辽宁省锦州市中级人民法院 刑 事 判 决 书 （2016）辽07刑初31号 公诉机关辽宁省锦州市人民检察院。 被告单位锦州亿华源房地产开发有限责任公司（以下简称锦州亿华源公司，机构代码777790009-9），注册地辽宁省锦州市太和区解放西路229号。法定代表人周华慧。 诉讼代表人马某丁，女，汉族，1978年8月18日出生于辽宁省锦州市，高中文化，系该公司员工。 指定辩护人王海滨，锦州市法律援助中心律师。 被告人周华慧，男，汉族，1973年7月4日出生于江西省玉山县，大学文化，锦州亿华源公司法定代表人，户籍地江西省上饶市玉山县XX镇XXX区XXX号，捕前住辽宁省锦州市凌河区。因涉嫌合同诈骗罪于2015年5月7日被传唤到案，次日被刑事拘留，同年6月12日被依法逮捕。现羁押于辽宁省锦州市看守所。 辩护人张建光，辽宁吉伟律师事务所律师。 被告人刘丰华，男，汉族，1971年8月16日出生于江西省玉山县，大专文化，锦州亿华源公司总经理，户籍地江西省上饶市玉山县XX乡XX村XX号，捕前住辽宁省锦州市凌河区。因涉嫌合同诈骗罪于2015年5月7日被传唤到案，次日被刑事拘留，同年6月12日被依法逮捕。现羁押于辽宁省锦州市看守所。 辩护人蒋兵，浙江振邦律师事务所律师。 辽宁省锦州市人民检察院以锦检公诉刑诉[2016]17号起诉书、锦检公诉刑变诉[2016]1号变更起诉决定书、锦检公诉刑追诉[2016]7号追加起诉决定书指控被告单位锦州亿华源公司犯合同诈骗罪、被告人周华慧、刘丰华犯诈骗罪、合同诈骗罪、伪造国家机关公文罪一案，分别于2016年4月19日、同年11月9日向本院提起公诉。本院审查受理后，依法组成合议庭，依法公开开庭审理了本案。辽宁省锦州市人民检察院指派员额检察官李德军、刘畅出庭支持公诉，被告单位锦州亿华源公司诉讼代表人马某丁、指定辩护人周海滨、被告人周华慧及其辩护人张建光、被告人刘丰华及其辩护人蒋兵及部分被害人的诉讼代表人赵某政、姜某宽、卢某军（锦州市金峰轮胎集团有限公司员工）、刘某芝到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控： 一、伪造国家机关公文罪 2010年4月8日，锦州市规划管理局作出同意锦州亿华源公司华盛嘉园B区地块一期13#、21#、22#楼的规划设计方案的批复，并出具了锦规审（2010）14号关于华盛嘉园B区地块一期13#、21#、22#楼的规划设计批复，后因锦州市规划管理局的规划设计批复文号有误，于同日将锦规审（2010）14号批复更正为锦规审（2010）16号批复，并将（2010）14号批复收回。锦州亿华源公司因其预计在该地块建设11#、12#、13#、21#、22#、23#共计六栋楼，且需要用锦州市规划局的批复文件到锦州市太和区城建局办理该六栋楼的开工许可证；经该公司法定代表人周华慧、总经理刘丰华商议后，私自以电脑打印的方式伪造了锦州市规划管理局的锦规审（2010）14号关于华盛嘉园B区一期11#、12#、13#、21#、22#、23#楼的规划设计批复，并将伪造的文件提交给锦州市太和区城建局申请办理开工许可证，后经太和区城建局审批，锦州市亿华源公司办理了华盛嘉园B区12#、13#、21#、22#四栋楼的开工许可证。2015年6月29日，经锦州市公安局司鉴定中心鉴定，周华慧、刘丰华提交给锦州市太和区城建局的锦规审（2010）14号批复落款处的“锦州市规划管理局（2）”的印章印文系打印机打印形成，与锦州市规划管理局提供的印章印文不是同一枚印章所盖印。 二、诈骗罪 被告人周华慧、刘丰华自2006年起，在缺少自有资金、负债经营、明知公司亏损的情况下，以非法占有的目的向被害人隐瞒锦州亿华源公司已经严重亏损的真实运营情况，以支付高额利息为手段，骗取曹某明480万元、朱某116万元、张某15万元、刘某生23万元、刘某瑞10万元、李某坤50万元、万某德24.8万元、邹某华210万元、谢某文110万元、李某环19万元、杨某昊139万元、李某琪10万元、李某儒60万元、张某甲70万元、黄某火36万元、刘某娟132万元、刘某华172万元、王某焕30万元、陈某东250万元、王某举、王某水、吴某军、王某芬540万元、李某珠170万元、李某合44万元、韩某明460万元、李某瑛甲50万元、左某男578.9万元、齐某娟、王某芝、王某芬、原某甲225万元、商某伟1万元、张某凤17万元、李某乙30万元、刘某柱40万元、潘某兵1100万元、景某1贤、景某2贤23万元、刘某芝342.5万元、俞某杰226万元、刘某茹、刘某兰50万元、李某丙70万元、刘某琴30万元、王某春211万元、徐某双50万元、李某生77.2万元、侯某敏30万元、于某100万元、林某华800万元、郑某萍40万元、李某煌210万元、孙某革30万元、才某国25万元、梅某民250万元、杨某静80万元、盛源建设安装工程有限公司300万元、锦州市金峰轮胎集团有限公司330万元、陈某威20万元、吴某甲150万元、李某云6万元、窦某君65万元、金某萍7万元、赵某清35万元、姜某、袁某均、阳某德150万元。 被告人周华慧、刘丰华共计诈骗被害人68人，诈骗金额8800.4万元，上述赃款已无法返还被害人。 三、合同诈骗罪 被告人锦州亿华源公司以其开发的或以沈阳亿华源房地产开发有限责任公司（以下简称沈阳亿华源公司，该公司法定代表人系周华慧，总经理系刘丰华）开发的房屋作为抵押物向被害人借款，通过与被害人签订借款协议及商品房买卖合同、回购协议等手段，但向借款人隐瞒了用于抵押的房屋已出售、抵押、动迁安置或动迁置换他人的事实，其以非法占有为目的，在签订、履行合同中骗取兴业典当有限责任公司600万元、瑞隆典当有限责任公司710万元、洪某成500万元、商某兰50万元、锦州盛仁建设投资有限公司1892.4万元、冯某珍397万元、张某欣、叶某甲、曲某甲、张某丁222.8万元、于某祥180万元、穆某舟20万元、朱某秋11万元、赵某乙50万元、何某治35万元、赵某政350万元、姜某宽60万元、李某福100万元、锦州鑫展小额贷款公司315万元、李某甲100万元、吕某75万元、吕某丽、李某日406万元、张某元90万元、牛某宽40万元、谢某华375万元、任某霞100万元、龚某辉56万元、周某林583.8万元、王某100万元、高某30万元、徐某鉴40万元、于某春25万元、王某霞100万元、胡某航、吴某志、闫某、王某甲1200万元、邱某刚、曹某陆20万元、陈某丰30万元、锦水房地产开发有限公司200万元、王某武28万元、王某巍50万元、李某江446.85万元、于某全420万元、胡某300万元、王某乙320万元、王某环、潘某春、潘某兵、梁某臣、秦某、王某月、安某、刘某甲、佟某1914万元、金某光8万元、杨某生100万元、鞠某石40万元、高某甲40万元、史某德、梁某臣、楚某2850万元、李某南80万元、徐某杰、胡某甲369.5万元、古某鸣35万元、王某丙、王某丁75万元、吴某丙100万元、张某乙75万元、马某良91.25万元、王某芝、高某强601万元、陈某红70万元、邱某华178万元、苗某、代某宝430万元、范某富100万元、沈某清160万元、周某儒730万元、张某丙、马某纬、李某丁400万元、王某有500万元、齐某300万元、陈某文370万元、金某成500万元、张某川445万元、张某丁800万元、徐某甲、牛某辉、张某琴600万元、刘某乙100万元、陈某林300万元、锦州东祥典当有限责任公司600万元。被告人锦州亿华源公司及直接负责的主管人员周华慧、刘丰华诈骗被害人97人，骗取金额共计23590.6万元，上述赃款已无法返还被害人。 被告人周华慧、刘丰华于2015年5月7日经锦州市公安局太和分局传唤到案。 锦州市人民检察院为指控被告单位锦州亿华源公司、被告人周华慧、刘丰华的上述犯罪事实，向本院移送了关于置换土地、移址新建太和区幼儿园协议书、补充协议、商品房买卖合同、联合开发协议书、联合开发执行情况确认书、太和区城市建设投资有限公司记账凭证、银行存款存根和取款凭条、天赐良园小区5、6号楼回迁房源表和安置情况说明、天赐良园、华盛嘉园网上备案登记明细、天赐良园、华盛嘉园B区销售情况明细表、锦州市亿华源房地产开发有限责任公司工商档案、沈阳亿华源房地产开发有限责任公司工商档案及税务报表、东郡华府的商品房买卖合同备案登记情况表和房源表及合同备案登记簿、借款合同、借款协议、借条、收条、欠条、房屋认购书、房屋的预购认定书、销售不动产统一发票、收款收据、住房批准证、商品房买卖合同网上备案（存档）表、房屋权属预告登记证明书、承诺、抵押合同、抵押房屋清单及房源表、协助执行通知书、民事调解书、民事判决书、融资协议书、金融协议书及补充条款、企业资金拆借合同、联合委托监管协议书、锦州亿华源董事会决议、华盛名门房号确认情况、辽宁博宇麒司法鉴定报告、锦州市太和区价格认证中心涉案财物价格鉴定结论书、锦州市太和区城市建设投资有限公司记账凭证、侦查机关在太和区纪委调取的“锦州市规划管理局关于华盛嘉园B区一期13#、21#、22#的规划设计批复”和“锦州市规划管理局关于华盛嘉园B区一期11#、12#、13#、21#、22#、23#的规划设计批复”的复印件、太和区纪委对原太和区城建局工作人员的谈话笔录及相关工作人员情况说明、锦州市规划管理局出具的关于B区一期13#、21#、22#规划设计批复的情况说明、从锦州市规划管理局提取的“锦州市规划管理局（2）”印章印文、周华慧、刘丰华的户籍证明、锦州亿华源公司组织机构代码等书证、证人李某新、张定彬、刘某翠、齐某丙、林福军、钱洪斌、才某1等人的证言、被害人胡某等人的陈述、被告人周华慧、刘丰华的供述、鉴定文书、鉴定报告、鉴定结论书及受案登记表、案件来源、到案经过等证据材料。 公诉机关认为，被告人锦州亿华源公司、该公司直接负责的主管人员周华慧、刘丰华，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，隐瞒事实真相，利用经济合同骗取被害人财物共计人民币23590.6万元，数额特别巨大；被告人周华慧、刘丰华以非法占有为目的，采取虚构事实、隐瞒事实真相的方法，诈骗他人财物8800.4万元，数额特别巨大；被告人周华慧、刘丰华使用打印机伪造国家机关公文，扰乱公共秩序，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第二百六十六条、第二百八十条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当分别以合同诈骗罪、诈骗罪、伪造国家机关公文罪追究其刑事责任。被告人锦州市亿华源公司系单位犯罪，被告人周华慧、刘丰华系共同犯罪，且犯数罪，应当分别依照《中华人民共和国刑法》第二十五条、第三十条、第三十一条、第六十九条之规定处罚。依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提请本院依法判处。 部分合同诈骗的被害人诉讼代表人提出，审计数据未将被告单位所有资产统计在内，被告单位和二被告人不构成合同诈骗罪。 部分诈骗被害人的诉讼代表人提出，被告人周华慧、刘丰华不构成诈骗罪。 被告单位的诉讼代表人无出庭意见。 被告单位的指定辩护人提出，认定被告单位欠款应当将被告单位偿还的本金和已经支付的利息在数额中予以扣除。 被告人周华慧、刘丰华均提出：一，对指控犯伪造国家机关公文罪无异议，但辩称未造成社会危害，请求从轻处罚；二，关于诈骗罪部分，司法鉴定报告仅对天赐良园和华盛嘉园工程进行了评估，未全面准确反映公司的资产情况，借款时出具的借款协议或借条已注明借款用途，且借款也用于了工程建设，不存在隐瞒公司亏损真实运营的情况；三，不构成诈骗罪和合同诈骗罪。 被告人周华慧的辩护人提出，对指控周华慧犯伪造国家机关公文罪无异议，但周华慧构成自首；指控周华慧犯诈骗罪、合同诈骗罪事实不清，证据不足，指控不成立。 被告人刘丰华的辩护人提出，刘丰华应当认定为自首；刘丰华犯伪造国家机关公文罪无严重危害后果；司法鉴定报告未对被告单位的全部财产进行评估；刘丰华是从犯，刘丰华不构成诈骗罪和合同诈骗罪。 经审理查明： 一、被告单位锦州亿华源房地产开发有限责任公司（简称锦州亿华源公司）、被告人周华慧、刘丰华合同诈骗的事实 锦州亿华源公司成立于2005年9月15日，住所地锦州市太和区解放西路229号，注册资本人民币2000万元，经营范围为房地产开发。被告人周华慧、刘丰华为该公司投资股东，投资比例分别为60%和40%，周华慧为法定代表人，刘丰华为总经理。自2007年12月末起，该公司开始负债经营，截止案发，公司亏损4.6亿余元。自2013年9月起，锦州亿华源公司在连年亏损、无实际履行能力的情况下，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，故意隐瞒真相，采取许以高额利息手段和先履行部分合同的方法，骗取被害人李某福、牛某宽、龚某辉、于某春、邱某刚、陈某丰、锦州市锦水房地产开发有限公司（以下简称锦水公司）、王某巍、高某甲、张某乙、金某成、锦州东祥典当有限责任公司（以下简称东祥典当公司）等12名单位和个人购房款共计人民币（以下币种均为人民币）1096.34万，数额特别巨大。被告人周华慧、刘丰华于2015年5月7日被传唤到案。具体事实如下： （一）2013年9月2日，锦州亿华源公司以其开发的天赐良园小区前期开工资金紧缺为由，以签订商品房买卖合同的方式将已出售或抵押给他人的天赐良园2-108和109号门市做抵押向李某福借款100万元，约定月息3分，期限1年。2014年，锦州亿华源公司向李某福支付利息9万元，造成李某福经济损失91万元。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： 1、被害人李某福陈述证实，锦州亿华源公司向其抵押借款100万元后支付利息6万元，本金至今未还的事实。具体为： 周华慧通过我朋友认识的我，他说他的工程需要资金，想用锦州亿华源公司开发的天赐良园小区房子做抵押向我借款，我就同意了。2013年9月2日，以天赐良园2-108、109号门市做抵押从我手里借款100万元，月息3分，这100万元我以现金的形式直接交给该公司的会计了。我和周华慧签订了一份借款协议，抵押给我的2户门市是以买卖的形式抵押给我的，因为如果周华慧还不起借款，他就用这2户门市偿还借款，所以每户都签订了商品房买卖合同，周华慧还就每户房子给我开了收款收据，房子的买受人是我，收款收据的付款人也是我的名字。借款应该在2014年9月2日到期，借款至今未还。周华慧一共就给了我两个月的利息，大概为6万元。 2、被告人周华慧、刘丰华供述证实，锦州亿华源公司向李某福抵押借款100万元的事实。 3、公安机关出具的借款协议、商品房买卖合同、收款收据证实，2013年9月2日，锦州亿华源公司因天赐良园小区前期开工资金紧缺，以天赐良园2-108和109号门市做抵押向李某福借款100万元，月息3分，期限1年。并就上述门市签订了商品房买卖合同，总金额为100万元。 4、公安机关出具的天赐良园小区销售及抵押情况明细表证实，锦州亿华源公司将已经出售或抵押给盛源建设安装工程有限公司的天赐良园小区2-108、109号2户房产于2013年9月23日抵押给了李某福。 5、公安机关出具的借款及归还情况明细表、2006-2015年各年利息支付明细证实，2008年至2013年，锦州亿华源公司于2008年向李某福借款20万元，2009年还款40万元，2013年再次借款100万元，此后无还款，截止2015年4月30日欠款80万元。2014年，锦州亿华源公司支付李某福利息9万元。 （二）2014年5月1日，锦州亿华源公司以其开发的天赐良园小区前期开工资金短缺为由，以签订借款协议和商品房买卖合同的方式，将已出售给他人的天赐良园1-36、44号住宅做抵押向牛某宽借款40万元，约定月息4分，期限12个月。2014年和2015年，锦州亿华源公司向牛某宽支付利息14.4万元，造成牛某宽经济损失25.6万元。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： 1、被害人牛某宽陈述证实，锦州亿华源公司向其抵押借款40万元，支付9个月利息后余款还未的事实。具体为： 我来公安机关反映情况。2014年5月1日，锦州亿华源公司的董事长周华慧通过我朋友找到我，说他的工程需要资金，想用亿华源开发的天赐良园小区的房子做抵押从我这儿借款，并给我利息，因为是朋友介绍的，我就同意了。当天，我在该公司的售楼处同周华慧签订了借款协议，约定借款40万元，月息4分，期限12个月，该公司用天赐良园小区的1-36和44号作为抵押，签完协议，我就将这笔钱以转账的形式转到了周华慧的卡上了。抵押给我的2户房子都是以买卖的形式抵押给我，每户房子我都和周华慧签订了商品房买卖合同，并开据了收款收据。之所以签订合同，就是因为如果还不上借款，就用这2户房子偿还。一共给了我9个月的利息。欠款到期后，我多次找该公司要钱，都说没钱，让我再等等。就在今天（2015年5月22日）早上，我去锦州房产咨询了一下，被告知这两户房子都登记在别人名下了，这时我才意识到被周华慧欺骗了。 2、被告人周华慧、刘丰华供述证实，锦州亿华源公司向牛某宽抵押借款40万元未还的事实。 3、公安机关出具的借款协议、收款收据、商品房买卖合同证实，2014年5月1日，锦州亿华源公司因天赐良园前期开工资金短缺，以天赐良园商品房做抵押向牛某宽借款40万元，月息4分，期限12个月。同月7日，该公司就天赐良园1-36号和44号住宅签订了商品房买卖合同，总金额为40万元。 4、公安机关出具的天赐良园小区销售及抵押情况明细表证实，锦州亿华源公司将已经出售给刘某明、曹某甲的天赐良园1-36、44号住宅于2014年5月7日抵押给了牛某宽。 5、公安机关出具的借款及归还情况明细表、2006-2015年各年支付利息明细证实，锦州亿华源公司于2014年向牛某宽借款40万元未还，2014年和2015年共支付给牛某宽利息14.4万元。 （三）2013年10月22日开始，锦州亿华源公司以其开发的天赐良园小区前期开工资金短缺为由，以签订借款协议和商品房买卖合同的方式，将已出售给他人的天赐良园小区4-79号门市做抵押向龚某辉借款56万元，约定月息3分，期限一年。2014年，锦州亿华源公司向龚某辉支付利息14.76万元，造成龚某辉经济损失41.24万元。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： 1、被害人龚某辉陈述证实，锦州亿华源公司向其抵押借款56万元，支付部分利息后余款未还的事实。具体为： 我来公安机关反映情况。2013年10月22日，锦州亿华源公司以其开发的天赐良园小区4-79号门市做抵押，从我手里借款36万元，之后我又两次借款给该公司，每次10万元，前后共计56万元，本金一直未还，利息只给到2014年10月就不给了。周华慧是通过一个朋友认识的我，当时他说公司着急用钱，所以想暂时从我手里借款，他答应月息3分，我当时正好有36万元，就借给了周华慧，我和周华慧签订了一份36万元的借款协议。2014年4月22日我又借给周华慧10万元，我和周华慧签订了一份46万元的借款协议，把以前的协议收回。2014年10月22日，我又借给周华慧10万元，他又和我签订了一份56万元的借款协议，并把之前的协议收回。2014年10月22日前，周华慧都能给我利息，这之后就不给了，我就向周华慧要钱，他总今天给明天给的，就是不给，本金和利息都不给我，一共给了我多少利息记不清了。抵押给我的一户门市房，是以买卖的形式抵押给我的，我和周华慧签订了一份商品房买卖合同，周华慧还给我开具了收款收据，收款收据是按照我每次借给他的借款数额开具的。2013年10月22日开的是36万元的收款收据，2014年4月22日开的是10万元的收据，同年10月22日开的是10万元的，这些收据都是以房款的名义开具的。商品房买卖合同是2013年10月22日我借给周华慧36万元时签订的，但是当时没有在协议上填写时间，在2014年10月22日我又借给周华慧10万元时，才把时间写上，所以合同上的时间是2014年10月22日，合同实际时间是2013年10月22日。 2、被告人周华慧、刘丰华供述证实，锦州亿华源公司向龚某辉抵押借款56万元未还的事实。 3、公安机关出具的借款协议、收款收据、商品房买卖合同证实，2014年10月22日，锦州亿华源公司因天赐良园小区前期开工资金短缺，由以天赐良园4-79号门市做抵押向龚某辉借款56万元，月息3分，期限1年，并就上述门市签订了商品房买卖合同，金额为36万元。 4、公安机关出具的天赐良园小区销售及抵押情况明细表证实，锦州亿华源公司将已经出售给韩某甲的天赐良园4-79号门市于2013年10月22日抵押给了龚某辉。 5、公安机关出具的借款及归还情况明细表、2006-2015年各年支付利息情况明细证实，锦州亿华源公司于2013年和2014年两次向龚某辉共借款56万元，无还款，2014年支付给龚某辉利息14.76万元。 （四）2014年5月，锦州亿华源公司以其开发的天赐良园小区前期开工资金短缺为由，以签订借款协议和商品房买卖合同的方式，将已出售给他人的天赐良园2-65号和3-65号住宅做抵押向于某春借款25万元，约定月息2分，期限6个月。2014年，锦州亿华源公司向于某春支付利息3万元，造成于某春经济损失22万元。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： 1、被害人于某春陈述证实，马某丁以锦州亿华源公司名义向其抵押借款25万元，该公司支付约3万元利息的事实。具体为： 我来公安机关反映情况。锦州亿华源公司法定代表人周华慧妻子马某丁以该公司开发的天赐良园小区的两户住宅做抵押，在我手里借款25万元，月息2分，借款本金至今未还。从2014年11月以后就不给利息了，共给了我大约3万元利息。当时我正在出售金瑞尚品小区的一户楼房，马某丁通过中介所找到我，想买这户楼房，谈好的价格是35.8万元，马某丁只给我了10万元，但是马某丁着急办理过户手续，因为房款没有全部给我，我不能给她过户，所以马某丁先把天赐良园小区的2-65和3-65号两户住宅抵押给我，让我把这户金瑞尚品小区的过户手续给办了，我就同意了，马某丁就在2014年3月7日和我签订了天赐良园小区这两户商品房的买卖合同，之后我给马某丁办的这户金瑞尚品小区楼房的过户手续。两户抵押的房子要签订商品房买卖合同，是因为马某丁如果不给我余下的房款，这两户天赐良园小区住宅就归我所有。我给办理完过户手续后，马某丁相继给了我部分房款，最后还剩6.8万元未给时，马某丁提出把这6.8万元当作借款借给她，并还让我多借点给她，利息2分，还用天赐良园小区2-65和3-65号做抵押，我就答应了马某丁这个提议，并且又多借给马某丁18.2万元，我直接把现金存到了马某丁指定的周华慧锦州银行110100140307387账户里，2014年5月30日存了9.4万元，次日存了6.8万元，6月3日存了2万元。2015年5月30日，我和马某丁签订了一份15万元的借款协议，马某丁给我打了15万元的借条，5月31日，我和马某丁签订了一份10万元的借款协议，马某丁给我打了10万元的借条。借款协议的甲方为锦州亿华源公司，乙方是我，协议上盖有亿华源公司的公章和周华慧的名章，马某丁也在协议上签名了。借条上的借款人是锦州亿华源公司，并盖有该公司公章。抵押给我的2户住宅是以买卖的形式抵押给我的，每户抵押给我的房子我和马某丁都签订了商品房买卖合同，马某丁还就每户房子给我开具了收款收据，商品房买卖协议的买受人是我的名字，收款收据的付款人也是我的名字，出卖人一栏印有亿华源公司合同专用章和周华慧的名章。我把借款协议、借条、商品房买卖合同的复印件提供给你们。 2、被告人周华慧、刘丰华供述证实，锦州亿华源公司向于某春抵押借款25万元未还的事实。 3、公安机关出具的借款协议、借条、存款回单、商品房买卖合同、收款收据证实，2014年5月30日和31日，锦州亿华源公司因天赐良园小区前期开工资金短缺，以天赐良园2-65号和3-65号住宅做抵押向于某春分别借款15万元和10万元，共计25万元，月息2分，期限6个月，上述借款均存入周华慧锦州银行卡内。借款协议对该公司与于某春就上述两户住宅于2014年3月7日签订的商品房买卖合同予以确认。马某丁作为借款人代表在借款协议中签字。 4、公安机关出具的天赐良园小区楼销及抵押情况明细表证实，锦州亿华源公司将天赐良园2-65号和3-65号房产抵押给于某春后，出售或抵押给了赵某敏、高某乙和韩某明。 5、公安机关出具的借款及归还情况明细表、2006-2015年各年支付利息情况明细表证实，2014年，锦州亿华源公司向于某春共借款25万元，截止2015年4月30日欠款余款为25万元，2014年支付给于某春利息3万元。 （五）2014年7月2日，锦州亿华源公司以其开发的天赐良园小区前期开工资金短缺为由，以签订借款协议和商品房买卖合同的方式，将已出售抵押给他人的天赐良园小区2-51号住宅做抵押向邱某刚借款10万元，约定月息4分，期限三个月，锦州亿华源公司实际取得借款8.8万元，造成邱某刚经济损失8.8万元。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： 1、被害人邱某刚陈述证实，锦州亿华源公司向其抵押借款10万元，借款时扣除利息1.2万元，余款未还的事实。具体为： 我来报案，锦州亿华源公司周华慧欠我10万元一直未还，当时周华慧拿的商品房做抵押的。2014年6月底，我朋友徐某杰跟我说该公司老板周华慧的妻子马某丁想让他帮借点钱，月息4分，并且拿他们开发的房产做抵押，问我有没有钱，我就同意借给他10万元，这样我借给周华慧10万元。我是拿现金在太和一高中对面天赐良园售楼处交给亿华源公司财务的，约定借用三个月，当时就将三个月的利息给扣除了，月息4分，当时扣了1.2万元利息，之后到现在就再也没给过利息。我的借款协议是2014年7月2日签的。我的合同是用天赐良园小区2-51号做的抵押。 2、被告人周华慧、刘丰华供述证实，锦州亿华源公司通过签订商品房买卖合同及网上预告登记的形式，以天赐良园小区2-51号楼做抵押向邱某刚借款10万元的事实。 3、公安机关出具的借款协议、收款收据和商品房买卖合同证实，2014年7月2日，锦州亿华源公司因天赐良园小区前期开工资金短缺，与邱某刚签订了以天赐良园2-51号做抵押借款10万元的协议，约定借款期限为3个月，月息4分。 4、公安机关出具的天赐良园小区销售及抵押情况明细表证实，锦州亿华源公司将已经出售或抵押给杨某强、赵某敏和洪某成、徐某甲、金某成、张某欣的天赐良园小区1-25号住宅分别于2014年7月2日抵押给了邱某刚。 （六）2014年3月20日，锦州亿华源公司以其开发的天赐良园小区前期开工资金短缺为由，以签订借款协议和预定认购书的方式，将已出售给他人的天赐良园小区3-32号住宅做抵押向陈某丰借款15万元，约定月息4分，期限三个月，后支付给陈某丰利息3万元，造成陈某丰经济损失12万元。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： 1、被害人陈某丰陈述证实，锦州亿华源公司向其抵押借款15万元，支付约3万元利息后余款未还的事实。具体为： 我来报案。锦州亿华源公司欠我30万元一直没还，还有我买期房的15万元房款，我就有一张收据，该公司没有和我签合同，现在他们公司谁也找不到了。2010年12月，我在华盛嘉园B区购买亿华源公司开发的期房，在锦州市市府路与凌西大街交叉路口那个锦州太和益民村镇银行给该公司的账号打了15万元买房，就在缴款单上写了“壹拾柒号”，说到2013年年底给房，当时没和该公司签订商品房买卖合同，到2014年初都没给房子。2014年3月下旬，我朋友王某武告诉我，说该公司资金紧张，问我能不能借点儿钱给他们，月息4分，拿房子抵押，我就同意了。2014年3月20日，我就拿了15万元去了天赐良园售楼处办了一个借款协议，并签了一份预定认购书。约定借款期限从2014年3月20日至9月20日，共6个月，借款总额为15万元，月息4分，并以天赐良园3号楼32号53.33平米的商品房作为抵押，钱是我朋友王某武拿过去的，借款协议上签的是王某武的名，这钱还得了几个月的利息。2014年11月9日，该公司的刘丰华又找我借了15万元，说用两个月，刘丰华给我打了借条，钱是他们的会计杨丹陪我一起在桥东农业银行取的。该公司一共向我借款30万元，还有我的购房款15万元，现在借款没还我，购房款也没给我，利息支付到2014年年底，一共3万元左右。 2、被告人周华慧、刘丰华供述证实，锦州亿华源公司通过签订商品房买卖合同及网上预告登记的形式，以天赐良园小区3-32号楼做抵押向陈某丰借款15万元的事实。 3、公安机关出具的借款协议和预定认购书证实，2014年3月20日，因天赐良园小区前期开工资金短缺，锦州亿华源公司与陈某丰签订了以天赐良园3-32号做抵押借款15万元的协议，约定期限为3个月，月息4分，并签订了预定认购书。 4、公安机关出具的天赐良园小区销售及抵押情况明细表证实，锦州亿华源公司将已经出售给刘某洁的天赐良园小区3-32号住宅于2014年3月20日押给了陈某丰。 （七）2012年8月，锦州亿华源公司以其开发的天赐良园小区前期开工资金短缺为由，以签订借款协议和商品房买卖合同的方式，将已出售给他人的天赐良园小区3-69、70、71号门市做抵押向锦水公司借款200万元，约定月息3分，期限3个月。2013年，锦州亿华源公司支付给锦水公司法定代表人蔡某彪利息30万元，造成锦水公司经济损失170万元。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： 1、证人蔡某彪系锦水公司的法定代表人，其证言证实，锦州亿华源公司向锦水公司抵押借款200万元，支付利息30万元后余款未还，且发现抵押房产已经出售的事实。具体为： 我来反映情况。锦州亿华源公司的法定代表人周华慧和总经理刘丰华向锦水公司共借款200万元至今未还。2012年8月，该公司因其天赐良园小区前期开工资金短缺，先后两次找到我们公司借款，承诺给付月息3分，并用天赐良园小区的楼房做抵押，如果到期钱还不上，抵押的房子归我们公司所有。这样，我们公司就把钱转账到他们公司，双方签订了借款协议，同时就天赐良园3号楼的69、70、71号门市签订了商品房买卖合同，开具了住房批准证。这些钱没有还给我们公司，一直在锦州亿华源公司周转，2014年我们去要的时候，总是以各种理由推脱，并且我们发现他们公司把抵押给我们的房子又出售给了其他人。一共支付给我们公司30万元利息，后来就不给了。 2、被告人周华慧、刘丰华供述证实，锦州亿华源公司通过签订商品房买卖合同及网上预告登记的形式借款的，蔡某彪借给我公司140万元，是以天赐良园小区3-69～71号楼房抵押的。蔡某彪开始借给我公司200万元，我们俩还给他30万元，期间我们俩通过他订了两户南站的集资房，一共交了30万元，这钱是通过蔡某彪交的，后来我们不想要这个房子了，我们俩就把订房子的手续都给蔡某彪了，让他去把房子退了，退出来的钱就给他用来偿还我公司的借款。 3、公安机关出具的借款协议、收款收据、商品房买卖合同、住房批准证、承诺书证实，2012年8月6日，锦州亿华源公司因天赐良园小区前期开工资金短缺，与锦州公司签订借款100万元的协议，约定期限2个月，月息3分，以签订商品房买卖合同的方式用天赐良园小区3-69号门市作为抵押。同月15日，又以签订商品房买卖合同的形式用天赐良园小区3-70、71号门市抵押与锦水公司签订借款100万元的协议。2014年5月28日，锦州亿华源公司承诺如当年6月不能偿还借款，抵押房产归锦州公司所有。 4、公安机关出具的天赐良园小区销售及抵押情况明细表证实，锦州亿华源公司将已经出售给于某国和刘某芝的天赐良园小区3-69、70、71号房产于2012年8月15日抵押给了锦水房地产开发公司的法定代表人蔡某彪。 5、公安机关出具的借款及归还情况明细表证实，2012年，锦州亿华源公司向锦水公司借款200万元，截止2015年4月30日欠款200万元。2013年，支付给蔡某彪利息30万元。 （八）2014年6月14日，锦州亿华源公司以开发的天赐良园小区前期开工资金短缺为由，以签订借款协议和商品房买卖合同的方式，将已出售或备案给他人的天赐良园1-15、1-21号住宅做抵押向王某巍借款50万元，约定月息3分，期限一年。2014年和2015年，锦州亿华源公司共支付给王某巍利息12.9万元，造成王某巍经济损失37.1万元。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： 1、被害人王某巍陈述证实，锦州亿华源公司向其抵押借款50万元，支付10万元利息后，余款未还的事实。具体为： 我来公安机关反映情况。2014年6月14日，锦州亿华源公司的法定代表人周华慧、总经理刘丰华用其开发的天赐良园小区2户楼房做抵押在我手里借款50万元，本金到期没还我，只给我不到9个月利息。我是通过朋友认识的周华慧和刘丰华，当时他俩因为工程需要资金正在对外借款，给利息挺高，我就借给他们50万元准备赚点儿利息，约定月息3分，已经给了我10多万元利息。钱是2014年6月14日借给该公司的，该公司用他们开发的天赐良园小区1-15、1-21号住宅楼做抵押，手续是我和周华慧、刘丰华签订的，50万元借款我是通过银行转账的形式转到该公司的，卡号不记得了。我和周华慧签订了一份借款协议，抵押给我的2户房子都给我开了商品房买卖合同，就每户房子开具了收款收据，协议和收据都是我的名字。 2、被告人周华慧、刘丰华供述证实，锦州亿华源公司通过签订商品房买卖合同及网上预告登记的形式以天赐良园小区1-15、21号2户楼房做抵押，向王某巍借款50万元的事实。 3、公安机关出具的借款协议、商品房买卖合同和收款收据证实，2014年6月14日，锦州亿华源公司因天赐良园小区前期开工资金短缺，以天赐良园1-15、1-21号住宅楼做抵押与王某巍签订借款50万元协议，期限1年，月息3分。并就上述抵押房产签订了商品房买卖合同。 4、公安机关出具的天赐良园小区销售及抵押情况明细表、天赐良园1号楼房源表证实，锦州亿华源公司将已经出售或备案给李某杰、尹某忠和徐某梅、王A的天赐良园小区1-15、21号房产于2014年6月14日抵押给了王某巍。 5、公安机关出具的借款及归还情况明细表、2006-2015年各年支付利息情况明细证实，锦州亿华源公司2014年向王某巍借款50万元，截止2015年4月30日欠款50万元。2014年和2015年共支付给王某巍利息12.9万元。 （九）2014年1月初，锦州亿华源公司以其开发的天赐良园小区前期开工资金短缺为由，以签订借款协议和商品房买卖合同的方式，将已出售或备案给他人的天赐良园3-63、65号房产做抵押向高某甲借款40万元，约定月息3分，期限一年。当年，锦州亿华源公司共支付给高某甲利息12万元，造成高某甲经济损失28万元。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： （1）被害人高某甲陈述证实，锦州亿华源公司向其抵押借款40万元，除支付6个月利息约7万元后余款未还的事实。具体为： 我来公安机关报案。2014年1月3日，锦州亿华源公司法定代表人周华慧、总经理刘丰华以其在太和区天赐良园小区的2套楼房做抵押在我手里借款40万元，本金至今未还，利息就给了6个月大约7万元，之后一直到现在也没给利息。2015年1月15日，借款到期时该公司给我写了一个欠我半年利息的7.2万元的欠条。另外，还直接在2014年1月5日签订的每张20万元的两张借款协议上把借款日期改成2015年1月5日-2016年1月5日。借款的具体情况是，2014年1月，我通过朋友认识的周华慧，周华慧说该公司工程资金有点紧张，想暂时从我手里借款，给高利息，我就答应了。我借给该公司40万元，月息3分，期限一年，我直接支付现金给该公司的财务了，借款是用天赐良园3-63、65号楼做抵押，抵押的房产周华慧给我签订了两份商品房买卖合同，并且按照每处房产20万元的额度开具了收款收据，是周华慧让公司的工作人员给我写的合同，他的意思就是如果这些借款还不上，这两处房子就归我所有。之后该公司只支付给我6个月利息，签了一个欠7.2万元利息的欠条，本金至今未还。 2、被告人周华慧、刘丰华供述证实，锦州亿华源公司通过签订商品房买卖合同及网上预告登记的形式，天赐良园小区3-63号、65号楼房做抵押，向高某甲借款40万元。 3、公安机关出具的借款协议、商品房买卖合同、欠条证实，2014年1月3日和5日，锦州亿华源公司因天赐良园小区前期开工资金短缺，各向高某甲借款20万元，借款时间分别为2014年1月3日至2015年1月3日和2014年1月5日至2015年1月5日，月息3分。借款时间后手写分别修改为2015年1月3日至2016年1月3日和2015年1月5日至2016年1月5日。2014年和同年1月5日，该公司分别就天赐良园3-63、65号与高某甲签订了商品房买卖合同，售价均为20万元。2015年1月15日，锦州亿华源公司出具欠高某甲7.2万元欠条一张。 4、公安机关出具的天赐良园小区销售及抵押情况明细表、天赐良园3号楼房源表证实，锦州亿华源公司将已经出售或备案给颜某兰和刘某某的天赐良园小区3-63、65号房产抵押给了高某甲。 5、公安机关出具的借款及归还情况明细表明细、2006-2015年各年支付利息明细证实，2014年，锦州亿华源公司向高某甲借款40万元，当年支付利息12万元。 （十）2014年7月15日，锦州亿华源公司以其开发的天赐良园小区前期开工资金短缺为由，以签订借款协议和商品房买卖合同的方式，将已出售或抵押给他人的天赐良园4-79号门市做抵押向张某乙借款75万元，约定月息4分，期限6个月。当年，锦州亿华源公司共支付给张某乙利息26.4万元，造成张某乙经济损失48.6万元。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： 1、被害人张某乙陈述证实，锦州亿华源公司向其抵押借款75万元，支付9万元利息后余款未还的事实。具体为： 我来公安机关反映情况。2014年7月15日，锦州亿华源公司的法定代表人周华慧、刘丰华以其开发的天赐良园小区1户楼房做抵押在我手里借款75万元，借款至今未还，只给了我3个月利息9万元，之后就不给利息了，本金至今也没还。抵押给我的房子，备案登记的是别人的名，周华慧、刘丰华后来承认抵押给我的房子早就已经卖给别人了，也说没有钱还我，等有钱了再还我，我又多次找周华慧、刘丰华要，他俩就在2015年4月8日给我写了一张还款承诺，结果到现在这个承诺也没实现。周华慧是通过朋友认识的我，当时周华慧说他的工程需要资金，想用亿华源公司开发的天赐良园小区房子做抵押从我手里借款，给高利息，我就同意了。于是在2014年7月15日以天赐良园4-79号楼房做抵押，从我手里借款75万元，周华慧让他公司的工作人员带我签订了借款协议，又签订了一份4-79号楼的商品房买卖合同，并就这户楼房给我开具了收款收据，协议和收据是我的名字。这75万元借款我都是直接给的现金，经该公司的会计了。之所以签订商品房买卖合同，是因为如果周华慧还不起借款，这户房子就归我所有，结果周华慧早就把这个房子卖给别人了，这个商品房买卖合同也没用了。 2、被告人周华慧、刘丰华供述证实，锦州亿华源公司通过签订商品房买卖合同及网上预告登记的形式，以天赐良园小区4-79号门市做抵押，向张某乙借款75万元。 3、公安机关出具的借款协议、商品房买卖合同和还款承诺证实，2014年7月15日，锦州亿华源公司以天赐良园小区前期开工资金短缺为由，以天赐良园小区4-79号门市做抵押向张某乙借款75万元，期限6个月，月息4分。当日就上述门市签订了商品房买卖合同。2015年4月8日，该公司出具还款承诺，承诺于2015年5月30日前付清张某乙的借款。 4、公安机关出具的天赐良园小区销售及抵押情况明细表、天赐良园4号楼销售房源表证实，锦州亿华源公司将已经出售或抵押给韩某甲和陈某红、李某南的天赐良园小区4-79号门市于2014年8月15日抵押给了张某乙。 5、公安机关出具的借款及归还情况明细表、2006-2015年各年支付利息明细证实，2014年，锦州亿华源公司向张某乙借款75万元，当年支付张某乙利息26.4万元。 （十一）2014年7月3日，锦州亿华源公司以工程缺少资金为由，以签订抵押借款合同和商品房买卖合同的方式，将已出售、抵押或备案给他人的赐良园小区1号楼3、9、13、19、21、23、25、30、34、36、40、42、46、48、50、62、70、73、83～88号、2号楼3、7、9、11、15、19、26、27、30～32、34、38、42、44、46、47、51、52、66、69、72、74、75、76、78、96、104号、3号楼24、32、35、36、38、46、49～52、55、56、59～62、64号共69套住宅做抵押向金某成借款1000万元，约定月息3分，期限6个月。2014年和2015年，锦州亿华源公司共返还本金587万元，借款后，共支付给金某成利息87万元，造成金某成经济损失326万元。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： 1、被害人金某成陈述证实，锦州亿华源公司向其抵押借款1000万元，返还本金500万元和支付利息87万元后，余款未还的事实。具体为： 我来公安机关反映情况。锦州亿华源公司的法定代表人周华慧、总经理刘丰货因他们公司的工程缺少资金向我借款1000万元，还了我500万元，还有500万元本金至今未还，利息也没有按照约定给全。我也是一直找他们要这笔钱，他俩一直以现在公司没有钱正在筹钱，等有钱就给我的理由不还我钱，就这样一直拖着。周华慧、刘丰华是通过朋友周某儒认识的我，当时他俩说他们公司资金紧张，要向我借款，给的利息比银行高不少，月息3分。借钱时，周华慧、刘丰华承诺用他们公司开发的天赐良园小区的商品房做抵押，并且和我签订了69个商品房买卖合同，每个房子都开了收款收据和住房批准证，同时我们还签订了抵押借款合同，约定了借款数额、期限、利率和抵押情况。抵押的房子是天赐良园小区1号楼的3、9、13、19、21、23、25、30、34、36、40、42、46、48、50、62、70、73、83～88号、2号楼的3、7、9、11、15、19、26、27、30～32、34、38、42、44、46、47、51、52、66、69、72、74、75、76、78、96、104号、3号楼的24、32、35、36、38、46、49、50～52、55、56、59～62、64号。2014年底，他们在我再三的催要情况下还了我500万元，至今一共给了我87万元利息。 2、被告人周华慧、刘丰华供述证实，锦州亿华源公司通过签订商品房买卖合同及网上预告登记的形式，以天赐良园小区的1号楼3、9、13、19、21、23、25、30、34、36、40、42、46、48、50、62、70、73、83～88号、2号楼的3、7、9、11、15、19、26、27、30～32、34、38、42、44、46、47、51、52、66、69、72、74、75、76、78、96、104号、3号楼的24、32、35、36、38、46、49、50～52、55、56、59～62、64号楼房做抵押，向金某成借款500万元。 3、公安机关出具的抵押借款合同和补充合同、情况说明、借条和欠条存款回单、房源明细表、商品房买卖合同、收款收据和住房批准证证实： （1）2014年7月3日，锦州亿华源公司与金某成签订借款1000万元的抵押借款合同，期限为6个月，月息3分，抵押房源为上述天赐良园69套房产，总房款为1000.466万元，约定该公司未经金某成同意不得将抵押物出租、出售、转让、再抵押或以其他方式处分，若出售抵押房产，需经金某成同意并把售房款汇入金某成指定帐户。该公司同日出具说明，69套房产买卖合同只作为借款抵押用，其他无效。同日，刘丰华锦州银行账号622990403317957302汇入1000万元，该公司出具向金某成借款1000万元借条一张。 （2）锦州亿华源公司与金某成就天赐良园小区1号楼3、9、13、19、21、23、25、30、34、36、40、42、46、48、50、62、70、73、83～88号、2号楼3、7、9、11、15、19、26、27、30～32、34、38、42、44、46、47、51、52、66、69、72、74、75、76、78、96、104号、3号楼24、32、35、36、38、46、49～52、55、56、59～62、64号共69套住宅签订了商品房买卖合同，并出具了收款收据，2014年7月1日出具上述住宅的住房批准证。 4、公安机关出具的天赐良园小区销售及抵押情况明细表、天赐良园1、2、3号楼销售房源表证实，锦州亿华源公司将已经出售或抵押、备案给魏革祥、杨某华、穆某生、朱某军、尹某忠、李某国、杨某强、任某华、李S、刘某明、柳某琴、赵某宇、陈某南甲、王某芹、刘某福、姜某文、高某柱、王B、刘某海、蔡某兴、财政局、李A、李B、吴某乙、刘某瑞、赵某敏、陈某刚、吴某丙、王C、董某锦、刘某洁、刘某财、赵某雷、马某甲、胡A、刘某贵、杨某兰、王某冰、林某华和洪某成、徐某梅、徐某甲、王某巍、王A、张某元、牛某宽、韩某明、刘某乙、朱某秋、孙A、王某光、韦某、李某璇、徐某杰、代某宝、张某丙、张某欣、邱某刚、陈某丰、谢某华、邱某华、刘某某的天赐良园小区1号楼3、9、13、19、21、23、25、30、34、36、40、42、46、48、50、62、70、73、83～88号、2号楼3、7、9、11、15、19、26、27、30～32、34、38、44、46、47、51、52、66、69、72、74、75、76、78、96、104号、3号楼24、32、35、36、38、46、49～52、55、56、59～62、64号共68户房产抵押给了金某成，将2-42号房产抵押给金某成后又抵押给了胡某甲。 5、公安机关出具的借款及归还情况明细表、2006-2015年各年支付利息明细证实，2014年，锦州亿华源公司向金某成借款1000万元，当年还款542万元，2015年还款45万元，截止2015年4月30日欠款余额为413万元。2014年支付给金某成利息85万元。 （十二）2012年6月和8月，锦州亿华源公司以工程缺少资金为由，以签订商品房买卖合同和回购协议的方式，将或为动迁房源、或抵押给他人或抵押后又出售抵押给他人的天赐良园小区1-13、14、17、18、19、22、23、24、25、26、42、48、50、4-1、6-11、13、14号、2-3、4-4、7、10、5-1、10、11、12、14、26、28、29、38、41、44、47、6-1、10、26、27、31、32、40、41、44号共42户住宅及4-79、80、81、82号共4个门市做抵押向东祥典当公司借款600万元，约定月息3分，锦州亿华源公司实际取得借款546万元，借款后，共支付给东祥典当公司利息90万元，造成东祥典当公司经济损失456万元。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： （1）证人才某1证言、举报信证实，锦州亿华公司以签订商品房买卖合同的方式向东祥典当公司抵押借款600万元，支付了90万元利息，后发现抵押的房产多为动迁房的事实。具体为： 我代表东祥典当公司来公安机关报案。锦州亿华源公司的法定代表人周华慧以其开发的天赐良园小区楼房作抵押，于2012年6月18日从我公司借款300万元，同年8月16日和17日从我公司借款300万元，两次借款共600万元，月息3分，借款早已到期，但借款本金至今未还，一共就给了90万元利息，然后就不给利息了。截止到2013年12月，欠利息225万元。将这个利息转入本金，加上之前欠我公司的本金600万元，我公司和锦州亿华源公司签订了一个商品房回购协议，借款金额变为825万元，后来我公司经过核查发现，锦州亿华源公司抵押给我公司的房产有很多是当地居民的回迁房，锦州亿华源公司把我公司骗了，因此我来代表公司报案。借款时，是周华慧直接找我们领导谈的，每次借款都签订了商品房回购协议，最后把欠款的利息225万元归入本金，又重新签订了一份825万元的回购协议，每户抵押的房子都签订了商品房买卖合同，之所以签订商品房买卖合同，就是以这种方式作为借款担保，如果锦州亿华源公司不还借款的话，抵押的这些房子就归我公司所有。锦州亿华源公司抵押给我公司的楼房一共是46户楼房，分别为天赐良园小区1-13、14、17、18、19、22、23、24、25、26、42、48、50、2-3、4-1、4、7、10、5-1、10、11、12、14、26、28、29、38、41、44、47、6-1、10、11、13、14、26、27、31、32、40、41、44号和门市4-79、80、81、82号。 （2）被告人周华慧供述证实，共与刘丰华共同决定以锦州亿华源公司的名义用已经出售的房产作抵押向东祥典当公司借款600元的事实。具体为： 锦州亿华源公司向东祥典当公司借款600万元，除此之外没有其他经济往来。我和锦州东祥典当公司的老总罗刚早就认识，2012年，我公司由于工程缺少资金，我就跟罗刚说要借款300万元，罗刚答应了，借给了我公司300万元，两个月后，我又跟罗刚说还需要300万元，罗刚也借给我了。这600万元是抵押借款，我公司以天赐良园房产作抵押向东祥典当公司借的款，每次借款抵押的房产都签订了商品房买卖合同，同时签订了一份商品房回购协议，合同和协议就是作为借款的一种保证，意思就是如果我公司能把钱还上，这些抵押的房产我就收回来，如果借款还不上，这些房产就归东祥典当公司所有了。后来，由于我公司资金短缺，没法支付利息了，到2013年年末，一共欠了225万元利息，加上之前欠人家的600万元本金，一共是825万元，我公司和东祥典当公司重新签订了一份825万元的商品房回购协议。我公司借款是是用天赐良园小区46户楼房做的抵押，分别为天赐良园小区1-13、14、17、18、19、22、23、24、25、26、42、48、50、2-3、4-1、4、7、10、5-1、10、11、12、14、26、28、29、38、41、44、47、6-1、10、11、13、14、26、27、31、32、40、41、44号和门市4-79、80、81、82号。当时抵押的房产有的已经出售了，有的没有出售，但具体哪个出售哪个没出售我不清楚。当时我们考虑的是用于抵押，还钱就收回，没有考虑是否出售的情况，也没考虑还不上钱的话用于抵押的房子怎么办。我公司和东祥典当公司借款及抵押的事刘丰华知道，每件事我们都互相商量。 被告人刘丰华供述与周华慧供述一致。 （3）公安机关出具的收条、汇款凭条、记账凭证、企业对账询征函、商品房回购买卖协议、商品房买卖合同、收款收据证实： 2012年6月18日，锦州亿华源公司向东祥典当公司出具收条，载明收到东祥典当公司借款300万元，同时标注“利息已付3个月”。同年8月16日，东祥典当公司为锦州亿华源公司开具100万元现金支票2张，并记入公司账目，同月17日，李姣给周华慧汇款73万元。2013年1月22日，东祥典当公司向锦州亿华源公司发出对账询征函，锦州亿华源公司对函中确认的截止2013年1月31日欠东祥典当公司借款600万元，欠利息45万元的事实予以认可。 2012年6月18日，锦州亿华源公司与锦州东祥瑞典当公司就天赐良园小区4-1、4、7、10号4个住宅和4-79、80、81、82号4个门市签订了回购协议。同年8月16日，双方就天赐良园小区5-1、10、11、12、14、26、28、29、38、41、44、47、6-1、10、11、13、14、26、27、31、32、40、41、44号住宅签订了回购协议，并约定锦州亿华源公司在收到借款日先行支付东祥典当公司借款的利息27万元。两次协议均约定商品房价款详见商品房买卖合同，双方产生争议协商不成时，向锦州市凌河区人民法院起诉。2013年12月13日，锦州亿华源公司就向东祥典当公司借款825万元双方签订了回购协议，涉及回购的房产除上述24户住宅和4个门市外，新增赐良园小区1-13、14、17、18、19、22、23、24、25、26、42、48、50、2-3号14户住宅，共计42处房产。 2012年6月18日和8月16日、2013年12月13日，锦州亿华源公司与东祥典当公司分别就天赐良园小区1-13、14、17、18、19、22、23、24、25、26、42、48、50、2-3、4-1、4、7、10、5-1、10、11、12、14、26、28、29、38、41、44、47、6-1、10、11、13、14、26、27、31、32、40、41、44号共42户住宅楼和4-79、80、81、82号共4个门市签订了商品房买卖合同，并出具了收款收据。 （4）公安机关出具的天赐良园小区销售及抵押情况明细表、天赐良园1～6号楼的房源表证实，锦州亿华源公司将或为回迁房源、或已经抵押给徐某甲、刘亚静、洪某成、瑞隆典当公司的天赐良园小区1-13、14、17、18、19、22、23、24、25、26、42、48、50、4-1、6-11、13、14号共17户住宅楼分别于2012年8月16日、2013年12月13日出售给了东祥典当公司并签订商品房买卖合同；将包括动迁房源在内的天赐良园小区2-3、4-4、7、10、5-1、10、11、12、14、26、28、29、38、41、44、47、6-1、10、26、27、31、32、40、41、44号共25户住宅楼及4-79、80、81、82号共4个门市分别于2012年6月18日、8月16日和2013年12月13日出售给了东祥典当公司并签订商品房买卖合同后，又出售或抵押给了财政局、瑞隆典当公司、洪某成、邱某华、姜某宽、谢某华、项某、韩某甲、于某国、侯某、龚某辉、李某南、张某乙、陈某红、赵某强、李某甲、张某A、张某川、张某琴、徐某杰、周某林。 除上述证据外，还有下列经庭审举证、质证的证据证实下列事实，本院予以确认： 1、公安机关出具的企业机读档案登记资料、公司设立登记申请书和登记审核表、公司发起人名录、公司董事会成员情况表、法定代表人登记表、企业（公司）申请登记委托书、锦州亿华源房地产开发有限责任公司章程、以物抵债协议、验资报告、关于对锦州市凌河区城市建设开发总公司太和分公司拟抵债资产的评估报告等证实，锦州亿华源房公司成立于2005年9月15日，住所地锦州市太和区解放西路229号，法定代表人周华慧。公司注册资本为2000万元，投资股东为周华慧、刘丰华，投资比例分别为60%和40%，经营范围为房地产开发。 2、证人马某丁系锦州亿华源公司的销售经理，其证言证实，锦州亿华源公司经营状况及借款情况。具体为： 我在锦州亿华源公司担任销售经理，负责销售工作。该公司2012年以前的经营状况我不了解，在2012年以后，该公司缺少资金，运转困难，需要对外借款才能维持公司正常运转。该公司开发的天赐良园小区项目和华盛嘉园B区项目是亏损的。华盛嘉园B区已经盖起来的楼房都已经销售出去了，没盖起来的也销售出去一部分，天赐良园小区项目还有大约10户楼房没有销售。该公司的借款是从2006年开始的，借款给利息，月息1分至6分不等，有的借款是用公司开发的小区楼房做抵押借的，还有的是信誉借款，借款数额多少我不清楚，周华慧和刘丰华知道具体数额。用楼房做抵押借款是周华慧和刘丰华决定的，借款时，给借给我们公司的人提供商品房买卖合同和收款收据，有的借给公司钱的人要求办理网上备案登记手续，公司也给办理网上备案登记。借款都是周华慧和刘丰华联系的，具体怎么联系的我不清楚，都是周华慧、刘丰华通知我们销售这边，让我们准备多少钱的房源用来作为抵押，我们就给他俩准备。用于抵押的房源，有的已经销售出去了，有的没有销售出去，就是按照周华慧、刘丰华的指示办理。在提供这些房源作为抵押时，我已经提醒过他们二人，因为房源不够，有些用于抵押的房源已经销售出去了，周华慧、刘丰华说这些房源只是用于抵押，并不是销售，只要够额度就可以。我的亲戚也有通过我和公司联系借给公司钱的，他们听说公司借款且给利息，然后来找我的。这些人借给公司的钱都是他们与公司财务直接办理，我不参与，我本人也借给过公司钱。借款有的用于工程建设，有的用于偿还借款利息，都入账了。 我对公安机关通知我的关于锦州亿华源公司的经营情况、资产及负债情况和资金往来情况进行的司法鉴定没有异议。 3、证人刘某翠系锦州亿华源公司的会计，其证言证实，锦州亿华源公司的经营状况及对外借款付息的事实。具体为： 2009年6月至今，我在锦州亿华源公司担任会计，从我担任会计至今财务账上反映，该公司是亏损的。该公司开发的天赐良园小区项目和华盛嘉园B区项目没有决算过，从账上不能反映盈亏。这两个小区项目的房屋销售出去了，具体销售多少以公司的销售部门统计为准。我在2009年担任会计时就知道公司有借款，我公司之前什么时候开始借款的我不知道，具体什么形式的借款我不清楚，但是借款都给利息了。出纳齐某丙反馈给我哪笔钱是借款，借款、还款付利息都是齐某丙给我的数据记账。借款基本存在我公司老板周华慧在锦州银行的个人帐户里，还款和付利息也基本通过周华慧的那个锦州银行个人账户往外打钱，但还款和付利息有些是直接付的现金。借款都是周华慧、刘丰华联系的，具体情况我不清楚，借款有的用于工程，有的是用于偿还借款利息。 4、证人齐某丙系锦州亿华源公司的出纳，其证言证实，锦州亿华源公司自2011年起经营状况不佳，该公司有很多抵押借款和信誉借款，借款用于工程和付借款利息的事实。具体为： 2007年左右至今，我在锦州亿华源公司担任出纳。我刚去公司的时候，公司的经营状况还可以，从2011年开始，公司的经营状况就开始下滑了，公司卖不出去房子，公司需要钱还得继续借款，这些借款还得付利息，所以公司的经营状况越来越不好。公司从2006年开始就有借款，有的借款是用公司开发的小区楼房做抵押借的，有的是信誉借款，还有应该给动迁户的动迁补偿款转为借款的，借款多少我记不清了，肯定很多，周华慧和刘丰华知道具体数。用楼房做抵押借款时，周华慧和刘丰华让销售部门那边给借给公司钱的人提供商品房买卖合同，让我财务这边给开收款收据。我不清楚用于抵押的房是否销售出去了。通过我收款和付款的都有记录，我把记录给会计刘某翠，会计记账。借款基本上都存在周华慧在锦州银行的个人帐户（110100140307387）里，还款和付息也基本是通过这个账户往外打钱，另外还有一小部分还款和付息是直接付的现金。公司的借款都是周华慧和刘丰华去联系的，具体情况我不清楚。我不参与借款，都是周华慧、刘丰华联系到借款后，有些借给我们公司钱的人直接到财务把现金给我，我再把钱存到周华慧的帐户里，有的是我把账户给他们，他们直接往账户里打钱。这些借款到帐后，我给打借条协议、借条，让周华慧和刘丰华签字，收款、还款及付利息都是经过周华慧同意我才办理，另外有部分手写的借条是周华慧或刘丰华直接给写的。借款利息的利率都是周华慧和刘丰华定的，月息2分至5分不等。这些借款用于工程和付借款利息了。 5、证人李某新系沈阳亿华源公司会计，其证言证实，锦州亿华源公司和沈阳亿华源公司往来业务情况及锦州亿华源公司借款用沈阳亿华源公司开发的项目楼房抵押的情况。具体为： 2012年4月，我任沈阳亿华源公司的会计，该公司的法定代表人是周华慧，股东是周华慧和刘丰华。沈阳亿华源公司和锦州亿华源公司都是独立核算公司，只是法定代表人和股东分别都是周华慧和刘丰华，沈阳亿华源公司的实际经营人也是周华慧和刘丰华。两个公司有资金往来。沈阳亿华源公司经营状况是亏损，原因主要是费用高，财务费用高，管理费用不高，主要是房价低销售不好，借款利息高。沈阳亿华源公司有8800万元借款，主要是小额贷款，不包括银行贷款，这8800万元公司支付利息和两个公司的往来。从帐面上看，锦州公司欠沈阳公司2000多万。沈阳公司实际购买楼房交款的都入帐了，但是以借款形式签订售房合同开具收款收据的都没有入帐，因为财务是据实记帐。锦州亿华源公司有很多以沈阳亿华源公司开发的项目楼房以抵押形式签订商品房买卖合同开具收款收据的情况，这样的我们都没有入帐，因为我们沈阳公司没有收到款，也没有款支出的凭证，我们只是按照周华慧或者刘丰华的安排，按照合同开具，这些也不是真实的销售，这样的商品房买卖合同是由周华慧或刘丰华安排人签的，这样的商品房买卖合同肯定有重复的情况，我们也和周总反映过，周总说没事，有钱后都还。 6、被告人周华慧供述证实，锦州亿华源公司经营状况及其与刘丰华决定，锦州亿华源公司将已出售或抵押的房产做抵押向小额贷款公司或个人借款的事实。具体为： 我是太和区人大代表。2004年至今，我与我舅舅刘丰华在锦州市太和区开办锦州市亿华源房地产开发有限责任公司，我和刘丰华按六四比例持股，我是该公司的法人代表，对公司全面负责，刘丰华是该公司的总经理。公司的事项都是我们共同研究、决策，刘丰华负责执行工作。刘某翠于2008年来公司工作，全面负责公司的财务工作。从2009年开始，因为工程铺的太大了，有多个工地同时开工，资金短缺，以支付高额利息的方式对外借款维持工程建设，钱一直无法回笼，这些年一直对外借款。我公司现在没有资金。我们亿华源公司共有五个项目，一个是华盛嘉园A区，共28栋楼已全部交付使用，一个是华盛嘉园B区，已盖完4栋楼，还有3栋未建，一个是天赐良园小区，共6栋楼已全部盖完，但未交付使用。锦州亿华源公司古塔分公司开发了一个项目，是天宝华府小区，已盖完5栋，还有7栋刚打完地基，还有24栋未动工。锦州亿华源义县分公司开发的是义县华盛名门小区，共20栋楼已全部交付使用。沈阳亿华源房地产开发有限责任公司（以下简称沈阳亿华源公司）在沈阳法库开发了东郡华府小区，共29栋楼，有11栋已交付使用，9栋楼正准备交付使用，8栋楼已全部封顶，还有1栋未建。我们公司开发完华盛嘉园A区于2009年全部交付使用后，自有资金不到2000万元，尔后开始开发华盛嘉园B区和义县华盛名门小区。华盛嘉园B区和天赐良园小区建设所需资金的来源是楼房的销售款、公司在银行的贷款以及我向社会上的个人及小额贷款公司、典当行的借款。2009年开发到中期时，我想到沈阳法库买那里的土地开发项目，但是光靠华盛嘉园的销售款不够，所以我就开始向民间私下借款，有小额贷款，有个人借款，利息3分5分不等，筹集了5千万至6千万，全部投资到法库那个项目了，而后，又开发天赐良园小区、天宝华府小区，资金始终跟不上，所以我就一直借款。2009年，除了民间借款外，为开发义县华盛名门小区项目，同时准备购买沈阳法库县东郡华府小区项目土地，我还以华盛嘉园A区的土地和部分房源在锦州银行金凌支行贷款3500万元，已经还了一部分，还剩1380万元没还。2014年，因为江西南昌农村商业银行不对开发公司放款，所以我就找到江西中巨实业有限公司，借这家公司的壳，以沈阳法库东郡华府小区项目土地和部分房源做抵押，在江西南昌农村商业银行贷款6200万元。在买法库的地块及筹备法库这个项目时，我先从锦州民间借了高利息借款6000万元，之后在建设过程中又支付了工程款、材料款、配套费等费用1.2亿元，这1.2亿元钱也是我从锦州和沈阳民间借款的高利息借款，另外还付了五六千万元的利息。我用这6200万元贷款和东郡华府的8000万元销售款还了这些高利息借款的本金和利息了。法库东郡华府这个项目的资金没有用于锦州开发的项目，而锦州开发项目的资金有一部分用于开发东郡华府这个项目了。我向小额贷款公司和个人民间借款大约有2亿多，具体多少我记不清了，以公司账为准，估计还有1.8亿本金没有还，付利息最起码得有1.5亿元。民间借款有的是直接给付利息的，有的是做商品房买卖协议且给付利息，有的是做商品房买卖协议并到房产处做网上备案登记且给付利息，有的是动迁户未付补偿金直接转为借款且支付利息。做商品房买卖协议或做商品房买卖协议且在网上备案登记借款的这些商品房，都是我们在建或已建成的楼房，这些楼房有已经出售出去的，但我为了借款，所以就又重新跟借给我钱的人签了一份买卖协议，有的还给做了网上备案登记。这种情况的楼房数量我说不清楚了，有很多楼房是这种情况。之所以拿已经销售出去的楼房重复做买卖协议，就是为了我能拿到借款，所以有的按借款人的要求办理的商品房买卖协议和网上备案登记，我知道是已经出售的楼房也得这么办。华盛嘉园A区、B区和天赐良园小区大部分已经销售完毕，但还以签订这些小区的商品房买卖合同和办理网上预告登记的形式借款，是因为我当时想在房子交付以前资金回笼了，能把钱还给这些借钱给我的人，然后把商品房买卖合同及网上预告登记撤销。抵押给借给我钱人的房子已经实际销售出去的情况，一部分借给我钱的人知道，一部分不知道。实际购房人都不知道这个情况。我从2006年开始借款的，一部分是信用贷款，一部分是抵押贷款。因为在2006年我开始借款时我有资产，我觉得我有能力还清，所以我没想过把这些已经销售出去的房子再以签订商品房买卖合同及网上预告登记的形式抵押给他人后不能偿还借款怎么办。从2009年开始，工程的利润空间不到25%，我对外借款的利息最低是月息2分5，一般都是月息3分或4分，最高能达到5分或6分。当时借款都是急于用钱，当时就是走一步看一步，还不上再说还不上的，根本没想过还不上怎么办，先把钱借来再说。现在的情况是利息基本上无法偿还，本金也有部分偿还存在困难。 2012年、2013年，石油六厂对八家子石化小区动迁时，占了一部分老百姓的地，石油六厂给太和区政府一部分补偿，太和区政府花2000万元在我们公司开发的天赐良园小区给96户被占地的老百姓购置了异地安置楼，这96户就在天赐良园小区的5号楼和6号楼。当时我和太和区政府签订了这96户异地安置楼的团购协议，这96户房屋的所有权应该归属老百姓。但是，因为当时华盛嘉园B区、法库和胜利的楼盘都用钱，我就把这96户回迁楼中的一部分分别抵押给不同的小额贷款公司用来运作项目。我们这样的做法法律法规肯定是不允许的，我们平常都是这样操作，只要顺利把钱还给小额贷款公司，就可以把网签备案撤销，再办理房照时再和业主网签就没问题了，整个过程业主是不知情的，小额贷款公司也不知道我们已经把房子卖给了别人。用于抵押的房子的单价我记不清了，但都是有材料可查的，不过价格肯定都明显低于市场行情。 目前，以签订商品房买卖合同及网上预告登记的形式借给我钱的，我能回忆起来的有邵则君和她的兴业典当有限公司等。我向别人借款没有单独记录，只能在公司的账中查找。这些借款有刘丰华借的，有我借的，但都是我们共同商量之后决定的，每笔借款及支付的利息我和刘丰华都知道和认可。我们公司在2011年之前是盈利状态，2011年以后因为借款较多，需要支付大额利息，同时因为购买法库的土地及投入钟屯的动迁资金，所以公司是亏损状态。 我们以公司开发的楼房做抵押借款，并且签订商品房买卖合同，有的甚至在房产处做了预告登记的目的，是为了能够借到钱，拿这些抵押的楼房做保障，让借钱的人放心。后来借款没有还上，我们想通过开发经营的回款把这些借款还上，把抵押的房子赎回来。当时借款的时候，我们是有信心把这些钱还上的，但是市场营销行情不好，所以没还上，借款期限到了，这些以买卖形式做抵押的房子的买卖关系是有效的。这些抵押的房子中，有一部分是在抵押前销售的，有一部分是在抵押后销售的，我们在做抵押借钱时没有考虑已经销售的问题，目的是借到钱就行。 锦州亿华源公司的借款用沈阳亿华源公司开发的东郡华府项目的楼房做抵押并签订买卖合同，开具收款收据，在沈阳亿华源公司没有入账。因为这些房子都是用来作为抵押的，并不是真正卖房子，沈阳亿华源公司也没收到这些钱，又没有支出的凭证，所以入不了账，我知道不能入账，但还给这些借给公司的人签订商品房买卖合同和开具收款收据，就是为了给这些借给我公司的人一个保障。 我在江西南昌农商行湖滨支行贷款6200万元，是以江西中聚实业有限公司的名义贷款的，抵押物是沈阳亿华源公司开发的东郡华府小区的在建工程及土地。这笔6200万元贷下来了，转到我成立的锦州华瀚商贸有限责任公司在锦州银行市府路支行的银行帐户了，没有直接打到沈阳亿华源公司和锦州亿华源公司的帐户上，这笔钱全部用于偿还锦州亿华源公司所欠的债务了，帐上是否有体现我记不清了，应该在帐上有体现，这笔钱没做其他用途。之所有用江西中聚实业有限公司的名义办理贷款，而不用沈阳亿华源公司或锦州亿华源公司的名义办理贷款，因为银行贷款有规定，房地产公司是不允许办理贷款的，所以就需要借着江西中聚实业有限公司的名义办理贷款。我在江西南昌贷款6200万元且全部用于偿还锦州亿华源公司所欠债务的事刘丰华知情，这个事是我和刘丰华商量之后决定的。我知道不能入账，但还给这些借给公司的人签订商品房买卖合同和开具收款收据，是因为不这么做，人家也不借给我们钱，就是为了他们一个保障。 锦州亿华源公司2010年至2015年共支付车贷118.841万元，是我公司买宝马X5汽车（辽GM5588）和奔驰汽车（辽HAB533）的钱，机动车的所有人是我，但是这车是公司买的，用于公司办公使用。因为当时银行办理按揭贷款时，公司流水不予参考，只能提供个人流水，所以只能以我个人名义购买，车贷由公司支付，车也归公司作用。因为车是个人名字，没办法入到公司的固定资产里。2014年至2015年支付沈阳车贷5.45万元，也是公司购买一辆现代汽车（辽G60K86）所支付的车贷款，是以我个人名义买的，但是车是公司财产，归公司使用，个人的名字没有办法入到公司的固定资产帐里。 6、被告人刘丰华供述证实，其所在锦州亿华源公司的经营状况，以及其与周华慧决定以锦州亿华源公司的名义将已出售或抵押的房产做抵押向小额借款公司或他人借款的事实。具体为： 我是太和区政协委员。锦州亿华源房地产开发有限责任公司的法人代表是周华慧，股东是我和周华慧，我担任总经理，我和公司董事长一起负责决定问题。 锦州亿华源于2006年左右成立后，做了太和区华盛嘉园A区、B区和天赐良园小区三个项目，天赐良园小区主体建设完工了，就差一些水暖电的工程了。华盛嘉园A区在几年前就已经交付使用，B区有四栋已经交付使用，另三栋在建，其中一栋只打了地基，一栋还没有动迁完，一栋只盖到七层。华盛嘉园B区还剩20多户没卖出去，天赐良园小区基本全部卖出去了。这两个项目所需建设资金来源是银行贷款、我和周华慧向个人及小额贷款公司、典当行的借款和销售楼房的销售款。亿华源在锦州银行贷款3500万元，已还了2000多万元，还有1380万元未还。我以个人名义在太和农村信用合作联社贷款500万元，这个钱也是给亿华源公司用的，是我和周华慧商量后贷款的。向社会上个人及小额贷款公司、典当行的借款都是以公司的名义借的，我和周华慧都在借款手续上签字了，个别有周华慧或我单独签的，借款数额没有3亿也有2亿多了，公司的账都有记载，以账目记载为准。借款是从2006开始的，一部分是信用借款，一部分是抵押借款。抵押借款的抵押物是天赐良园小区、华盛嘉园A区、B区的楼房。抵押的形式就是以签订商品买卖合同的形式做抵押，没有做抵押手续，就是别人借给我们钱，我和周华慧给人签订借款协议或打欠条，另外再与他们签订商品房买卖合同，有些借款在签订了商品房买卖合同后还到锦州市产权监理处办理了网上备案登记。借款时签订商品房买卖合同，就是如果钱还不上的话，这个房子就归借给我们钱的人所有了，但是我和周华慧根本没有想过钱还不上怎么办，实际上这个房子也不能给借给我们钱的人，因为这些房子早就卖给别人了，签订商品房买卖合同时也都是按实际房价的一半来签订的，这么做就是为了赶紧把钱借过来，走一步看一步。借给我们钱的人，有一部分知道抵押给他们的房子已经实际出售出去了，很少的一部分人不知道。实际购房人他们都不知道我们又以签订商品房买卖合同及见网上预告登记的形式抵押给他人。我们借钱都按月息2分至5分不等支付利息。借给我公司钱的人很多，有的还清了，有的没还清，并且利息也支付了不少，我能够确认的以签订商品房买卖合同及网上预告登记形式借给我公司款的有邵则君和她的兴业典当有限公司等。我公司向别人借款没有单独记录，公司账中有记载。这些借款都是周华慧和我共同商量后决定，每笔借款及支付的利息周华慧和我都知道和认可。我们公司在2011年之前是盈利状态，2011年以后，因为借款较多周期长需要支付大额利息，同时法库项目及钟屯项目和华盛嘉园B区项目还需要资金，所以公司是亏损状态。现在公司没有现金偿还，现有资产肯定不够还借款的，只能再融资，再借钱把我们其他项目启动起来，然后产生利润后才能慢慢把钱还上。 7、公安机关出具的调取证据通知书、贷款明细表、最高额抵押合同、流动资金借款合同证实，2014年10月13日，江西中聚实业有限公司与南昌农商银行湖滨支行签订借款6200万元流动资金借款合同，江西中聚实业有限公司已付利息766.274986万元；同日，沈阳亿华源公司为上述借款以东郡华府1#、2#、6#、7#、10#、11#、16#、17#共152户房产为抵押物与南昌农商银行湖滨支行签订了最高额抵押合同。上述事实与周华慧供述的在江西贷款的事实相吻合。 8、公安机关出具的调取证据通知书、调取证据清单、华盛嘉园查询清单证实，华盛嘉园118户房产在锦州市房屋产权监理处备案、预告登记情况。其中，涉及华盛嘉园B区房产在系统中均没有显示。 9、公安机关出具的辽宁博宇麒司法鉴定所司法鉴定报告证实： （1）锦州亿华源房地产开发有限责任公司成立于2005年9月15日，公司注册号为2107000040282181，注册资金2000万元，经营范围主要从事房地产开发、商品房销售。该公司成立以来，在锦州地区开发了天赐良园小区、华盛嘉园A区、华盛嘉园B区和天宝华府小区。该公司于2008年成立义县分公司，开发了华宜宝坻和华盛名门两个项目。沈阳亿华源房地产开发有限责任公司成立于2010年，主要开发项目为东郡华府项目。 （2）锦州亿华源公司开发项目天赐良园小区、华盛嘉园A区、B区的基本情况。 （3）该公司2006年至2015年4月30日的资产情况、负债情况、所有者权益情况、向小额贷款公司及个人借款情况、各小区抵押情况。 （4）鉴证意见 A、截止2007年12月企业净资产出现负值为397293.34元； B、截止2015年4月30日该公司净资产为-467495320.86元； C、截止2015年4月30日该公司尚欠借款399832552.87元，其中包括未登记借款但已有付款记录的金额42756237元； D、截止2015年4月30日，企业库存现金帐面金额为-34.34元，调整后库存现金余额为-7146521.78元，实际盘点库存现金0元，实际与调整后库存现金相差7146521.78元；银行存款帐面金额为49364842.2元，调整后的银行存款余额为7356287.97元，取得银行对帐单确认银行存款余额为544264.67元，实际银行存款与调整后的银行存款余额相差-6812023.3元。 E、楼房建设、出售、库存、抵押情况 天赐良园小区：天赐良园共建楼6栋，其中1-4号楼住宅338户、门市28户，截止2015年4月30日，已销售住宅330户，未售8户，已销售门市27户，未售1户。5-6号楼住宅共96户全部售完。其中部分房产存在2-5次重复抵押情况。 华盛嘉园A区：28栋楼分五期完成，已全部完工，共建住宅1458户、门市80户及太和区幼儿园1栋，截止2015年4月30日，已销售住宅1448户，未售10户，已销售门市77户，自用2户，未售1户。其中部分房产存在2次和4次重复抵押情况。 华盛嘉园B区：未完工的10#、11#、23#共3栋楼住宅323户，门市22户，截止2014年12月31日，已预售住宅272户，门市15户，尚有住宅51户和门市7户未出售。其中部分房产存在2次重复抵押情况。 F、重要事实披露，包括货币资金情况、借款情况、短期借款情况、资金划转情况、其他应付款-车贷及对外投资情况等情况。 10、公安机关出具的常住人口基本信息、户籍证明、证明证实，被告人周华慧、刘丰华的身份情况。 11、公安机关出具的受案登记表及受案回执、立案决定书和立案告知书、案件来源、到案经过、情况说明证实，案件来源和被告人周华慧、刘丰华被传唤到案的事实。 二、被告人周华慧、刘丰华伪造国家机关公文的事实 2010年4月，锦州亿华源公司开始规划锦州市太和区新民乡孙家湾村华盛嘉园B区工程。同月8日，锦州市规划管理局作出文件号为锦规审[2010]14号《关于华盛嘉园B区一期13#、21#、22#楼的规划设计批复》，同意锦州亿华源公司华盛嘉园B区地块一期13#、21#、22#楼的规划设计方案。同日，该局发现批复的文号错误，将上述批复收回，并作出了文号为锦规审[2010]16号批复，批复内容相同。因锦州亿华源公司预计在该地块建设11#、12#、13#、21#、22#、23#共六栋楼，且需要锦州市规划管理局的批复文件到锦州市太和区城建局办理批复的六栋楼的开工许可证，作为该公司法定代表人和总经理的被告人周华慧、刘丰华商议后，共同以电脑打印的方式伪造了锦州市规划管理局文号为锦规审[2010]14号的《关于华盛嘉园B区一期11#、12#、13#、21#、22#、23#楼的规划设计批复》文件，并将伪造的批复提交给了锦州市太和区城建局申请办理开工许可证，后太和区城建局为该公司办理了11#、13#、21#、22#四栋楼的开工许可证。经司法鉴定，文号为锦规审[2010]14号的《关于华盛嘉园B区一期11#、12#、13#、21#、22#、23#楼的规划设计批复》上的“锦州市规划管理局（2）”可疑印文系打印机打印形成，与锦州市规划管理局提供的8枚“锦州市规划管理局（2）”印章印文不是同一枚印章盖印。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： 1、证人满某证言证实，锦州亿华源公司提交锦州市规划局同意六栋楼的规划设计方案的批复文件向太和区城建局申请建设工程规划许可证的事实。具体为： 我在太和区城建局城管所任所长，负责建设工程规划许可证审批工作。太和区华盛嘉园B区11#、12#、13#、21#、22#、23#这六栋楼的建设工程许可证是在2010年7月审批通过并发放的，是由太和区城建局局务办公会研究同意发放的。这六栋楼的建设工程规划许可证审批发放，依据的是锦州亿华源公司向太和区城建局报送的锦州市规划管理局文件（锦规审[2010]14号），内容为“同意你单位华盛嘉园B区地块一期11#、12#、13#、21#、22#、23#楼的规划设计方案，图号为：XG2-2010-9号”。我记不清是锦州亿华源公司的总经理刘丰华还是其他办事员给我的这六栋楼的锦州市规划管理局文件锦规审[2010]14号文件了，肯定是锦州亿华源公司的人给我拿来的，我当时认为这个文件是真的，没有向锦州市规划局核实过，因为都是开发商拿着锦州市规划局的批文来我单位申报，我们城建局没有去锦州市规划局再核实的流程。当时内容为“同意你单位华盛嘉园B区地块一期13#、21#、22#楼的规划设计方案，图号为：XG2-2010-9号”这份只有三栋楼的规划设计批复我没看过，我只看过内容为“同意你单位华盛嘉园B区地块一期11#、12#、13#、21#、22#、23#楼的规划设计方案”涉及六栋楼的规划批复文件。 2、被告人刘丰华供述证实，其伙同被告人周华慧伪造国家机关公文的事实。具体为： 公安机关在锦州市规划局调取的锦规审[2010]16号关于华盛嘉园B区的规划设计批复，是锦州市规划管理局同意锦州市亿华源公司开发华盛嘉园B区地块一期13#、21#、22#楼的规划设计方案，手续是我经手办理的。公安机关在锦州市太和区城建局调取的锦州市亿华源公司报送的锦州市规划管理局文件锦规审[2010]14号文件，内容为同意我单位华盛嘉园B区地块一期11#、12#、13#、21#、22#、23#楼的规划设计方案，也是我经手向太和区城建局报送的。我公司报送给太和区城建局的这份锦州市规划管理局文件锦规审[2010]14号文件，是我和周华慧商量之后共同做的假文件，是我和周华慧直接用电脑打印机打印的文件，并用电脑做的锦州市规划管理局的假印章直接打印在文件上的，是2010年做的，也是同年报送太和区城建局的。之所以做这份假文件，是因为锦州市规划管理局只批复了13#、21#、22#三栋楼的规划设计方案，可我公司需要办理的不只这3栋楼的开工许可证，所以我和周华慧就商量做了这份华盛嘉园B区地块一期11#、12#、13#、21#、22#、23#楼的假规划设计批复，并报送给太和区城建局，太和区城建局给我公司办理了12#、13#、21#、22#这4栋楼的开工许可，这4栋楼的商品房预售许可证都已经办下来了，所有手续都齐全。 3、被告人周华慧供述证实，其伙同被告人刘丰华伪造国家机关公文的事实。与被告人刘丰华供述一致。 4、公安机关出具的锦州市规划局锦规审[2010]14号和锦规审[2010]16号批复的复印件、情况说明证实： （1）2010年4月8日，锦州市规划管理局出具了文件号为锦规审[2010]14号的《华盛嘉园B区一期13#、21#、22#楼的规划设计批复》，同日该局出具了内容相同但文件号为锦规审[2010]16号的批复。 （2）2015年9日9日，该局出具情况说明证实，华盛嘉园B区一期位于凌川路以北，锦兴路以南，新民街以西，太和街以东。该一期土地于2009年7月由（锦州）亿华源房地产开发有限责任公司通过协议转让方式获得，该局于2010年4月出具该项目修建性详细规划图（图号XG2-2010-9号）及华盛嘉园一期13#、21#、22#楼的规划设计批复（锦规审[2010]16号）。在下达该项目规划设计批复时，把批复号误写为“锦规审[2010]14号”，及时发现后，将该项目14号规划设计批复收回，更正为“锦规审[2010]16号”。 5、公安机关出具的鉴定聘请书、锦州市公安司法鉴定中心文检鉴定书证实，2015年6月29日，经锦州市公安局司法鉴定中心鉴定，内容为关于华盛嘉园B区一期11#、12#、13#、21#、22#、23#楼的规划设计批复的锦规审[2010]14号文件上的“锦州市规划管理局（2）”可疑印文系打印机打印形成，与锦州市规划管理局提供的8枚“锦州市规划管理局（2）”印章印文不是同一枚印章盖印。 本院认为，经庭审举证、质证，本案部分事实清楚，证据确实、充分。被告单位锦州亿华源房地产开发有限公司在连年亏损、无实际履行能力的情况下，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，故意隐瞒真相，采取许以高额利息手段和先履行部分合同的方法，骗取他人购房款共计人民币1096.34万元，数额特别巨大，其行为已构成合同诈骗罪。被告人周华慧、刘丰华作为锦州亿华源房地产开发有限公司直接负责的主管人员，应当以合同诈骗罪定罪处罚，公诉机关指控被告单位和被告人周华慧、刘丰华犯合同诈骗罪的罪名成立，应依法处罚。被告人周华慧、刘丰华明知所在公司开发项目办理开工许可证所需的批复应由有关国家机关制作，为骗取开工许可证，共谋使用打印机伪造了锦州市规划管理局文号为锦规审[2010]14号《关于华盛嘉园B区一期11#、12#、13#、21#、22#、23#楼的规划设计批复》文件，并将该文件提交给了锦州市太和区城建局申请建设工程规划许可证，其行为又构成伪造国家机关公文罪，公诉机关指控被告人周华慧、刘丰华犯伪造国家机关公文罪的犯罪事实和罪名成立，应依法处罚。但因对被告单位锦州亿华源房地产开发有限公司及周华慧、刘丰华犯合同诈骗罪的部分指控、对周华慧、刘丰华犯诈骗罪的指控事实不清、证据不足，本院不予认定。被告人周华慧、刘丰华犯数罪，依法应当并罚。被告人周华慧、刘丰华在伪造国家机关公文犯罪过程中，系共同犯罪，且地位作用相当，不宜区分主从犯，应当按其参与的全部犯罪处罚。被告人周华慧、刘丰华经传唤到案后，能如实供述自己的犯罪事实，可依法认定为自首。关于部分合同诈骗的被害人诉讼代表人和周华慧、刘丰华及刘丰华的辩护人所提的审计数据未将被告单位所有资产统计在内的出庭意见和辩解、辩护意见，经查属实，本院予以采纳。关于部分被害人诉讼代表人和周华慧、刘丰华及二被告人的辩护人所提周华慧、刘丰华不构成合同诈骗罪的出庭意见和辩解、辩护意见，经查，上述意见与本院已查明的事实不符，本院不予采纳。关于所提周华慧、刘丰华不构成诈骗罪的出庭意见和辩解、辩护意见，经查属实，本院予以采纳。关于被告单位的指定辩护人所提认定被告单位欠款应当将被告单位偿还的本金和已支付的利息在犯罪数额中予以扣除的辩护意见，经查属实，本院予以采纳。关于周华慧、刘丰华所提借款时出具的借款协议或借条已注明借款用途，且借款也用于了工程建设，不存在隐瞒公司亏损真实运营的情况的辩解意见，经查，借款协议或借条虽注明了用途，但现有证据表明，被告单位及周华慧、刘丰华在向本案被害人借款时未明确公司真实运营情况，且被告单位及周华慧、刘丰华还隐瞒用于抵押的房产包括动迁房、已出售或抵押他人等情况，进而骗取被害人钱款，故上述辩解意见，无事实依据，本院不予采纳。关于被告人周华慧、刘丰华及刘丰华的辩护人所提伪造国家机关公文未造成社会危害的辩解、辩护意见，经查，周华慧、刘丰华伪造国家机关公文后，已将伪造的公文提交给国家机关骗取了开工许可证，其行为侵犯了国家公文的公共信用，故上述辩解、辩护意见无事实和法律依据，本院不予采纳。关于被告人刘丰华的辩护人所提刘丰华系从犯的辩护意见，经查，与本院已查明的事实不符，不予采纳。关于被告人周华慧、刘丰华的辩护人所提周华慧、刘丰华构成自首的辩护意见，经查属实，本院予以采纳。被告人周华慧、刘丰华合同诈骗他人钱款，数额特别巨大，鉴于其系单位犯罪直接负责的主管人员，有自首情节，且得到被害人谅解，对其所犯合同诈骗罪，依法可减轻处罚，对其所犯伪造国家机关公文罪，依法可从轻处罚。经本院审判委员会讨论决定，根据被告单位锦州亿华源房地产开发有限责任公司、被告人周华慧、刘丰华的犯罪事实、性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条（三）项、第二百八十条第一款、第三十条、第三十一条、第二十五条第一款、第二十六条第四款、第六十七条第一款、第二款、第五十二条、第五十三条、第六十四条和《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条、第二条、《最高人民法院关于〈中华人民共和国刑法修正案（九）〉时间效力问题的解释》第七条第一款、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国刑事诉讼法〉的解释》第二百四十一条第（五）之规定，判决如下： 一、被告单位锦州亿华源房地产开发有限责任公司犯合同诈骗罪，判处罚金人民币500万元。（罚金在判决生效后第二日起三十日内一次性缴纳） 二、被告人周华慧犯合同诈骗罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币100万元；犯伪造国家机关公文罪，判处有期徒刑二年十个月。数罪并罚，决定执行有期徒刑八年，并处罚金人民币100万元。（罚金在判决生效后第二日起三十日内一次性缴纳） （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2015年5月7日起至2023年5月6日止。） 三、被告人刘丰华犯合同诈骗罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币100万元；犯伪造国家机关公文罪，判处有期徒刑二年十个月。数罪并罚，决定执行有期徒刑八年，并处罚金人民币100万元。（罚金在判决生效后第二日起三十日内一次性缴纳） （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2015年5月7日起至2023年5月6日止。） 四、责令被告单位锦州亿华源房地产开发有限责任公司退赔被害人经济损失人民币共计1096.34万元，其中退赔偿被害人李某福人民币91万元、牛某宽人民币25.6万元、龚某辉人民币41.24万元、于某春人民币22万元、邱某刚人民币8.8万元、陈某丰人民币12万元、锦水房地产开发有限责任公司人民币170万元、王某巍人民币37.1万元、高某甲人民币28万元、张某乙人民币48.6万元、金某成人民币326万元、锦州东祥典当有限责任公司人民币456万元。 如不服本判决，可于接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向辽宁省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。 审判长  王利民 审判员  李洪斌 审判员  李合军 二〇一八年三月二十二日 书记员  李言蹊