签发：核稿人：主办单位：刑庭
拟稿人：事由：被告人姚永强挪用资金一案打印份数：校对：
广东省增城市人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）穗增法刑初字第343号
公诉机关广东省增城市人民检察院。
被告人姚永强，男，1970年5月20日出生，汉族，农民，文化程度初中，户籍地为广东省增城市，原系增城市石滩镇金兰寺村东镜经济合作社出纳。曾因犯诈骗罪于2004年3月31日被判处有期徒刑四年，2007年3月26日刑满释放。因本案于2013年12月13日被羁押，同日被刑事拘留，2014年1月17日被逮捕。现被押于广东省增城市看守所。
广东省增城市人民检察院以增检公刑诉（2014）286号起诉书指控被告人姚永强犯职务侵占罪、挪用资金罪，于2014年4月3日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广东省增城市人民检察院指派检察员邝军坤出庭支持公诉，被告人姚永强到庭参加诉讼。现已审理终结。
广东省增城市人民检察院指控：
（一）职务侵占罪
2011年3月至2013年9月期间，被告人姚永强担任增城市石滩镇金兰寺村东境经济合作社的出纳，其利用收支、保管该合作社资金的职务便利，将该合作社的资金合计人民币1195354.9元非法占为己有，并将侵占的现金用于赌博、吸食毒品及其他挥霍。
（二）挪用资金罪
2011年3月至2013年9月期间，被告人姚永强担任增城市石滩镇金兰寺村东境经济合作社的出纳，其利用收支、保管该合作社资金的职务便利，挪用该合作社的资金合计人民币160000元，借贷给他人进行营利活动，至今未退还。
庭审中，公诉机关向法庭出示了财务审查报告等书证、证人证言、被告人供述等相关证据材料，据此指控被告人姚永强的行为已分别构成职务侵占罪、挪用资金罪，依法应数罪并罚。提请本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百七十二条第一款、第六十九条之规定判处刑罚。
被告人姚永强对起诉书指控的犯罪事实没有异议，承认控罪，辩解称其挪用资金借给别人的金额有30多万元，所有债务人都没有还款。
经审理查明：2011年3月至2013年9月期间，被告人姚永强担任增城市石滩镇金兰寺村东境经济合作社（下称东境合作社）出纳期间，利用其以个人账户代为收支、保管合作社资金的职务便利，挪用该合作社的资金用于赌博、吸毒等个人使用以及借贷给他人，至今未退还。经司法会计鉴定，被告人姚永强挪用了东境合作社账内资金人民币1017904.90元，以及因与朱某桂存诉讼争议、经合作社同意未入账的田租款人民币337450元，合计人民币1355354.90元。
上述事实，有下列由公诉机关当庭出示，经控、辩双方质证，本院予以确认的证据证实：
1、受案登记表、立案决定书。
2、破案报告、归案经过。
3、增城市石滩镇金兰寺村民委员会、东境合作社出具的证明，证实被告人的职务情况。
4、组织机构代码证，证实东境合作社的登记情况。
5、石滩镇人民政府出具的移送市公安局侦查函件、中共石滩镇纪律检查委员会情况报告、东境合作社财务情况审查报告和收支明细表，证实被告人姚永强担任石滩镇金兰寺村东境经济合作社出纳员期间的收支情况。
6、东境合作社收款、付款原始单据凭证，证实该合作社于2011年3月至2013年9月期间的收支情况。
7、广州农村商业银行、招商银行、中国银行、中信银行、中国农业银行、中国民生银行、中国建设银行出具的被告人姚永强银行账户交易明细清单及资金往来业务凭证，证实被告人用于保管合作社资金的银行账户交易情况，及其个人账户的交易情况。
8、广东红日司法会计鉴定所鉴定意见书，证实经对原始财务收支单据统计后对比，东境合作社截至2013年9月的结余共计1017904.90元。
9、证人朱某桂提交的农村承包经营权流转合同、补充协议、收据、现金支出证明单、业务凭证及民事判决书，证实其于2013年1月及7月两次向姚永强账户转账共人民币337450元用于向合作社交纳该年度田租款，因存诉讼争议该款项未入账。
10、出纳移交单据，证实被告人担任出纳时从上一任出纳中接收的合作社资金。
11、借据，证实被告人挪用合作社资金出借给郭某明、李某志、吴某强、郭某希、郭某伯、杜某立、张某钊的情况。
12、出入境信息，证实被告人出入香港、澳门的情况。
13、被告人姚永强的户籍资料。
14、本院（2004）增法刑初字第204号刑事判决书、刑满释放证明书，证实被告人姚永强曾因犯诈骗罪于2004年3月31日被判处有期徒刑四年，2007年3月26日刑满释放。
15、东莞市公安局行政处罚决定书，证实被告人因吸毒被拘留的情况。
16、证人姚某明、姚某昂、姚某丽的证言，证实姚某明是东境合作社主任，姚永强是出纳并以其个人账户保管合作社资金，姚某丽是会计并由其丈夫姚某昂代做会计账。根据会计记账反映，合作社资金到2013年9月27日应有资金101.7万多元，加上朱某桂交来但未入账的2013年田租款33.7万多元，共有135万多元均被姚永强侵占了。2013年9月28日合作社叫姚永强支付社里修建工程第二期工程款50万元，姚永强于次日潜逃，一直联系不上。
经辨认，三人均辨认出被告人姚永强。
17、证人姚某庆的证言，证实其是上一届东境合作社出纳，2011年4月29日，其与新一届出纳姚永强进行出纳交接手续，按以往惯例将结余款411451.94元转账到姚永强个人账户。2013年9月合作社新建老人娱乐中心需支付工程款时，姚永强失踪，大家才知道他拿钱跑了。
经辨认，其辨认出被告人姚永强，并指认了出纳移交单据。
18、证人朱某桂的证言，证实其承包东境合作社的土地承包费是每年分两次交纳，2013年1月及7月其分两次转账168725元田租到出纳姚永强的银行账户，但姚永强一直没有开具收据，因为当时合作社到法院起诉其想取消承包合同。
经辨认，其辨认出被告人姚永强。
19、证人姚某冯的证言，证实其曾于2012年6月转账借给前夫姚永强11.5万元，后经多次催收，姚永强于同年10月还款10万元，余款1.5万元一直未归还，后其于2013年12月在姚永强居住房间的抽屉找到八张借据原件，借款人分别是郭某明、李某志、吴某强、郭某希、郭某伯、杜某立、张某钊，未注明出借人。
经指认，其指认出借据八张。
20、证人姚某松的证言，证实其是东境合作社社员，被告人姚永强侵占了合作社资金约140万元，姚永强将合作社的钱以高息借给他人，其中借给张某芬10万元，每月利息0.8万元，还借给沙庄一郭姓男子，但具体情况不清楚。
21、证人张某钊的证言，证实其于2013年6月7日经朋友介绍向被告人姚永强借款10万元，月息8%，一个月后归还本金，签好借据后，姚永强扣除当月利息0.8万元后交予其9.2万元现金，其至今未还款。
经辨认，其辨认出被告人姚永强，并指认出借款所签的借据。
22、证人李某志的证言，证实其向自2008年初至2010年3月分几次向被告人姚永强借了6万元，后于2011年11月书写一张借据，上述款项已全部归还姚永强。
经辨认，其辨认出被告人姚永强，并指认出所书借据。
23、证人冯某先的证言，证实其于2012年10月通过公开投标方式投得东境合作社一块宅基地用于建房，其已将450009元转到合作社指定的姚永强账户并收到收据。其提交了宅基地房屋合约书、补充协议、收据予以证实。
24、证人巫某威的证言，证实其于2013年2月以挂靠公司的名义承接东境合作社老人娱乐中心大楼工程，交了押金5万元，合作社出纳姚永强开具了一张收据，后合作社支付了12万元的首期工程款，到2013年9月底应支付第二期工程款46万元时，因姚永强侵占合作社的钱跑了，至今没有给钱。其提交了建设合同、收据予以证实。
25、被告人姚永强的供述，证实其于2011年3月8日开始担任东境合作社出纳，合作社的收支账户经村民代表同意以其个人名义开设了两个广州农村商业银行账户，账户密码由其个人保管，合作社公章由会计姚某丽保管，会计账由姚某丽丈夫姚某昂代做。2011年12月开始，其将代为保管的合作社资金约100万元用于个人消费、赌博、上访及吸毒，另挪用了30多万元用于出借给郭某明等人。2013年9月27日，因账户被其用完、余额远不足以支付合作社建老人活动中心的工程款，其担心案发而逃跑。
经指认，其指认出涉案出纳移交单据、收据、业务凭证、借据。
关于本案的定性，经查，被告人姚永强利用其担任东境合作社出纳、以个人账户代为保管集体资金的职务便利，将合作社的资金用作赌博、吸毒等个人消费及借贷给他人，虽上述资金的最终流向不同，但被告人姚永强的作案手法是一致的，主观故意也是一致的，且东境合作社另有会计登记账目并保管公章，被告人并未采取其他手段掩饰其挪用资金的行为，其将合作社资金挥霍完后因无力支付工程款而潜逃，合作社即发现其挪用资金的行为。综上，被告人利用其职务便利，挪用东境合作社资金归其个人使用及借贷给他人，数额巨大，应以挪用资金罪追究其刑事责任。公诉机关指控被告人姚永强犯职务侵占罪的定性有误，本院予以纠正。
本院认为，被告人姚永强无视国家法律，利用其担任东境合作社出纳代为保管合作社资金的职务便利，挪用该合作社的资金用于个人使用及借贷给他人，数额巨大未退还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控被告人姚永强犯挪用资金罪的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持；惟指控被告人姚永强犯职务侵占罪的定性有误，本院予以纠正（理由前述）。被告人姚永强是累犯，依法应从重处罚；被告人姚永强归案后能如实供述其犯罪事实，依法可从轻处罚；被告人有吸毒劣迹，可酌情从重处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十五条、第六十七条第三款之规定，判决如下：
被告人姚永强犯挪用资金罪，判处有期徒刑五年八个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2013年12月13日起至2019年8月12日止）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 陈淑娴
代理审判员 李文欣
人民陪审员 廖金晖
二〇一四年六月二十三日
书 记 员 马 欢
附相关法条：
《中华人民共和国刑法》
第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。