安徽省阜阳市颍州区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）皖1202刑初150号
公诉机关安徽省阜阳市颍州区人民检察院。
被告人熊作贵，男，汉族，1954年8月11日出生于安徽省阜阳市。
辩护人张新，安徽金睿律师事务所律师。
被告人李遵华，女，�族，1961年9月26日出生于安徽省阜阳市。
辩护人杜施雷，安徽法汇律师事务所律师。
安徽省阜阳市颍州区人民检察院以州检刑诉（2017）147号起诉书指控被告人熊作贵、李遵华犯诈骗罪，于2017年4月11日向本院提起公诉。本院审查后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。阜阳市颍州区人民检察院指派检察员郑强出庭支持公诉，被告人熊作贵及其辩护人张新、被告人李遵华及其辩护人杜施雷到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。
阜阳市颍州区人民检察院指控：被告人熊作贵与卢其付认识，卢其付（2015年3月死亡）生前系阜阳市物资回收公司办公室主任，负责办理该公司职工社保等工作。2008年熊作贵开始联系卢其付帮助社会人员冒充阜阳市物资回收公司职工，办理以该公司员工名义的社会保�，可以比以个人名义办理的社保提前5年退休领取养老金。
被告人李遵华于2005年3月从阜阳市人社局个私科为自己购买了社保。李遵华与熊作贵认识，告知熊作贵想把自己的社保由个人名义转到企业员工名义，想50周岁退休领取养老金（个私女性社保55岁退休，企业女性职工社保50岁退休），熊作贵告知李遵华其可以帮助办理。熊作贵找到卢其付，卢其付提供阜阳市物资回收公司的空白工资单和劳动合同给熊作贵，熊作贵为李遵华伪造了阜阳市物资回收总公司工资单和劳动合同并指导李遵华填写签字，熊作贵还以李遵华的名义书写了给阜阳市物资回收总公司的退休申请报告。2012年5月阜阳市社保局批准李遵华退休，退休待遇从2012年3月执行，截止到2016年2月，李遵华已骗取社保金39032元。
2008年至2014年，熊作贵以帮助别人办社保、医保为名，先后经办79人（不含李遵华），收取每人0.5万元至5万元不等的费用。熊作贵明知自己所经办的人员并非阜阳市物资回收总公司职工，仍将相关人员的身份信息提供给卢其付，请求卢其付为这些社会人员伪造劳动合同书虚构同阜阳市物资回收总公司的劳务关系，由卢其付将这些人员以阜阳市物资回收总公司新增参保人员的名义向阜阳市人社局申报参保。熊作贵经办的79人中，已有熊涛等31人获得市人社局批准，成功办理了以阜阳市物资回收公司员工名义的社保，但个人养老帐户无资金，未领取社保金，其余人员的社保未获批准，未办理成功。
公诉机关为证明上述指控事实，提供有被告人供述、证人证言、书证、勘验、辨认笔录等证据，认为被告人熊作贵、李遵华的行为构成诈骗罪，应依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，追究二被告人的刑事责任。
被告人熊作贵对起诉书指控犯罪事实及罪名均没有异议，表示愿意认罪。其辩护人认为熊作贵虽然实施了诈骗行为，但系帮助卢其付，未实际获得非法利益，建议对其从轻处罚；对于第二起犯罪情节轻微，不应认定为诈骗罪。
被告人李遵华对起诉书指控犯罪事实及罪名均没有异议，表示愿意认罪。其辩护人认为李遵华归案后能如实供述自己的犯罪事实，系坦白，且当庭认罪悔罪，已全部退出违法所得，建议对其适用缓刑。
经审理查明：被告人熊作贵与卢其付认识，卢其付（2015年3月死亡）生前系阜阳市物资回收公司办公室主任，负责办理该公司职工社保等工作。2008年熊作贵开始联系卢其付帮助社会人员冒充阜阳市物资回收公司职工，办理以该公司�工名义的社会保险，可以比以个人名义办理的社保提前5年退休领取养老金。
一、被告人李遵华于2005年3月从阜阳市人社局个私科为自己购买了社保。李遵华与熊作贵认识，告知熊作贵想把自己的社保由个人名义转到企业员工名义，想50周岁退休领取养老金（个私女性社保55岁退休，企业女性职工社保50岁退休），熊作贵告知李遵华其可以帮助办理。熊作贵找到卢其付，卢其付提供阜阳市物资回收公司的空白工资单和劳动合同给熊作贵，熊作贵为李遵华伪造了阜阳市物资回收总公司工资单和劳动合同并指导李遵华填写签字，熊作贵还以李遵华的名义书写了给阜阳市物资回收总公司的退休申请报告。2012年5月阜阳市社保局批准李遵华退休，退休待遇从2012年3月执行，截止到2016年2月，李遵华已骗取社保金39032元。案发后，被告人李遵华已退还所有�违法所得。
上述事实，二被告人在开庭审理过程中亦无异议，且有阜阳市公安局颍州分局受案登记表、户籍信息、到案经过、熊作贵经办社保明细、人员工资花名册和照片、工资情况说明、个体申办社保登记申报表、阜阳市物资回收公司参加社保人员增减变动表、阜阳市公安局调取证据清单、李遵华申报退休审核表、退休申请报告、劳动合同书、阜阳市物资回收总公司工资表、李遵华退休的批复、阜阳市物资回收总公司说明、营业执照、阜阳市物资回收总公司印章使用情况、冒用该公司职工参保人员名单、市直医保人员变动缴费核定单、退出医保申请、阜阳市公安局刑警支队和阜阳市社保基金征缴中心情况说明、阜阳市公安局刑事科学技术研究所（阜）公（文检）鉴字[2016]14、16号印章检验鉴定书、[2016]15、18号笔迹检验鉴定书、阜阳市企业社保基金中心作出说明、退还违法所得收据、阜阳市颍东区司法局社区评估意见书、证人姜九珍的证言等证据证实，足以认定。
二、2008年至2014年，熊作贵以帮助别人办社保、医保为名，先后经办79人（不含李遵华），收取每人0.5万元至5万元不等的费用。熊作贵明知自己所经办的人员并非阜阳市物资回收总公司职工，仍将相关人员的身份信息提供给卢其付，请求卢其付为这些社会人员伪造劳动合同书虚构同阜阳市物资回收总公司的劳务关系，由卢其付将这些人员以阜阳市物资回收总公司新增参保人员的名义向阜阳市人社局申报参保。熊作贵经办的79人中，已有熊涛等31人获得市人社局批准，成功办理了以阜阳市物资回收公司员工名义的社保，但个人养老帐户无资金，未领取社保金，其余人员的社保未获批准，未办理成功。
上述事实，被告人熊作贵在开庭审理过程中亦无异议，且有阜阳市公安局颍州分局受案登记表、收据、参保人员增减表、缴费核定单、阜阳市殡仪馆证明、卢其付住院病历、阜阳市企业社保基金征缴中心说明、已获市人社局批准参加社保、医保人员名单、阜阳市公安局刑警队出具的已获参保名单、调取证据清单、民事起诉状、经办社保明细卷、开庭笔录、阜阳市公安局扣押物品清单、搜查经过说明、阜阳市物资回收公司情况说明、阜阳市公安局刑事科学技术研究所（阜）公（文检）鉴字[2016]12、13、28号印章检验鉴定书、[2016]8、29、30号笔迹检验鉴定书、证人熊涛、吴银惠、熊善明、张坤、王守成、丁丽、张良云、斯曼、张明生、陈永俊、康飞、崔丽、岳颍河、余勇、王海燕、高玉彬、武侠、王春萍、马翠萍、吴芳宇、魏其敏、赵丽、邢芝兰、钱炳珍、闫萍、沈�影、武绍伟、赵洪梅、刘克珍、刘丽、孙锐、郭玲、乔仁秀、丁月勤、倪文勤、林燕、李翠华、张国顺、岳得意、赵伟、骆超、王凤美、潘亚广、曹丽君、徐夫海、赵春景、熊作强、史其侠、史其强、屈大昌、陆群、卢文兵、沈鹏、卢文阔、卢其银等证据证实，足以认定。
本院认为：被告人熊作贵、李遵华以非法占有为目的，虚构事实、隐瞒真相，共同骗取国家社保金，数额较大；被告人熊作贵明知他人不是企业职工，仍帮助79人办理以企业职工名义的社保，骗取国家社保金，由于由于意志以外的原因未能得逞，二被告人的行为均已构成诈骗罪。公诉机关指控的罪名成立，予以支持。鉴于二被告人归案后能如实供述自己的犯罪事实，系坦白，庭审中自愿认罪，且被告人李遵华已退还所有违法所得，依法可从轻处罚。对被告人熊作贵的辩护�提出的熊作贵在本案第二起指控中仅起到帮助作用，且没有获得任何利益，情节轻微，不应作为犯罪处理的辩护意见，经查被告人熊作贵积极帮助79人骗取国家社保金，主观上明知其经手办理的人员不符合条件，客观上仍实施了帮助他人骗取国家社保金的行为，由于意志以外的原因未能得逞，情节严重，构成诈骗未遂，故该辩护意见不予采纳。对于未遂犯，可以比照既遂犯从轻处罚。对被告人李遵华的辩护人所提出的李遵华具有坦白、认罪悔罪的辩护意见予以支持。根据二被告人的犯罪事实、情节及悔罪表现，对被告人熊作贵依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十三条、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第七十三条第二、三款之规定，对被告人李遵华依照《中华人民共和国刑法》第�百六十六条、第二十三条、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第七十三条第二、三款之规定，判决如下：
被告人熊作贵犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币二万元（已缴纳）。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）
被告人李遵华犯诈骗罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币一万元（已缴纳）。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省阜阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 王黎明
审 判 员 张玉林
人民陪审员 尤 红
二〇一七年六月二十八日
书 记 员 王胜男
附：相关法律条文
《中华人民共和国刑法》
第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第二十三条已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂。对于未遂犯，可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚。
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从�处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
第七十三条第二款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
第七十三条第三款缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。