浙江省丽水市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2017）浙11民终352号
上诉人（原审被告）：中国人民财产保险股份有限公司丽水市分公司。住所地：浙江省丽水市丽阳街553�。统一社会信用代码：913311001488614991。
法定代表人：占志伟，总经理。
委托诉讼代理人：王忠燕，女，1984年12月30日出生，汉族，住浙江省龙泉市，系该公司职员。
被上诉人（原审原告）：新余市渝水区光文汽车运输有限公司。住所地：江西省新余市渝水区劳动北路。统一社会信用代码：913605027969703515。
法定代表人：付玉兰。
委托诉讼代理人：郑樟松，男，1979年12月9日出生，汉族，住浙江省遂昌县。
上诉人中国人民财产保险股份有限公司丽水市分公司因与被上诉人新余市渝水区光文汽车运输有限公司财产保险合同纠纷一案，不服丽水市莲都区人民法院（2016）浙1102民初7119号民事判决，向本院提出上诉，本院于2017年2月22日立案后，依法组成合议庭，开庭进行了审理。上诉人中国人民财产保险股份有限公�丽水市分公司的委托诉讼代理人王忠燕、被上诉人新余市渝水区光文汽车运输有限公司的委托诉讼代理人郑樟松到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
中国人民财产保险股份有限公司丽水市分公司上诉请求：撤销一审判决第三项。事实与理由。1、赣Ｋ×××××号车没有投保不计免赔率特约险，按照保险合同约定超出交强险部分负全部责任免赔率20%，由于被上诉人没有交纳相应保费，故不享有该险种的保障权益。2、被上诉人车辆已在上诉人处投保多年，保险人已向被保险人详细介绍投保种类及缴费和生效问题，案涉保险事故发生后，在被上诉人与受害人家属协商时，已经明确告知上诉人免赔事项，并按照保险合同约定对40万元商业险赔付完毕，不计免赔是商业险，并非强制险，原审法院按照先免后赔有利于被保险人的解释，由上诉人赔付超出合同约定55236.93元的处理结果错误。请求支持上诉人的上诉请求，并依法改判。
新余市渝水区光文汽车运输有限公司答辩称：保险费用是购买车辆时车行代为交纳，被上诉人对不计免赔部分不清楚，且保险合同中没有明确先免后限还是先限后免，被上诉人也没有看到内容，上诉人的主张不正确。综上，请求二审法院驳回上诉，维持原判。
新余市渝水区光文汽车运输有限公司向一审法院起诉请求：一、判令被告支付第三者责任商业险赔偿款100000元；二、本案诉讼费用由被告承担。
一审法院认定事实：2016年4月14日，案外人丽水市慧通汽车销售服务有限公司对被保险人原告新余光文汽车公司赣Ｋ×××××号货车向被告投保交强险、第三者责任保险、车上人员责任险，第三者责任保险的保险期限为2016年4月29日至2017年4月29日止，保险金额为500000元，未投保不�免赔险，被告向投保人丽水市慧通汽车销售服务有限公司告知了机动车辆商业险“责任免除”明确说明书条款，其中第二条第四项约定：保险人在依据本保险合同约定计算赔款的基础上，在保险单载明的责任限额内，按下列免赔率免赔：（一）负次要事故责任的免赔率为5%，负同等事故责任的免赔率为10%，负主要事故责任的免赔率为15%，负全部事故责任的免赔率为20%。被告向被保险人出具保险单，其中商业险特别约定索赔权益人为徐小梅。2016年7月16日，郑樟松驾驶赣Ｋ×××××号货车从遂昌县云峰街道长濂村沙场驶往遂昌县妙高街道庄山村方向，当日9时20分许，途经遂昌县庄梧线5KM+300M路段右转弯时，与同向右侧郑根清驾驶的浙Ｋ×××××普通二轮摩托车发生刮擦，郑根清倒地后被赣Ｋ×××××号货车碾压，造成郑根清死亡，搭乘者郑伊琳受伤的交�事故。该事故经遂昌县公安局交警大队认定郑樟松负事故的全部责任。2016年9月22日，驾驶员郑樟松与受害人家属在遂昌县人民调解委员会达成人民调解协议书，驾驶员对受害人家属赔偿此次事故的全部损失683841.28元。后被告就本案交通事故赔付受害人交强险114795.12元，第三者责任险400000元。到目前为止，受害人已收到全部赔偿款项。在审理过程中，徐小梅向法院出具《同意书》，同意涉案保单的索赔权利由原告新余光文汽车公司主张。
一审法院认为：丽水市慧通汽车销售服务有限公司对被保险人新余光文汽车公司赣Ｋ×××××号货车向被告投保交强险、第三者责任保险、车上人员责任险，被告同意承保并出具了保险单，保险人与被保险人之间的保险合同关系依法成立并生效，双方应按合同内容履行各自应尽的义务。保险事故发生后，保单索赔权益人徐小�同意由被保险人主张该保险索赔权，故原告有权向被告要求索赔。因原告未投保不计免赔险，根据保险合同和免责说明约定，被告可以在保险合同约定计算赔款的基础上，在保险单载明的责任限额内，因驾驶员负事故全部责任按免赔率20%免赔。本案受害人损失共计683841.28元，扣除被告赔付的交强险114795.12元，尚有损失569046.16元要在第三者责任险中进行理赔，但保险合同对在损失金额超过保险金额的情况下如何计算免赔未作出明确约定，“先限后免”还是“先免后限”均可以解释，根据《中华人民共和国保险法》的规定，对格式条款订立的保险合同，对合同条款有两种以上解释的，人民法院应当作出有利于被保险人和受益人的解释，故本案第三者责任险应按“先免后限”的规则计算理赔款，即按应赔偿金额569046.16元为基数扣减免赔率20%即455236.93元支付原告理�款，现被告已支付理赔款400000元，尚需支付原告理赔款55236.93元。原告主张被告未告知不计免赔事项，在被告提供的机动车辆商业险“责任免除”明确说明书上，其中包括不计免赔事项，投保人丽水市慧通汽车销售服务有限公司已盖章确认告知内容，故对原告的该主张，不予认定。综上，原告诉请要求被告支付理赔款100000元，在合理合法范围内，予以支持，超出部分，不予支持。据此，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、《中华人民共和国保险法》第二条之规定，判决：一、被告中国人民财产保险股份有限公司丽水市分公司于判决生效之日起十五日内支付原告新余市渝水区光文汽车运输有限公司赔偿款55236.93元；二、驳回原告新余市渝水区光文汽车运输有限公司的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费2300元，减半收取1150元，由原告新余市渝水区光文汽车运输有限公司负担560元，由被告中国人民财产保险股份有限公司丽水市分公司负担590元。
二审中，当事人没有提交新证据。二审查明的事实与原审认定的事实一致。
本案争议焦点是免赔金额按照“先免后限”还是“先限后免”原则进行计算。上诉人认为应按照“先限后免”原则计算，双方的分歧在于对免赔条款的理解不同。本院认为，作为格式合同的保险合同简化了合同订立的程序，格式保险合同是由保险人制定，一般投保人在订立保险合同时只能接受或者不接受，保险合同所用术语非普通人所能理解，客观上对投保人不利，据此基于有利于投保人利益保护的原则，根据《中华人民共和国合同法》第四十一条规定�对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释，因此，根据法律规定应作出不利于上诉人的解释，同时按上诉人的理解，其赔偿额不会超过40万元，与合同约定保险限额为50万元相悖，一审判决上诉人在保险限额内除40万元外再赔付被上诉人车损55236.93元，该种扣减方式为“先免后限”，即在被保险人的实际损失超过保险金额的情况下，是以实际损失为基础扣减免赔率，扣减免赔率后仍然高于限额的，以最高限额赔偿为限。故一审判决上诉人在保险责任限额内再赔偿被上诉人车损55236.93元，并无不当。
综上，中国人民财产保险股份有限公司丽水市分公司的上诉请求不能成立，应予驳回；一审认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》�一百七十条第一款第（一）项之规定，判决如下：
驳回上诉，维持原判。
二审案件受理费1181元，由上诉人中国人民财产保险股份有限公司丽水市分公司负担。
本判决为终审判决。
审 判 长 汤丽军
审 判 员 孙雅和
代理审判员 翁王婷
二〇一七年三月十六日
代书 记员 刘 静