山东省济宁市任城区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）鲁0811刑初300号
公诉机关济宁市任城区人民检察院。
被告人李登旭，（曾用名宋某），男，逮捕前系济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司原法人代表、经理，捕前租住济宁市任城区运河新城21号楼4单元4楼东户，户籍地：山东省金乡县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2015年8月9日被济宁市公安局市中区分局刑事拘留，同年9月15日被依法逮捕。
辩护人张东坤、王磊峰,山东民桥律师事务所律师。
被告人柴涛，男，逮捕前系济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司经理，住山东省德州市平原县城区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年4月7日被济宁市公安局市中区分局刑事拘留，同年4月29日被依法逮捕。
辩护人张洪震、梁奉文，山东鲁彦律师事务所律师。
被告人冷某，男，逮捕前系济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司绿色家园分公司负责人，住济宁市高新技术产业开发区。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2016年5月11日被济宁市公安局市中区分局取保候审。现在家。
辩护人朱新伟、李虎，山东民桥律师事务所律师。
济宁市任城区人民检察院以济任检诉刑诉〔2016〕267号起诉书指控被告人李登旭犯非法吸收公众存款罪于2016年5月18日向本院提起公诉。本院审查后，于2016年5月19日受理本案。本院在审理过程中，因公诉机关发现被告人柴涛、冷某系李登旭涉嫌犯非法吸收公众存款罪一案的共同犯罪人，系该案的漏犯，应当将被告人柴涛、冷某追加起诉至被告人李登旭非法吸收公众存款案中，因此，济宁市任城区人民检察院于2016年12月5日向本院递交济任检诉刑追诉〔2016〕2号追加起诉决定书，认定被告人柴某、冷某与被告人李某等人违反国家金融管理法律规定，向社会公众吸收资金，柴某的涉案数额1633.10万元，冷某涉案数额140余万元，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究二被告人的刑事责任。对被告人柴某、冷某追加起诉。济任检诉刑诉（2016）267号起诉书仍然具有法律效力。济宁市任城区人民检察院于2016年8月18日申请延期审理,2016年9月18日申请恢复审理；2016年12月18日再次申请延期审理,2017年1月18日申请恢复审理。本院依法组成合议庭，于2017年2月23日公开开庭审理了本案。济宁市任城区人民检察院指派检察员王立威出庭支持公诉，被告人李某及其辩护人张东坤、王磊峰，被告人柴涛及其辩护人张洪震、梁奉文，被告人冷某及其辩护人朱新伟、李虎到庭参加诉讼。现已审理终结。
济宁市任城区人民检察院指控：
2013年7月份以来，被告人李某、柴某与张某（另案处理）共谋，以非法吸收公众存款对外放贷挣取利息差为目的，将李某先期注册成立的济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司变更股东、进行虚假增资后，又陆续成立了该公司下属的绿色家园分公司、安居分公司，分别在济宁市任城区安居街道办事处史海村、任城区贵和苑商业楼3号楼、济宁市高新区绿色家园小区处租赁房屋并招聘业务人员对外进行经营。该咨询服务公司未经中国人民银行批准，以“所借款项用于公司经营周转活动”为名，通过发放宣传广告、口口相传等形式，并以支付高息、赠送礼品等为诱饵，采用给存款客户签订借款合同、保证函、出具收款收据等方式，在济宁城区向社会不特定对象吸收存款，用于对外进行放贷等，致使巨额资金未能收回，资金链断裂，给存款客户造成了巨大的经济损失。
经山东金中会计师事务所有限公司审计：自2013年7月至2014年12月，济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司及其安居分公司、绿色家园分公司吸收公众存款333人次共计16331000元，已退集资7740000元，已付利息1405190.66元，公众损失金额7185809.34元。
2014年6月至同年11月底，被告人冷某在任济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司绿色家园分公司负责人期间，该分公司非法吸收公众存款30余人次合计140余万元。
2015年8月9日15时许，被告人李某在济宁市任城区运河新城21号楼4单元4楼东户其家中，被济宁市公安局市中区分局渔山派出所民警抓获；2016年4月6日16时许，被告人柴某在济南火车站被济南铁路公安处刑警支队民警抓获；2014年12月22日，被告人冷某主动到济宁市公安局市中区分局渔山派出所报案，并于2016年5月11日，被书面传唤至该公安分局接受处理。被告人李某、柴某、冷某归案后，均如实供述了自己的罪行。
认定上述事实的证据如下：受理案件登记表、到案经过、营业执照、借款合同、保证函、收据、户籍证明等书证；证人证言;被害人陈述；被告人的供述与辩解；鉴定意见。
公诉机关认为，被告人李某伙同柴某、冷某等人违反国家金融管理法律规定，向社会公众吸收资金1633.10万元，扰乱金融管理秩序，数额巨大，柴某的涉案数额1633.10万元，冷某涉案数额140余万元，数额巨大，三人的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究三被告人的刑事责任。在共同犯罪中，被告人李某、柴某起主要作用，均系主犯；冷某起次要辅助作用，系从犯，应当从轻、减轻处罚，分别适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条。被告人李某、柴某归案后能够如实供述自己的罪行，冷某系自首，均可从轻处罚，分别适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款、第三款之规定,提请济宁市任城区人民法院对三被告人依法判处。
被告人李某对起诉书指控的主要犯罪事实及罪名无异议,表示认罪，但提出其并没有挥霍吸收的资金，除公司正常开支外，在金乡、鱼台进行投资房地产开发建设及购买房屋，因后期周转经营不善，周转资金困难导致无法归还。其辩护人对被告人李某犯有非法吸收公众存款罪无异议,但提出以下辩护意见：1、虽然该公司是李登旭成立，但整个公司均是柴某、张某掌控，吸收的资金都在柴涛处，张某负责对外放贷，公司资金链断裂后其他股东曾表态让李某承担20%的责任，因此，被告人李某在共同犯罪中所起作用较小，应从轻处罚。2、非法吸收的存款1633.1万元已经退回774万元，支付利息1405190.66元，还有7185809.34元没有能力退还，被告人李某表示积极退还，说明其主观恶性小，犯罪情节轻。3、如实供述自己的犯罪事实，自愿认罪，悔罪态度好。综上，请求对被告人李某依法从轻、减轻处罚。
被告人柴某对起诉书指控的主要犯罪事实及罪名无异议,表示认罪。其辩护人对公诉机关指控犯有非法吸收公众存款罪不持异议，但提出以下辩护意见：1、被告人柴某不是公司经理，其身份是负责公司财务，所起作用小于李某，且被告人柴某只占30%的股份，只负责财务，起辅助作用，系从犯。2、吸收公众存款数额应为1393.1万元，不能以审计报告中认定的吸收存款认定，大部分资金被李某个人非法侵占，柴某的犯罪数额应扣减，审计报告中的数据不能体现犯罪中的具体环节及情节，不能直接作为犯罪涉案金额的证据。另外，柴某及其家属的存款20万元应扣减。3、归案后认罪态度好系初犯、偶犯，一贯表现好。综上，请求对被告人柴某依法从轻、减轻处罚。
被告人冷某对起诉书指控的主要犯罪事实及罪名无异议，表示认罪。其辩护人对公诉机关指控的罪名不持异议，但提出以下辩护意见：1、被告人冷某在非法吸收公众存款活动中任何行为均听从于他人，一直处于受领导、受支配的地位，起次要作用，系从犯。2、被告人冷某主动投案，如实供述自己非法吸收公共存款的的犯罪事实，系自首。3、被告人冷某是初犯、偶犯，没有犯罪前科，一贯表现良好，归案后如实供述，认罪态度较好。综上，请求对被告人冷某依法减轻处罚。
经审理查明：2013年7月份以来，被告人李某与被告人柴某、张某（另案处理）共谋，以非法吸收公众存款对外放贷挣取利息差为目的，注册成立的济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司，公司地点位于安居街道史海村村东，被告人李某冒用他人“宋某”的信息登记为法定代表人，被告人柴某以其弟柴平的名义入股，登记股东为“宋某”、柴某、张某，经营范围:商务咨询、礼仪服务、企业管理咨询、会务服务、展览展示服务、营销策划、公关策划。2014年3月10日该公司法定代表人变更为被告人李某之妻李某、股东变更为李某、柴某、张某，“宋某”持有的39.8%的股权转让给李树云，李某为公司执行董事、法人代表、经理，免去“宋某”相应职务。公司住所变更位于济宁市贵和苑商业楼3号楼。后进行虚假增资，又分别于2014年7月份先后成立了该公司下属的绿色家园分公司、安居分公司，分别在济宁市任城区安居街道办事处史海村、济宁市高新区绿色家园小区处租赁房屋并招聘业务人员对外进行经营。被告人李某实际为公司负责人，被告人柴某负责公司财务、张某负责对外放贷，被告人冷某于2014年6月担任绿色家园分公司负责人，全面负责绿色家园分公司事务。该咨询服务公司未经中国人民银行批准，用济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司的名义，以所借款项用于公司经营周转活动为名，通过发放宣传广告、口口相传等形式，并以承诺支付月息1分5至2分5的高息，赠送礼品等为诱饵，采用给存款客户签订借款合同、保证函、出具收款收据等方式，在济宁城区向社会不特定群众吸收存款，主要资金用于对外进行放贷、退还本金、购置车辆和支付高额利息及公司支出等，致使巨额资金未能收回，资金链断裂，给存款客户造成了巨大的经济损失。
2016年4月19日经山东金中会计师事务所有限公司审计：自2013年7月至2014年12月，济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司及其安居分公司、绿色家园分公司，共吸收公众存款333人次共计16331000元，已退集资7740000元，已付利息1405190.66元，公众损失金额7185809.34元。
2014年6月至同年11月底，被告人冷某在任济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司绿色家园分公司负责人期间，该分公司非法吸收公众存款33人次，合计149.1万元。
2014年12月22日10时许，被告人冷某主动到济宁市公安局市中区分局渔山派出所报案，该公安分局于2015年1月9日，立案侦查。2016年5月11日，被告人冷某被书面传唤至该公安分局接受处理。2015年8月9日15时许，被告人李某在济宁市任城区运河新城21号楼4单元4楼东户其家中，被济宁市公安局市中区分局渔山派出所民警抓获；2016年4月6日16时许，被告人柴某在济南火车站被济南铁路公安处刑警支队民警抓获。被告人李某、柴某、冷某归案后，均如实供述其非法吸收公众存款的事实。
另查，公安机关在被告人李某居住的任城区运河新城21号楼4单元4楼东户搜查出各类卡21张、身份证2张、银行网盾2个、笔记本电脑1台、U盘1个，章子8枚（济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司公章3枚、该公司财务专用章2枚、李某个人印章3枚），宏昌公司账目、资料一宗，并对上述物品予以扣押。
再查，被告人李某用非法吸收的资金于2013年9月4日以妻子李树云的名义与山东美恒投资有限公司签订商品房买卖合同，购买位于居智南路西外环路西美恒汽车博览城GC13号楼12层0118号房产一套，建筑面积81.02平方米，价值317483元，首付167483元，剩余15万元进行银行按揭，该处房产经公证被李树云于2015年3月31日赠与其与前夫所生的儿子胡传河。2015年10月26日公安机关将该房屋查封。本院审理期间，被告人冷某退交在任济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司绿色家园分公司负责人期间的工资及业务提成16000元。
上述事实，有以下证据证实：
1、济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司企业登记信息、营业执照、聘任书、解聘书、股权转让协议、企业变更登记信息查询、企业信息，证实该公司成立于2013年7月11日，法人代表是宋某，注册资本503万元，地点在安居街道史海村村东，经营范围：商务咨询、礼仪服务、企业管理咨询、会务服务、展览展示服务、营销策划、公关策划。2014年3月10日，该公司变更法定代表人、股东，法定代表人由“宋某”变更为李树云，股东由宋某、李树云、柴平（柴涛）、张历慧变更为李树云、柴平、张历慧，宋某持有的公司39.8%的股权转让给李树云，注册资本5030万元，李树云出资2012万元、柴某出资1509万元、张某出资1509万元，李树云为公司执行董事、法人代表、经理，免去宋某相应职务，张历慧为公司监事等。经营地点变更为济宁市贵和苑商业楼3号楼。2014年7月11日成立“济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司绿色家园分公司”，隶属“济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司”，法定代表人冷某，经营范围：商务咨询、会务服务、展览展示服务、营销策划。上述公司的经营范围均不具有融资性及非融资性担保、金融投资等方面的业务
2、济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司宣传彩页，证实宣传公司的内容，包括公司简介、服务宗旨、服务咨询、展示照片、投资去向等内容。同时证明公司对外宣传内容，投资理财，资金借贷，投资收益等情况。
3、济宁市公安局金乡县分局第一派出所出具证明、情况说明及济宁市公安局渔山派出所出具证明，证实被告人李登旭冒用宋某他人信息办理了正规的二代身份证等户籍手续。
4、集资参与人张美丽、杨永新、冯质云、王明会、王涛、王兴辉、王连英、杜秀英、李福荣、孙春霞、张世臣、林萍、李建华、周艳华的陈述及同时提交相关收据、保证函、借款合同、还款合同书、身份证复印件等。证实经宏昌公司业务员推荐在该公司（贵和苑店）存款的事实，该公司人员组成、对外宣传方式及内容、经营方式、投资理财，资金借贷、投资高息收益等情况。
5、集资参与人王守宝、刘倩、张西礼、杨秀荣、赵福前的陈述及同时提交相关收据、保证函、借款合同、还款合同书、身份证复印件等，证实经宏昌公司业务员推荐在该公司（安居分公司）存款的事实，该公司人员组成、对外宣传方式及内容、经营方式、投资理财，资金借贷、投资高息收益等情况。
6、集资参与人郭永凤（冷某的妻子）、夏继波、冷善波、李广玉、马利霞、杨希胜、夏季波、房崇志、杨爱华、李以强、朱莹陈、王兆文、王兆敏、李以平、房安吉、房崇文、王连和、徐雪美、马士河、董兆兰、胡长荣、张庆如、ＸＸ兴的陈述及同时提交相关收据、保证函、借款合同、还款合同书、身份证复印件等，证实经宏昌公司业务员推荐在该公司（绿色家园分公司）存款的事实，该公司人员组成、对外宣传方式及内容、经营方式、投资理财，资金借贷、高息收益等情况。
7、集资参与人许修荣、刘玉睿、李成娟、李香娥、马利云、ＸＸ兴、王娜娜、李传苓提交亲笔书写的“存款经过”及相关收据、保证函、借款合同、还款合同书等；集资参与人房永真、夏根运、田秀平提交的借款合同、收据、保证函等。证实在该公司（绿色家园分公司）存款的事实等情况。
8、集资参与人孟艳英、陈乐祥、史允莲、史仍才、张根英、唐兴美提交的相关客户凭证单、借款合同等及集资参与人张景国提交的借款合同、收据、保证函等书证。证实在该公司（安居分公司）存款的事实等情况。
9、集资参与人史衔功、常盼盼、常存宾、陈翠美、张庆云、张成龙、张景厂、陈美丽、李秀芹、史黎明、李瑞亮、李树霞、李乐、李树停、谢传祥、李小香、张会玲、沈长生、胡方俭、张德合、李玉亭、靳淑营、曾庆会、史向东、刘凤泗、史衍金、孟庆美、史衔安、舒凤元、张伟、葛素梅、李书香、史衔昌、李桂真、李书云、陈建强、陈建军、陈福玲、王宏伟、邵桂英、陈修久、史造民等42人提交的济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司出具的借款合同、客户凭证单等书证，证实在济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司存款等事实情况。
10、被告人冷某提供的济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司绿色家园分公司顾客明细表，证实被告人冷某于2014年4月20号开始在宏昌企业管理中心绿色家园分公司干业务员，往公司拉客户存款，6月份任该分公司负责人，介绍客户往公司存款共计33人次，计款149.1万元。同时证实该分公司成立的时间、人员组成及分工、拉存款的方式、金额、利息等，并证实宏昌企业管理咨询有限公司李登旭、柴涛、张历慧三名股东情况、所占投资比例、分工，及该公司运作模式等。
11、证人证言：
证人宋某的证言及其提供的身份证复印件、户籍信息、常住人口登记卡，证实其身份证号码为，户籍地为山东省济宁市金乡县金乡镇三联村吕庄南街4巷5号，该身份证系其1992年在济南市历下区山东工业大学上学时办的，开始是17位的，后来办理了二代身份证，有效期是2008年7月10日至2028年7月10日，一直在使用该身份证。2015年4月26日，因宋某的身份证号码跟网上逃犯的身份证号码重复，宋某被公安人员怀疑系他人冒用其身份证。
证人程某证言及辨认笔录及其提供身份证复印件、常住人口登记表、登记卡索引表，证人王某证言及辨认笔录，证实程某的对象王某与宋某是高中同学，宋某将户口从济南迁入程某的户口本上，其没有将户口本借给过别人使用，经查看办案人员给其出示的宋某（李登旭）的户籍信息，均表示不认识照片上的人。
证人李树云（李登旭的妻子）的证言及户籍信息，证实主动到公安机关投案，李树云与李登旭于2013年12月成立了宏昌企业管理咨询服务有限公司安居分公司，法人是宋某，其实宋某就是李登旭本人，李登旭有两个身份证，2014年6月份左右，将法人代表换成了李树云，换法人代表的时候李树云不知道，后来才知道这个事，该公司主要是李登旭经营，总公司的会计柴涛负责这边的业务。分公司一共吸收了大约有200多万元，现公司里没有流动资金了，在公司里就是记记账和收钱，一个月我领2000块钱的工资。
证人张某证言及辨认笔录，证实2014年3月份经宋联华介绍到济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司总店工作，其证实的内容跟被告人冷某证实的该公司的相关情况基本一致。同时辨认出济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司的法人代表“宋某”，还叫“李登旭”，宋某的妻子李树云。
证人梁某证言，证实其是宏昌企业管理咨询服务有限公司绿色家园分公司业务员，梁某于2014年2月28日至同年9月30号，在济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司绿色家园店干业务员，其证实该公司的老板、经营模式、宣传方法、吸收公众存款的方式、数额、支付的利息等，并证实其自己在该店存款3万元，领取两个月利息共计1200元、后返还本金2400元，实际损失26400元。
证人吴某的证言及其提供的收据、保证函、借款合同、还款合同书、材料说明等，证实吴某于2014年2月28日至同年12月20日在济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司绿色家园店干业务员，并证实该公司的经营模式、宣传方法、吸收公众存款的方式、数额、支付的利息等，与证人梁某证实的内容基本一致。并证实其自己在该店存款2万元，领取两个月利息共计800元、后返还本金1600元，实际损失17600元。
证人许某证言及其提供的收据、保证函、借款合同、还款合同书等，证实许某于2014年9月28日至同年底在宏昌企业管理公司绿色家园店干业务员，其证实的内容与梁某、吴某证实的内容基本一致。并证实其自己在该店存款2万元，领取两个月利息共计800元、后返还本金1600元，实际损失17600元。
证人曾某证言及其提供的收据、保证函、借款合同、还款合同书，证实2014年5月至12月份曾某在宏昌公司从事打杂工作，在工作期间应柴涛、张历慧要求，于2014年6月13日在该公司存款4万元，共收到5280元的利息，损失34720元。
证人陈某1证言及其提供的宏昌企业管理中心宣传彩页、其打款给李树云的回单、借款合同，证实陈某1于2014年2月5日应聘到宏昌企业管理中心（安居店）工作干业务员，其证实该公司的老板、经营模式、宣传方法、吸收公众存款的方式、数额、支付的利息等，与该公司绿色家园店的业务员梁某等人证实的基本一致。并证实其姐姐及其自己以她的名义在该中心共计存款29万元，共领取2万元利息，损失27万元等。
证人陈某2证言及其提供的其与济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司签订的三份借款合同，证实2014年2月至7月，陈某2经陈某1介绍到宏昌公司工作，主要负责答复一些客户的咨询，其证实该公司的经营模式、宣传方法、吸收公众存款的方式等，与陈某1证实的内容基本一致。并证实其分三次在该公司存了合计6万元，目前一分钱的利息也没有拿到，损失6万元。
证人田某证言及其提供的财务资料一宗，证实田某将柴涛存放在其家中的“宏昌财富管理中心”的有关财务资料交给了公安机关，由柴涛确认后由公安机关予以扣押。
12、公安机关出具的调取证据通知书、协助查询财产通知书、商品房买卖合同、房屋买卖协议、房产查询情况，证实2013年9月4日，李树云在山东美恒投资有限公司购买位于居智南路，西外环路西价值317483元（首付167483元，剩余15万元进行银行按揭），李树云于2015年3月31日，将该处房产赠与其与前夫所生儿子胡传河。印证了吸收公众存款资金的去向情况。
13、被告人的供述：
被告人李某供述，证实济宁宏昌企业管理咨询服务有限公司及两个分店成立的时间、地点、公司股东、所占股份比例、公司股东负责的具体工作、其他人员情况、该公司运作模式、吸收公众存款采用的方法、吸收的资金数额、期限、支付的利息、造成的损失情况等。对以高利息非法收取群众存款的事实供认不讳。与被告人柴某、冷某的供述的情节相互印证，且与上述证人证言及各集资参与人陈述也相互印证。资金的去向情况与审计报告相吻合。
被告人柴涛的供述，证实宏昌公司成立的时间、股东、成立该公司的目的、该公司的运作模式、吸收公众存款的方式、金额，李某、柴某、张某三名股东分工以及所起的作用。对以高利息非法收取群众存款的事实供认不讳。与被告人李登旭、冷某的供述的情节相互印证，且与上述证人证言及各集资参与人陈述也相互印证。资金的去向情况与审计报告相吻合。
被告人冷某到公安机关投案自首时，如实供述了其于2014年4月20号开始在宏昌企业管理中心绿色家园分公司干业务员，往公司拉客户存款，6月份任该分公司负责人，介绍客户往公司存款，其证实该分公司成立的时间、人员组成及分工、拉存款的方式、金额、利息等，并证实宏昌企业管理咨询有限公司李某、柴某、张某三名股东情况、所占投资比例、分工，及该公司运作模式等。对以高利息非法收取群众存款的事实供认不讳。与被告人李某、柴某的供述的情节相互印证，且与上述证人证言及各集资参与人陈述也相互印证。资金的去向情况与审计报告相吻合。
另有受案登记表、立案决定书、抓获经过；公安机关出具的搜查证、搜查笔录、扣押物品清单、人口信息查询、户籍证明；公安机关随案移交的银行卡、银行交易明细、电子交易明细单；收款收据；山东金中会计师事务所出具的鲁（金中）2016〔审〕第5047号审计报告等在案佐证。上述证据均经当庭举证、质证，被告人、辩护人均无异议，事实清楚，证据扎实，足以认定。
本院认为，被告人李某伙同柴涛等人明知该公司性质、经营范围，违反国家金融管理规定，以所借款项用于公司经营周转活动为由，采取向社会公开宣传、口口相传等手段，利用每月支付高利息为诱饵，向社会公众吸收资金1633.10万元，数额巨大，给客户造成718万元的资金损失，扰乱金融管理秩序。被告人冷某在该公司绿色家园分公司负责期间，非法吸收公众存款共计140余万元，数额巨大，给客户造成100余万元的资金损失，三被告人的行为均已构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立，本院予以支持。被告人柴某的辩护人提出吸收公众存款数额应为1393.1万元，不能以审计报告中认定的吸收存款认定，大部分资金被李登旭个人非法侵占，柴涛的犯罪数额应扣减，与上述查明的事实不符不予采纳。在共同犯罪中，被告人李工、柴某系非法吸收公众存款的行为起意者、公司的管理、经营人之一，均积极实施犯罪行为，对犯罪结果的发生，均起主要作用，均系主犯，被告人冷某起次要辅助作用，系从犯，应当减轻处罚。据此，被告人冷某的辩护人提出减轻处罚的辩护意见予以采纳；被告人李某的辩护人提出李登旭在共同犯罪中所起作用较小，应从轻处罚的辩护意见，不予采纳。被告人柴某的辩护人提出被告人柴某在共同犯罪中起辅助作用，系从犯，应从轻处罚的辩护意见，不予采纳。被告人冷某自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，可以减轻处罚。据此，被告人冷某的辩护人提出减轻处罚的辩护意见予以采纳。被告人李某、柴某归案后能够如实供述自己的罪行，均可从轻处罚。三被告人均系初犯、偶犯，有悔罪表现，三被告人的辩护人据此提出对三被告人从轻处罚的辩护意见，予以采纳。关于被告人柴某的辩护人提出柴涛及其家属的存款应扣减，不应计入非法吸收公众存款的数额问题，因公司的业务员及其亲属是在被告人李某、柴某等人的公开宣传下，采取与其他投资参与人同样的方式，签订合同等，因此，该辩护意见不予采纳。故根据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第六十七条第一款、第三款、第六十一条、第七十二条第一、二项、第七十三条第二、三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条及最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》之规定，判决如下：
一、被告人李某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金十万元。
（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2015年8月9日起至2019年8月8日止，罚金于判决生效后十日内缴纳）。
二、被告人柴某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金十万元。
（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年4月7日起至2020年4月6日止，罚金于判决生效后十日内缴纳）。
三、被告人冷某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金五万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金于判决生效后十日内缴纳）。
四、扣押在公安机关笔记本电脑一台（型号为Inspiron143421）依法予以没收，上缴国库。被告人冷某上缴本院的违法所得16000元，依法予以追缴，上缴国库。
五、责令被告人李某、柴某、冷某继续退赔张美丽、杨永新、冯质云等人经济损失7185809.34元，于判决生效后十日内支付。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省济宁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。
审 判 长 江 艳
审 判 员 刘来双
人民陪审员 钟 岩
二〇一七年四月十三日
书 记 员 刘子辉