长春市绿园区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）吉0106刑初400号
公诉机关长春市绿园区人民检察院。
被告人张玉军，男，1961年8月11日生，汉族，小学文化，黑龙江省汤原县人，无职业，户籍所在地黑龙江省汤原县，捕前住河南省漯河市邵林区，因本案于2016年2月1日被监视居住；2016年2月5日被刑事拘留；2016年3月11日被监视居住；2016年3月14日被刑事拘留；2016年4月12日被监视居住；2016年4月21日被逮捕。现押于长春市第二看守所。
长春市绿园区人民检察院以长绿检刑检刑诉（2016）第371号起诉书指控被告人张玉军犯票据诈骗罪向本院提起公诉。本院审查后于2016年12月2日立案，并依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。长春市绿园区人民检察院指派陈明茹、岳琳出庭支持公诉。被告人张玉军到庭参加诉讼。现已审理终结。
长春市绿园区人民检察院指控：2014年5月28日至2015年8月4日之间，在长春市绿园区、河南省漯河市等地，被告人张玉军以北京宇隆伟业进出口贸易有限公司漯河分公司法定代表人的身份出具虚假的购销合同，提供虚假的商业承兑汇票、银行保兑保函、证明、授权书等手段，以帮助被害人刘某某融资为由，通过向刘某某收取开票费，核行费，融资款等手段，共计诈骗刘某某人民币260万元。具体犯罪事实如下：
1.被告人张玉军以帮助刘某某使用商业承兑汇票融资为由，于2014年5月28日在长春市绿园区、河南省漯河市等地骗取被害人刘某某人民币40万元，于2014年6月23日骗取刘某某人民币5万元。
2.被告人张玉军以帮助刘某某使用商业承兑汇票融资为由，于2014年5月29日在河南省漯河市骗取被害人刘某某人民币30万元。
3.被告人张玉军以帮助刘某某使用商业承兑汇票融资为由，于2014年9月26日在河南省漯河市骗取被害人刘某某人民币50万元。
4.被告人张玉军以帮助刘某某使用商业承兑汇票融资为由，于2014年12月25日在河南省漯河市骗取被害人刘某某人民币30万元。
5.被告人张玉军以帮助刘某某使用商业承兑汇票融资为由，于2015年1月13日在河南省漯河市骗取被害人刘某某人民币30万元。
6.被告人张玉军以帮助刘某某使用商业承兑汇票融资为由，于2015年6月26日在河南省漯河市骗取被害人刘某某人民币50万元。
7.被告人张玉军以帮助刘某某使用商业承兑汇票融资为由，于2015年8月4日在河南省漯河市骗取被害人刘某某人民币25万元。2016年1月30日公安机关在河南省漯河市将被告人张玉军抓捕归案。
公诉机关认定上述事实的证据如下：受案登记表、立案决定书、抓获经过、辨认笔录、授信证明、商业承兑汇票、商业承兑汇票保兑保函、银行授权书及购销合同、汇款凭证、银行对账单及收条、银行卡交易明细清单、常住人口基本信息、银行给侦查机关出具的证明、侦查机关情况说明、证人安某某、韩某、刘某、赵某等人的证言、被害人刘某某、张某的陈述、被告人张玉军的供述与辩解。
公诉机关认为：被告人张玉军以非法占有为目的，利用虚假的商业承兑汇票进行诈骗活动，骗取他人财物260万元，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十四条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以票据诈骗罪追究其刑事责任。
被告人张玉军对公诉机关指控的事实和罪名均有异议，辩称刘某某给其的汇款，张玉军都给王某某了。刘某某知道张玉军没有开汇票的资质。称汇票是王某某开具的，刘某某对此知情。其不构成票据诈骗罪。
经审理查明：2014年5月28日至2015年8月4日之间，在长春市绿园区、河南省漯河市等地，被告人张玉军以北京宇隆伟业进出口贸易有限公司漯河分公司法定代表人的身份出具虚假的购销合同，提供虚假的商业承兑汇票、银行保兑保函，证明，授权书等手段，以帮助被害人刘某某、被害人张某融资为由，通过向刘某某、张某收取开票费，核行费，融资款等手段，共计诈骗刘某某人民币175万元，骗取被害人张某人民币49.7万元。具体犯罪事实如下：
一、被告人张玉军以帮助刘某某使用商业承兑汇票融资为由，于2014年5月29日在长春市绿园区、河南省漯河市等地骗取被害人刘某某人民币40万元，于2014年6月23日骗取刘某某人民币5万元。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1.汇款凭证及收条：载明汇款人韩某2014年5月29日工商银行账户汇款给张玉军人民币30万元；汇款人韩某邮政银行卡2014年6月23日汇款张玉军账户人民币5万元。
2.借据：张玉军2014年5月28日出具，借人民币40万元整，此笔借款用于融资用。不成即还双倍，时间不超6月10日。
3．侦查机关情况说明：载明证人韩某现在已经联系不上。
4.证人刘某证言：我父亲刘某某被张玉军给骗了，张玉军给我父亲办理商业承兑汇票，我父亲就给张玉军汇款。我知道有两笔款项是在绿园区给张玉军打的款，一笔是2014年大约3、4月份，我父亲刘某某找到我，让我帮助他给张玉军打款，我就委托我朋友韩某给张玉军打的款，韩某是在他的公司替我打的款，这笔是30万元，还有一笔是5万元的，也是在韩某公司由韩某替我打的。韩某的公司在绿园区上海绿地附近，公司名称叫金升房屋中介所。
5.证人韩某证言：刘某某是我朋友刘某的父亲，我以前帮刘某某用我网上银行给一个叫张玉军的汇过钱。在景阳大路和西环城上海绿地我的公司用电脑转的账给张玉军，大概是2014年春天时，汇了三十万元。
6．被害人刘某某陈述：2014年5月28日，在河南漯河我被张玉军骗了10万元。这10万元是我在漯河给他的现金，其中9万元是我于5月27日在河南漯河的工商银行支取的，另外1万元是我身上携带的现金，总共是10万元。我给他10万元钱之后连同我儿子刘某的朋友韩某替我给张玉军打的30万元，张玉军给我出了一个40万元的借据。这笔款是张玉军给我办理商业承兑汇票骗我的。2014年6月23日，韩某给张玉军汇款5万元，当时是我手头紧张，我找我儿子刘某帮我给张玉军汇款，刘某找到他朋友韩某，韩某在长春市通过网上给张玉军银行卡汇款5万元。
上述证据，经庭审举证、质证，被告人张玉军均表示无异议，可以作为本案的定案依据，合议庭予以确认。
二、被告人张玉军以帮助刘某某使用商业承兑汇票融资为由，于2014年5月29日在河南省漯河市骗取被害人刘某某人民币30万元。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1.汇款凭证：载明2014年5月29日，刘某某工商银行汇款给张玉军人民币30万元。
2.被害人刘某某陈述：2014年5月29日，我在河南漯河工商银行海河支行给张玉军汇款30万元，这笔款也是张玉军给我办理商业承兑汇票的购票款。
上述证据，经庭审举证、质证，被告人张玉军均表示无异议，可以作为本案的定案依据，合议庭予以确认。
三、被告人张玉军以帮助张某使用商业承兑汇票融资为由，于2014年9月26日在河南省漯河市骗取被害人张某人民币49.7万元。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1.汇款凭证、银行对账单、账户明细及收条：载明汇款人张某2014年9月26日工商银行账户汇款给被告人张玉军人民币50万元。
2.协议：载明2014年9月26日签订协议，内容为：经张某、张玉军协商，张某给张玉军核行费50万元，如核行不成功，如数退还。
3.证人刘某某证言：2014年9月26日，在漯河黄河路工商银行支行张某给张玉军汇款人民币50万元。这笔50万元款项，是张玉军给我办理商业承兑汇票的核行费，我和张某合伙共享，我给张玉军出开商业承兑汇票的票款，由张某给张玉军出的核行费50万元。这笔50万元是张某给张玉军汇的款，张某是在漯河工银黄河路支行给张玉军转款50万元。事后张某没有找我要这50万元，我也没有给张某这50万元。实际上这50万元是张玉军骗张某的核行费。
4.被害人张某陈述：我2014年9月份被张玉军骗了50万元。张玉军说给我和刘某某办理商业承兑汇票，我给张玉军拿了50万元的核行费，张玉军办理商业承兑汇票的具体流程我不知道。我把50万元钱给张玉军之后，张玉军没有领我们去核行，具体哪家银行我和刘某某都不知道。我通过工商银行给张玉军汇款50万元，而且我和张玉军之间签订了一个协议。后来我朝张玉军要这笔钱，他说等把商业承兑汇票的事办完之后再把钱给我，到现在也没给我。后来我和张玉军说，我从张家口来漯河，你不能让我白跑一趟吧，你得给我拿点路费吧，然后张玉军给我拿了3000元，除了这3000元，他没有给我拿过任何钱。
上述证据，经庭审举证、质证，被告人张玉军对被害人张某的陈述有异议，称其已经返还14万元给张某。合议庭评议认为，证人刘某某及被害人张某陈述均能证实张某汇款给张玉军50万元，且有汇款票据予以佐证，足资认定。被告人张玉军关于返还张某14万元的辩解，没有证据证实，不予采信。案发前张玉军返还张某3000元，应该从被告人张玉军诈骗的数额中扣除。上述证据，可以作为本案的定案依据，合议庭予以确认。
四、被告人张玉军以帮助刘某某使用商业承兑汇票融资为由，于2015年1月13日在河南省漯河市骗取被害人刘某某人民币25万元。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1．收条：载明张玉军2015年1月13日出具的收到刘某某合同开票费两笔，合计三十万元。
2.被害人刘某某陈述：2015年1月13日张玉军出具收到我两笔开票费用，每笔15万元，两笔共计30万元的收条。这30万元是张玉军给我办理商业承兑汇票的开票费，每笔15万元，两笔总共30万元。这钱还是张玉军给我本人办理的商业承兑汇票的钱。2015年1月13日，我给他的开票费25万元。张玉军朝我要30万元的开票费，因为此前张玉军欠我5万元，我就付给他25万元，他给我出了个30万元的收条。2015年1月13日，是我在漯河给张玉军的现金。这30万元是张玉军给我本人办理商业承兑汇票，与他人无关。
上述证据，经庭审举证、质证，被告人张玉军均表示无异议，可以作为本案的定案依据，合议庭予以确认。
五、被告人张玉军以帮助刘某某使用商业承兑汇票融资为由，于2015年6月26日在河南省漯河市骗取被害人刘某某人民币50万元。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1.汇款凭证：载明汇款人刘某某2015年6月26日工商银行账户汇款给张玉军人民币50万元。
2.被害人刘某某陈述：2015年6月26日我给张玉军汇款50万元，这钱是张玉军给我办理商业承兑汇票骗我的开票费，这笔款与他人无关。这50万元是2016年6月26日，我在漯河的工商银行铁东支行给张玉军转的款。
上述证据，经庭审举证、质证，被告人张玉军均表示无异议，可以作为本案的定案依据，合议庭予以确认。
六、被告人张玉军以帮助刘某某使用商业承兑汇票融资为由，于2015年8月4日在河南省漯河市骗取被害人刘某某人民币25万元。2016年1月30日公安机关在河南省漯河市将被告人张玉军抓捕归案。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1.农业银行取款回单：载明刘某某2015年8月4日转账到张玉军银行卡25万元。
2.被害人刘某某陈述：2015年8月4日，我给张玉军转账25万元，这笔款是张玉军给我办理商业承兑汇票骗我的25万元。2015年8月4日，我是在漯河农业银行给张玉军转账的。这笔款是我本人办理商业承兑汇票，与他人无关。
上述证据，经庭审举证、质证，被告人张玉军均表示无异议，可以作为本案的定案依据，合议庭予以确认。
除上述证据外，公诉机关还向法庭提供如下经庭审举证、质证的证据：
1．受案登记表及立案决定书：载明公安机关接到报案，并立案侦查的事实。
2．抓获经过：载明2015年12月5日，被害人刘某某来到长春市公安局绿园分局刑警大队重案一中队报警称自2014年5月至2015年8月间，被张玉军以办理商业承兑汇票为由，多次骗取现金累计三百余万元。2016年1月30日，绿园分局刑警大队派员在河南省漯河市一宾馆附近将犯罪嫌疑人张玉军抓获。
3．辨认笔录、照片：载明张玉军辨认出王某某的过程。
4.身份信息：载明张玉军、刘某某、张某、王某某的身份信息情况。
5．侦查机关情况说明：载明①本案被害人胡振华因业务繁忙，暂时没有时间来侦查机关出证说明情况。②侦查机关办理张玉军票据诈骗一案，曾经三次对张玉军采取监视居住强制措施，系指定居所监视居住。时间分别为2016年2月1日至2月5日；2016年3月11日至3月14日；2016年4月12日至4月21日。
6.张玉军提供的授信证明及商业承兑汇票：载明中国工商银行漯河分行单笔商业承兑汇票授信伍仟万元整，共计十份合计五亿元整。授信单位：北京宇隆伟业进出口贸易有限公司漯河分公司。商业承兑汇票20份。
7.张玉军提供的商业承兑汇票保兑保函：载明中国工商银行黄河路支行致持票人，兹有我行开户企业北京宇隆伟业进出口贸易有限公司漯河分公司签发并承兑的商业承兑汇票合计共贰笔，金额合计为人民币伍仟万元整。我行自愿为上述商业承兑汇票提供保证担保，保证该商业承兑汇票的开出真实、合法、有效，依法合规，具有真实、合法的商品交易背景。本保兑保函和商票收票人可背书转让质押借款。在商业承兑汇票到期日无条件支付足额票款。对此我行承担连带保证责任。我行保证：在持票人持有的上述商业承兑汇票到期后，若出票人（承兑人）不能足额兑付票款时，我行将无条件地代为支付上述商业承兑汇票记载的全部款项。保证期限自2015年9月16日至持票人全部收回上述商业承兑汇票票款为止。
8.张玉军提供的工商银行授权书：载明中国工商银行漯河分行授权中国工商银行黄河路支行办理商业承兑汇票跟单保兑保函一事。
9.张玉军提供的证明：载明中国工商银行黄河路支行出具，于2015年9月16日在我行开出商业承兑汇票共计20张（附票号），在我行使用有效，时间2015年9月16日。
10.张玉军提供的购销合同：载明2015年9月15日，北京宇隆伟业进出口贸易有限公司漯河分公司（供方）与吉林省旭能物资商贸有限公司（需方）签订5000万元的钢材合同。
11.张玉军提供的农业银行授权书、商业承兑汇票、授信函、保兑保函及证明：载明中国农业银行漯河分行授权人民东路沙南支行办理商业承兑汇票跟单保兑保函一事和签订回购合同，出票人北京宇隆伟业进出口贸易有限公司漯河分公司，担保期为一年，时间2015年6月。
12.中国农业银行漯河分行人民东路沙南支行给侦查机关出具的证明：载明中国农业银行漯河分行人民东路沙南支行未开具过北京宇隆伟业进出口贸易有限公司漯河分公司给吉林省旭能物资商贸有限公司的商业承兑汇票，相关的授权书、保兑保函、授信函、证明均系伪造。
13.中国工商银行漯河黄河路支行给侦查机关出具的证明：载明经核实北京宇隆伟业进出口贸易有限公司漯河分公司在该行于2015年7月15日已经清理销户，该单位未在该行办理商业承兑汇票业务，该行未收到市行对此授权书，也未出具对该单位的商业承兑汇票保兑保函和授信函。经鉴定公安机关提供的授权书、授信函均系伪造；该行从未对外出具过商业承兑汇票、授权书及授信证明；公安机关提供的20张商业承兑汇票，经审核认定为虚假商业承兑汇票，且该单位从未出具过商业承兑汇票。
14．银行卡交易明细清单：载明被告人张玉军银行交易明细的相关情况。
15.工商档案查询信息：载明北京宇隆伟业进出口贸易有限公司漯河分公司工商登记的企业类型为有限责任公司分公司，注册资本和实收资本均为0。
16．营业执照：载明吉林省旭能物资商贸有限公司工商登记的经营范围包括五金、建材等。
17．漯河市亿博工贸有限公司证明：载明张玉军系北京宇隆伟业进出口贸易有限公司漯河分公司法人，2015年5月8号租赁亿博公司两套房屋，只是住人，没有任何经营商业行为。
18．漯河市召陵区国家税务局证明：载明北京宇隆伟业进出口贸易有限公司漯河分公司法定代表人为张玉军，该公司自2015年来累计缴纳增值税1140元。
19．证人安某某证言：我名下注册公司叫吉林省旭能物资商贸有限公司，这是我公公刘某某注册的，公司事宜都是刘某某办理，我不参与公司的任何业务，公司经营项目我也不知道，都是刘某某经营的。公司办理商业承兑汇票的事我不知道。
20．证人赵某证言：我是中国农业银行漯河分行沙南支行行长。我看过侦查机关提供的中国农业银行漯河分行沙南支行保兑保函、证明及授权书，经我们进行查询及辨别，这些商业承兑汇票保兑保函、证明及授权书都是伪造的，沙南支行没办理这些业务。上述文件中赵某的签字，都不是我本人签署的。
21.被害人刘某某陈述：2014年3月份，我与张玉军认识了。我是搞物资商贸的，我缺少资金，张玉军说他能够办理商业承兑汇票帮助我解决资金问题，我就相信了张玉军。在2014年5月29日，通过工商银行我给张玉军汇了40万元。在我给张玉军汇款之前，张玉军承诺2014年6月10日之前给我解决5000万元资金，如果不成，他就双倍返还我两个40万元，而且有书面承诺。在快到办结期限时候，张玉军就开始推拖，他说款肯定没问题，保证让我拿到5000万元资金，最后给我解决五个亿的资金，我就更相信了。在2014年12月25日，我给他汇款50万元，在漯河建行汇的款，在汇这笔50万元之前，我在长春市建行和农行给他汇过一次10万的，还汇过一次5万元的。在我汇给他50万元之前，张玉军就给我开出了总额为三个亿的商业承兑汇票，每张汇票面值为五千万元。我拿到汇票之后就开始寻找资金方，我一共找了三家资金方，有山西的、浙江的、河南郑州的，然后开始针对开票银行开始核实银行。张玉军给我的三亿元的商业承兑汇票，所在银行为中国银行漯河祁山路支行，进入核行阶段后，张玉军以行长不在，外出等理由推脱核行一事，还提出不在行长办公室内核实，提出在室外轿车里核实银行，因为不能正常核实银行，所以资金方不同意，这三亿元的汇票没做成，后来张玉军把三亿元的汇票抽回去了，他说行长调走了。后来张玉军又换了一家工商银行，是漯河工行黄河路支行，承兑汇票总额为五亿元的。我又找了几家资金方，再次找到张玉军进行核实银行，这次张玉军故意选择在中午11点30分，银行午休时间来核行，因午休银行不接待，资金方提出通过电话核实银行，资金方让行长提供身份证号，行长不提供，无法核实行长身份，资金方判断是假行长，所以最终也无法核实银行。后来资金方通过核实行长身份，对方的商业承兑汇票的编号，对方所说的行长均都答不上来，所以资金方认定对方银行是假的，这次核对银行失败。但我们认为他的汇票应该没有什么问题，我就继续在寻找资金方，此后我又给他打了有十几笔款，包括开票费、核行费等款项，总共又给他打了大约260万元。最后一笔款是2015年8月4日，汇款25万元。之后准备核实银行，大约2015年11月11日前后，由资金方拿着汇票直接找到银行，银行说，没有汇票上签字盖章的这个行长，而且银行说汇票是假的，从此我就发现被张玉军给骗了。我给张玉军汇款或支付现金有在长春市，也有在河南省漯河市。我在绿园区西环城路汇款过40万元。
大概在2015年8月份，资金方告诉我商业票据是假的。之后我找张玉军要我给他的汇票钱，张玉军说汇票都是真的，保证核行成功，但是钱不给我退。张玉军假的商业汇票在哪里办的我不知道，给我一共20张承兑汇票，还有授权书、授信书，盖有银行章的证明、保兑保函等一系列假手续。张玉军的企业叫宇隆进出口贸易有限公司漯河分公司，公司是一个几十平方米的小屋，两张办公桌，没有工作人员，而且一直锁着门，公司没有任何项目，就是一个皮包公司。张玉军给我开的商业汇票名头就是张玉军的宇隆公司，法人章就是张玉军。张玉军告诉我到银行办理商业汇票必须由办理方本人亲自到银行，不能由别人代理，所以张玉军说是王某某给他办理是不可能的。张玉军和我说商业汇票是通过漯河黄河路支行行长和漯河工行分行行长办理的，我没见过这两个行长，张玉军拿来盖有两个银行行长公章的保兑保函和授权书、授信书，让我相信他。我的资金方去漯河银行核实了，银行说是假的，资金方拒绝给我提供资金。我之所以自己不去银行核实，是因为商业汇票上是张玉军的名章，只有张玉军本人去银行才能核实，但张玉军以各种理由推脱我，不带我去银行核实。我是从2014年4月份开始联系张玉军办理承兑汇票的事的，到现在一次没有办成，银行都没核实成过。我和张玉军谈商业承兑汇票事宜期间没有一个叫王某某的人出现，也没有听说过这个人。
22．被告人张玉军供述：刘某某给我转过三次款，给我一次现金，一次转款是工行四十万元，建行一次五十万，农行一次五十万元的，还有给我现金五十五万元，总共是一百九十五万元。刘某某给我的这些钱我都给王某某了，其中包括开票款，还有核行款。只有王某某才认识银行的，我和银行接触不上。其中四十万元是我帮助刘某某融资的费用，其余款项是核行费。我给刘某某的商业承兑汇票是真票，当时我找王某某给刘某某出票子的时候，我问过王某某，票子是真是假，王某某告诉我是真的。公安机关给我看的这二十张商业承兑汇票是我给刘某某的，都是我找王某某开的。上述二十张商业承兑汇票是真的。
我给刘某某的每一张商业承兑汇票对应五份文件，每五份文件为一套。包括一份商业承兑汇票保兑保函、一份购销合同、一份银行证明商业承兑汇票是真的证明，一份银行授信书和行长签字，一份授权书盖有银行公章和行长签字。二十张汇票对应十套文件。这些对应文件上的张玉军签字是我签的，文件中的陈自平和刘志钢我不认识，也没见过面。我不知道王某某住址，不知道他身份证号码和手机号。刘某某打给我的钱我转交给王某某了，他没有给我出收条或合同，我现住找不到王某某。我的公司办公室是租的，公司注册没用注册资金，我在漯河建行有账户，从开公司到现在有几万元的流水明细。
我给刘某某开商业承兑汇票第一次是2014年，我找王某某给刘某某开了五亿商业承兑汇票，后来刘某某票子没兑出去，给我退回来了。第二次是2015年，刘某某让我给他再开五亿的商业承兑汇票，他说能兑出去，我找到王某某给开了商业承兑汇票，后来刘某某把五亿的票子卖了三十万元，刘某某媳妇分两次给了我二十五万元，刘某某留了五万元。，2015年还有一次，我找王某某给刘某某出了一个三亿元的商业承兑汇票，刘某某找到一家资金方，准备到漯河的中国银行芒山路支行核实银行，刘某某让张某出了五十万元的核实银行的费用，张某把五十万的核行费交给我。过两天，因为资金方没到，所以就没核上银行。事后，过了大约二、三个月，刘某某又找了一家资金方，原有的商业承兑汇票没到期，我通过王某某找到中国银行芒山路支行的任行长准备核实银行，按事先约定，核行方把车停到银行门口，然后任行长出来，在车里给资金方看文件，然后行长在银行保函上签字，盖名章，就算核行完事了。可是到银行门口，资金方突然改变主意，偏要到银行行长办公室核实，当时任行长在搞调离交接，已经没有办公室了，所以这单就没核实上。后期我又通过王某某在中国工商银行黄河路支行，给刘某某出了大约一亿多的商业承兑汇票，刘某某说山西资金方过来核行，当时刘某某交给我五十万元核行费，定好三天核行，但因为资金方违约没来，就没核上银行。后来我找王某某给刘某某出了一个三千万或五千万的商业承兑汇票，这笔商业承兑汇票是漯河市中国农业银行沙南支行的票子，后来刘某某说票子打错了，我找王某某又给刘某某换了一次票子。后来刘某某说还需要一个五千万的商业承兑汇票，刘某某给我打款五十万元做核行费用，是通过银行转到我农行卡。2015年还有一次，刘某某说能找到资金方来核行，然后刘某某拿的是原来开的五个亿的旧商业承兑汇票，找我换新票子，我找人给出的五亿新的商业承兑汇票，事后刘某某交给我五十五万元的核行费，我给补了五万元，总共六十万元的核行费。
我对我没有出具商业承兑汇票的资质没有异议，商业承兑汇票是王某某给我开的，之后我盖的财务章和自己的名章，我提供给刘某某的授信证明、保兑保函、银行证明、授权书都是王某某提供给我的。
上述证据，经庭审举证、质证，被告人张玉军无异议，可以作为本案的定案依据，合议庭予以确认。
合议庭评议认为，被告人张玉军以非法占有为目的，明知是伪造票据而使用，骗取他人财物人民币224.7万元，数额特别巨大，其行为已构成票据诈骗罪。公诉机关指控的罪名成立，应依法惩处。
公诉机关指控被告人张玉军2014年9月26日骗取被害人刘某某人民币50万元一节，被告人张玉军辩解该笔钱款系张某支付，刘某某及张某相关陈述中均与被告人张玉军辩解相一致，故公诉机关此起指控事实有误，被害人应变更为张某。案发前被告人张玉军返还被害人张某3000元，应从诈骗数额中扣除。
公诉机关指控被告人张玉军2014年12月25日骗取被害人刘某某人民币30万元一节，被告人张玉军庭审供述及刘某某陈述均证实付款人为胡振华，但公诉机关没有提供胡振华的陈述材料，且收条记载及刘某某陈述中该笔钱款数额亦与指控数额存在矛盾，故该节指控事实不清、证据不足，合议庭不予认定。
公诉机关指控被告人张玉军2015年1月13日诈骗被害人刘某某人民币30万元一节，合议庭认为，被告人张玉军实际占有的只是被害人刘某某给付的25万元现金款项，被告人张玉军以欺诈手段不能消除其与刘某某之间原本存在的5万元债权债务关系，公诉机关此起指控的数额有误，诈骗数额应变更为25万元。
被告人张玉军辩称收取被害人的钱款都交给王某某一节，没有证据予以佐证，合议庭不予采信。被告人张玉军辩称被害人刘某某对其没有开具商业承兑汇票资质知情一节，合议庭评议认为，被告人张玉军提供虚假的购销合同、商业承兑汇票、银行保兑保函等资料，致使被害人刘某某产生错误认识并向其支付相关费用，故被告人张玉军辩称被害人刘某某知情一节，与事实不符，且有悖于常理，合议庭不予采信。被告人张玉军违法所得应予退赔被害人。综合本案具体案情，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十四条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第四十七条之规定，判决如下：
一、被告人张玉军犯票据诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年4月21日起至2028年2月7日止。罚金于判决生效后立即缴纳。）
二、责令被告人张玉军退赔违法所得款人民币175万元，返还给被害人刘某某；退赔违法所得款人民币49.7万元，返还给被害人张某。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向吉林省长春市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 谢子男
人民陪审员 宫秀志
人民陪审员 张美玲
二〇一七年四月二十八日
书 记 员 解昊轩