重庆市渝中区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）渝0103民初4880号
原告重庆亚富路小额贷款有限公司，住所地重庆市渝中区民权路58号第六层2#位，统一社会信用代码91500000084664022H。
法定代表人LIMKUNHONG（林槿洪），该公司董事长。
委托代理人安成万，该公司员工。
被告罗入维，男，1963年4月2日出生，汉族，住重庆市渝北区。
原告重庆亚富路小额贷款有限公司（以下简称亚富路小贷公司）与被告罗入维金融借款合同纠纷一案，本院受理后，依法由审判员周莉红独任审判，适用简易程序公开开庭进行了审理，汤小辉担任法官助理，书记员谢亚梦担任法庭记录。原告亚富路小贷公司的委托代理人安成万、被告罗入维到庭参加了诉讼。
原告亚富路小贷公司诉称，2015年7月1日，亚富路小贷公司与罗入维签订了《贷款合同书》合同约定罗入维向亚富路小贷公司贷款200000元用作公司家庭周转，还款期限为每月还款一期，共分6期还款，该贷款按月计息，贷款月利率为1.45%，逾期违约金为每日0.2%，逾期手续费为每日0.0667%，合同手续费为3%，还款方式为先息后本。贷款合同还约定罗入维未能在任何一期约定的还款日期前按照约定向亚富路小贷公司还款时，亚富路小贷公司可视为贷款到期，并有权解除贷款合同，立即收回贷款余额。同日，罗入维和亚富路小贷公司签订了《机动车辆抵押合同》，约定罗入维自愿提供其所有的机动车作为抵押物，并办理了抵押登记。同日，亚富路小贷公司按约向罗入维发放了贷款，但罗入维未按约返还欠款。现亚富路小贷公司诉至法院，请求判令：1、被告罗入维向原告亚富路小贷公司返还贷款本金200000元；2、被告罗入维向原告亚富路小贷公司支付截止2016年2月22日的利息2900元，逾期违约金126609.60元，2016年2月23日至付清时止的利息按月利率1.45%计算，逾期手续费按日利率1%计算，逾期违约金按日利率0.2%计算；3、原告亚富路小贷公司对车牌号为渝ARW0**的机动车享有抵押权，有权就依法处分抵押物所得之价款优先受偿，不足部分由被告继续清偿；4、本案全部诉讼费用由被告罗入维承担。
被告罗入维辩称，罗入维向亚富路小贷公司借款的实际金额为194000元，罗入维同时提供其所有的机动车作为抵押物，并办理了抵押登记属实，但亚富路小贷公司同时主张利息、逾期手续费、逾期违约金的利率相加超过了法律规定的不超过年利率24%的限制，罗入维只认可利息、逾期手续费、逾期违约金三项相加的年利率按24%计算。
经审理查明，2015年7月1日，亚富路小贷公司与罗入维签订了《贷款合同书》，约定罗入维向亚富路小贷公司借款200000元用于公司家庭周转，合同有效期5年，自2015年7月1日至2020年7月1日，还款方式先息后本，每月还款一期，共分6期还款，每月1日还款，每月约定还款额2900元，最后一期还款金额202900元；贷款利率为固定月利率1.45%；逾期手续费为每日1%；逾期违约金为每日0.2%；合同手续费3%。在该《贷款合同书》的客户栏中，罗入维签字确认：本人对本合同内容充分理解及承诺履行其义务。
该《贷款合同书》后附有相应的贷款条款、签约告知事项。其中贷款条款约定，对于贷款审查及实行所需的费用，亚富路小贷公司可以要求罗入维支付合同手续费，合同手续费是贷款金额乘以合同中记载的费率，放贷前在贷款金额中扣除。罗入维未能在任何一期约定的还款日前按照约定向亚富路小贷公司还款时，亚富路小贷公司视为贷款提前到期，并有权解除合同，可立即收回贷款余额；罗入维未能按本合同约定支付全部或部分应付本金、利息等费用，应向亚富路小贷公司支付逾期还款违约罚金，罗入维每逾期一日，向亚富路小贷公司支付其应付而未付金额的0.2%作为逾期还款违约罚金及其应付而未付金额的1%作为逾期手续费。
2015年7月1日，亚富路小贷公司与罗入维签订了《机动车辆抵押合同》，约定罗入维自愿提供其所有的机动车作为抵押物，并办理了抵押登记。抵押担保范围为亚富路小贷公司的主债权200000元的本金和其产生的利息、罚息、复利、违约金、滞纳金、损害赔偿金以及亚富路小贷公司实现债权的费用。
2015年7月1日，亚富路小贷公司在扣除了6000元手续费后，通过招商银行重庆分行三峡广场支行向罗入维发放了194000元的贷款。贷款发放后，罗入维于2015年8月5日还款3039.2元，于2015年9月1日还款2900元，于2015年10月10日还款3213.2元，于2015年11月3日还款2969.6元，于2015年12月1日还款2900元。罗入维从2016年1月1日起未还款。
在本案审理过程中，亚富路小贷公司认可在发放贷款时再贷款金额中扣除了手续费6000元，实际支付给罗入维的贷款金额为194000元。
上述事实，有《贷款合同书》及贷款条款、签约告知事项、招商银行付款回单、贷款交易明细查询、本息计算表以及当事人的陈述等证据在卷为凭，足以认定。
本院认为，亚富路小贷公司与罗入维签订的《贷款合同书》、《机动车辆抵押合同》系双方当事人的真实意思表示，并不违反法律法规的强制性规定，故上述合同合法有效，双方当事人均应按约履行各自的义务。亚富路小贷公司按约向罗入维发放了贷款后，罗入维未按合同约定偿还借款本息，其行为已构成违约，应承担违约责任。据此，罗入维应当偿还亚富路小贷公司的借款本息，同时，亚富路小贷公司对罗入维提供的抵押物享有优先受偿权。
关于应偿还的借款本金和利息的数额问题。《中华人民共和国合同法》第二百条规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。该规定是合同法对借款行为的强制性规定，其目的是防止贷款人利用其优势地位获得更大利益、提前收回利息、减少借贷风险，从而加重借款人负担、侵犯借款人权利，违反民法的公平原则。本案中亚富路小贷公司在发放贷款时依据《贷款合同书》的约定直接从贷款金额中一次性扣除了贷款手续费6000元，借款人实际得到的借款为194000元，少于借款合同约定的200000元，属于将利息计入本金的预先扣除利息的行为。根据合同法的规定，应当将罗入维的实际借款数额194000元作为在亚富路小贷公司的最初借款数，因此，按照《贷款合同书》中约定的先息后本的还款方式以及月利率1.45%的计算标准，罗入维每期应支付的利息为194000元×1.45%月利率，即每期利息2813元，6期利息合计16878元。罗入维实际还款5期，实际偿还利息合计15022元。截止到2016年1月1日，罗入维实际尚欠亚富路小贷公司本金194000元，利息1856元。
关于2016年1月1日之后的利息、逾期违约金和逾期手续费的问题，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条规定，出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。亚富路小贷公司主张逾期违约金的日利率为0.2%，逾期手续费的日利率为1%以及2016年1月1日之后的利息，三项主张的利率相加超过了法律关于的年利率不超过24%的限制，因此对各项利率相加超过年利率24%的部分，本院不予支持。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第一百零七条、第二百条、第二百零六条，《中华人民共和国担保法》第三十三条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条的规定，判决如下：
一、被告罗入维在本判决生效之日起十日内偿还原告重庆亚富路小额贷款有限公司借款本金194000元，以及截止2016年1月1日的利息1856元；
二、被告罗入维在本判决生效之日起十日内支付原告重庆亚富路小额贷款有限公司从2016年1月1日至欠款付清时止，以未支付的本金为基数，按年利率24%的标准计算的逾期利息、违约金和其他费用；
三、原告重庆亚富路小额贷款有限公司对被告罗入维提供抵押担保的机动车享有优先受偿权；
四、驳回原告重庆亚富路小额贷款有限公司的其他诉讼请求。
如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案案件受理费3121元，由被告罗入维承担1855元，原告重庆亚富路小额贷款有限公司承担1376元。
如不服本判决，可在本判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第五中级人民法院。
审 判 长 周莉红
二〇一六年六月十三日
法官助理 汤小辉
书 记 员 谢亚梦