安徽省合肥市蜀山区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）蜀刑初字第00264号
公诉机关安徽省合肥市蜀山区人民检察院
被告人吕豫伟，男。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2014年12月31日被合肥市公安局蜀山分局刑事拘留，同年2015年1月23日经合肥市蜀山区人民检察院批准，被合肥市公安局蜀山分局执行逮捕。现羁押于巢湖看守所。
被告人郭向波，曾用名郭波，男。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2014年12月18日被合肥市公安局蜀山分局刑事拘留，同年2015年1月23日经合肥市蜀山区人民检察院批准，被合肥市公安局蜀山分局执行逮捕。现羁押于巢湖看守所。
安徽省合肥市蜀山区人民检察院以蜀检刑诉（2015）202号起诉书指控被告人吕豫伟、郭向波犯集资诈骗罪，于2015年7月7日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2015年9月23公开开庭审理了本案。安徽省合肥市蜀山区人民检察院指派检察员黎俊出庭支持公诉，被告人吕豫伟、郭向波到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：2014年8月，郑某一、郑某二等人（均另案处理）在合肥市蜀山区望江西路218号港汇广场住宅3栋101商铺设立了安徽诚发投资管理有限公司（以下简称诚发公司），然后招聘人员，通过在公共场所摆展台、发放传单等方式进行公开宣传，以为第三方企业项目经营融资为幌子，以高额利息为诱饵，向多名社会公众借款，并承诺承担连带保证责任。
2014年11月10日，被告人吕豫伟、郭向波受让了诚发公司的全部股权，吕豫伟占股60%，担任公司法定代表人，郭向波占股40%，担任公司总经理。按约定，诚发公司所吸收到的资金，待郑某一拿到290万元后，由吕豫伟和郭向波按所占股份分配。之后，吕豫伟、郭向波、郑某一等人继续采取上述方式，冒用渑池县天赐工贸有限公司或洛阳摩天寨农林开发有限公司的名义，与徐某、李某、刘某甲、魏某、刘某乙等7人签订了多份《借款担保合同》，借款计45万元。所借到的资金未用于实际经营活动，大多被转移、隐匿。2014年12月中、上旬，郑某一、吕豫伟等人先后潜逃。
案发前，诚发公司已归还2人借款本金计2万元，尚欠被害人徐某、魏某、李某、刘某甲、刘某乙5人本金计43万元，扣除已支付利息0.594万元，实际造成被害人损失42.406万元。
2014年12月18日，被告人郭向波在诚发公司被公安机关抓获归案；2014年12月31日，被告人吕豫伟主动向公安机关投案。两人到案后均如实供述了上述事实，吕豫伟还配合公安机关抓获了涉嫌集资诈骗罪的犯罪嫌疑人杨某某（另案处理）。
公诉机关针对上述指控，向本院提供了被告人吕豫伟、郭向波的供述和辩解，报案单、归案经过、被告人的基本身份、诚发公司工商登记资料及其注册信息查询单、渑池县天赐工贸有限公司企业注册信息查询单及该公司出具的证明、有关POS机申领资料及对应账户的交易记录、有关银行账户开户信息及账户交易记录、扣押清单及扣押的印章及印文、诚发公司的通讯录、项目方汇款资料、项目投资明细表、客户收益明细表、借款担保合同、项目书、宣传单、担保函、借据、被害人的身份证复印件、还款计划书、POS回单、收据、汇款资料、支付明细等书证，证人谭某、查某、倪某、吕某、许某的证言，被害人徐某、李某、魏某、刘某乙、刘某甲的陈述，辨认笔录，鉴定意见，电子物证检查分析记录等证据。
公诉机关认为：被告人吕豫伟、郭向波伙同他人以非法占有为目的，使用诈骗方法，通过公开宣传，以高利息为诱饵，向社会不特定对象非法集资，骗取42.406万元，数额巨大，其行为已构成集资诈骗罪；被告人吕豫伟、郭向波于2014年11月10日受让诚发公司公司的全部股权，全面接手该公司的运营，并按照约定将吸收的资金交给郑某一。二被告人对本案所认定的集资诈骗活动，起主导作用，两被告人与在逃的郑某一、郑某二构成共同犯罪，但不属从犯，不宜区分主从犯；被告人吕豫伟具有自首和立功表现，可予从轻或减轻处罚。被告人郭向波具有坦白情节，可予从轻处罚。公诉机关提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二十五条第一款之规定依法判处。
被告人吕豫伟、郭向波对公诉机关的指控不持异议。
经审理查明：2014年8月，郑某一、郑某二等人（均另案处理）在合肥市蜀山区望江西路218号港汇广场住宅3栋101商铺设立安徽诚发投资管理有限公司（以下简称诚发公司），并招聘人员，通过在公共场所摆展台、发放传单等方式进行宣传，以为第三方企业项目经营融资为幌子，以高额利息为诱饵，向多名社会公众募集资金，并承诺诚发公司承担连带保证责任。
2014年11月10日，被告人吕豫伟、郭向波受让诚发公司的全部股权（吕豫伟占股60%，郭向波占股40%），由吕豫伟担任公司法定代表人，郭向波担任公司总经理。双方约定，诚发公司所吸收的资金先由郑某一拿取290万元，之后再由吕豫伟和郭向波按所占股份分配。之后，吕豫伟、郭向波、郑某一等人继续采取上述方式，冒用渑池县天赐工贸有限公司、洛阳摩天寨农林开发有限公司的名义，与徐某、李某、刘某甲、魏某、刘某乙等7人签订了多份《借款担保合同》，骗取资金计45万元，均未用于实际经营活动，大多被转移、隐匿。同年12月中、上旬，郑某一、吕豫伟等人先后潜逃。
另案发前，诚发公司已归还2人借款本金计2万元，尚欠被害人徐某、魏某、李某、刘某甲、刘某乙5人本金计43万元，扣除已支付利息0.594万元，实际造成被害人损失42.406万元。
2014年12月18日，被告人郭向波在诚发公司被公安机关抓获。同年12月31日，被告人吕豫伟主动向公安机关投案，并配合公安机关抓获了犯罪嫌疑人杨某某（另案处理）。两被告人归案后均如实供述了上述事实。
上述事实，有公诉机关提供并经法庭质证的下列证据证实，本院予以确认：
1、被害人徐某、李某、魏某、刘某乙、刘某甲陈述证实：2014年11月10日后，他们被诚发公司欺骗，将投资款交给诚发公司，并办理了借款、保证等相关手续，并获取部分返利的事实。
2、相关书证
（1）借款保证合同、担保函、委托书、借据、收据、付款凭证、还款计划书等，证实了上述被害人与诚发公司签订借款保证合同的时间，金额，及给付投资款的事实。
（2）诚发公司的工商登记资料及注册信息查询单证实：该公司于2014年8月11日注册成立，注册资本为2000万元，未实际出资到位，经营场所位于蜀山区港汇广场住宅3幢101商铺，经营范围为投资管理、项目投资担保服务（除融资性担保），投资信息咨询。成立时的股东为黄某某、赵某某，分别认缴出资1200万元、800万元，法定代表人为黄某某。2014年11月21日股东变更为吕豫伟（占60%）、郭向波（占40%），法定代表人变更为吕豫伟，股权转让协议签订日期为2014年11月10日。
（3）渑池县天赐工贸有限公司企业证实，该公司于2012年7月18日注册成立，法定代表人为陈某某。
（4）渑池县天赐工贸有限公司出具的证明，证实渑池县天赐工贸有限公司与诚发公司无任何关系，该公司印章、合同专用章及陈会刚私人印章与诚发公司加盖在借款合同上的印章有明显区别。诚发公司以渑池县天赐工贸有限公司作为借款人对外宣传和签订合同的行为属于冒用该公司名义实施的欺骗行为。
（5）调取证据通知书（副本）及从现代金融控股（成都）有限公司调取的POS机申领资料及对应账户的交易记录，证实以许某设立的个体工商户洛阳市宜阳县晓杰电脑经营部名义在现代金融控股（成都）有限公司办理了终端号为65816858的POS机，该POS机对应的银行账户为许某尾号为8180的工商银行卡。交易清单显示，该POS机实际发生3笔大额刷卡交易，金额总计30万元。对应的消费卡卡号、交易时间、金额等与被害人徐某、李某的陈述及提供的POS回单一致。
（6）公安机关从河南金财颖志电子科技有限公司调取的POS机办理资料，证实被告人提供洛阳摩天寨农林开发有限公司营业执照复印件、许某的身份证复印件、许某的邮政储蓄银行卡和工商银行卡在该公司办理了一台81**型POS机。
（7）许某的银行账户开户信息及账户交易记录，证实许某在建行宜阳县支行开设的尾号为2189的账户，实际未发生大额交易。许某在工商银行洛阳分行开设的卡尾号为7991的账户在2014年12月3日至12月21日期间发生多笔交易，其中在2014.12.03.从5116……0981账户汇入49948.01元，在2014.12.08.从5116……0981账户汇入269974元，到账款分多次被取现或转出，账户余额为70.26元。
（8）郭向波提供的POS交易明细单和交易总计单，证实诚发公司通过POS机收取了徐某和李某支付的投资款总计32万元。与被害人的陈述等其他证据能够相互印证。
（9）扣押清单及扣押印章的印文，证明公安机关依法扣押了吕豫伟伪造并持有的印章3枚，印文分别是“洛阳摩天寨农林开发有限公司”、“洛阳摩天寨农林开发有限公司财务专用章”、“杨某某印”
（10）接受证据清单及谭某提交的诚发公司通讯录、项目方汇款资料、项目投资明细表、客户收益明细表等，证实了公安机关依法从证人谭某处获取了诚发公司的税务登记证、营业执照、公司印章、宣传资料、U盘、POS机、项目书和18份借款合同等。
其中，通讯录显示，郭向波担任总经理职务；项目方汇款资料及谭某所书写的说明，证明郑某二让谭某将所收取的客户投资款转入户名为安铁纲的农行账户（尾号7070）、建行账户（尾号1205）；
项目投资明细表显示，诚发公司自2014年9月28日至11月30日，以渑池县天赐工贸有限公司名义向于某某等13人借款16笔，金额总计为40万元，其中在12月8日和12月17日已返还6名投资人总计8万元本金；以洛阳摩天寨农林开发有限公司名义在2014年12月2日吸收了李某的投资5万元，在12月6日吸收了徐某的投资27万元。
客户收益明细表显示，累计支付了返利12395元。
（11）安某某的银行账户交易记录，证实建行尾号1205的账户，无大额交易记录；农行尾号7070的账户在2014年9月至12月期间有多笔大额交易，其中转存或现存计39万元，资金到账后均被提现支取。
（12）谭某提交的借款担保合同，证实诚发公司自2014年9月28日至11月30日，以渑池县天赐工贸有限公司名义向于某某等13人借款16笔，计40万元；在2014年12月2日以洛阳摩天寨农林开发有限公司名义吸收借取李某5万元，在12月6日借取徐某的投资27万元。包括每笔借款的金额、期限、利率等。
（13）项目书，证实诚发公司虚构洛阳摩天寨农林开发有限公司融资项目，伪造了公证书和项目评估报告，对外进行宣传，以骗取被害人的信任。
（14）宣传单，证实诚发公司以散发宣传单的形式进行公开虚假宣传，欺骗社会公众投资。
（15）杨某某的拘留证、批准逮捕决定书，证实被告人吕豫伟到案后配合公安机关抓获的另犯罪嫌疑人某某，已因涉嫌集资诈骗罪被批准逮捕。
（16）归案经过，证实上述两被告人的归案情况及吕豫伟协助公安机关抓获犯罪嫌疑人杨某某的情况。
（17）常住人口基本信息，证实上述被告人郭向波、吕豫伟的基本身份情况，均已年满18周岁。
3、证人证言
（1）谭某的证言，证实其应聘到诚发公司担任财务会计后，主要负责公司日常财务的出入账记载，向公司发展的客户支付收益，保管公司与客户之间签订的合同，对公司发展的客户投资、返利情况进行登记造表。
诚发公司先期是以渑池县天赐工贸有限公司作为合作公司，对外发展了16笔业务，涉及12名客户，计40万元；自2014年12月开始以洛阳摩天寨农林开发有限公司名义对外发展了2名客户，吸收资金计32万元。总计付给客户返利12395元，在部分客户要求撤回投资的情况下，公司退还给6名客户计8万元。
（2）查某的证言，证实2014年12月11日经郭向波面试其应聘到诚发公司担任投资理财业务主管，负责公司的业务员培训。公司采用派业务员到广场、菜市场、十字路口、小区等人口密集的地方散发宣传单，进行宣传。
（3）倪某的证言，证实其于2014年11月应聘到诚发公司担任业务主管，公司就转让给吕豫伟、郭向波后，郭向波担任总经理，负责该公司的全部事务，吕豫伟是法定代表人。诚发公司先后以河南洛阳天赐商贸有限公司、河南洛阳宜阳县摩天寨农林开发有限公司的名义，对外吸收了资金。
（4）吕某的证言，证实其于2014年10月中旬经老乡吕豫伟介绍到诚发公司担任财务经理，负责公司的礼品采购、报销等，郭向波具体负责业务，幕后老板是郑某一、郑某二。公司的经营就是吸纳社会上人的存款，对客户宣称钱是投到河南某地的项目，其实都到了幕后老板郑某一的手中。大约是在12月中旬，老板突然离开，很多投资人陆续来要钱，其感觉公司早晚要出事，就在2014年12月15日离开了合肥。
（5）许某的证言，证实其丈夫吕豫伟在2014年10月，带着其到宜阳县城，用她的身份证办理了四张银行卡，分别是邮政储蓄银行卡、农行卡、建行卡和工行卡，办好后卡直接给了吕豫伟，不知道吕豫伟干什么用。
4、电子物证检查分析记录，证实公安技术部门经对依法查扣的金士顿U盘电子物证检查，发现其中存储有项目方汇款资料、诚发公司客户收益支付明细、洛阳摩天寨农林开发有限公司及渑池县天赐工贸有限公司项目投资明细表，表格等5个涉案的电子文档，上述电子文档证实了诚发公司吸收客户的投资款、返利等具体情况。
5、辨认笔录，证实被害人、部分证人辨认出涉案人员的事实。
6、鉴定意见
（合）公（刑）鉴（文）字（2015）003号鉴定书，证实经合肥市公安局刑事科学技术研究所鉴定，公安机关扣押的《借款担保合同》上所盖的“杨某某印”印文与查扣的“杨某某印”印文一致（即合同上的印文系被扣押的伪造印证所盖）；
扣押的《借款担保合同》上所盖的“渑池县天赐工贸有限公司合同专用章”、“渑池县天赐工贸有限公司”、“陈某某印”与渑池县天赐工贸有限公司所出具的证明上的三个印章的印文不是同一枚印章所盖。
7、被告人的供述与辩解
（1）郭向波供述：诚发公司以注册资金2000万，成立于2014年8月28日，经营地址合肥市蜀山区望江西路218号港汇广场住宅3栋101／商101上室，注册的法人代表是黄某某，后来公司法人变更为吕豫伟，负责公司的财务管理，郑某一是幕后老板，他是总经理，公司的财务经理是吕某，另一个副总叫郑某二负责公司的采购业务，郑某一的妹夫毕某某（音译）在公司开车并支付公司开支。
公司成立后，一直以散发公司宣传单页的形式，向社会上的不特定的人员宣传公司是有雄厚的资金实力（主要的对象是中老年人），能够帮助企业获得政府对项目的扶持资金和金融机构的贷款，能运用公司长期积累的资金管理及资本运作经验，让企业募集适合他们的项目资金，并保证公司募集到的资金直接投资国家大型高能源、高收益商贸流通项目。以此来吸引人员将资金投入到公司后，公司再作为第三方担保方，将资金投入到公司的项目公司里。并承诺公司客户，项目公司会按照一定的利率将钱返还给客户，客户的投资期限到期后，项目公司会一次性将客户的本金返还。且公司会向客户承诺，如果项目公司不能按期足额返还，诚发公司会无条件代为偿还客户的投资本金和收益。具体操作流程为，先由公司业务员散发公司广告，吸引客户到公司了解投资情况。客户到公司后，业务员就会向客户介绍公司的情况，并向客户介绍与公司合作的项目公司的情况，让客户相信公司有实力做第三方担保，公司的项目发展前景很好，也有实力按时返还客户的本金和收益。如果客户同意将钱投到公司的项目，业务员会要求客户提供身份证复印件并填写一份《客户投资信息表》。之后会与客户签订三份“投资管理合同”、三份“投资借据”、三份“还款计划书”，三份“承诺函”，其中“投资管理合同”、“投资借据”、“还款计划书”，由客户签字、诚发公司等盖章，之后让客户将钱交到公司的财务账上，财务人员直接将客户第一个月的利率以现金的方式支付给客户。12月1日之前，诚发公司以渑池县天赐工贸有限公司向他人借款，钱是转账到某个账户的。之后，是以洛阳摩天寨农林开发有限公司的名义对外募集资金的，并通过一个POS机刷卡付钱。其实钱只到了郑某一的个人手中，并没有投资到渑池县天赐工贸有限公司和洛阳摩天寨农林开发有限公司。对投资人说投资款到某公司项目其实是个骗局。
他和吕豫伟接受诚发公司股权时与郑某一约定，郑某一负责郑某二和毕某某的工资及其它分成，而吸收到的客户投资款，等到郑某一拿到290万之后，剩下的钱减掉运营成本，由他和吕豫伟按股份比例分配，因公司吸收的投资款不足300万以上，所以其本人是和吕豫伟仅拿到每月工资款5000元。
其经过对账目的核对，公司以渑池县天赐工贸有限公司的名义发展了16笔业务，涉及12名客户，共计募集40万元；以洛阳摩天寨农林开发有限公司的名义发展了2名客户，共计募集资金32万元；这两笔业务加在一起，公司共计对外向14名客户募集资金72万元。
经对公司有关表格核对，公司返还给客户利息12395元，退还给6名客户投资款8万元钱。
（2）吕豫伟的供述，与上述郭向波的供述基本一致。
上述证据，具有合法性、关联性、真实性，能够相互印证，足以认定。
本院认为：被告人吕豫伟、郭向波伙同他人以非法占有为目的，使用虚构集资用途、以虚假的证明文件和高回报率为诱饵等诈骗方法，向社会不特定对象非法募集资金，骗取42.406万元，数额巨大，二被告人行为构成集资诈骗罪，公诉机关的指控成立。
被告人吕豫伟主动向公安机关投案，并如实供述罪行，且当庭自愿认罪，属自首，依法可以从轻或者减轻处罚；另其归案后能协助公安机关抓获犯罪嫌疑人杨某某，具有立功表现，依法可予从轻或者减轻处罚。被告人郭向波归案后，能如实供述罪行，当庭自愿认罪，属坦白，依法可予从轻处罚。
据此，根据被告人吕豫伟、郭向波犯罪的事实、性质、情节及社会危害程度，结合其主观恶性程度、认罪悔罪的态度，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二十五条第一款、第六十七条第一、三款、第六十八条、第六十四条，以及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第一款、第二款第（一）（三）（五）项、第五条第一款、第三款之规定，判决如下：
一、被告人吕豫伟犯集资诈骗罪，判处有期徒刑四年零六个月，并处罚金七万元；
（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年12月31日起至2019年6月30日止；所判罚金自判决生效的第二日起十日内缴纳。）
二、被告人郭向波犯集资诈骗罪，判处有期徒刑五年零六个月，并处罚金八万元；
（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年12月18日起至2020年6月17日止；所判罚金自判决生效的第二日起十日内缴纳。）
三、责令被告人吕豫伟、郭向波退赔被害人经济损失42.406万元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省合肥市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 戴文燕
人民陪审员 沙 剑
人民陪审员 蒋昌饶
二〇一五年九月二十九日
书 记 员 李 元
附本案适用的相关法律条文：
一、《中华人民共和国刑法》
第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十八条犯罪分子有揭发他人犯罪行为，查证属实的，或者提供重要线索，从而得以侦破其他案件等立功表现的，可以从轻或者减轻处罚；有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
二、司法解释《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第四条第一款以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。
第二款适用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：
（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，只是集资款不能返还的；
（三）携带集资款逃匿的；
（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；
第五条第一款个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。
第三款集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。