重庆市南岸区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）渝0108刑初551号
公诉机关重庆市南岸区人民检察院。
被告人唐某萍，女，1966年6月19日出生于重庆市南岸区，汉族，初中文化，原广州市健龙生物科技有限公司重庆分公司南岸区经营点部门经理，住重庆市南岸区。因本案于2016年1月27日被捉获，次日被刑事拘留，同年2月22日被逮捕。现羁押于重庆市第一看守所。
重庆市南岸区人民检察院以渝南检公诉刑诉[2016]486号起诉书指控被告人唐某萍犯非法吸收公众存款罪，于2016年5月18日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，于2016年6月8日公开开庭审理。重庆市南岸区人民检察院指派检察员俞琬出庭支持公诉。被告人唐某萍到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控，张某全(另案处理)于2005年个人出资成立了广州市健龙生物科技有限公司（后更名为广州健龙食品实业有限公司）（以下简称健龙公司），张某全任法定代表人。该公司的经营范围为：加工坚果；批发零售预包装食品、乳制品；生物制品的技术研究、开发、技术转让及技术咨询服务；批发和零售贸易。2007年11月，张某全以他人名义在重庆市渝北区注册成立了广州市健龙生物科技有限公司重庆分公司（以下简称健龙公司重庆分公司），经营范围为：生物制品研究、开发、技术转让及技术咨询；销售定型包装食品、保健食品。该公司最初在渝北区新牌坊开设了一个超市销售保健品，后又在南岸区开设了超市销售保健品，并开展超市加盟经营活动。2008年，健龙公司重庆分公司在张某全的指示下开始在重庆多个区非法集资，2009年12月21日，该公司被吊销营业执照后仍以公司名义继续非法集资。张某全先后在重庆市的渝北区、沙坪坝区、渝中区和南岸区设立了该公司的4个经营点，并分别在渝北区、沙坪坝区的经营点注册成立了重庆懋健健康管理有限公司（曾用名称为重庆懋健商贸有限公司）和重庆健灏旅游开发有限公司（曾用名称为重庆健灏商贸有限公司）。从2008年1月至2013年11月，健龙公司重庆分公司按照张某全的指示，未经相关金融监管部门批准，通过组织活动、发放传单等方式向社会不特定群众（主要是中老年人群）进行宣传，承诺还本付息，年息10%-30%不等，吸引不特定群众分别与健龙公司、健龙公司重庆分公司、重庆健灏旅游开发有限公司、重庆懋健健康管理有限公司、重庆市沙坪坝区桃园山庄农家乐酒楼签订“养生会员协议”、“开办健神平价保健品超市（专卖店）发起人协议书及承包经营合同书”、“股权投资协议书”、“养生度假居住证合同书及委托出租协议”、“会员协议”、“借款协议书”、“桃园山庄协议书及承包经营合同”、“农地承包协议书”、“绿色会员协议”等九种模式的协议、合同，向社会吸收大量资金，同时对吸引到资金的业务员、主管、经理、经营点负责人按引资数额的2%-8%的比例提成。从2008年1月至2013年11月，健龙公司重庆分公司在重庆地区共计集资8000万余元，该资金部分按照张某全要求被转至健龙公司财务人员账户，部分用于返息，部分用于重庆分公司人员的收入提成及租赁农家乐、组织活动等费用。
被告人唐某萍于2011年初左右进入健龙公司重庆分公司，先后任业务员，主管，从2012年1月开始，任南岸区经营点的部门经理，负责对下属部门进行管理，并组织业务员开展非法集资活动。经审计，从2011年8月至2013年1月，唐某萍参与吸收公众存款423.3944万元；唐某萍共计非法获利46.1829万元。2016年1月27日，唐某萍被公安机关捉获，归案后如实供述了自己的主要犯罪事实。
公诉机关当庭举示了相应证据证明其指控，并据此认为唐某萍是健龙公司重庆分公司非法吸收公众存款犯罪活动中的其他直接责任人员，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条的规定，已构成非法吸收公众存款罪，提请对其依法判处。
被告人唐某萍对参与非法吸收公众存款犯罪活动这一基本事实以及非法吸收公众存款罪的罪名无异议，但提出指控其吸收存款的金额及个人所得金额过高。
经审理查明的事实与公诉机关指控的事实一致。上述事实，有经当庭质证、本院予以确认的下列证据证明：
1、户籍信息，证明被告人的身份情况。
2、企业法人营业执照、组织机构代码证，证明广州市健龙生物科技有限公司成立于2005年4月6日，法定代表人为张某全，经营范围是生物制品研究、开发、技术转让及技术咨询、批发零售贸易。重庆懋健商贸有限公司成立于2010年9月3日，法定代表人为刘某胜，经营范围是销售日用百货、五金、机电产品、仪表仪器。
3、归案经过，证明2016年1月27日，唐某萍被公安机关捉获。
4、“养生会员协议”、“开办健神平价保健品超市（专卖店）发起人协议书及承包经营合同书”、“股权投资协议书”、“养生度假居住证合同书及委托出租协议”、“会员协议”、“借款协议书”、“桃园山庄协议书及承包经营合同”、“农地承包协议书”、“绿色会员协议”，证明案发后，共有3000余名投资人分别到重庆市公安局南岸区分局、渝北区分局、沙坪坝区分局、渝中区分局提交合同共计3600余份，同时证明了健龙公司及关联公司通过与投资人签订上述合同集资的情况。
5、远程勘验笔录、光盘，证明民警依法从李某原QQ邮箱中提取到电子邮件附件文件共615个。
6、工资表、费用表、业绩表、不明款项表，证明李某原邮箱中的各类表格情况。
7、辨认笔录，证明匡小林对唐某萍进行了辨认。
8、银行交易流水，证明李某原、刘某胜、袁某玲的银行卡交易流水情况。
9、重庆信通会计师事务所有限责任公司出具的司法审计报告及补充情况说明，证明上述单位对健龙公司及关联公司及涉案人员吸收存款金额、人次、人数、涉案人员非法所得等事项进行了鉴定。经审计，从2011年8月至2013年1月，唐某萍参与吸收公众存款423.3944万元；唐某萍共计非法获利46.1829万元。
10、同案人张某全、李某原、石某露、曾某容、王某志、王某应、林某华的供述和辩解，证明了健龙公司的成立情况、组织架构、各涉案人员的工作职责、开展非法集资活动情况、资金流向以及员工的提成比例等。
11、证人吴某莎、匡某林、江某霞、王某华、米某君、温某芬、代某红、罗某青、罗某侨、詹某彬、何某芳、唐某佳的证言，证明了南坪经营点的组织架构及开展非法集资活动的情况。
12、证人汤某宁、易某英、廖某静、袁某玲的证言，均证明各经营点的财务人员根据各业务员的业绩情况制作工资表，在发工资前，交给业务员、经理等人核对，发放工资时将表格打印出来，员工签字领款。各经营点的财务人员均通过电子邮箱将工资表等财务数据如实发送给了李某原，工资表上所反映的内容都是准确、真实的。
13、被告人唐某萍的供述和辩解，证明唐某萍于2011年进入健龙公司，先后任业务员、主管，2012年1月任南坪经营点的部门经理。南岸区经营点的负责人是曾某容，负责管理和协调南岸区的人员和集资业务工作，对部门下达集资任务并进行考核，对员工进行宣讲培训，安排人员调动。南岸区的经理有王某志、王某应、唐某萍、林某华，袁某玲是财务人员。唐某萍部门有罗某侨、罗某胜、张某南等员工。经理负责管理本部门的主管和业务员，带领主管和业务员对以中老年人为主的不特定大众进行宣传并与投资额较大的客户进行商谈。主管和业务员就具体从事宣传、拉业务工作。唐某萍的供述和辩解另证明了健龙公司的组织架构、经营模式以及相关人员的职责。
本院认为健龙公司重庆分公司，违反国家金融管理法律规定，未经相关部门批准，组织公司员工在重庆地区面向社会公开宣传多种投资项目，通过签订合同、协议，并承诺还本付息的方式，变相吸收公众存款。被告人唐某萍任健龙公司重庆分公司南岸区经营点部门经理，积极参与并组织其部门员工开展非法吸收公众存款活动并从中提成，是公司非法吸收公众存款犯罪中的其他直接责任人员，应对其参与管理的非法吸收公众存款金额负责。唐某萍参与吸收公众存款423.3944万元，数额较大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，依法应予以处罚。公诉机关指控的事实和罪名成立。
关于被告人的非法吸收公众存款金额，是由会计师事务所受侦查机关委托后进行审计得出，程序合法；作为审计资料的收据，是由健龙公司向投资人出具的其已缴纳投资款的凭证，由公安机关依法收集，客观真实，收据金额足以反映健龙公司的集资金额。关于被告人的非法所得数额，是由审计机关依据李某原邮箱中的工资表审计得出，李某原以及各经营点财务人员均证实该工资表如实反映了员工领取工资的情况，而李某原邮箱中的电子数据由公安机关依法提取，并由李某原予以确认，无证据证明其有被篡改的情形，故该电子数据客观真实，足以以此认定被告人的非法所得。
唐某萍归案后能如实供述主要犯罪事实，具有坦白情节，依法从轻处罚。唐某萍无退赃表现。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第三十条、第三十一条、第五十二条、五十三条、第六十七条第三款、第六十四条及《最高人民法院〈关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉》第一条、第三条之规定，判决如下：
一、被告人唐某萍犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币16万元；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年1月27日起至2018年1月26日止。罚金限判决生效即缴纳。)
二、继续追缴被告人唐某萍违法所得46.1829万元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向重庆市第五中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 刘宏伟
代理审判员 彭 华
人民陪审员 张鼎惠
二〇一六年六月八日
书 记 员 王 亮