该银行的账户（账号：37×××**），后经被告单位申请，该200万元于2014年8月1日被转账至实际控制人为被告人何某的日照某国际贸易有限公司的银行账户（账户：81×××**），同日，上述200万元款项以“购碳结钢”为由，被分两次转汇至苏州市某照明科技有限公司日照分公司在中国银行股份有限公司的账户（账户：20×××3*），同日，该款被苏州市某照明科技有限公司日照分公司转汇至被告单位日照某工具有限公司在中国银行股份有限公司日照北京路支行的银行账户（账户20×××**）。最后，上述200万元于2014年8月1日被分别转至被告单位日照某工具有限公司在日照银行五莲支行的账户（账户：37×××8*）180万元，转至在山东五莲农村商业银行账户（账户：91×××0*）20万。
（5）银行催款回执、承诺书、贷款还款记账凭证，证实日照银行五莲支行曾就涉案逾期贷款分别于2015年9月15日、2015年9月17日向涉案贷款的借款人日照某工具有限公司及保证人五莲县某担保有限公司进行催收，之后被告单位日照某工具有限公司及被告人何某于2016年8月31日就涉案贷款向银行出具还款承诺书。
（6）情况说明及日照银行通用记账凭证证实：被告单位日照某工具有限公司于2018年4月9日归还日照银行五莲支行贷款本金1万元，双方就还款事宜进行了协商。
2、日照华峰有限责任会计师事务所于2017年7月10日出具的司法鉴定报告（日华会审字【2017】003号）证实：被告单位向银行提交的财务报表不实；被告单位虚构购货合同和用途；贷款资金没有按照贷款合同用途使用，逾期的贷款200万元，贷款合同约定的用途全部为购买碳结钢，而实际用途则为其中14万元用于偿付临沂赛某物流有限责任公司货款，100万元用于偿还五莲某有限公司借款，20万元被转至被告人何某之妻袁某的银行账户，66万元被转至被告单位在浦发银行的账户。
3、被告人何某的供述及辩解证实：2014年7月份，他经营的日照某工具有限公司利用虚假的购销合同、审计报表和财务报表，以购买原材料碳结钢为由，由五莲县某担保有限公司提供担保，从日照银行五莲支行贷款200万元，贷款到期后，单位没有能力归还，经过银行多次催收，还款4万元。工矿产品购销合同是与他实际控制的某贸易公司签订的，产品销售合同是与日照某工贸有限公司签订的，都是虚假的。他还安排会计范某制作了虚假的审计报告和财务报表。这部分贷款最终由日照某工具有限公司使用。
4、证人证言
（1）证人张某自述材料证实：其只是挂名日照某国际贸易有限公司法定代表人，公司的实际控制人是被告人何某。
（2）证人郑某（系日照银行五莲支行副行长）、王某（系日照银行五莲支行信贷科职工）证言证实：日照某工具有限公司通过提供虚假的购销合同及财务报表骗取日照银行五莲支行200万元贷款，2017年2月13日何某归还本金1.4万元及2.6万元的存单用于还款。
（3）证人袁某（何某之妻）的证言证实：日照某国际贸易有限公司实际控制人是被告人何某以及被告单位日照某工具有限公司欠日照银行五莲支行贷款的事实。
（4）证人范某（辞职前担任被告单位日照某工具有限公司会计）证言证实：被告单位日照某工具有限公司及其实际控制人何某利用虚假的财务审计报告、资产负债表、购销合同等材料骗取日照银行五莲支行200万元贷款的事实。
（5）证人郑某（系日照某工贸有限公司法定代表人）证言证实：被告单位在贷款过程中提交的与日照某工贸有限公司于2014年6月6日签订的837.68万元的产品销售合同是虚假的，不存在该笔业务，日照某工具有限公司与日照某工贸有限公司、苏州市某照明科技有限公司日照分公司之间，均不存在与涉案200万元贷款有关的业务关系。
上述证据相互印证，足以认定。
另，以下证据经当庭出示，被告单位诉讼代表人、被告人何某及其辩护人王西刚没有异议，本院予以确认：
1、日照某工具有限公司及日照某国际贸易有限公司营业执照，证实两公司的基本情况，包括成立时间、注册资本、住所地、经营范围等情况。
2、被告人何某户籍信息证实被告人何某的身份情况，系完全刑事责任能力人。
3、受案登记表证实案件的来源，到案经过证实2017年6月29日上午9时许，被告人何某经民警电话传唤至公安机关，到案后如实供述了日照某工具有限公司骗取贷款200万元的事实。
本院认为，被告单位日照某工具有限公司在向银行申请贷款过程中，通过提供虚假的审计材料、财务报表及购销合同，虚构与其他公司商品交易的方式骗取银行贷款200万元，严重破坏金融管理秩序，情节严重，其行为构成骗取贷款罪。被告人何某系被告单位日照某工具有限公司的法定代表人和直接负责的管理人员，且涉案贷款诈骗行为系其直接参与实施，故对其亦应按照骗取贷款罪进行处罚。公诉机关指控成立，本院予以支持。对被告人何某辩护人提出的被告人何某的行为不构成犯罪的辩解意见，本院不予采信。被告人何某系经侦查人员电话传唤主动到案，归案后如实供述被告单位骗取贷款的犯罪事实，其行为构成自首，在法庭审理中自愿认罪，可以从轻处罚。被告单位日照某工具有限公司亦构成自首，自愿认罪并已归还部分本金，可以从轻处罚。结合被告人何某的犯罪情节及悔罪表现，对其适用缓刑不致再危害社会，决定对其宣告缓刑，依法实行社区矫正。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第三十条、第三十一条、第六十七条第一款、第六十四条、第七十二条第一、三款的规定，判决如下：
一、被告单位日照某工具有限公司犯骗取贷款罪，判处罚金人民币十万元（罚金于判决生效后十日内缴纳）。
二、被告人何某犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年零六个月，缓刑二年，并处罚金人民币十万元（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金于判决生效后十日内缴纳）。
三、责令被告单位日照某工具有限公司退赔日照银行股份有限公司五莲支行贷款本金人民币195万元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向山东省日照市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本十三份。
审 判 长 郑 雷
审 判 员 高显武
人民陪审员 孙贵明
二〇一八年四月十六日
法官 助理 刘国庆
书 记 员 李金玉