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中华人民共和国
广东省广州市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）穗中法刑二初字第170号
公诉机关广州市人民检察院。
被告人维尔某某（外文名：VERTUSCAMSONBAH），国籍：喀麦隆共和国，住喀麦隆共和国。因涉嫌犯诈骗罪于2013年3月8日被刑事拘留，同年4月12日被逮捕。现被押于广州市第三看守所。
辩护人徐军，广东红棉律师事务所律师。
英语翻译龚利岚，广州市泰领翻译服务有限公司翻译员。
广州市人民检察院以穗检公二刑诉（2013）100号起诉书指控被告人维尔某某犯诈骗罪，于2013年12月4日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广州市人民检察院指派代理检察员董李培出庭支持公诉，被告人维尔某某及辩护人徐军、英语翻译员龚利岚均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
广州市人民检察院指控：
被告人维尔某某伙同潘格普·戈努·吉列·波尔川德（外文名：PANGOPNGOUNOUGILLESBERTRAND）等人，于2012年6月至9月间，先后在香港注册成立HUASONELECTRO-
ACOUSTICCO.LIMITED（以下简称“Huason公司”）与HANSONTRADEIMPORTANDEXPORTCO.LIMIED（以下简称“Hanson公司”），并分别以该两家公司名义，以虚假公司地址在中国平安银行开设离岸账户OSA11×××01（以下简称“账号一”）与OSA11×××01（以下简称“账号二”）。被告人维尔某某又于2012年8月1日，以个人护照在上述银行开立个人账户10×××01（以下简称“账号三”）。
被害人格明某甲辛某经营的SHAHJIASSOCIATES（EXPORTS）公司长期向重庆聚强通用机车部件有限公司（以下简称“聚强公司”）采购摩托车配件，并通过电子邮箱gurmindersawwhney@yahoo.com与聚强公司电子邮箱unionstrong_1@vip.163.com联系发货、付款情况。2012年8月至9月间，被告人维尔某某伙同潘格普·戈努·吉列·波尔川德等人，拦截被害人格明某甲辛某公司与聚强公司上述电子邮件，并以电子邮箱unionstrong_1@yahoo.com冒充聚强公司向被害人格明某甲辛某发送电子邮件，谎称聚强公司因审计暂停使用原账号，提供新账号催收货款。被害人格明某甲辛某被骗分三次将应支付给聚强公司的货款支付到指定的账号一。具体支付金额为：2012年9月12日支付美元21000元（折合人民币133045.5元，如无特别注明，下文币种均指人民币），2012年9月18日支付美元21910元（折合138806.42元）、美元24032元（折合152249.93元），共计美元66942元（折合424101.85元）。账号一收取上述款项后，被告人维尔某某直接或通过他人账户间接将上述款项转入其本人账户三后提现。
被害人伍某乙经营的广州润意物流有限公司（以下简称“广州润意公司”）长期向印尼白马公司销售地砖，并通过电子邮箱gzrunyi@139.com与印尼白马公司电子邮箱hwangsagunawan@gmail.com联系发货、货款催收情况。2012年9月至10月间，被告人维尔某某伙同潘格普·戈努·吉列·波尔川德等人以上述同样方法，诈骗得印尼白马公司将应支付给润意公司的货款支付到账号二。具体支付金额为：2012年10月12日支付美元388034.25元（折合2454859.88元），2012年10月17日支付美元207348.06元（折合1306873.35元），共计美元595382.31元（折合3761733.23元）。维尔某某将上述款项分别转账到颖馨贸易有限公司中国银行（香港）账号01×××45、账号三后提取。
综上，被告人维尔某某伙同他人，通过上述方法诈骗被害人格明某甲辛某、伍某乙货款共计美元662324.31元，折合4185835.08元。
广州市人民检察院指控认为，被告人维尔某某以非法占有为目的，伙同他人骗取他人财物，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，应当以诈骗罪追究其刑事责任。
广州市人民检察院就上述指控向本院提供了相关的书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述等证据。
被告人维尔某某对公诉机关指控的罪名无异议，辩称：1、其被浙江台州警方采取强制措施后没有逃跑，也如实供述了自己的行为。2、其受雇于老板Gilles，按老板指示曾两、三次查看邮箱Jeffson1926@aol.com是否有邮件，其对电脑、黑客技术不了解。3、其曾按老板指示转账，不清楚其被抓后进入账户的资金情况，其行为均由老板控制，没有伙同其他人诈骗。请求对其从轻处罚。
辩护人徐军对公诉机关指控的罪名无异议，提出被告人维尔某某有如下从轻、减轻处罚情节：1、被告人因求学来到中国，在广州认识老乡Gilles后成为朋友，出于感激和信任承诺提供工作、住宿的Gilles，被告人答应和Gilles一起做生意，并按要求负责办理转账和其他工作，被告人并不清楚涉案款项的来源，用于转账的电脑亦由Gilles保管和控制，被告人在整个犯罪中起次要、辅助作用，是从犯。2、尽管用于收取涉案款项的公司及账号由被告人开设，但公司账号一直由Gilles控制和使用，且在被告人被刑事拘留期间还有款项进入，因而被告人并非犯罪组织者和实施者。3、涉案资金的提取、转移、使用均由Gilles控制、监督、决定。4、被告人认罪态度好，有悔罪表现，且归案后积极提供了其他涉案人员的侦破线索。
经审理查明：
2012年6月7日、9月4日，被告人维尔某某先后在香港登记设立Huason公司、Hanson公司。2012年6月14日，维尔某某将Huason公司的部分股份转让给了潘格普·戈努·吉列·波尔川德。同年7月6日、9月13日，维尔某某以Huason公司、Hanson公司的名义先后在深圳发展银行（已更名为“平安银行”，以下统称为“平安银行”）开设了离岸账号一、账号二，同年8月1日，维尔某某又以个人护照在平安银行开立了账号三。
2012年8月至10月间，被告人维尔某某伙同他人，使用虚假的电子邮箱或盗用他人电子邮箱，冒用他人的名义诈骗货款共计美元662170.41元，折合4184856.1元。具体分述如下：
（一）被害人格明某乙辛某（外文名：GurmindersinghSawhney，护照号码：J2523467，印度籍）经营的SHAHJIASSOCIATES（EXPORTS）公司长期向重庆聚强公司采购摩托车配件，并通过电子邮箱gurmindersawwhney@yahoo.com与聚强公司电子邮箱unionstrong_1@vip.163.com联系发货、付款情况，在装运货物前，重庆聚强公司一般要先收取部分货款。2012年8月28日起，格明某乙辛某收到从unionstrong_1@yahoo.com邮箱发来的邮件，发件人自称是重庆聚强公司工作人员，邮件内容为：重庆聚强公司因审计暂停使用原来账号、要求货款汇到账号一。格明某乙辛某没有留意邮箱地址的变化，按要求分三次付款到账号一。2012年9月17、18、19日，账号一分别收到格明某乙辛某通过香港PIONEERONELIMITED、SHAHJIASSOCIATES（EXPORTS）、KINGTRADELIMITED汇出的20948美元、24007.1美元、21858美元（折合423281.03元）。前述款项进入账号一后，被告人维尔某某随即转账到其本人或潘格普·戈努·吉列·波尔川德、NalubwawaJuliet、KasoziZamZam、NabukeeraStellaTracy等人的银行账户，再以提现方式支取或转账到维尔某某的银行账户。
（二）被害单位广州润意公司长期向印尼白马公司（外文名：PT.WHITEHORSECERAMICINDONESIA）销售地砖，双方联系发货、货款催收情况的电子邮箱分别是gzrunyi@139.com、hwangsagunawan@gmail.com。2012年10月间，广州润意公司分三批共发运给印尼白马公司价值400万元的货物。当月9日，广州润意公司的邮箱收到从hwangsagunawa@gmail.com邮箱发来的邮件，发件人自称“印尼白马公司王某”。同日，印尼白马公司收到从gzrunyi@139.com邮箱发送的邮件，内容为：因有关人民币的法律规定有所变动，广州润意公司不能从境外接收人民币，请印尼白马公司帮忙把现金换成美元重新汇款到账号二。印尼白马公司先后两次将应付给润意公司的货款汇到账号二。2012年10月12日、17日，账号二分别收到印尼白马公司的汇款388009.25美元、207348.06美元（折合3761575.07元）。被告人维尔某某随即将款项分别转到颖馨贸易有限公司（YingXinTradingCo.Ltd中国银行香港账户、NabukeeraStellaTracy账户，转入NabukeeraStellaTracy账户的款项又转账到维尔某某的银行账户。
2012年10月29日、30日，被害单位广州润意公司的法定代表人伍胜航、被害人格明德辛格先后向广州市公安局报案。2013年3月8日，被告人维尔某某被抓获归案。同年5月7日，广州市公安局冻结了账户一、账户二内的20028.73美元、141000美元。
另查明：
2012年10月25日，因涉嫌盗用浙江宏森汽车底盘有限公司的邮箱诈骗40万元，被告人维尔某某被浙江省台州市公安机关刑事拘留，同年11月，维尔某某退还给被害单位40万元，2013年3月8日，浙江省台州市公安机关决定终止对维尔某某的侦查。
上述事实，有公诉人在本院庭审时出示、宣读并经质证的下列证据证实：
1、广州市公安局《受理报警登记表》、《报警回执》、《接受刑事案件登记表》、《移送案件通知书》、《立案决定书》，证实：（1）2012年10月29日，广州润意公司负责人伍胜航向广州市公安局越秀区分局报案，称其公司应收货款被骗汇至其他公司账号，共计595382.31美元。越秀区分局立案后将案件移送广州市公安局刑事警察支队，广州市公安局于2013年1月15日立案侦查。（2）2012年10月30日，被害人格明德辛格到广州市公安局天河区分局报案，称2012年9月26日在互联网上被人以拦截电子邮件、修改合同账号的形式诈骗美元67032.1元。天河区分局立案后将案件移送广州市公安局刑事警察支队，广州市公安局于2012年12月6日立案侦查。
2、浙江省台州市公安局开发区分局刑事侦查大队出具的《抓获经过》，证实：2013年3月8日16时许，被告人维尔某某在台州市公安局出入境办证中心办证时被抓获归案。
3、护照、签证、外国人签证详细信息、口岸出入境记录信息等，被告人维尔某某签认其使用该护照开设银行账户，证实：被告人的身份及入境情况。
4、南海市里水派出所出具的《境外人员临时住宿登记表》，证实：2012年9月26日，被告人维尔某某在该所登记的临时住址为南海区时代糖果一期18栋1805，停留事由为学习。
5、广州市公安局《调取证据清单》、《发还清单》、《电子数据检查工作记录》、《远程勘验工作记录》，证实：（1）该局调取了伍某甲被诈骗案中被害人持有的手提电脑，进行数据检查的情况。（2）对伍某甲案的涉案邮箱账号gzrunyi@139.com的收件箱中2012年10月29日21时27分的邮件“FW：faxtochina”的概况内容进行远程勘检。（3）对格明某乙辛某被诈骗案的涉案邮箱账号gurmindersawhney@yahoo.com在2012年8月28日至9月13日期间涉及账号unionstrong-1@yahoo.com收发邮件概况进行远程勘检。
6、平安银行离岸业务部出具的《协助冻结／解除冻结财产通知书（回执）》，证实：2013年5月7日，该行冻结了Hanson公司OSA11×××01账户的20028.73美元；冻结了Huason公司OSA11×××01账户的141000美元。
7、国家外汇管理局广东省分局国际收支处出具的《汇价证明》，证实案发期间外汇兑换人民币汇率的情况。
8、广州市公安局出具的《情况说明》、外国人签证信息、口岸出入境记录信息、常住人口基本信息等，证实：（1）潘格普·戈努·吉列·波尔川德为喀麦隆国籍，于2012年2月16日持旅游签证入境，同年10月25日出境，至2013年4月1日没有入境记录。KasoziZamZam、NabukeeraStellaTracy、NalubwawaJuliet国籍均为乌干达。（2）2012年5月，因涉嫌诈骗浙江鸿森汽车底盘有限公司40万元，维尔某某被浙江省台州市公安局刑事拘留，维尔某某退还给浙江鸿森汽车底盘有限公司40万元后被取保候审，2013年3月8日，公安机关决定终止侦查。
9、广东亚洲国际大酒店保安部出具的《情况说明》，内容为：该酒店没有Huason公司及被告人维尔某某或Gilles在该酒店的租赁记录。
10、《企业法人营业执照》，证实：广州润意公司的基本情况，伍某甲是该公司法定代表人。
11、证人伍某甲提供并签认的邮件，该邮件显示：2012年10月11日，印尼白马公司的hwangsagunawan@gmail.com邮箱收到gzrunyi@139.com邮箱发来的邮件，内容为因有关人民币的法律规定有所变动，因此不能从境外接收人民币，请印尼白马公司帮忙把现金换成美元重新汇款到Hanson公司在平安银行的账户，其中美元账户号码为账号二。伍某甲签认：该邮件为他人盗用其公司邮箱发给印尼公司要求更改汇款账户的邮件内容。
12、证人伍某甲提供的邮件记录摘要，内容为：其公司的电子邮箱被他人冒用与印尼白马公司联系的情况。
13、证人周某（广州润意公司业务经理）提供并签认的邮件，内容为：2012年10月9日，印尼白马公司汇款2433006.13元到广州建设大马路平安银行户名为“FENGGLOBALS”、账号为62×××12的账户，同月11日，该款项被银行退回。
14、证人伍某甲提供的汇款证明，内容为：（1）2012年10月12日，印尼白马公司汇款美金388034.25元到账号二；（2）2012年10月17日，印尼白马公司汇款美金207348.06元到账号二。伍某甲签认该两份汇款证明由印尼客户提供。
15、广州润意公司提供的邮件，邮件内容为：印尼白马公司收到从gzrunyi@139.com邮箱以该公司名义发出的邮件，要求印尼白马公司将应付给广州润意公司的货款支付到Hanson公司在平安银行的离岸账户。
16、被害人格明某乙辛某提供并签认的电子邮件、银行汇款单证及公司资料，证实：其通过电子邮箱gurmindersawhney@yahoo.com与自称重庆聚强公司、电子邮箱为unionstrong_1@yahoo.com的发件人之间的邮件往来及相应汇款记录。
17、平安银行离岸商务中心提供的公司注册登记资料、离岸账户申请书、决定开户的董事会决议抄本、护照复印件、账户开户信息等，证实：（1）2012年6月7日，Huason公司在香港登记设立，被告人维尔某某为创办成员及股东，当月14日，维尔某某转让公司一半股份给Gilles。同年7月6日，维尔某某以Huason公司名义开设了账户一。（2）2012年9月4日，维尔某某在香港注册成立并100%持有Hanson公司，同月13日，维尔某某以Hanson公司名义开设了账号二。
18、平安银行离岸商务中心提供的境外汇款申请书、申请表、进账单、月结单，证实：账号二的交易情况，其中，该账户2012年10月1日余额为0元，当月12日、17日，收到印尼白马公司汇款美元388009.25元、207348.06元，17、18日汇出美元387975元、123300元到颖馨贸易有限公司中国银行（香港）账户，18日还汇出美元5万元至平安银行户名为NabukeeraStellaTracy的账户。2012年10月24日收到SpecialChoiceTrading公司汇入美元2万元，此前该账户余额为27.31元。
19、平安银行离岸业务部提供的汇款申请表、银行进账单（回单），证实：账户一的款项进出情况，其中，（1）2012年9月17、18、19日，分别收到PIONEERONELIMITED、SHAHJIASSOCIATES（EXPORTS）、KINGTRADELIMITED的汇款20948美元、24007.1美元、21858美元。（2）2012年9月17日，汇款给维尔某某、Gilles10000美元、10990美元，次日汇款给Gilles24000美元、10990美元，当天收到Gilles汇款10990美元。2012年9月20日、27日及10月10日、18日，分别汇款给JulietNalubwama、SaidKhadijaAmrani、FogangFotsing、KasoziZamZam30700美元、40000美元、42000美元、30050美元、15000美元。
20、平安银行花园支行提供的账户基本信息、卡信息、部分交易明细，证实：（1）户名为KasoziZamZam的账户最后一次交易时间为2012年10月18日。当天，收到账号一转入美元34000元、15000元，转出49000美元，汇入305916.8元，随即支出现金50000元，转账255916.80元到被告人维尔某某的账户。（2）户名为NabukeeraStellaTracy的账户最后一次交易时间为2012年10月18日，当天，转入美元50000元，转出美元49500元，现金取款美元500元；转入308969.10元，支出现金50000元，转出258969.10元到维尔某某的账户。（3）户名为维尔某某的账户于2012年8月1日开户，期间由Huason公司美元账户转入多笔大额资金，转入后即取现，最后一次交易时间为同年10月18日，当天转入258969.1元、255916.8元后，转出515000元到户名为李某的农行账户。（4）户名为JULIETNALUBWAMA的账户于2012年9月20日开户，开户当天即为最后交易日，当天汇入193096.86元，随即转出10万元，两次取现金50000、43000元。（5）户名为Gilles的账户于2012年9月17日开户，当月21日为最后交易日，9月18日转入151368元，当天转账70000元、提取现金60000元、12829.05元、34000元，9月21日通过ATM机提取100元。
21、经被告人维尔某某签认由其公司邮箱Jeffson1926@aol.com发出、内容为汇入汇款拒绝退汇确认、汇款申请、电子回单的电子邮件，证实：1、Hanson公司确认维尔某某于2012年9月通过平安银行收到一笔美元汇款919070.36元；因之前已开始生产产品订单，该公司拒绝退回该笔款项。2、2012年10月16日，Hanson公司向平安银行申请从账号二汇款美元388000元给颖馨贸易有限公司中国银行（香港）账户。
22、中国农业银行美博城支行提供的借记卡资料查询、账户信息、交易明细、提款录像，证实：（1）户名为“李某”的账户于2011年11月开户。2012年6月起的交易主要是通过网银转入大额资金，当天立即转账或分多笔取现，至2012年11月，该账户余额为十几元。其中，2012年10月18日，从前述维尔某某的银行账户转入515000元，当天通过网银转出498683元、16300元，12月20日转出700元。该498683元转入中国农业银行户名为“吴某甲”的账户。
23、农业银行广东省分行营业部提供的账户资料，证实：该行户名为“吴某甲”的客户的最后交易日期为2013年10月14日，账户余额为1917455.78元。2012年8月1日至2012年10月31日，该账户发生的交易中没有从平安银行广州分行转账的记录。
24、被告人维尔某某签认的视频截图，其签认：2012年10月17日，其按老板Gilles的指示，在平安银行花园支行柜台将钱从HANSON公司转账给同去的黑人女子。
25、浙江省台州市公安局《接受刑事案件登记表》、《立案决定书》、《移送案件通知书》、《拘留证》、《释放通知书》、《取保候审决定书》等，证实：2012年5月25日，被害人余通平到浙江省台州市玉环县公安局报案，称其经营的浙江宏森汽车底盘有限公司的邮箱被盗，被人冒充国外交易公司电子邮件的名义诈骗了40万元。因涉嫌诈骗，维尔某某于2012年10月25日被刑事拘留，同年11月22日被取保候审。2013年3月8日，玉环县公安局决定终止对维尔某某的侦查。
26、证人周某的证言，其陈述：广州润意公司与印尼白马公司有业务往来。老板伍某甲与对方商定订单后，其负责催缴货款、发货、文件处理、来往邮件等，双方主要通过发送电子邮件联系。润意公司邮箱为gzunyi@139.com，印尼白马公司的邮箱是hwangsagunawan@gmail.com，负责陶瓷业务的人叫Hendrick，中文名叫王某。2012年10月，润意公司分三批共发运了价值400万元的货物，由于一直没有收到货款，其多次发邮件、打电话向王某催付，同月29日，印尼白马公司告知，广州润意公司曾发邮件到相似邮箱hwangsagunawa@gmail.com。其立即翻查电脑记录，发现2012年10月9日第一次收到该邮箱发来邮件，发件人自称“印尼白马公司王某”，其此后一直与该发件人联系、处理与印尼白马公司之间的业务。同日，印尼白马公司亦收到该发件人以广州润意公司名义发出的邮件，要求将货款汇到深圳发展银行户名为FENGGLOBALS的账户，印尼白马公司于当月11日按要求转了243万元，但不知什么原因被银行退回。此后，又有人以广州润意公司名义发邮件要求印尼白马公司汇款，印尼白马公司先后将约60万美元货款汇到邮件指定的深圳发展银行户名为Hanson公司、账号OSA11×××01，该公司董事长是维尔某某。
27、证人吴某乙的证言，其陈述：格明某乙辛某是其印度籍朋友，是印度SHAHJIASSOCIATES（EXPORTS）公司的法人代表，该公司经营摩托车配件业务，主要供应商是重庆聚强通用机车零件公司，一般根据财务状况及事先约定，在装运前格明某乙辛某要预付60-80%的货款。双方通过电子邮箱gurmindersawhney@yahoo.com、unionstrong_1@vip.163.com沟通采购进展及付款情况。2012年8月28日起，格明某乙辛某收到从邮箱unionstrong_1@yahoo.com发来的邮件，发件人自称聚强公司工作人员，以聚强公司因审计原来的账号暂停使用为由，要求将货款付到新账号。格明某乙辛某没留意邮箱地址不同，按要求分三次共汇了66946.1美元到平安银行账号一后，因对方仍不断要求汇款，格明某乙辛某才觉得与协议约定不符。同年9月26日，格明某乙辛某与聚强公司电话联系、核查账号、邮件后才发现被骗。三次汇款的具体情况是：（1）2012年9月12日，格明某乙辛某指示香港的付款代理PIONEERONELIMITED汇款21000美元，香港付款代理通过汇款中心EXPRESSMONEYTRANSFERLIMITED的账号汇款。（2）2012年9月18日，格明某乙辛某指示香港付款代理KINGTRADELIMITED汇款21910美元，香港付款代理也是通过汇款中心EXPRESSMONEYTRANSFERLIMITED的账号汇款。（3）2012年9月18日，格明某乙辛某直接从公司账户汇款24032.1美元。此前格明某乙辛某报案称被骗67032.1美元是加上了汇款手续费。
28、证人叶某的证言，其陈述：2012年11月12日，浙江宏森汽车底盘有限公司收到维尔某某退回的40万元。
29、证人余某的报案陈述及提供的汇款清单、企业法人营业执照、邮件等，证实：2012年4月27日至5月23日间，其经营的浙江宏森汽车底盘有限公司邮箱收到仿冒客户电子邮箱发来的邮件，要求将货物保证金汇到指定账户，同时公司的电子邮箱被他人非法登录使用。其公司按邮件要求将40万元汇入中国工商银行广州市小北路支行户名为维尔某某的账户。
30、被害单位广州润意公司法定代表人伍某甲陈述：广州润意公司卖地砖给印尼白马公司约6年。2012年9月下旬起，公司发出的几批货一直没收到货款，但对方说已汇款。同年10月29日，印尼白马公司传真了汇款证明，其才发现货款汇到了其他公司账户，经询问，印尼白马公司称曾收到广州润意公司的邮件，以中国政策规定为由要求将货款改用美元汇到指定账户，印尼白马公司遂按邮件要求于2012年10月12日、17日分别汇款388034.25美元、207348.06美元到平安银行账号二。实际上广州润意公司从未发出前述邮件，是他人盗用邮箱发出。
31、被害人格明某乙辛某陈述：其向重庆聚强公司购买摩托车配件，双方通过电子邮件联系，重庆聚强公司的邮箱地址是unionstrong_1@vip.163.com。2012年9月26日，其按收到的邮件要求，汇款到邮件指定账户后发现对方没发货。经联系，重庆聚强公司称没有收到货款，其将收到的邮件转给聚强公司，聚强公司查阅后指出，该邮箱地址、公司名称、公司账号与聚强公司不一样，聚强公司从未发出该邮件，其才知道被骗。共被诈骗67032.1美元。
32、被告人维尔某某在侦查机关供述：其没有把护照借给其他人。2012年2月其从北京入境来中国学习，5月到广州，在一家酒吧遇到的Gilles承诺照顾他，其就和他住在一起，不清楚他具体做什么。其用护照在广州的深圳发展银行、工商银行、中国银行办理了私人账户。Gilles曾转了30000美元到其账户，随后其二人到深圳发展银行将该30000美元转到Gilles指定的银行账户。2012年9月，其在平安银行的账户曾收到3万元美金，不清楚是按Gilles的指示提现还是转账。其和Gilles在香港注册了Huason公司，其自己在香港还注册了Hanson公司，均没有实际经营。其和客户联系的电子邮箱是jeffson1926@aol.com，密码是lifeon428265。其用护照以两间公司名义在深圳发展银行办理了离岸账户，2个离岸账户均按Gilles指示使用，U盾分别由Gilles和其保管，其不清楚汇入该两个账户的资金来源、用途。2012年10月左右，Huason公司的账户曾收到一笔59000美元的汇款，Gilles没有按银行要求退回。2012年其曾在深圳发展银行柜台用Huason公司的账户转了90×××00美金到一个账户，后来还在网上使用该账户办理了多次转账业务，都是Gilles让其办理，钱也是他给的。2012年10月17日，按Gilles的要求，其到银行分别通过网银、柜台从Huason账户转账给同去的黑人男子、黑人女子，其转账后对方提取人民币现金，再转交给Gilles。其不认识他们。Gilles共付给其50000美元报酬。其曾从Hanson公司账户转了38.8万美元到中国（香港）银行的一个账户。其没盗用、更改他人公司的邮箱地址及提供银行账户骗收他人货款，不知道Hanson公司、Huason公司与润意公司、印尼白马公司、重庆聚强公司、印度SHAHJI公司有无贸易业务往来。其行李及Hanson公司账户的U盾已于2013年3月9日由DODDY带回喀麦隆。其在广州认识了尼日利亚人SEANHerry，并用自己的银行卡帮他收取资金，2012年5月24日有40万元入账后，当天至26日，其多次到不同银行网点为Herry取款、转账，之后再也无法联系到Herry，同年10月，其因涉嫌诈骗被台州警方调查，后来其归还了40万元。
庭审中，维尔某某供述：2012年5月起其为老板Gilles工作，其按他的指示开设银行账户、转账，Huason公司、Hanson公司银行账户的U盾分别由其二人保管。其曾2、3次按老板的要求检查过邮箱jeffson1926@aol.com的邮件。
对被告人维尔某某的辩解、辩护人徐军所提意见，经查，根据法律规定，诈骗罪是以非法占有为目的，采用虚构事实或隐瞒真相的方法非法骗取公私财物。对行为人通过诈骗的方法非法获取资金，造成数额较大资金不能归还，并具有其他非法占有资金、拒不返还的行为，可以认定为具有非法占有的目的。本案中，1、现有证据证实，维尔某某登记成立Huason公司、Hanson公司，并以该两间公司的名义申请设立账户一、账户二。被害人格明某乙辛某、被害单位广州润意公司系因被他人以相似或盗用电子邮箱的方式骗取了货款，涉案款项均被指定汇入账户一、账户二。在款项到账后，维尔某某立即通过网上银行或到银行柜台将款项转入其本人或他人的账户，再以提取现金或多次转账的方式转移。维尔某某的行为已构成诈骗罪。2、尽管现有证据不能证实被害人、被害单位收到的诈骗电子邮件是否由维尔某某本人发出，但维尔某某在没有任何生产、经营活动的情况下，先后在香港注册成立Huason公司、Hanson公司，随即以该两间公司的名义在平安银行申请设立离岸账户，涉案款项进入其设立的账户后，维尔某某立即将款项直接或经多次转账转入其本人账户后提取现金，致使绝大部分涉案款项无法追回。作为具有完全刑事责任能力的成年人，维尔某某辩称不清楚款项的来源、系受他人指使、欺骗转账的意见，既无证据证实，且不合常理，维尔某某在本案中所起作用并非次要，不是从犯。维尔某某及辩护人所提意见均不成立，本院不予采纳。
本院认为，被告人维尔某某以非法占有为目的，采用虚构事实的方法非法骗取公私财物，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立。根据维尔某某的犯罪事实、性质、情节、认罪态度及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第六条第一款、第三十五条、第二百六十六条、第五十二条、第五十三条、第六十四条的规定，判决如下：
一、被告人维尔某某犯诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金三十万元。刑满后驱逐出境。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即刑期自2013年3月8日起至2025年3月7日止。罚金自本判决发生法律效力第二日起三个月内向本院缴纳。）
二、责令被告人维尔某某退赔被害人格明德辛格423281.03元、退赔被害单位广州市润意物流有限公司3761575.07元（含冻结的美元共161028.73元，该冻结款按比例发还，由广州市公安局执行）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 何春竹
代理审判员 聂 慧
代理审判员 许媛媛
二〇一四年五月七日
书 记 员 刘 玮
黄藻诗