贵州省黔西县人民法院
民 事 判 决 书
（2016）黔0522民初3700号
原告王某，男。
委托代理人黄美克，系黔西县中心法律服务所法律工作者。
被告吴某某，男。
委托代理人吴渊，系贵州贵达律师事务所律师，委托权限为特别授权。
被告廉某，女。
原告王某与被告吴某某、廉某民间借贷纠纷一案，本院于2016年9月7日受理后，依被告吴某某的申请追加廉某作为本案被告参加诉讼，并依法由审判员徐敏适用简易程序于2016年11月4日公开开庭进行审理，原告王某及其委托代理人黄美克与被告吴某某及其委托代理人吴渊、被告廉某均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告王某诉称：2015年5月29日被告吴某某、廉某以家庭经济急需资金为由向原告借款10万元，双方当日签订《借款合同》，约定月利息为5分，借款期限为一个月，同时被告吴某某出具了借条，借款是现金交付。为保证还款，被告以某某号房作为作抵押。借款合同上借款人虽是吴某某、廉某，但实际借款人是吴某某。借条约定被告应于2015年6月29日前�还借款，但被告至今未还款，且借款后未支付利息。故被告诉至法院要求判决被告吴某某偿还原告借款本金10万元，并判决被告按月息2%支付自2015年5月30日起至2016年8月29日止的利息共计3万元，其余利息计算至该借款偿还完毕止，被告廉某承担担保责任。
为支持自己的诉讼主张，原告在举证期内提供如下证据：
1、原告身份证，证明原告主体适格；
2、借款合同一份，借条一张。证明被告吴某某向原告借款且用自己的房屋作抵押的事实，该笔借款实际借款人是吴某某；
3、证人袁某证实：袁某和原告王某、被告廉某是朋友关系，和被告吴某某不认识。因被告廉某没有抵押物，因此通过廉某的表弟即被告吴某某提供房屋抵押�原告王某借款10万元，当时出具了借条，双方约定利息5分，双方写借条时廉某、吴某某都同时在场，吴某某签了字以后便把购房合同交给王某并随即离开。写借条时袁某也在场，但是双方交款时袁某不在现场。吴某某承诺2016年9月之前还款，未支付利息也没用偿还借款。
被告吴某某答辩：1、本案中实际借款人是廉某，吴某某只是作为名义上的借款人。2、签订借款合同和借条当时吴某某要去贵阳考试，因此只在空白的纸张上签了字，至于之后廉某和王某在空白的纸张上写了什么内容，吴某某并不知道，因此吴某某所签的借条，并不成立，合同未生效。3、后来王某向廉某实际支付95000元，因此在王某交付借款时，王某与廉某建立了事实上的借款关系，他们之间的借款合同此时生效，与吴某某无关。4、从2015年6月份开始，廉某共向王�支付35000元本金。5、原告王某要求支付利息，不应支持。
被告廉某答辩：实际借款是我本人，借款之后廉某每月均向原告王某不定期转帐，且有转账记录，吴某某只是在借条上签了字。
为支持其抗辩主张，被告吴某某、廉某在举证期内提供如下证据：
1、微信支付凭证9张，工行明细清单2份。以证明被告廉某从2015年6月份起共向原告偿还本金35000元。
2、证人肖某证实：肖某和被告吴某某、廉某是同事关系，但不认识原告王某。写借条时肖某在场，他证实写借条时，吴某某签了两份借条，一份是空白的，一份是打印好的但是空白处没有填，吴某某只是签了名字并在名字上按手印，签字时没有收到钱。后来肖某和吴某某为了去贵阳考试就提前离开了。
为查清案件事实，本院依职权出示下列证据：
1、2016年9月29日上午9时向被告廉某所做的笔录一份，主要内容：为了和别人做生意，被告廉某作为担保人通过被告吴某某向原告王某借款10万元，双方约定利息5分。借款直接打到廉某账户，利息也是廉某来负担，利息给付至2015年12月6日。
2、2016年9月27日上午11时向被告吴某某所作的笔录一份，主要内容：廉某是吴某某表姐，借条是2015年5月29日在其车上签的，吴某某是应廉某的要求在借条、合同上签的字，当时签字的纸张是一张空白的笔记本纸张。签字后借条的内容是由王某、廉某、袁某填写的，具体情况吴某某不知道。这笔钱是打入廉某的账号，吴某某并没有得到这笔钱。当时吴某某的同事�某也在场。
经庭审举证、质证，被告吴某某对原告出示的证据1无异议，对证据2的内容有异议，借条和借款合同的内容其并知情，对证据3有异议，认为证人所述不实。被告廉某对原告出示的证据质证均无异议，但吴某某仅签字。原告对二被告出示的书证的真实性无异议，但仅支付的是利息，且不能排队借款人是被告吴某某。原告对被告吴某某提供的证人证言有异议，认为其所述不实。被告廉某对被告吴某某提供的证人证言无异议。原告对法庭依职权调取的证据1的部分内容有异议，对证据2的全部内容有异议。二被告对法庭依职权调取的证据无异议。
经庭审举证、质证，原告出示的证据客观真实，来源合法，且与本案具有关联性，依法予以采信。二被告出示的书证中单笔金额为5000元的支付凭证�证人证人客观真实，来源合法，且与本案具有关联性，依法予以采信，其余书证与本案不具有关联性，依法不予采信。
经审理查明，二被告与原告于2015年5月29日签订《借款合同》，约定二被告向原告借款10万元，月利率为5%，借款期限从2015年5月至2015年6月，利息按月支付，逾期不还款，则加收10%的利息。为保证还款，二被告用某某号房屋做抵押担保，若到期不还，则原告有权处理该房屋。2015年5月29日，被告吴某某向原告出具借条，注明收到原告借款10万元，约定2015年6月29日前偿还，如逾期不还，则其自愿用其名下的财产作抵押。同时被告廉某作为担保人签字。但借款由原告交付给被告廉某，同时扣除了当月利息5000元。借款后，被告廉某于2015年6月27日向原告支付了3500元、于2015年7月27日支付了5000元，2015年7月29日、8月28日�别支付了5000元，2015年8月28日支付了3500元，9月30日支付了5000元，10月1日支付了3500元，2016年1月9日支付了1000元，2016年2月3日支付了3500元，2016年6月28日支付了1500元。原、被告之间除了本案的借贷关系外，还有其他借贷关系。
本案焦点：借款人如何确认，借款本金如何认定，被告于2015年6月至2016年8月之间支付的款项如何认定。
本院认为，真实、合法的借贷关系，受法律保护。本案中二被告于2015年5月29日与原告签订了借款合同，被告吴某某作为完全民事行为能力人，借款合同为格式合同，其应当认识到在该合同上签字的行为后果，故二被告与原告签订的借款合同成立。被告吴某某以其并不借款合同的内容为由主张合同不成立，无事实依据，依法不予采信。因此，被告吴某某、廉某均为借款合同的相对方。关于交付的金额的认定，原告称交付的金额为10万元，交付当时即返还了5000元的利息，《借款合同》约定付息方式为按月支付。根据该约定，支付利息的时间应为借款后一个月结息，故被告借款当时返还原告5000元利息的情形依法认定为在本金中扣除了利息的行为，根据《合同法》第二百条“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按实际借款数额返还并计算利息”之规定，本案借款本金依法认定为95000元。根据《合同法》第二百一十条“自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效”之规定，现原告已实际向被告廉某交付了95000元，故原告与二被告之间签订的《借款合同》生效。至于借款是交付给被告吴某某还是交付给被告廉某、利息实际是由被告吴某某支付还是由被告廉某支付因系二被告之间的内部关系，并影响《借款合同》对原告及二被告的约束力。由于《借款合同》约定了还款期限，现已届还款期限，依照《合同法》第二百零六条“借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确的，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还”之规定，原告要求被告偿还借款，依法予以支持。因此，二被告以实际借款人、合同的实际履行人均为被告廉某，故应由被告廉某一人承担偿还责任的主张依法不予支持。被告廉某于2015年6月至2016年8月期间向原告支付的款项中单笔金额有5000元、3500元、1500元，而《借款合同》中约定的每月利息为5000元，与原告按月支付的5000元相吻合，故对2015年6月至2016年8月期间支付的单笔金额为5000元的款�共计20000元依法认定为利息，而非本金，其余款项与本案不具有关联性，依法不予采信。由于双方约定的利息已超过法律规定的范围，根据《最高人民法院〈关于审理民间借贷案件适用法律若干问题〉的规定》第二十六条“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利率约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”之规定，本案利息按年利率24%计算，起算时间自2015年9月30日，且超过年利率36%部分的利息8600元（计算为20000-95000×3%×4=8600）无效，根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条“债务人除主�务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）、实现债权的有关费用；（二）、利息；（三）、主债务。”之规定，被告廉某已支付的利息8600元应当先抵扣利息，被告吴某某要求将该款折抵本金，无法律依据，依法不予支持。综上，根据《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、第二百条、第二百零六条、第二百一十条、《最高人民法院〈关于审理民间借贷案件适用法律若干问题〉的规定》第二十六、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条之规定，判决如下：
由被告吴某某、廉某于本判决生效后十日内偿还原告王某借款本金95000元，并以95000元为基数从2015年9月30日起按月利率2%计算利息至实际偿还完毕之日止（包含已支付的8600元）。
案件受理费1450元（已减半收取），由被告吴某某、廉某负担。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
如不服本判决，可在判决书送达之次日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于贵州省毕节市中级人民法院。
逾期不提出上诉，则本判决发生法律效力。权利人可从判决生效之日起二年之内向本院申请强制执行。
审判员 徐敏
二〇一六年十一月二十�
书记员 吴桐