吉林省四平市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）吉03刑初1号
公诉机关吉林省四平市人民检察院。
被告人谭磊，男，汉族，初中文化，住吉林省双辽市，因涉嫌犯诈骗罪，于2016年6月12日被双辽市公安局刑事拘留，因涉嫌犯诈骗罪、信用卡诈骗罪，于2016年6月17日被逮捕。现羁押于双辽市看守所。
辩护人耿绍承，吉林耿绍承律师事务所律师。
吉林省四平市人民检察院以四检刑检刑诉（2017）2号起诉书指控被告人谭磊犯诈骗罪，于2017年1月3日向本院提起公诉。本院受理后依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。吉林省四平人民检察院指派检察员李健、韩超出庭支持公诉。被告人谭磊及其辩护人耿绍承到庭参加诉讼，本案现已审理终结。
公诉机关指控，被告人谭磊在2012年至2014年期间，以经营生意为名，在明知没有偿还能力的情况下，先后在李某1、董某1、孙某1、王某1、董某2、贾某1处骗取人民币524.9372万元；2014年9月至10月期间，被告人谭磊利用虚假的合同在民生银行骗取贷款73.6万元。；2013年间，被告人谭磊分别办理了中国银行和中国农业银行的信用卡，多次透支，截止2015年11月份，谭磊经银行多次催告拒不返还，在中国银行恶意透支37985.88元，在中国农业银行恶意透支23878.56元。
吉林省四平市人民检察院指控上述犯罪事实所列举的证据有抓获经过、户籍证明、证人郝某1、苏某1等人的证言;被害人王某1、贾某1等人的陈述；被告人谭磊的供述与辩解以及视听资料等。
吉林省四平市人民检察院认为，被告人谭磊以非法占有为目的，骗取他人及银行钱款，数额特别巨大，并且恶意透支，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第一百九十三条、第一百九十六条之规定、犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以诈骗罪、贷款诈骗罪、信用卡诈骗罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提起公诉，请依法判处。
被告人谭磊的辩解意见是：起诉的事实都对，但对定我为诈骗有异议，我没有恶意想占有这些钱，贷款我也不是以非法占有为目的，我对中国银行和农业银行的欠款定性没异议。
被告人谭磊的辩护人耿绍承的辩护意见是：谭磊借钱都用于实际经营，之所以没有还款是因为都用于生产经营和付利息了，辩护人认为谭磊的行为属于正常的民事纠纷，不应上升为诈骗，目前的证据不能证明谭磊具有非法占有的目的，虚假贷款合同是发生在贷款合同生效后，没有非法占有目的，所以对民生银行的行为不能认定为贷款诈骗罪，应以骗取贷款罪处理。
本院经审理查明，被告人谭磊2014年期间，以经营生意为名，在明知没有偿还能力的情况下，先后在李某1、董某1、孙某1、王某1、董某2、贾某1处骗取人民币4353872元；2014年9月至10月期间，被告人谭磊利用虚假的合同在民生银行贷款诈骗73.6万元；2013年间，被告人谭磊分别办理了中国银行和中国农业银行的信用卡，多次透支，截止2015年11月份，谭磊经银行多次催告拒不返还，在中国银行恶意透支37985.88元，在中国农业银行恶意透支23878.56元。
上述事实，有经庭审中举证、质证的下列证据予以证明：
（一）诈骗事实：被告人谭磊在2012年至2014年期间，以经营生意为名，在明知没有偿还能力的情况下，先后在李某1、董某1、孙某1、王某1、董某2、贾某1处骗取人民币4353872元；
1、诈骗李某1（曾用名刘某2）事实：谭磊在明知没有还款能力的情况下分两次从李某1处借款213500元，期间先后偿还14000元利息。后电话停机，逃匿。
（1）被害人李某1陈述，我就是刘某2，我户口本上叫李某1，2014年12月至2015年1月期间，谭磊以经营生意为名先后在我这借款22万元，付一月利息后，没有继续偿还。其中2015年2月，谭磊给我打了一个20万元的借条（2014年12月至2015年1月谭磊陆续从我这借款20万元），每次借给谭磊钱时先扣除一个月利息，实际借给谭磊19.5万元。2015年1月12日，谭磊从刘某3处借款2万元（借条由我提供），先行扣除1500元的利息，实际借给谭磊18500元。后来我才知道他欠了好多外债，找他要钱他电话停机了，人找不到了，我就报案了。出示的2015年5月31日的两张共计12000元的收条是我写的，是谭磊还给我的利息钱，袁某1写的收条也是帮我收的利息钱。
（2）书证
A、借条，证明谭磊和李某1之间的借款事实。、
B、名字分别为刘某2和袁某1的收条三张，证明谭磊曾向李某1偿还借款三次共计14000元。
（3）证人刘某3证言，具体时间我忘了，不是2014年12月份就是2015年1月份，因为我和谭磊是朋友，他当时说进货需要点钱，从我这借点，我手头钱也不多，他就要我张罗点，我姐李某1那有点，谭磊就从我姐那借了（谭磊也不认识我姐），借了几次，一共借了二十万，我又借给谭磊两万元，谭磊给我们都打了借条。谭磊给我打的借条在我姐李某1那里，我让我姐要。
（4）证人袁某1证言，我和李某1（刘某2）是朋友关系，这张是我名字的收条是我替李某1写的，是我从谭磊那取回来的谭磊欠李某1的借款利息钱。
（4）被告人谭磊供述，2014年12月初至2015年1月份我从刘某2（李某1）那借了三四次，总计20万元钱，月利息2分5，我都打了借据，这些钱刘某2说有很多都是李某1的钱，但李某1我一直没见过面，另外还有两万是刘某2弟弟刘军的钱，我也打了借据。2013年年末至2014年年初，我公司就开始不赚钱了，为了维持公司正常经营，我就开始从大伙那陆续借钱，开始还能维持正常经营，但是利息越来越多，我公司就开始赔钱了，我从朋友那借钱的利息我给不足了，我就开始从别的朋友那陆续借钱，去偿还以前借的钱的利息，也就是拆东墙补西墙。到2013年底，我的外债大约有200多万元，当时我的公司全部家当值四五十万元左右。从2013年以后，我再从朋友那借钱，已经没有偿还能力了。我平时进货的周转资金大约在一百二三十万左右。
2、诈骗孙某1事实：谭磊在明知没有还款能力的情况下从孙某1处借款2000000元，后电话停机，逃匿。
（1）被害人孙某1陈述，从2013年到2014年，我被谭磊两口子骗了200万元钱，我有借条。他是以扩大规模进货和找我和他一起合伙做买卖、还有购买门市楼为由，先后从我这借的钱。他从我这借的钱有七十万元没有利息，是他买民瑞家园门市时我借给他的，剩下的钱是月利2分。后来我才知道他欠了好多外债，我向谭磊两口子要钱时，他说等过完春节超市上班结账就给我钱，现在手头有点钱都压到货物上了，借他楼钱是等楼贷款下楼就还我，结果也没还。后来就联系不上他了，人也跑了。
（2）书证借条，证明谭磊和孙某1之间的借款事实。
（3）被告人谭磊供述，从2012年夏天到2014年9月份左右我以进货和购买商品楼房为由从孙某1、董昕琦那借了十多次钱，最少一笔是三万、五万的，后来十万、二十万的借，月利息有8分、有一毛的，总共借了能有150万元左右，每次借款都有借据，有的借据签了我的名字，有的借据后期重新打的，我和我媳妇李某3都签了名字。从2014年5、6月份开始，我从别人那借钱的利息我就不能足额给了，但还能少给点，到2014年10月份利息我就彻底给不上了，本金也还不上了，孙某1两口子看我利息加本金都还不上了，就从2014年10月到12月份陆续让我把部分借据改了，重新打的借据，这样的话大约能有200万左右。2013年年末至2014年年初，我公司就开始不赚钱了，为了维持公司正常经营，我就开始从大伙那陆续借钱，开始还能维持正常经营，但是利息越来越多，我公司就开始赔钱了，我从朋友那借钱的利息我给不足了，我就开始从别的朋友那陆续借钱，去偿还以前借的钱的利息，也就是拆东墙补西墙。到2013年底，我的外债大约有200多万元，当时我的公司全部家当值四五十万元左右。从2013年以后，我再从朋友那借钱，已经没有偿还能力了。我平时进货的周转资金大约在一百二三十万左右。
3、诈骗王某1事实：谭磊在明知没有还款能力的情况下从王某1处借款270000元，后电话停机，逃匿。
（1）被害人王某1陈述，2014年2月份谭磊说进货压货从我这借了20万元，3月份借了一个8万元，4月份借了一个7万元，一共向我借了35万元，2014年5、6月份我说家里用钱，谭磊分两次还了我8万元钱。在2014年6月23日我对谭磊说我手里的借据太多了，改成一个借据吧，于是谭磊和李某3两口子就给我打了一个27万元的借据。2014年12月份，谭磊用他位于农工商村对面水果窖大库里的货物抵账27万元，并在2015年2月15日签了一个转让协议，但2015年2月17日我去拉货时发现货物没有了。谭磊说货物又让他抵给别人了，后来我才知道他欠了好多外债，找谭磊要钱，人找不到了。
（2）书证:
A、借据，证明谭磊和王某1之间的借款事实。
B、协议书，证明双方签订协议用货物抵债的事实。
C、私有房屋所有权证、房屋买卖协议书，证明谭磊曾用其妻子李某3的父亲李某4的房屋抵押保证还款，后来没有兑现。
（3）被告人谭磊供述，2012年秋天开始到2013年年末，我开始从王某1那也是以做生意进货为由借几次钱，总计40多万元，月利息7分，后来我还了一部分，最后我剩下27万元没还，但我都打了借据。2013年年末至2014年年初，我公司就开始不赚钱了，为了维持公司正常经营，我就开始从大伙那陆续借钱，开始还能维持正常经营，但是利息越来越多，我公司就开始赔钱了，我从朋友那借钱的利息我给不足了，我就开始从别的朋友那陆续借钱，去偿还以前借的钱的利息，也就是拆东墙补西墙。到2013年底，我的外债大约有200多万元，当时我的公司全部家当值四五十万元左右。从2013年以后，我再从朋友那借钱，已经没有偿还能力了。我平时进货的周转资金大约在一百二三十万左右。
4、诈骗董某1事实：谭磊在明知没有还款能力的情况下从王某1处借款2060000元，后电话停机，逃匿。
（1）被害人董某1陈述，我被双辽市的谭磊骗了206万元。2013年4月至2014年5月，谭磊陆续多我这儿借款206万元，后来我才知道他欠了好多外债，找他要钱，人就找不到了。
（2）书证借条，证明谭磊和董某1之间的借款事实。
（3）谭磊供述，我在“圈楼”对面农联社楼下开了一个“双辽市多宝利商贸有限公司”，主要经营卫生、洗涤用品批发。2012年夏天开始，我由于进货，扩大经营，我就从朋友董某1那借了十多次，到2014年5、6月份，我总共从董某1那借了有200万左右，具体数目我记不清楚了，每次借款我都打了“借据”并签了我的名字。我从董某1那借钱用于进货和买商网楼了，还有就是偿还我借钱的利息了，也包括他们姐俩借我钱的利息。2013年年末至2014年年初，我公司就开始不赚钱了，为了维持公司正常经营，我就开始从大伙那陆续借钱，开始还能维持正常经营，但是利息越来越多，我公司就开始赔钱了，我从朋友那借钱的利息我给不足了，我就开始从别的朋友那陆续借钱，去偿还以前借的钱的利息，也就是拆东墙补西墙。到2013年底，我的外债大约有200多万元，当时我的公司全部家当值四五十万元左右。从2013年以后，我再从朋友那借钱，已经没有偿还能力了。我平时进货的周转资金大约在一百二三十万左右。
5、诈骗董某2事实：谭磊在明知没有还款能力的情况下从董某2处借款434372元，去掉已进货款，还欠342230.37元，后电话停机，逃匿。
（1）被害人董某2陈述，谭磊一共欠我有借据、借条的借款四十多万元。2014年年末，我俩合伙做生意，我投里41万元钱用于春节压货，结果，他到厂家赊了十多万元钱的货，将我投入的钱还他欠别人的欠款了。我打给谭磊的五笔货款谭磊只给我进回来92141.63元钱的货，现在谭磊还欠我342230.37元货款。后来，他又多次朝我借钱，用于还银行贷款等，当时，谭磊已经欠双辽几家超市货款达十多万元，但他没有跟我说，我不知道，后来我们送货时，人家超市就将我们的货顶账了，这样，我们就赔了，反正到后来总的来算，他还欠我七十多万元，我手里都有条。后来我才知道他欠了好多外债，找他要钱，就联系不上他了。
（2）书证借条，共计五笔，2015年1月30日150000元，2015年1月31日7372元，2015年2月1日150000元，2015年2月2日27000元，2015年2月3日100000元。证明董某2和谭磊之间的借款事实。
（3）谭磊供述，2014年初，我从董某2那借了三十多万元钱进货，月利息2分钱，2014年12月份我媳妇李某3提出和董某2合伙做生意，她同意了，她出资三十多万，我拿了三十多万元的货物一起合伙做买卖。2015年1月份董某2看我欠别人的钱太多了，就把我们的货物都转移了，大约能有五十来万元的货物。后来董某2到双辽法院起诉我，法院把我家的两栋共128平方米的回迁楼（我先前从董某2借钱时用这两个回迁楼做的抵押）给封了，如果这128平方米的回迁楼法院判给董某2的话，我就不欠董某2钱了。2013年年末至2014年年初，我公司就开始不赚钱了。到2013年底，我的外债大约200多万元。为了维持公司正常经营，我就开始从大伙那陆续借钱，开始还能维持正常经营，但是利息越来越多，我公司就开始赔钱了，我从朋友那借钱的利息我给不足了，我就开始从别的朋友那陆续借钱，去偿还以前借的钱的利息，也就是拆东墙补西墙。到2013年底，我的外债大约有200多万元，当时我的公司全部家当值四五十万元左右。从2013年以后，我再从朋友那借钱，已经没有偿还能力了。我平时进货的周转资金大约在一百二三十万左右。和董某2合伙后，我库房里有十多万不到二十万元钱也都给董某2了
6、诈骗贾某1犯罪事实：谭磊在明知没有还款能力的情况下从贾某1处借款140000元，后电话停机，逃匿。
（1）被害人贾某1陈述，2014年春天他开始从我这借钱，第一笔是10万元，第二笔是5万元，最高时欠我20万元，后来我要回来一部分，现在还欠我14万元，他向我借钱时约定月利二分，到2014年底，他一共给了我大约两三万元钱利息。
(2)书证借条，证明谭磊和贾某1之间的借款事实。
（3）谭磊供述，大约2013年夏天，我以进货为由从我朋友贾某1那借了几次钱共二十万，月利息5分，后来还他六万，现在还欠他十四万没还。2013年年末至2014年年初，我公司就开始不赚钱了，为了维持公司正常经营，我就开始从大伙那陆续借钱，开始还能维持正常经营，但是利息越来越多，我公司就开始赔钱了，我从朋友那借钱的利息我给不足了，我就开始从别的朋友那陆续借钱，去偿还以前借的钱的利息，也就是拆东墙补西墙。到2013年底，我的外债大约有200多万元，当时我的公司全部家当值四五十万元左右。从2013年以后，我再从朋友那借钱，已经没有偿还能力了。我记得好像是2015年3、4月份重新打的借据。我平时进货的周转资金大约在一百二三十万左右。
（二）贷款诈骗事实：2014年9月至10月期间，被告人谭磊利用虚假的合同在民生银行贷款诈骗73.6万元；
1、报案材料。证明民生银行向长春市公安局南关区分局呈报谭磊涉嫌贷款诈骗73.6万元的事实。
2、谭磊和孟某1签订的购销合同,证明谭磊为了转款而和孟某1签订的虚假的购销合同文本情况。
3、商品分销合同补充协议，证明谭磊和福建恒安集团商贸有限公司销售合同签订情况。
4、协助查询财产通知书，证明谭磊2014年9月22日后通过网转福建恒安集团厦门商贸有限公司长春营业部共十三笔款共计356613.92元。
4、证人苏某1证言，我来报案，谭磊在我行诈骗73.6万元。谭磊在我们行贷款时，是我和党冶同谭磊接触谈的贷款事宜的。这个《资产买卖契约书》和《购销合同》，我们只核实了原件，原件内容的真实性我们没有核实。根据我行规定，我们只核实借款人提供的复印件和原件是否一致就可以了，没有必要再进行下一步的核实了。谭磊提供给我们民生银行的相关材料都是他本人拿来的，我们工作人员没有参与。谭磊从我行贷款是八十万元，在贷款下来之前，谭磊得向吉林省小微互助合作社基金交纳5%的保证金四万元，3%的风险金两万四千元，如果他能按期偿还贷款，5%的保证金再如数返还给借款人。
5、证人党某1证言，谭磊在我们行贷款时，主要是我和我们客户经理苏某1和谭磊接触谈的贷款事宜。我记得谭磊是双辽董某2联系的，我们就是按照行里规定的信用贷款所需要准备的材料让谭磊拿来的，有企业营业执照，组织机构代码证，税务登记本；法人身份证；企业经营证明；借款用途证明等等。要求客户的个人资产额必须达到一定的数额才可以贷款。谭磊提供的材料是我们行苏某1和一个叫白某1的人审核的。我们核实了《资产买卖契约书》和《购销合同》，原件和复印件是一致的。我们行人员没有参与帮助谭磊制作相关贷款材料。
6、证人白某1证言，谭磊在我们行贷款时，主要是苏某1和党某1和谭磊接触贷款事宜，我们行要求客户的个人资产额必须达到两百万以上才可以贷款给客户。贷款材料谭磊提供齐全了，提供的材料的真实性是苏某1和党某1核实的，我行工作人员没参与帮助谭磊制作贷款材料。谭磊贷款80万元，在贷款下来之前，谭磊得向吉林省小微互助合作基金缴纳5%的保证金四万元，3%的风险金两万四千元，所以谭磊实际贷款额是736000元。
7、证人杨某1证言，我退休后给双辽市工商公司看水果库。这个库现在是张某3的，我给她看库。是2013年公司把这个水果库卖给村民张某3的。我认识谭磊，谭磊是2014年到水果库租库房，存放卫生纸和洗涤用品，他和张某3签的合同，租期一年，那时认识他的。我没同谭磊签订过蔬菜果品恒温库的《资产买卖契约书》，水果库也不是我的，我不会和他签订什么买卖契约书。（出示后）这份《资产买卖契约书》上的签名和指纹不是我本人签字，手印也不是我按的。
8、证人马某1证言，张某3是我姨，双辽市工商公司水果库是我姨买的，我现在帮着他管理，负责出租等事项都是我负责，我们和谭磊之间有租库协议，是当时我和谭磊签的。谭磊现在租我们库放卫生用品，租期一年。我姨没授权杨某1与谭磊签订《资产买卖协议书》，我姨是2013年1月份在杨某1那买的水果库。
9、证人董某2证言，我是双辽市京盈财务有限公司法人，具体做代理记账、资产评估、财务审计、税收筹划，我是通过朋友认识谭磊的，他是我受理的企业的经营人。我是2014年8、9月份介绍谭磊去民生银行贷款的，当时介绍了6、7家，他是其中一家。谭磊的企业名称是双辽市多宝利商贸有限公司。2014年8、9月份的时候，四平市中小企业局的头来双辽中小企业局，和我们双辽市中小企业局的张科长（张某4）联系，张科长当时找到我，问我手里有无企业要贷款，民生银行可以给支持，我也没搭理这事，后来我一个在长春民生银行工作的朋友需要业务支持，我就把我手中的客户名单给他了，其中含多宝利商贸有限公司，然后就是银行和企业联系了。我向银行介绍企业不需要出示什么书面介绍。当时我把企业资料提供给民生银行的苏某1和党某1了，还有一个小女孩不知道什么名。我用我的邮箱给民生银行传过电子的谭磊公司的工商营业执照、企业代码证、税务登记证、工商局出具的机读档案、法人谭磊的身份证复印件。谭磊向民生银行提供的《资产买卖协议书》和《购销合同》我没有帮助拟订。我和谭磊分开后，我自己经营的纸业和以前的规模一样，一个进货周期进货大约八九十万元，不超过壹佰万元。
10、证人孟某1证言，我和谭磊是2013年我在一个超市工作时认识的，当时谭磊是供货商，后来我在那不干了，谭磊找到我让我去他那里做微机员，是2014年10月1日去的。我在谭磊那就是打打单子，去超市结账什么的。日期是2015年9月15日这份《购销合同》，大概是2014年的7、8月份，谭磊当时对我说让我给他打一份合同，说是要给哪个客户，合同上的内容是谭磊告诉我怎么打的，我打完之后就存到电脑里了，但我当时打这份合同时上面的“甲方”、“乙方”的后面没有名字，下面的甲方签字上不是我签的，我不知道是怎么回事，我也不记得按过手印。大约是2014年过年前后，谭磊跟我时候他有一笔贷款下来了，他跟我说他办不了卡了，说是什么限额打不了钱，要用我的身份证办一张卡，对我说什么事都没有，我就相信他了，我就和他去农业银行办了一张卡，办完之后谭磊就把卡拿走了，密码是他说的，我都不知道是什么，后来我听说他的贷款下来了。
11、谭磊供述，2014年9月份，我在民生银行长春分行办理过个人信用贷款80万元，实际到手73.6万元。当时是一个叫苏某1的业务经理给我办的，我的借款都用在公司进货上了，打给福建恒安集团厦门商贸有限公司长春营业部了。从2014年年初开始我给福建恒安集团厦门商贸有限公司长春经营部打货款就在电脑上或手机上通过网银转账打款了，就不去“银行网点”汇款了。2014年10月份我给福建恒安集团厦门商贸有限公司长春经营部打进货款的钱一部分是我卖货的货款，还有一部分是我从民生银行的贷款。进货后货物卖了之后钱还了其他人的借款利息和部分本金。我贷款时提供了我库房的租赁协议和房照复印件，库房是我从别人那租赁来的，用作公司的经营场所。因为必须有进货方，就同孟某1签订的假合同。
（三）信用卡诈骗事实：
1、报案材料及案件来源，证明中国银行报案截止2015年11月24日谭磊在该行透支本息合计为37985.88元，其中：本金27998.52元、利息3052.28元，费用6935.08元。
2、书证：
（1）信用卡交易记录，证明谭磊在中国银行透支信用卡情况及银行催收情况。
（2）谭磊办理信用卡相关资料。
（3）农业银行提供谭磊信用卡诈骗的相关资料及催收情况。
3、被告人谭磊供述，我从双辽市农业银行办理的信用卡中透支了两万三千元，透支的钱都用于偿还借款人的利息了。我经常接到农行的催收电话的催收通知单。2015年5月15日我还了最后一笔，到现在一点没还。我没有离开双辽之前，我朋友的哥哥农行的王某4多次找到我催要，也告诉我欠了两万三千多元钱。我中国银行的信用卡办理时透支额度是两万，后期提升到将近三万，应该是两万八，中国银行是打电话向我催收的，我记得次数是两次。
其他证据：
1、办案说明、发破案经过，证明谭磊系被抓获归案。
1、企业信息查询，证明谭磊开办的双辽市多宝利商贸有限公司情况。
2、户籍材料，证明被告人谭磊和各被害人的自然情况。
3、购销合同等文书，证明谭磊所办理企业进货情况。
上述证据，均经查证属实，予以确认采信，作为本案的定案依据。
经审查控辩双方的控辩意见后认为：1、谭磊是否构成诈骗罪的问题。经查，谭磊在借款初期确用于生产经营，但2013年年末至2014年年初，其公司就开始不赚钱了。到2013年底，其外债大约200多万元。为了维持公司正常经营，其开始从大伙那陆续借钱，从2013年以后，其再从朋友那借钱，已经没有偿还能力了。谭磊隐瞒其没有还款能力的真相，大量骗取资金偿还个人债务应认定为非法占有为目的。因此，2014年以后发生的个人借款共计4353872元应认定为诈骗性质。2、谭磊对民生银行的犯罪行为构成贷款诈骗罪还是骗取贷款罪的问题。本院认为，贷款诈骗罪和骗取贷款罪最主要的区别是是否存在以非法占有为目的。谭磊在民生银行贷款73.6万元，该贷款系谭磊使用虚假合同获得。后虽谭磊将部分贷款用于进货，但将货物卖出后的货款及之前剩余贷款据其供述都用于偿还个人债务，并未归还银行。据其本人供述，2014年前其已经负债200多万元，生意已经不赚钱，在明知没有归还能力的情况下大量骗取资金，对这73.6万元应认定为非法占有为目的，应构成贷款诈骗罪，不应按骗取贷款罪处理。
本院认为，被告人谭磊以非法占有为目的，使用虚构事实、隐瞒真相的诈骗方法非法骗取各被害人钱款，其行为已构成诈骗罪；谭磊以非法占有为目的，编造项目，使用虚假的经济合同诈骗银行贷款，其行为构成贷款诈骗罪；谭磊又以非法占有为目的，违反信用卡管理法规，利用信用卡进行恶意透支，其行为又构成信用卡诈骗罪。公诉机关指控被告人谭磊诈骗、贷款诈骗、信用卡诈骗的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，但指控诈骗数额不当，谭磊诈骗数额应为4353872元，其余2014年以前发生的指控数额应作为民事纠纷处理，由被害人另行起诉。被告人谭磊诈骗、贷款诈骗数额特别巨大，信用卡诈骗数额巨大，社会危害严重，应依法惩处。对谭磊所犯诈骗罪、贷款诈骗罪、信用卡诈骗罪依法应当并罚。故依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条【诈骗罪】、第一百九十三条【贷款诈骗罪】第一百九十六条【信用卡诈骗罪】、第六十九条【数罪并罚】，第五十二条【罚金数额】、第五十三条【罚金缴纳期限】之规定，拟判决如下：
一、被告人谭磊犯诈骗罪，判处有期徒刑十五年,并处罚金人民币50万元；犯贷款诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币20万元；犯信用卡诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币10万元。数罪并罚，决定判处有期徒刑十九年，并处罚金人民币80万元。上述罚金于判决生效后一个月内缴纳。
刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年6月12日起至2035年6月11日止。
二、对被告人谭磊的违法所得继续追缴，退赔各被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向吉林省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审判长 董 莉
审判员 钱红英
审判员 李晓霞
二〇一七年十一月十三日
书记员 张巍娇