安徽省宿松县人民法院
民 事 判 决 书
（2018）皖0826民初1123号
原告：张黎斌，男，1980年7月9日生，汉族，自由职业，住江西省九江市浔阳区。
委托诉讼代理人：刘佩良，安徽松圣律师事务所律师。
委托诉讼代理人：刘文，安徽松圣律师事务所律师。
被告：中国人民财产保险股份有限公司晋江市分公司，住所地福建省晋江市青阳泉安中路483号泉隆大厦。
法定代表人：吴劲，该公司经理。
委托诉讼代理人：徐胜民，安徽胜悦律师事务所律师。
委托诉讼代理人：曹菲菲，安徽益勤律师事务所律师。
原告张黎斌与被告中国人民财产保险股份有限公司晋江市分公司（以下简称人民财保晋江公司）财产保险合同纠纷一案，本院于2018年4月4日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告张黎斌的委托诉讼代理人刘佩良，被告人民财保晋江公司的委托诉讼代理人徐胜民到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
张黎斌向本院提出诉讼请求：1、判决人民财保晋江公司支付保险赔偿款498122.85元（其中车辆损失413000元，其他财物损失17618元，税款46689.05元，保险费20815.8元），诉讼过程中张黎斌变更该项诉讼请求为：判决人民财保晋江公司支付保险赔偿款593242.85元（其中机动车损失保险金额472000元，车上财物损失53618元，税款46809.05元，保险费20815.8元）；2、本案的诉讼费由人民财保晋江公司承担。事实和理由：张黎斌于2017年9月14日购买捷豹F-
PACE(DJ5DB)小客车一辆，发动机号170308Y0089PT204，车辆识别代码SADCA2BX6JA252089，价款472000元，缴纳税款46689.05元，登记号牌为闽Ｃ×××××，张黎斌为该车贴膜支出9800元。张黎斌在人民财保晋江公司投保机动车交通事故责任强制保险、商业机动车损失险、盗抢险、第三者责任险、车上人员责任险（司机）、车上人员责任险（乘客）、车身划痕损失险、发动机涉水损失险、不计免赔率覆盖商业险的所有险种，共缴纳保费20815.8元。2018年2月12日张黎斌将该车露天停放在安徽省宿松县五里乡秀水河畔小区内，当日22时12分许，该车起火燃烧，宿松县公安消防大队接110指挥中心指令赶到现场进行扑救，火灾于当晚22时31分许被扑灭，该车被烧毁，车载物品苹果手机1部、皮包2只、眼镜一副、外套1件、中华牌香烟2条、白酒2瓶、玉饰品1块被毁。经鉴定车辆损失为413000元，包括贴膜在内的其他财物损失17618元。宿松县公安消防大队经调查于2018年3月13日作出松公消火认字[2018]第0002号火灾事故认定书，认定起火原因可以排除遗留火种、雷击、生活用火不慎等引发火灾的可能，不排除外来火源引发火灾的可能。张黎斌根据保险合同的约定向人民财保晋江公司索赔未果，故起诉来院要求判如所请。
人民财保晋江公司辩称：1、对本案车辆在人民财保晋江公司投保事实无异议；2、公安消防大队作出的火灾事故认定书系行政行为，且其记载内容并不能明确火灾原因，经人民财保晋江公司委托的第三方安徽通保联信息技术服务有限公司（以下简称通保联公司）作出司法技术鉴定，车辆起火系发动机和起动机线路短路造成且排除外来火源因素，由于张黎斌未投保自燃险，车辆自燃不属于保险合同约定的“火灾”，故其诉求不在保险责任范围内；3、根据保险合同约定，车辆损失保险理赔金额大于或等于5000元时，由平安银行泉州分行优先受偿保险金，张黎斌虽然是被保险人，但不是适格主体；4、张黎斌诉求的车上财物损失及税款不是车辆损失，车上财物中车辆贴膜系车辆新增设施，车上其他物品未投保相应保险，均不在承保范围内；5、保险费方面：交强险保险合同非法定情形不得解除，交强险中的车船税不属于保险费，系保险公司代税务部门收取，退税应向税务部门申请；因张黎斌未提出过解除商业险保险合同，故商业险保险费不宜在本案中处理，投保人要求解除合同的，保险费的收取应计算至合同解除之日；车损险及附加的划痕险、发动机涉水损失险的保险费，法院认定车辆损失不属于保险范围则按保险法规定处理，认定属于保险范围，因保险公司已经担负相应保险责任，故相应保费不予退还；6、车辆损失应按车辆损失统计表明确的413000元计算。
张黎斌围绕其诉讼请求依法提交了以下证据：1.张黎斌身份证复印件、人民财保晋江公司的工商登记信息打印件各1份；2.交强险保险单原件、商业险保险单原件、机动车销售统一发票复印件、保费发票复印件各一份；3.机动车登记证书复印件、税收完税证明正本及发票原件、银联商务签购单原件各1份；4.火灾事故认定书原件、火灾损失统计表原件、视频材料、照片打印件各1份。人民财保晋江公司对上述证据的真实性、关联性、合法性均无异议，但认为证据内容、形式及证明效力不足以支持张黎斌的全部诉求（具体见答辩意见）。上述证据，本院在核实其真实性、合法性及关联性后予以确认并在卷佐证。人民财保晋江公司围绕其抗辩意见依法提交了以下证据：1.通保联公司作出的鉴定意见书复印件1份（与原件核对无异议）；2.《机动车综合商业保险条款》原件、《机动车综合商业保险免责事项说明书》原件各1份；3.投保单复印件、投保人声明复印件。对于证据1，张黎斌认为出具鉴定意见书的安徽通保联信息技术服务有限公司不具有对火灾成因的司法鉴定资质；对于证据2、3，张黎斌认为内容上没有相互对应，且投保人声明中除签名外的其他内容均非张黎斌本人书写。关于证据1的证明力，根据本院核实，人民财保晋江公司单方委托的鉴定机构通保联公司的经营范围并不包括车辆火灾原因的鉴定，在鉴定资质上存在瑕疵，且鉴定人的职业为二手车鉴定评估师（由黄冈市职业技能鉴定指导中心颁发），与鉴定车辆火灾原因所需的专业技术亦不对口；人民财保晋江公司在投保人声明中，通过加粗加黑及抄写文字的方式对“确认收到条款及《机动车综合商业保险免责事项说明书》。保险人已明确说明免除保险人责任条款的内容及法律后果”的内容进行强调说明，张黎斌在内容后签字确认，再结合张黎斌本人签字的投保单以及单独装订的《机动车综合商业保险免责事项说明书》，可以证明人民财保晋江公司就免责事项向张黎斌进行了专门的解释说明。
根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：
张黎斌于2017年9月14日购买捷豹F-
PACE(DJ5DB)小客车一辆（发动机号170308Y0089PT204，登记号闽Ｃ×××××2号，车辆识别代码SADCA2BX6JA252089），价款472000元，向泉州经济技术开发区国家税务局缴纳车辆购置税46689.05元，张黎斌在人民财保晋江公司投保机动车交通事故责任强制保险、机动车损失保险、盗抢险、第三者责任保险、车上人员责任险（司机）、车上人员责任险（乘客）、车身划痕损失险、发动机涉水损失险、不计免赔率险，其中机动车损失保险保险期间自2017年9月14日14时起至2018年9月14日24时止，保险金额/责任限额为472000元。张黎斌为投保险种缴纳相关保费，并由人民财保晋江公司代收车船费120元。2018年2月12日张黎斌将投保车辆露天停放在安徽省宿松县五里乡秀水河畔小区内，当日22时许该车起火燃烧，22时12分宿松县公安消防大队接110指挥中心指令赶到现场进行扑救，火灾于22时31分许被扑灭。2018年3月13日宿松县公安消防大队出具火灾事故认定书，认定“起火原因可以排除遗留火种、雷击、生活用火不慎等引发火灾的可能，不排除外来火源引发火灾事故的可能”。根据宿松县公安消防大队出具的《火灾直接财产损失申报统计表》统计，张黎斌的损失包括：车辆413000元、车内贴膜2940元、手机4000元、玉饰品8500元，皮包1080元，眼镜300元，外套240元，烟酒558元。张黎斌向人民财保晋江公司索赔未果，故起诉来院要求判如所请。
本院认为：张黎斌与人民财保晋江公司订立的保险合同，是双方真实意思表示，合法有效，双方均应履行。涉案的车损事故属于机动车损失保险的保险范围，且发生在该保险合同有效限期内，人民财保晋江公司应依合同的约定全面履行自己的理赔义务。张黎斌既是保险合同中的投保人又是保险合同约定的受益人，根据保险合同的性质和内容，依法享有诉讼主体资格。人民财保晋江公司未履行合同义务应承担继续向张黎斌履行赔付义务的违约责任。双方在机动车损失保险合同内容中约定（机动车综合商业保险条款第六条），人民财保晋江公司应对“被保险机动车的直接损失”负责赔偿，根据宿松县公安消防大队出具的《火灾事故认定书》以及《火灾直接财产损失申报统计表》，被保险车辆毁损时的价值为413000元，故人民财保晋江公司应在张黎斌投保的机动车损失保险的保险金额/责任金额（472000元）内赔付413000元。张黎斌另举张人民财保晋江公司赔偿车上财物损失53618元，税款46809.05元，保险费20815.8元，本院认为，张黎斌举张的手机、玉饰品、皮包、眼镜、外套、烟酒等车内物品的损失以及税费、保险费均不属于“被保险机动车的直接损失”，而车内贴膜损失属于车辆新增设备的损失，根据机动车损失保险合同内容中（机动车综合商业保险条款第十条）“下列损失和费用，保险人不负责赔偿：……新增设备的损失……”的约定，亦不属于人民财保晋江公司赔偿范围。张黎斌与人民财保晋江公司就机动车损失保险合同中约定的理赔义务产生纠纷，张黎斌起诉来院，本院依法确定理赔金额为413000元；因保险费不属于理赔内容，现张黎斌提出退还保险金的主张，人民财保晋江支公司表示认可，双方均同意根据保险天数按比例退还，故本案中不予处理。根据公安部发布的《火灾事故调查规定》，公安机关消防机构负责实施火灾事故调查，宿松县公安消防大队作为调查火灾原因的专业机构，在参与灭火及现场勘查的基础上作出的火灾事故认定书，本院依法予以采信，人民财保晋江公司辩称“本案车辆起火原因不属于保险合同当中约定的‘火灾’的观点，故保险公司不应承担保险理赔责任”，根据《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条的规定，人民财保晋江公司对反驳张黎斌举张的事实有责任提供证据加以证明，即举证证明火灾属于免责条款（机动车综合商业保险条款第九条）中保险人不负责赔偿的“人工直接供油、高温烘烤、自燃、不明原因火灾”，但人民财保晋江公司所举的鉴定意见书，在程序、鉴定资质上均存在瑕疵，且鉴定人的执业内容和范围（由黄冈市职业技能鉴定指导中心颁发的二手车鉴定评估师）与鉴定本次车辆火灾原因所需的专业技术亦不对口，故所作出的鉴定结论在证明力上不足以推翻张黎斌的事实主张，应承担相应的举证不利后果，其抗辩理由不成立，本院对其免责主张不予支持。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条，《中华人民共和国保险法》第十三条第一款、第十四条、第十七条、第二十三条、第五十五条第二款，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条之规定判决如下：
一、被告中国人民财产保险股份有限公司晋江市分公司于本判决生效之日起五日内赔偿原告张黎斌车辆损失共计413000元；
二、驳回原告张黎斌的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费9732元，减半收取4866元，由被告中国人民财产保险股份有限公司晋江市分公司负担。
如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于安徽省安庆市中级人民法院。
审 判 员 朱张记
二〇一八年七月二日
法官助理 陈 顺
书 记 员 汪洪燕
附：相关法律条文
《中华人民共和国合同法》
第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。
当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
《中华人民共和国保险法》
第十三条第一款投保人提出保险要求，经保险人同意承保，保险合同成立。保险人应当及时向投保人签发保险单或者其他保险凭证。
第十四条保险合同成立后，投保人按照约定交付保险费，保险人按照约定的时间开始承担保险责任。
第十七条订立保险合同，采用保险人提供的格式条款的，保险人向投保人提供的投保单应当附格式条款，保险人应当向投保人说明合同的内容。
对保险合同中免除保险人责任的条款，保险人在订立合同时应当在投保单、保险单或者其他保险凭证上作出足以引起投保人注意的提示，并对该条款的内容以书面或者口头形式向投保人作出明确说明；未作提示或者明确说明的，该条款不产生效力。
第二十三条保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当及时作出核定；情形复杂的，应当在三十日内作出核定，但合同另有约定的除外。保险人应当将核定结果通知被保险人或者受益人；对属于保险责任的，在与被保险人或者受益人达成赔偿或者给付保险金的协议后十日内，履行赔偿或者给付保险金义务。保险合同对赔偿或者给付保险金的期限有约定的，保险人应当按照约定履行赔偿或者给付保险金义务。
保险人未及时履行前款规定义务的，除支付保险金外，应当赔偿被保险人或者受益人因此受到的损失。
任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。
第五十五条投保人和保险人约定保险标的的保险价值并在合同中载明的，保险标的发生损失时，以约定的保险价值为赔偿计算标准。
投保人和保险人未约定保险标的的保险价值的，保险标的发生损失时，以保险事故发生时保险标的的实际价值为赔偿计算标准。
保险金额不得超过保险价值。超过保险价值的，超过部分无效，保险人应当退还相应的保险费。
保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿保险金的责任。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。
当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。
人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。
《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》
第二条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实有责任提供证据加以证明。
没有证据或者证据不足以证明当事人的事实主张的，由负有举证责任的当事人承担不利后果。