山东省东营市东营区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）鲁0502刑初357号
公诉机关东营市东营区人民检察院。
被告人黄宝恩，男，汉族，1964年8月3日出生于山东省东营市，大学文化，中石化胜利油田有限公司凯源石油开发有限责任公司经理，住东营市东营区。2016年5月19日因涉嫌犯职务侵占罪被山东省滨海公安局基地分局刑事拘留，同年6月17日被该局取保候审。2017年6月20日被本院取保候审于家中。
辩护人范洪涛，山东汇研律师事务所律师。
东营市东营区人民检察院以东区检公刑诉〔2017〕349号起诉书指控被告人黄宝恩犯挪用资金罪，于2017年6月19日向本院提起公诉，并建议适用简易程序审理。本院同日立案，依法决定适用简易程序审理，同年7月7日，本院认为不宜适用简易程序，决定转为普通程序，于同年8月2日、9月26日公开开庭审理了本案。东营市东营区人民检察院指派检察员周建霞出庭支持公诉，被告人黄宝恩及其辩护人范洪涛均到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：
一、2005年12月13日，郭某1向被告人黄宝恩借款50000元，被告人黄宝恩利用其担任中石化胜利油田有限公司凯源石油开发有限责任公司（以下简称凯源公司）经理的职务便利，安排公司会计滕某从凯源公司的对公账户挪用公款50000元给郭某1使用。郭某1于2010年6月13日向凯源公司还款35000元；6月21日向凯源公司还款10000元；2016年5月27日向凯源公司还款5000元。
二、2010年4月13日，被告人黄宝恩从凯源公司对公账户挪用20000元归还其个人欠王某的债务；2013年3月27日，被告人黄宝恩从滕某个人银行账户保存的凯源公司1270000元资金中挪用公款80000元归还其个人欠王某的债务。2015年12月6日，被告人黄宝恩向滕某归还了60600元现金并提供了19400元的运输、饭费等单据冲销80000元的挪用款。
三、2015年7月8日，被告人黄宝恩从凯源公司对公账户挪用公款100000元借给了郭某2。2016年5月19日，被告人黄宝恩安排其朋友高某2向凯源公司归还130000元现金以冲销其在公司挪用款。
公诉机关认为，被告人黄宝恩作为凯源公司经理，利用职务之便，挪用公司资金共计250000元归个人使用及借贷给他人，数额较大，超过三个月未还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任，并提供了相应证据。
被告人黄宝恩对公诉机关的第一、二起指控无异议，对指控的第三起提出，其在7月将钱转给郭某2，8月归还单位40000元。
被告人黄宝恩的辩护人提出如下辩护意见：1.起诉书指控的第一、二起犯罪事实，每一次挪用行为均超过追诉期限且未达到立案标准，不应追究刑事责任。2.起诉书指控的第三起犯罪，其中40000元于2015年8月18日归还，其余60000元未达到立案标准，不应追究刑事责任。3.被告人已经全部归还本金。4.被告人具有自首情节。
经审理查明：凯源公司于1994年11月由胜利石油管理局（全民所有制）、胜利石油管理局泵公司劳动服务公司（集体所有制）、东营武康机械实业有限公司（集体所有制）共同出资成立。1998年，胜利石油管理局抽回在凯源公司投入资本。2006年11月，凯源公司变更为胜利油田胜利泵业有限责任公司（胜利石油管理局及自然人出资）及其他自然人股东出资。2007年12月，胜利石油管理局将其在胜利油田胜利泵业有限责任公司的股份转让于自然人持有。2005年11月4日被告人黄宝恩担任凯源公司经理，2016年9月29日，不再担任该公司经理。
上述事实，公诉机关提供了企业营业执照、组织机构代码证、公司登记及变更登记信息、股东会纪要、股权转让协议、股东会决议、公告、公司章程、涉案企业公司文件、任免文件、劳动合同、户籍信息等证据证实，证据间相互印证，足以认定。
被告人黄宝恩在担任凯源公司经理期间，犯有以下罪行：
一、2005年12月13日，被告人黄宝恩利用其担任凯源公司经理的职务便利，安排公司会计滕某从凯源公司的对公账户挪用50000元借给郭某1使用。郭某1分别于2010年6月13日、6月21日、2016年5月27日向凯源公司还款35000元、10000元、5000元。
上述事实，被告人在开庭审理过程中无异议，且有被告人黄宝恩的供述，证人郭某1、滕某的证言，付款凭证，申请借款单，收款凭证、收据等证据证实，经庭审举证、质证，均合法有效，证据间相互印证，足以认定。
二、2010年4月13日，被告人黄宝恩从凯源公司对公账户挪用20000元归还其个人欠王某的债务；2013年3月27日，被告人黄宝恩从滕某个人银行账户保存的凯源公司资金中挪用公款80000元归还其个人欠王某的债务。2015年12月6日，被告人黄宝恩向滕某归还了60600元现金并提供了19409元的运输、饭费等单据冲销80000元挪用款。
上述事实，被告人在开庭审理过程中无异议，且有公诉机关提供的被告人黄宝恩的供述，证人王某、邓某、曹某、高某1、滕某的证言，借条，中国银行业务明细，结算业务申请书，中国银行客户回单，便条，付款凭证，申请借款单，记账流水清单，中国银行历史交易明细，中国农业银行银行卡交易明细，凯源公司收支明细等证据证实，经庭审举证、质证，证据间相互印证，足以认定。
三、2015年7月8日，被告人黄宝恩从凯源公司对公账户挪用100000元借给了郭某2。2016年5月19日，被告人黄宝恩安排其朋友高某2向凯源公司归还130000元现金以冲销其在公司挪用款。
上述事实，有下列证据证实：
1.证人滕某证实，2015年7月，黄宝恩跟她说郭某2家有事，需要公司借100000元，她没同意，黄宝恩就以个人名义从公司借款100000元，打到黄宝恩的个人账户上。2016年5月中旬，公安机关找黄宝恩之后，黄宝恩让高某2去公司还了130000元，其中应该有100000元是黄宝恩说借给郭某2的100000元。
2.证人曹某证实，2016年5月18日，黄宝恩找他借钱急用，他于次日转账给黄宝恩指定的高某2妻子明晨红银行账户100000元。
3.证人高某2证实，2016年5月20日左右，黄宝恩说有100000元钱要打到他的账上，并给了他一张工商银行卡让他取40000元，加上那100000元一起交给他们公司会计滕某。但是他卡里只有不到40000元，他就取了30000元先交给滕某，后来有一个陌生的号码给他打电话要账号，他把他对象明晨红的建行账号给了对方，过了两个小时左右对方就把100000元钱打过来了，他取出后给了滕某。
4.证人郭某2证实，2015年夏天，她向黄宝恩借过200000元。黄宝恩是通过工商银行账号给她工商银行账号上转款，2016年2月前后，她归还了黄宝恩100000元，还欠100000元。
5.银行流水证实，2015年7月8日，凯源公司账户出账100000元，备注为黄宝恩；2015年7月10日黄宝恩账户给郭某2账户转款200000元，2016年3月8日，郭某2账户给黄宝恩账户转款100000元。
6.收款凭证、收款收据证实，2016年5月19日，凯源公司收到黄宝恩归还借款130000元。
7.收款凭证、国内支付业务收款回单证实，2015年6月15日，黄宝恩给凯源公司转账40000元，2015年8月18日，凯源公司记账为黄宝恩还款，会计科目系其他应收款。
8.被告人黄宝恩供述，陈建雄的老婆郭某2跟他借过200000元，当时他让滕某从公司账上给他打了100000元，他跟朋友李玉栋借了100000元。公司的100000元他想着后来还了40000元，还有60000元后来一起还了。
被告人黄宝恩的辩护人提交滕某出具的证明拟证实，2015年6月15日黄宝恩从本人银行卡里转入凯源公司40000元现金借给凯源公司备用，2015年8月18日，凯源公司把借黄宝恩的40000元冲减7月份黄宝恩借凯源公司的100000元中的40000元。
关于辩护人提交的该证明，证人腾某向本院说明情况并提交《关于撤回黄宝恩肆万元冲账证明》证实，她在没有查证2015年6月黄宝恩个人备用金的情况下，认为黄宝恩转款40000元系冲减的2015年7月黄宝恩向凯源公司借款100000元。实际黄宝恩的还款日期是2015年6月15日，在6月15日之前黄宝恩尚欠公司备用金是60000多元，40000元不足以冲抵这些备用金，不可能存在冲抵后期黄宝恩借款的费用，故证明有误予以更正。
证人腾某提交黄宝恩的个人往来明细账证实，2015年6月15日之前，黄宝恩在凯源公司尚有56474.17元备用金借款未偿还。
上述证据，经庭审举证、质证，证据间相互印证的部分，本院予以确认。
综合分析上述证据，关于2015年6月15日被告人黄宝恩转账40000元是否是第三起指控数额的还款，审理认为，证人滕某证言及被告人黄宝恩的个人往来明细账能够相互印证，足以证实被告人黄宝恩7月份向公司借款100000元系在其6月份给公司转款40000元之后，其6月份向公司转款时，尚欠该公司备用金借款56474.17元，故黄宝恩关于40000元系偿还7月借款100000元的辩解不成立，本院不予采纳。
另查明，本案系侦查机关自查发现，并于2015年12月4日立案侦查。被告人黄宝恩于2015年5月17日被传唤到案，经侦查人员出示财务凭证，如实供述了主要犯罪事实。被告人黄宝恩已归还涉案挪用款项。
上述事实，除犯罪事实部分的证据外，另有发破案经过、户籍信息等证据证实，经庭审举证、质证，足以认定。
综合分析全案证据，关于追诉期限问题，审理认为，被告人黄宝恩在2005年12月13日挪用50000元给郭某1使用，数额较大，其追诉期限应为5年，被告人黄宝恩在追诉期限内，于2010年4月13日、2013年3月27日、2015年7月8日又多次挪用单位资金归还个人欠款或借给他人使用，追诉期限应当从最后一次行为构成犯罪之日起计算，故被告人黄宝恩的行为未超过追诉期限，依法应当受到刑事追诉。辩护人关于“超过追诉期限”的辩护观点不成立，本院不予采纳。
关于辩护人提出的“单次行为未达到立案标准，不应追究刑事责任”的辩护观点，审理认为，被告人黄宝恩利用职务便利，多次挪用单位资金归个人使用或借贷给他人，犯罪数额应当累计计算，辩护人的该辩护观点不成立，本院不予采纳。
关于被告人黄宝恩是否构成自首，审理认为，本案系侦查机关自查发现，于2015年12月4日即被告人到案之前立案侦查。被告人黄宝恩被传唤到案后，经侦查人员出示财务凭证，才如实供述了主要犯罪事实，其到案及供述均不具有主动性，不符合自首的构成要件。辩护人关于“自首”的辩护观点不成立，本院不予采纳。
本院认为，被告人黄宝恩作为公司工作人员，利用职务上的便利，多次挪用本单位资金归个人使用或借贷给他人，数额较大，超过三个月未还，行为构成挪用资金罪。公诉机关提供的证据确实、充分，指控的罪名成立。被告人黄宝恩到案后，如实供述了主要犯罪事实，系坦白，可依法从轻处罚。涉案赃款已归还被害单位，可酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第第三款、第七十二条第一款之规定，判决如下：
被告人黄宝恩犯挪用资金罪，判处有期徒刑六个月缓刑一年（缓刑考验期自判决确定之日起计算）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向山东省东营市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。
审 判 长 闫晓辉
人民陪审员 张翠芬
人民陪审员 杜收林
二〇一七年九月二十六日
书 记 员 史媛媛