甘肃省庆阳市西峰区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）庆西民初字第2332号
原告庆阳市西峰区中瑞小额贷款股份有限公司。
委托代理人颜秉忆。
被告卢建平。
被告张辑玺。
被告庆阳市永泰房地产有限公司。
委托代理人顾卓君。
原告庆阳市西峰区中瑞小额贷款股份有限公司（以下简称中瑞贷款公司）与被告卢建平、张辑玺、庆阳市永泰房地产有限公司民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理，原告中瑞贷款公司的法定代表人廉鸿杰及委托代理人颜秉忆、被告卢建平、被告张辑玺、被告庆阳市永泰房地产有限公司的委托代理人顾卓君、黄金双均到庭参加了诉讼，本案现已审理终结。
原告中瑞贷款公司诉称：2014年10月30日被告卢建平以资金周转为由向我公司借款200万元，当日，原告向被告卢建平贷款200万元，期限3个月，月利率15‰，逾期利息为在贷款利息15‰的基础上再支付15‰的利息作为违约金。被告张辑玺作为担保人对该款进行担保，被告庆阳市永泰房地产有限公司同意用其位于西峰区永平西路庆市国用（2009）第3813号土地使用权对该借款抵押担保。被告在合同期内支付利息，期满后归还本金1508610元，经原告多次索要仅支付利息至2015年3月20日。现要求依法判令被告连带归还借款491390元，并从2015年3月21日至归款之日止，按照月利率30‰支付逾期利息。诉讼费由被告承担。
被告卢建平辩称：1、我系甘肃铸伟建设工程公司员工，根据公司的安排，以自己名义向原告借款，而该笔借款的实际使用人为甘肃铸伟建设工程公司，应由甘肃铸伟建设工程公司承担偿还责任，被告主体不适格，应依法驳回；2、该笔借款于2015年1月27日归还2万元，2015年3月2日归还5万元，2015年3月20日归还185万元，下欠8万元本金，并非原告起诉的491390元；3、借款的利息不得预先在本金中扣除，应按照实际借款数额计算本金及利息；4、2015年7月1日，甘肃铸伟建设工程公司与原告签订了原告给我公司借款4491390元的承诺书，而原告现出尔反尔。
被告张辑玺辩称：我认为该笔借款下剩8万元，我作为担保人只应承担8万元的借款，并且利息是3分钱，并非15‰。
被告庆阳市永泰房地产有限公司辩称：1、对被告卢建平向原告借款的事实无异议。但卢建平系甘肃铸伟建设工程公司员工，借款属职务行为，该笔借款用于甘肃铸伟建设工程公司建设，应由甘肃铸伟建设工程公司承担偿还责任，被告主体不适格；2、该笔200万元借款于2015年1月27日归还2万元，2015年3月2日归还5万元，2015年3月20日归还185万元，下欠8万元本金，剩余部分为原告与铸伟公司其他债务的利息，与本案无关，原告诉请的按月利率30‰支付逾期利息，超过法定最高标准，应不予支持：3、原告与我公司在债务形成后签订了抵押担保借款合同，该合同虽然成立但抵押权并未相成，原告无权要求我公司承担连带责任；4、我公司不承担本案诉讼费。
经审理查明：2014年10月30日，被告卢建平以资金周转为由，向原告中瑞贷款公司申请借款2000000元，由被告张辑玺为保证人，被告庆阳市永泰房地产有限公司为抵押人，原、被告签订了《抵押担保借款合同》，合同主要约定：贷款人：庆阳市西峰区中瑞小额贷款股份有限公司；借款人：卢建平；抵押人：永泰房产公司；借款种类：小微企业建设贷款；借款金额：贰百万元；借款用途：工程建设资金周转；借款执行月利率15‰；借款期限三个月，自2014年10月30日起至2015年1月29日止，按月结息，借款到期，利随本清…。抵押人同意用位于庆阳市西峰区永平西路庆市国用（2009）第3813号土地使用权作为抵押物。抵押担保范围包括全部贷款本息、逾期利息、违约金、补偿金、贷款实现债权的费用和借款人所有其他应付费用。借款人：卢建平。保证人：张辑玺。抵押人：庆阳市永泰房地产有限公司。同时，被告张辑玺签订了一份《保证人同意保证承诺书》，内容为：借款人卢建平因工程资金周转需向你公司借款贰佰万元，期限三个月。为确保该笔借款按期归还本息，张辑玺自愿作为保证人，在借款到期后如借款人未按期足额清偿贷款本息时，保证人则承担该笔借款的连带清偿责任，保证期限自借款到期后两年，并以现金方式保证该借款本息的归还及违约金和贷款人实现主债权的一切费用。被告庆阳市永泰房地产有限公司签订了一份《抵押人同意抵押承诺书》，被告卢建平向原告出具借款借据一张。合同签订后，同日，原告向被告卢建平转账本金200万元，与此同时，当日被告卢建平向原告支付第一个月利息及前三个月咨询费共计120000元，被告卢建平于2015年1月6日归还利息30000元、2015年1月27日向原告归还20000元本金及利息29960元、2015年3月2日归还50000元本金、2015年3月20日归还本金1438610元及利息100030元。之后，被告再未付息亦未归还借款本金。经原告多次索要未果，遂诉至法院。
上述事实，有原、被告的陈述，《抵押担保借款合同》，《保证人同意保证承诺书》，借款借据，《抵押人同意抵押承诺书》，甘肃省农村信用社转账支票存根等相关证据在卷佐证，应予确认。
本院认为：民间借贷是指公民之间、公民与法人之间、公民与其它组织之间借贷。只要双方当事人意思表示真实即可认定有效。原告与被告卢建平之间的借贷关系明确，事实清楚，且被告卢建平对其向原告出具的借款借据无异议，现原告要求被告卢建平归还借款及支付利息，理由正当，予以支持。原、被告双方当事人虽然在合同中约定借款月利率为15‰，但实际上双方当事人均未按照合同约定履行，实际按照月利率30‰给付利息的，故应认定双方约定月利率为30‰，《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条规定：“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍。超过此限度的，超过部分的利息不予保护。”2014年10月，中国人民银行发布的6个月以内贷款年基准利率为5.6%，双方当事人约定的利息已超过银行同期同类贷款基准年利率四倍的规定，故应按照中国人民银行同期同类贷款基准年利率5.6%的四倍计算利息，原告从2014年10月30日至2015年3月20日按月利率30‰收取利息共计279990元，超出部分的利息应抵冲本金。被告卢建平分别于2015年1月27日、2015年3月2日、2015年3月20日共计归还原告借款本金1508610元，被告卢建平辩称其于2015年3月20日归还原告借款本金1850000元，但未提交相关证实，故其抗辩理由不能成立；经计算，被告卢建平尚欠中瑞贷款公司借款本金经冲抵后为381434元。故被告卢建平尚欠庆阳市西峰区中瑞小额贷款股份有限公司借款本金为381434元；被告张辑玺以保证人的名义对原告作出保证担保承诺，并在《保证人同意保证承诺书》上签字的行为属于连带保证，故原告有权要求被告张辑玺承担保证责任，对原告要求被告张辑玺承担保证责任的诉讼请求予以支持；被告卢建平辩称应由其所在单位甘肃铸伟建设工程公司承担偿还责任不能成立，《抵押担保借款合同》、《保证人同意保证承诺书》和借款借据上均有被告卢建平签字，并无甘肃铸伟建设工程公司的签字或公章，因此，被告卢建平的诉讼主体是适格的；被告庆阳市永泰房地产有限公司虽然与原告庆阳市西峰区中瑞融通小额贷款有限责任公司签订了《抵押担保借款合同》和《抵押人同意抵押承诺书》，但依据相关规定以土地使用权抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效，而本案的抵押物至今尚未到有关部门办理抵押物登记，故对原告要求被告庆阳市永泰房地产有限公司承担连带责任的诉讼请求不予支持；现原告主张利息按月利率30‰计算，已超过银行同期同类贷款基准年利率四倍的规定，故应按照中国人民银行同期同类贷款基准年利率5.6%的四倍计算利息。综上所述，依据《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百条、第二百一十一条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、第四十一条、第四十二条之规定，判决如下：
一、被告卢建平归还原告庆阳市西峰区中瑞融通小额贷款有限责任公司借款本金381434元，并从2015年3月21日起按照中国人民银行同期同类贷款基准年利率5.6%的四倍支付利息至实际归还之日止。被告张辑玺对上述债务承担连带责任。
二、驳回原告庆阳市西峰区中瑞融通小额贷款有限责任公司要求被告庆阳市永泰房地产有限公司承担连带责任的诉讼请求。
上述履行义务限本判决生效后十日内履行完毕。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费8671元，保全费2977元，以上共计11648元，由被告卢建平、张辑玺负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于甘肃省庆阳市中级人民法院。
审 判 长 文晓慧
代理审判员 张亚丽
人民陪审员 何希宏
二〇一五年十一月十八日
书 记 员 刘芝婷