重庆市潼南区人民法院民 事 判 决 书（2017）渝0152民初1741号原告：周嵩棋，男，1986年10月22日出生，汉族，住重庆市潼南区。委托诉讼代理人：何英国，重庆法洋律师事务所律师。被告：陈治佳，男，1986年8月3日出生，汉族，住重庆市潼南区。委托诉讼代理人：陈龙华，住重庆市潼南区。原告周嵩棋与被告陈治佳民间借贷纠纷一案，本院于2017年4月19日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告周嵩棋及其委托诉讼代理人何英国，被告陈治佳的委托诉讼代理人陈龙华到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告周嵩棋向本院提出诉讼请求：1.请求人民法院判令被告偿还借款本金470000元及利息12100元（2016年2月1日起至2016年10月31日止的利息按月利率2%计算共计84600元�被告已偿还72500元，尚欠12100元）；2.判令被告支付原告借款利息，利息从2016年11月1日起至付清之日止，以470000元为基数，按月利率2%计算；3.案件受理费由被告承担。事实与理由：原、被告系同学关系，被告以办公司和公司需款为由，从2014年12月3日起至2016年1月4日止，分四次向原告借款共计470000元，双方口头约定月利率3.5%，月初付息。2016年1月底前的利息被告已全部付清。2016年5月1日，被告收回了向原告出具的借条，写了一份总借条，载明：本人陈治佳借周嵩棋470000元，于2016年7月前还其中的250000元，剩余余款今年之内还清，借款人陈治佳，2016年5月1日等。双方仍然口头约定利息为每月3.5%不变。2016年2月至2016年10月底，被告只付了利息72500元，至今未再还本付息。被告陈治佳辩称，被告向原告借款470000元属实，双方没有约定利息，被告已偿还了借款本金80000元。当事人围绕诉讼请求依法提交了如下证据：借条、银行账户交易明细清单、支付宝转账电子回单、结婚证等。上列证据，经庭审质证和本院审查，本院予以确认并在卷佐证。根据当事人陈述及本院审查确认的证据，本院认定事实如下：丁某1系原告周嵩棋的配偶，原告周嵩棋与丁某1系夫妻关系。从2014年12月3日起至2016年1月5日期间，被告陈治佳分五次向原告借款，双方口头约定月利率为3.5%。其中，2014年12月3日被告借款200000元，原告通过工商银行向被告提供了借款193050元；2015年2月3日被告借款100000元，丁某1通过工商银行向被告提供了借款89500元；2015年9月5日被告借款70000元，原告通过工商银行向被告指定的收款人康某1转账57000元；2016年1月4日被告借款50000元，丁某1以支付宝转账的方式分别向被告提供了借款50000元；2016年1月5日�告借款50000元，丁某1以支付宝转账的方式向被告提供了借款33600元。原告实际向被告提供了借款共计423150元。借款后，被告按照月利率3.5%分别于2015年1月4日以本金200000元付息7000元、2015年3月4日以本金300000元付息10500元、2015年4月2日以本金300000元付息10500元、2015年5月6日以本金300000元付息10500元、2015年6月5日以本金300000元付息10500元、2015年7月9日以本金300000元付息10000元、2015年8月4日以本金300000元付息10500元、2015年10月9日以本金370000元付息12950元、2015年11月5日以本金370000元付息12950元、2015年12月8日以本金370000元付息12950元。2016年5月1日被告向原告重新出具借条一份，并收回了以前出具的借条。重新出具的借条载明：“本人陈治佳借于周嵩棋大写：肆拾柒万圆整，小写（￥470000元），于2016年7月之前还其中大写贰拾伍万整，小写（￥250000元），剩余余款今年�内还清，借款人陈治佳，2016.5.1。”双方未约定利息。重新出具借条后，被告分别于2016年6月30日、2016年9月3日、2016年10月17日向原告还款30000元、30000元、12500元，共计72500元。被告至今未再偿还本息。本院认为，根据原、被告提交的证据能够证明双方存在民间借贷关系，该合同合法有效，应当受到法律保护。双方应当按照约定全面履行各自的义务。本案的主要争议焦点为：1.双方是否约定了利息；2.被告还应偿还原告借款本息的数额。第一，关于双方是否约定了利息的问题。原告主张双方口头约定了利息，月利率为3.5%。被告按原告主张的利息从2015年1月5日至2015年12月8日期间向原告规律打款，支付了多笔款项后，在2016年5月1日重新出具的借条中仍认定本金为470000元；被告代理人亦认可支付的利息过高，要求对已支付的超过年利率36%部分的利息冲抵本金，并认为双方在2016年5月1日重新出具借条后，未约定利息。故本院对在重新出具借条之前，双方口头约定月利率为3.5%予以确认。被告对重新出具借条后的利息不予认可。根据法律规定，自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明的，视为不支付利息。被告于2016年5月1日向原告重新出具了借条一份，并收回了以前的借条。该重新出具的借条应视为双方对之前借款的再次结算。在重新出具的借条中，双方未对利息进行约定，故对原告要求被告在2016年5月1日后继续支付利息的主张，本院不予支持。第二，关于被告还应偿还原告借款本息数额的问题。（一）关于2014年12月3日至2016年1月5日期间的借款本息的问题。本案中，原告于2014年12月3日至2016年1月5日期间分五次向被告实际提供了借款共计423150元。根据法律规定，借款利息�得预先在本金中扣除，利息预先在本金中扣除的，应按实际借款数额返还借款并计算利息。故被告应按照实际借款数额返还借款并计算利息。在民间借贷关系中，借贷双方对年利率未超出24%的约定，法院予以保护；年利率在24%-36%之间的利息应认定为自然债务，借款人已向贷款人支付的，法院不予干预；借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效，借款人已经支付的超过年利率36%部分利息可以冲抵借款本息。在2015年1月4日至2015年12月8日期间，被告按照年利率42%，分10次向原告共计偿还了108350元。如前所述，每次还款应以实际出借期间计算利息，多付的利息应冲抵借款本金，具体计算如下：（1）借款期间的日利率：36%÷365=0.09863%。（2）2014年12月3日至2015年1月4日期间的借款利息：193050元×33天×0.09863%=6283.38元，低于偿�的7000元，应冲抵本金，尚欠本金：193050元-（7000-6283.38）元=192333.38元。（3）2015年1月5日至2015年3月4日期间的借款本金192333.38元的利息：192333.38元×59天×0.09863%=11192.22元；2015年2月3日至2015年3月4日期间的借款本金89500元的利息：89500元×30天×0.09863%=2648.21元；合计利息2648.21元+11192.22元=13840.44元。利息多余同期还款的10500元，不冲抵借款本金。（4）2015年1月5日至2015年4月2日期间的借款本金192333.38元的利息：192333.38元×88天×0.09863%=16693.48元；2015年2月3日至2015年4月2日期间的借款本金89500元的利息：89500元×59天×0.09863%=5208.16元，合计利息16693.48元+5208.16元=21901.64元。利息多余同期还款的21000元，不冲抵本金。（5）2015年1月5日至2015年5月6日期间的借款本金192333.38元的利息：192333.38元×122天×0.09863%=23143.23元；2015年2月3日至2015年5月6日期间的借款本金89500元�利息：89500元×93天×0.09863%=8209.48元，合计利息23143.23元+8209.48元=31352.71元。利息低于同期还款的31500元，尚欠本金：（192333.38元+89500元）-（31500元-31352.71元）=281686.09元。（6）2015年5月7日至2015年6月5日期间的借款利息：281686.09元×30天×0.09863%=8334.82元，利息低于同期还款的10500元，尚欠本金：281686.09元-（10500元-8334.82元）=279520.91元。（7）2015年6月6日至2015年7月9日期间的借款利息：279520.91元×34天×0.09863%=9373.52元，利息低于同期还款的10000元，尚欠本金：279520.91元-（10000元-9373.52元）=278894.43元。（8）2015年7月10日至2015年8月4日期间的借款利息：278894.43元×26天×0.09863%=7151.92元，利息低于同期还款10500元，尚欠本金：278894.43元-（10500元-7151.92元）=275546.35元。（9）2015年8月5日至2015年10月9日借款本金275546.35元的利息:275546.35元×66天×0.09863%=17936.94元；2015年9�5日至2015年10月9日借款本金57000元的利息：57000元×35天×0.09863%=1967.67元；合计利息17936.94元+1967.67元=19904.61元，利息多余同期还款12950元，不冲抵本金。（10）2015年8月5日至2015年11月5日期间的借款本金275546.35元的利息：275546.35元×93×0.09863%=25274.77元；2015年9月5日至2015年11月5日期间的借款本金57000元的利息：57000元×62天×0.09863%=3485.89元；合计利息25274.77元+3485.89元=28760.36元，利息多余同期还款25900元，不冲抵本金。（11）2015年8月5日至2015年12月8日期间的借款本金275546.35元的利息：275546.35元×126天×0.09863%=34243.24元；2015年9月5日至2015年12月8日期间的借款本金57000元的利息：57000元×95天×0.09863%=5340.82元；合计利息34243.24元+5340.82元39584.06元，利息多余同期还款的38850元，不冲抵本金。（12）2015年8月5日至2015年9月4日期间的利息：275546.35元×31天×0.09863%=8424.92元。被告于2015年10月9日至2015年12月8日期间偿还的38850元应优先冲抵该利息，冲抵后的其余还款金额支付了利息天数为：（38850-8424.92）÷[（275546.35+57000）×0.09863%]≈93天，被告付清了截至2015年12月6日前的利息，即截止2015年12月6日,被告尚欠原告借款本金332546.35元。2016年1月4日、2016年1月5日原告又分别向被告提供借款50000元、33600元，且双方口头约定月利率3.5%。如前所述，截至2016年1月5日，被告尚欠原告借款本金416146.35元，并应按照年利率24%支付利息。从2015年12月7日起至2016年4月30日止以332546.35元为基数，按照年利率24%计算的利息为31924.45元；从2016年1月4日起至2016年4月30日止以50000元为基数，按照年利率24%计算的利息为3879.45元；从2016年1月5日起至2016年4月30日止以33600元为基数，按照年利率24%计算的利息为2584.9元，以上利息共计38388.8元。（二）关于2016年5月1日后的借款本息数额的问题。2016年5月1日，被告向原告重新出具借条一份，载明借到原告本金470000元。如前所述，通过多次还款后，截至2016年1月5日，被告尚欠原告借款本金416146.35元。根据重新出具的借条约定，被告应当于2016年7月前偿还250000元，于2016年12月31日前偿还剩余借款166146.35元。被告未按照约定履行还款义务，其行为已构成违约，应当承担继续偿还借款本息的违约责任。重新出具借条时，借条中无利息约定，故本院认为双方未约定利息。对于原告要求被告从2016年5月1日后继续按照月利率2%计算利息的主张，本院不予支持。根据法律规定，既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，人民法院可以支持自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息。根据借条的约定，被告应当于2016年6月30日前偿还原告借�250000元，于2016年12月31日前偿还原告剩余借款。重新出具借条后，被告分三次向原告还款，但均未按照约定足额偿还借款。根据法律规定，债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，应当按下列顺序冲抵：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。具体计算方式如下：（1）2016年5月1日重新出具借条后，逾期利息日利率：6%÷365天=0.01643836%；（2）被告于2016年6月30日还款30000元，低于到期利息38388.8元，不冲抵本金；（3）2016年7月1日起至2016年9月3日期间的利息为：250000元×0.01643836%×65天=2671.23元，同期还款60000元多于到期利息，应冲抵本金，尚欠本金：416146.35-（60000-38388.8-2671.23）=397206.38元；（4）2016年9月4日起至2016年10月17日期间的利息为：250000元×0.01643836%×44天=1808.22元，还款12500�多于到期利息，应冲抵本金，尚欠本金：397206.38-（12500-1808.22）=386514.6元。被告至今再未向原告偿还借款本息，应当承担继续偿还本息的违约责任。如上所述，被告应当偿还原告借款本金386514.6元，并支付利息，利息从2016年10月18日起至2016年12月31日止，以250000元为基数，按照年利率6%计算；从2017年1月1日起至付清之日止，以386514.6元为基数，按照年利率6%计算。综上所述，原告的诉讼请求部分成立。依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百一十条、第二百一十一条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十条、第二十五条、第二十六条、第二十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百�十四条规定，判决如下：一、被告陈治佳在本判决生效后十日内偿还原告周嵩棋借款本金386514.6元，并支付利息，利息从2016年10月18日起至2016年12月31日止，以250000元为基数，按照年利率6%计算；从2017年1月1日起至付清之日止，以386514.6元为基数，按照年利率6%计算。二、驳回原告周嵩棋的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费6454元，减半收取为3227元，由被告陈治佳负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于重庆市第一中级人民法院。审判员  陈晶二〇一七年五月二十七日书记员  陈宇