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襄阳市樊城区人民法院<\\\/div>
刑事判决书<\\\/div>
（2014）鄂樊城刑一初字第00333号<\\\/div>
公诉机关襄阳市樊城区人民检察院<\\\/div>
被告人李某某，因涉嫌挪用公款罪于2013年5月4日被襄阳市樊城区人民检察院刑事拘留，同年5月20日被襄阳市樊城区人民检察院取保候审。<\\\/div>
辩护人，湖北三顾律师事务所律师。<\\\/div>
襄阳市樊城区人民检察院以樊城检刑诉（2014）263号起诉书指控被告人李某某犯挪用公款罪于2014年10月9日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。襄阳市樊城区人民检察院指派检察员张汉军出庭支持公诉，被告人李某某及其辩护人到庭参加诉讼。现已审理终结。<\\\/div>
襄阳市樊城区人民检察院�控：2012年4月，刘甲（已判刑）、刘乙（已判刑）与时任湖北甲电力开发有限公司（以下简称甲公司）总经理的吴某某（另案处理）预谋，由吴出面联系购煤方和供煤方，用甲公司的资金为刘甲、刘乙做煤炭生意。2012年4月27日，吴某某、刘乙找到被告人李某某，称借用乙公司资质为刘甲、刘乙做煤炭生意，由甲公司将公款转入乙公司账户，作为刘甲、刘乙的资金从李某某处购煤送往丙公司，刘乙遂以乙公司委托代理人的名义与甲公司签订了煤炭买卖合同。<\\\/div>
2012年4月27日，甲公司将750万元转到乙公司账户，刘甲、刘乙遂用此款从被告人李某某处购煤并发往丙公司，刘甲负责接洽丙公司，刘乙负责在丙公司接煤和结算运费。2012年5月初，吴某某发现甲公司与乙公司签订的煤炭买卖合同是刘乙签订，为掩盖将甲公司公款挪用给刘乙、刘甲使用的事实，吴安排曾某将�述煤炭买卖合同修改为甲公司与乙公司的合作协议，约定甲公司提供1000万元资金，乙公司为甲公司供煤，将协议时间写为2012年4月26日，并让被告人李某某签字盖章。2012年4至5月期间，刘甲、刘乙共从乙公司购煤6000余吨送往丙公司。<\\\/div>
2012年5月14日，甲公司又转款200万元到乙公司。2012年6月，因丙公司终止与甲公司的煤炭买卖合同，乙公司储备的煤积压造成亏损，被告人李某某多次找到被告人刘乙、刘甲和吴某某，要求赔偿损失。吴某某遂安排曾某代表甲公司于2012年6月11日与乙公司再次签订协议，约定甲公司提供资金为2000万元。2012年6月13日，甲公司又转款400万元到乙公司。以上三次甲公司转入乙公司共计1350万元。<\\\/div>
2012年6月25日，被告人李某某与被告人刘乙、刘甲核算利润后，被告人李某某安排乙公司出纳陈某某将10万元分两次转至被告人刘乙的银行账�。<\\\/div>
案发后，被告人李某某将1350万元全部退回甲公司。<\\\/div>
2013年5月3日，被告人李某某在本院自动投案。<\\\/div>
公诉机关运用合作协议、煤炭买卖合同等书证证人聂某某、曾某等人的证言及被告人李某某的供述和辩解，指控被告人李某某的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条之规定，构成挪用公款罪，但在共同犯罪中起辅助作用，系从犯。<\\\/div>
被告人李某某对起诉书指控的事实不持异议，但对案件的定性请求法院依法判决。<\\\/div>
辩护人辩称，被告人李某某主观上没有挪用公款的故意，乙公司与甲公司之间的煤炭买卖及合作协议行为应属于各主体之间的民事权利义务关系，即使双方存在纠纷，也是属于民事法律关系调整的范围。刘乙、刘甲作为居间人为甲公司服务，其行为与乙公司无关，向刘乙支付的10万元系借款，因此，无论在事实�定上，还是在法律适用上，被告人李某某不构成挪用公款的共同犯罪，请求法院作出无罪判决。<\\\/div>
经审理查明，2012年4月，湖北甲电力开发有限公司（以下简称甲公司）总经理吴某某（另案处理）与刘甲、刘乙（均另案处理）商议用甲公司的资金为二人做煤炭生意。吴某某得知武汉丙绿色国际贸易有限公司（以下简称丙公司）需要购煤，遂与刘甲、刘乙商定，由吴某某出面联系购煤方和供煤方，用甲公司的资金为刘甲、刘乙做煤炭生意。因刘甲、刘乙无经营煤炭资质，三人遂商议以甲公司过去有过合作关系的襄阳乙物资有限公司（以下简称乙公司）名义进行，采取以甲公司与乙公司合作经营的方式，挪用公款为刘乙、刘甲做煤炭生意，刘甲将上述商议内容电话告知了乙公司经理被告人李某某。<\\\/div>
2012年4月25日，吴某某与武汉丙公司联系好后，安排甲公司项目部经理曾某带刘甲到丙公司签订煤炭买卖合同，约定甲公司为丙公司供应煤炭，曾某按吴某某授意向丙公司业务经理谷某谎称刘甲为甲公司业务经理，负责与丙公司接洽。之后，甲公司与丙公司分别于2012年4月25日、5月17日、6月14日签订了三份煤炭买卖合同，约定甲公司共向丙公司供煤9000吨。<\\\/div>
2012年4月27日，吴某某、刘乙将被告人李某某约至甲公司吴某某的办公室，提出以乙公司的名义让刘甲、刘乙做煤炭生意，由甲公司与乙公司签订煤炭买卖合同，甲公司将资金汇入乙公司，乙公司按照吴某某、刘甲、刘乙的指令购煤，刘欣容、刘乙负责销售煤炭及结算，以此种方法为刘甲、刘乙赚取利润。在吴某某、刘乙及曾某的劝说下，被告人李某某认为有利可赚，遂同意由甲公司将公款转入乙公司账户，作为刘甲、刘乙的资金从乙公司处购煤送往丙公司。当日，刘乙以乙公司委托代理人的名义与甲公司签订了一份3000吨煤炭买卖合同（合同编号20120427），被告人李某某之后在该份合同上加盖了乙公司的公章。同日，甲公司将750万元转至乙公司账户，刘甲、刘乙遂用此款陆续从乙公司购煤并发往丙公司，刘甲负责接洽丙公司，刘乙负责在丙公司接煤和结算运费。<\\\/div>
2012年5月初，吴某某发现合同书上代表乙公司签字是刘乙，为掩盖将甲公司公款挪用给刘乙、刘甲使用的事实，吴某某安排曾某重新与乙公司签订合作协议（合同编号20120501），约定甲公司提供1000万元资金，由乙公司为甲公司供煤，协议落款时间提前至2012年4月26日，被告人李某某在该协议上签字盖章。2012年5月14日，甲公司转款200万元至乙公司。<\\\/div>
2012年5月22日、6月14日，刘甲、刘乙以甲公司名义共从乙公司购煤6438.974吨送往丙公司。<\\\/div>
2012年6月，刘金荣、刘�多次向被告人李某某要上述已销往丙公司的煤炭利润。被告人李某某以丙公司终止与甲公司的煤炭买卖合同后，乙公司储备的10000吨煤炭积压造成亏损，多次找到被告人刘乙、刘甲和吴某某，要求赔偿损失，被告人李某某及刘甲向吴某某提出再向乙公司追加资金解决上述矛盾。吴某某遂安排曾某代表甲公司于2012年6月11日与乙公司再次签订协议（合同编号为20120611），约定甲公司向乙公司提供资金为2000万元，乙公司按约定的供煤计划每吨向甲公司支付13元管理费。2012年6月13日，甲公司又转款400万元到乙公司。2012年6月25日，李某某安排乙公司出纳陈某某将10万元分两次转至被告人刘乙的银行账户。<\\\/div>
2012年8月17日，甲公司与乙公司达成补充协议（合同编号为20120801），补充协议对2012年6月11日协议进行了修改，即将双方约定的管理费改为每吨11元，并说明合同编号为20120611的协议作废。<\\\/div>
2013年12月31日，甲公司专项核算明细账显示向乙公司汇出的1350万元已在该公司全部平账归还。<\\\/div>
另查明，2013年5月3日，樊城区人民检察院在侦查吴某某涉嫌经济犯罪过程中，被告人李某某在接受侦查人员的询问时，主动交待了侦查机关此前尚未掌握的上述挪用公款犯罪事实。<\\\/div>
上述事实，有下列经庭审质证、认证的证据证实：<\\\/div>
书证<\\\/div>
1、襄阳丁公司企业法人营业执照，公司类型有限责任公司（法人独资）。<\\\/div>
2、襄阳丁有限责任公司组织机构代码证，企业法定代表人为吴某某。<\\\/div>
3、湖北甲电力开发有限公司企业法人营业执照，公司类型一人有限责任公司（法人独资）。<\\\/div>
4、甲电力开有限公司组织机构代码证，企业法定代表人为吴某某。<\\\/div>
5、襄阳乙物资有限公司营业执照，公司为企业法人，法定代�人李某某。<\\\/div>
6、襄阳市人民政府国有资产监督管理委员会文件，2011年10月20日任命吴某某为襄阳丁有限公司董事长、提名总经理人选。该公司为国有独资公司。<\\\/div>
7、襄樊电力开发总公司文件，2010年12月6日任命吴某某兼任甲公司董事长、总经理、聂某某、何某某为副总经理。<\\\/div>
8、襄阳丁有限公司文件，2012年6月28日任命吴某某为襄阳丁有限责任公司总经理，任期四年。<\\\/div>
9、湖北甲电力开有限公司证明，甲公司属襄阳丁有限公司下属子公司，注册资本为19030.2万元。<\\\/div>
10、甲公司与武汉丙绿色国际贸易公司签订的煤炭买卖合同三份（合同编号分别为20120424、20120517、20120614－32）。<\\\/div>
11、2012年4月27日，甲公司与乙公司签订的煤炭买卖合同（编号20120427），乙公司委托代理人由刘乙签名。<\\\/div>
12、2012年4月26日，甲公司与乙物资有限公司签订�协议，李某某和曾某签名，双方盖章，约定甲公司用于经营煤炭的周转资金总额为现金1000万元，协议到期后，乙公司应及时归还预付货款，乙公司承诺完成供煤计划，按8.5元／吨支付管理费，从结算款中支付。合同有效期为一年。<\\\/div>
13、3、2012年4月26日，甲公司与乙物资有限公司签订的协议（合同编号20120501），李某某和曾某签名，双方盖章，约定甲公司用于经营煤炭的周转资金总额为现金1000万元，协议到期后，乙公司应及时归还预付货款，乙公司承诺完成供煤计划，按8.5元／吨支付管理费，从结算款中支付。合同有效期为一年。<\\\/div>
14、2012年6月11日，甲公司和乙公司签订的协议（合同编号20120611），曾某、李某某签名，约定周转资金总额为2000万元，按13元／吨支付管理费。<\\\/div>
15、2012年8月17日，甲公司和乙公司签订的补充协议（合同编号20120801），易�某和李某某签名，将上份协议（合同编号20120611）作废，约定按11元／吨支付管理费。<\\\/div>
16、甲公司记账凭证及附件转账单据，2012年4月27日付款750万元，收款单位为乙公司。<\\\/div>
17、燃煤付款审批表，2012年4月26日付款750万元，曾某、ＸＸＸ、何某某、聂某某、吴某某分别签字同意支付。<\\\/div>
18、甲公司记账凭证及附件转账单据，2012年5月14日付款200万元，收款单位为乙公司。<\\\/div>
19、燃煤付款审批表，曾某申请250万，何某某同意200万元，聂某某、吴某某分别签字同意支付200万元。<\\\/div>
20，甲公司记账凭证及附件转账单据，2012年6月12日付款400万元，收款单位为乙公司。<\\\/div>
21、燃煤付款审批表，易某某未签字，何某某、聂某某、ＸＸＸ、吴某某签字同意支付400万。<\\\/div>
22、丙公司提供运煤明细表<\\\/div>
23、甲公司与乙公司对账明细，2012年8月20日，易某某在证明人处签字，说明经与乙公司对账，根据核算无误。<\\\/div>
24、陈某某提供银行账户明细，证实2012年6月25日分二次分别转款5万元，共10万元，由网上银行转入刘乙账户。<\\\/div>
25、扣押物品清单，扣押李某某现金人民币20万元。<\\\/div>
26、樊城检察院到案及退赃情况说明二份，证明2013年5月3日，樊城区人民检察院在侦查吴某某涉嫌经济犯罪过程中，被告人李某某在接受侦查人员的询问时，主动交待吴某某及刘乙、刘欣容共谋，并要求其协助，将甲公司公款挪用，用天刘欣容、刘乙谋邓个人非法利益的全部涉嫌犯罪事实，上述事实侦查机关此前尚未掌握，系李某某本人到案后主动如实交待。案发后，甲公司与乙公司经协商已将全部赃款退回甲公司，并且就双方争议有关问题达成协议。<\\\/div>
27、甲公司与乙公司情况说明，针对甲公司与乙公司涉案款事宜，双�存在一定分歧和不同意见，需进一步查证核实予以确认。为确保国有资产不流失，经双方初步协商，同意由乙在2013年12月24日先支付甲公司1137174.13元，并打入樊城区检察院指定账，尾款及双方有争议的部分，暂时予以搁置，待双方公司提供的相关协议及有效证据等资料的基础上进一步核实、确认后再作处理。<\\\/div>
28、甲公司专项核算明细账。证明挪用1350万元已在甲公司财务平账。<\\\/div>
29、甲公司与乙公司煤炭经营、回款情况说明。证明甲公司付乙公司13500000元，购煤款9347726.37元，退煤款4152273.63元。<\\\/div>
证人证言<\\\/div>
1、证人聂某某证言（甲公司常务副总经理），2012年4月一天，吴某某把我叫到办公室，说刘氏姐妹做煤炭生意亏了，他们找他要求给他们帮忙，给他们提供甲公司的资金，让他们做生意，赚点钱。我当时表示不同意，4月底一天，吴某某喊我到办公室，见刘乙、李某某也在，吴提出给戊电厂供煤，搞2000万元资金，我当时就提出戊电厂的账不好结，表示反对，刘乙说账不好结我们负责。曾某出来了，吴某某突然宣布这次搞2000万跟乙公司合作，做戊电厂供煤业务，我当时表态说必须达到70%，建议先搞1000万，每月完成2万吨，交17万管理费。吴和刘说可以。李某某听了当时就说，我只管给你们供煤，我合作啥子。我一听，知道是刘乙他们想用乙公司的平台做生意，如果李某某去做，还可以合作，刘氏姐妹去做，资金风险太大，李某某明显不想合作，他只想单纯做他的生意，估计谈不成，于是我就借故离开了。过半个多小时，曾某拿了一份甲公司与乙公司煤炭购销合同给我看，上有甲公司公章和曾某签名，供煤方是刘乙签名，无乙公司章。我说曾某，刘乙他们没资质，李某某又没盖章，你要过细。他说吴总非要�，没得办法。稍后何某某拿来乙公司付款审批表，金额750万元，要我签批，我说合同乙公司没盖章，等东西齐了我再签。后我把此事告知吴某某，刘乙又不是乙公司的人，出了问题咋办？吴很生气，要找曾某。后5月3号曾某又拿了协议有李某某签字和盖章，金额是1000万元，已经转款750万和200万，6月份吴再次为刘氏姐妹签订了2000万元协议，当时我在西安，吴打电话说再给他们打1000万，我说你是总经理你说了算。6月又转400万。6月底，因戊电厂不收煤，造成李某某储备的煤积压，产生亏损，李和刘氏姐妹产生纠纷，找吴扯皮。我找李收管理费，李说只管给刘氏姐妹供煤，要找吴某某讨个说法。李某某提出了重新合作解决问题，我把话转告给吴某某，吴某某同意了，让我跟李某某重新签订合作协议，就是合同编号为20120801补充协议。<\\\/div>
2、曾某证言，证人曾某证言（甲公司经营部副主任），2010年4月中旬的一天，吴某某打电话喊我到他办公室，当时还有刘甲在场，我们三人，吴让我到戊公司签订煤炭买卖合同，这笔业务煤炭由刘提供，刘买煤的资金由甲垫付，大概需要1000万至2000万元。我不同意和戊公司合作，因为以前合作中，戊公司的煤款不好结。吴说这次已经跟戊集团董事长王楠、襄樊分公司一把手卢州说好了，我们供煤，戊公司不压钱。吴把卢的电话给我，让我跟卢联系。刘甲让我尽快把合同签订好。吴让我签订合同的时候，把刘甲一起带上，让我告诉戊公司，刘甲是甲公司供煤的业务经理。我出来后就跟聂某某汇报了此事。因为聂是我直接领导，平时工作都是聂指示，这次吴某某直接让我签合同，我很奇怪，就要跟聂汇报。聂说他知道此事，也不同意，但吴是领导只能听领导的。我跟卢州联系后，卢说吴找了上层领导，已经谈好了，让我直接找戊公司的谷某，我和谷某联系好，4月25日谷某联系我带章子签合同，并说可以供煤了，我就带刘甲一起到戊公司找谷某。途中我还问刘，是不是你自己搞？你从哪里供煤？刘没直接回答，只是要求我帮她尽量把合同的购煤量提高。到戊公司后，我跟谷某介绍刘是甲公司负责给戊公司供煤的业务经理，以后有问题可以找她。谷某提供了合同，我盖了公章，谷某再把合同寄到武汉加盖了武汉丙公司的公章后，合同给我。丙公司是戊公司下属的负责煤炭购买的公司。跟戊公司签好合同后，我跟吴某某汇报了。过了两天，吴某某又喊我到他的办公室，见李某某、刘乙、聂某某都在，吴说跟李某某说好了，再次跟乙公司合作，给戊公司供煤。我觉得奇怪，一是李某某曾某经说不愿意跟甲公司合作，她挣不了钱，二是开始说刘甲做业务，怎么变成跟�某某合作了。李某某一听吴说这话，当时就蹦起来了，说这次可不是我跟你们甲公司合作啊，而是吴总你让我给刘氏姐妹帮忙组织煤源，刘甲给我钱，我就给她煤，我也不挣钱，合作个啥。聂这时离开了，刘乙就跟李说，李姐你给我帮个忙。吴也劝李。我也离开了。过了半个多小时，吴又打电话，说李某某和刘乙说好了，每吨煤收取8.5元的费用，让我抓紧时间把合同写好，她们到我办公室把合同签好，赶快付款。我就按照戊公司的合同模式，重新打印了一份，内容只有一个地方更改了，就是第五项，提出甲公司要找乙公司每吨煤收取8.5元的费用，这是吴说的。不一会，李某某和刘乙就到我办公室，我就问李怎么回事，李说，这根本不是合作，本来我只是给刘家姐妹负责供煤，现在还要借用资质。我还对李说，这样你公司不就可多卖点煤，可以多挣点钱。李就没再�了。当时办公室还有易某某、刘景双都在。我认为刘家姐妹没有资质经营煤炭生意，挂靠在李某某的乙公司，李不愿意，我把合同拿出来以后，问他们谁签字？李没说话，刘乙就在出卖人的委托代理人处签了刘乙。我还要李加盖乙公司印章，李说没带。刘说这事已和吴总说好了，你先签字盖章，然后让李总拿回去盖章再拿过来。我就跟吴汇报了，吴说可以让我先盖章，再让我填写750万元的付款申请单，我就写了交财务部，合同一式四份交给刘乙。过了二天，吴把我叫到办公室，刘乙、刘甲都在，吴拿着合同发脾气说，刘乙不是乙公司的人，你凭什么让刘乙签合同，应该是李某某签，还有说是合作关系，不能签买卖合同，要写成合作协议。我当时就懵了，因为一开始吴说是刘供煤，现在变李供煤，我根本不知道怎么写协议，我说不会写，吴骂我笨蛋，说这么大一笔资金转给刘乙或刘甲，他们跑了怎么办？转给乙公司还安全一些。他自己写了一份草稿，写清了考核量和管理费，我们公司合同都有标准模板，让我按照模板完善。我又重写了一份协议，是按吴的授意，跟李某某签订的，回报率是20.4%。这份合同是五月签的，时间写成4月26日是吴要求的，其实就是为掩盖刘乙签的那份合同，以及弥补转款时间上的合法性。这份协议是刘乙带着李某某来我办公室签的，李还是不愿意的样子，刘说李姐帮忙把协议签了。李碍于情面还是签字盖章了。我把协议拿去让聂某某签字，因为我只负责煤炭买卖合同，这不是我的职责范围，这类协议平常都是聂某某签字，但聂不愿意签字，我就找吴某某，说这不是我职责范围，吴说他是总经理，可以给我授权，但到今没见到他给我的授权书，我也不敢犟，只能签字。2012年4月27日刘乙签的合同作废未收�。协议中约定金额1000万元是吴提出的，名义上是将1000万元转给乙公司，实际上就是刘氏姐妹用这笔钱在乙公司购煤。2012年6月11日又签订了追加资金的协议。这份协议签订以前，甲公司转给乙950万元，接近约定的1000万元，我们公司规定是给对方转款金额不能超过合同中约定的金额，如果想继续转款，必须签订追加金额的协议。这是我按吴的意思拟定的，李某某和刘甲到我办公室签订的。当时戊公司已经终止甲公司的合同了，刘甲让李某某储备的煤就积压了，同时煤炭在降价，李就形成亏损，李多次找吴，也找过我，还说这样下去损失谁承担因为甲公司把资金转到乙公司，名义上是给了乙公司，实际上是刘甲在用这笔资金请李某某帮忙买煤，李不应承担任何损失。但从合同上看，李不仅要承担煤炭降价的亏损，还要支付甲公司管理费，这样李肯定不愿意承担，就找�甲解决问题，为此刘和李多次找吴，听他们说跟吴多次发生争吵，最后吴妥协，让我拟定了这份协议，要求把给乙公司的转款金额提高到2000万元，考核量和管理费都变动了，回报率16.25%，比原来降低了。我按照吴的要求，给财务部递交付款申请单，给乙公司转款3次，4月27日转750万元，5月14日转200万元，6月12日转400万元，一共是1350万元，ＸＸＸ、何某某、聂某某、吴某某先后在申请单上签字同意，财务部门就可以转款给对方了。<\\\/div>
3、证人易某某证言（甲公司员工），2012年7月曾某调走后，公司安排我接手并代管与乙公司的项目合作。曾某与我交接了协议两份，一份是1000万元，一份是2000万元，还有一份刘乙代表乙公司与甲公司签订的煤炭供销合同。我接手后甲公司加上以前投入的总资金是1350万元。因为6月戊公司终止了合同，李某某说亏了100多万元，李就找吴扯皮，说是甲公司的原因致使戊电厂终止合同，造成煤炭积压降价处理，要求与甲公司重新签合同，把之前管理费13元／吨改为11元／吨，吴、聂与我和李分别在吴办公室、聂办公室商量了三次，最后商定结果是甲公司不承担乙公司亏损的前提下，将管理费降为11元，甲公司不再继续投入资金，由原来投入的1350万元，通过回款变为550万元。吴安排我起草双方的补充协议，内容就是变更管理费，我和李签字盖章。之后继续开展业务，李用剩余的550万元购煤后卖给甲公司，甲公司再卖给一游公司，有南漳穗宏公司、鑫诚英华公司、西峡惠方公司等。2012年12月甲公司因贷款到期，同乙公司协议，乙公司直接退款300万元到甲公司，甲公司用此款还贷。到此甲公司投入到乙公司的1350万元还剩余250万元，因合同没到期，此款至今未还。2013年春节前，李某某打电话说纪委的人找她调查，问是不是我们公司有什么事，我说搞不清楚，我给吴说了纪委在找李某某，吴没说什么。2013年3月，吴问我什么情况，我说纪委在找李，她最近可能不会去纪委。吴让我对李说不让扯刘乙的事，不要说2000万是给刘用的，让我对李说1350万元是给乙公司用的。当天下午6时我在公司门口见到李某某，我把吴交待的事告诉她，说纪委调查的时候不要扯刘乙的事，就说没刘乙这个人。李说放心，任何时候都不会连累领导，还说不会去纪委，你们这边有什么事给我打电话。我和李谈话时，吴就在旁边不远，吴过去对我们说，你给李说清楚了没有？我说都说了，李就先走了。吴再次交待我不要扯刘乙的事，我们是和乙公司合作，跟刘乙没关系。2012年9月、10月期间，李某某对我讲，刘甲从乙公司拿走10万元，具体情况我不清楚。<\\\/div>
4、证人何某某证言（甲公司副总经理），甲公司跟乙公司有业务往来，2011年是500万元，2012年合同是2000万元，实际支付了1350万元。因为乙公司是用甲公司的钱购煤，卖给戊电厂下属的丙公司，500万元的煤款一直没有结算清楚，我和聂某某不同意继续付款给乙公司了。吴为此发脾气，让我尽快把余款给乙公司，我跟聂汇报了此事，聂才告诉我，甲公司跟乙公司签订的合同实际上还有刘甲在参与，刘跟李一起用甲公司的钱买煤，再卖给戊公司。1350万元三次转给乙公司了，乙公司回款了600万元，销给戊公司的500万元煤回款320万元，还差180万元，剩余250万元还在乙公司。<\\\/div>
5、证人谷某证言（丙公司襄阳分公司经理），2012年4月，我代表武汉丙绿色贸易公司与甲公司签订了煤炭买卖合同，合同金额是499万元，至今还有100多万元未结算清楚。洽谈合同是曾某，签订合同是曾某和一个女的，此事吴某某打过招呼�曾某介绍是甲公司员工，部门经理，后来听说叫刘荣。我们公司效益不好，资金紧张，甲公司催要过货款。后来曾某提出再次合作，因为价格偏高，我们没同意，曾某提出以其他公司名义合作，刘荣也找过我，但没提供任何资料，所以没有签订合同。<\\\/div>
6、证人陈某某（乙公司的职工），我是负责开增值税发票。2012年4、5月，总经理李某某说甲公司转款2000万元给乙公司，后来实际转了1350万元，刘甲、刘乙姐妹经常到公司找李某某，李为此备了两次煤，一次500万元的煤卖给了戊公司，我对甲公司开了增值税发票，第二次460万元煤，亏损了。第一次赚钱了，刘甲的利润大概有20多万元，一直在乙公司账上，因为第二次亏损了，刘甲连运费都没有支付，所以一直没有结算清楚。在2012年6月25日，公司出纳给刘乙账户上转款10万元，可能就是利润。<\\\/div>
被告人及同案�供述<\\\/div>
1、同案从吴某某供述，我认识刘乙、刘甲姐妹，刘甲是我在随州供电局工作时的老部下，我把甲公司的公款挪用出来借给刘甲、刘乙使用做煤炭生意，这些钱从甲公司转到乙公司，实际是给他们姐妹做生意用的，我想帮他们姐妹两赚点钱。他们只是借用乙公司的资质。2012年4月初，刘甲多次找我，提出想做点煤炭生意。我就开始在戊公司和乙公司之间为刘甲牵线搭桥，由于刘氏姐妹没有公司，也没有煤炭经营许可证，就让他们挂靠乙公司。我还跟戊公司总经理卢州联系，提出给戊公司供煤，卢州同意了。我多次找到李某某说让她跟刘甲合伙做生意给戊公司供煤，李负责发煤，刘负责在戊公司接煤，李起初并不愿意，因为戊公司的账不好结，我又多次劝说，结算的事情刘甲可以公关。还可以通过经委协调。刘甲本来认识李某某，也找李谈了这件事，李看�我的面子上同意了。接着签订合同，甲公司就转款给乙公司，给戊公司供煤了。表面看甲公司转款到了乙公司账户上，实际上就是把甲公司的钱有偿挪用出来通过乙公司给刘乙、刘甲姐妹使用，要把这件事情看起来合法化，用这种手段来掩盖事实。我跟戊公司的卢州联系好后，就让曾某去办这件事，我跟曾某说，刘甲、刘乙姐妹挂靠在李某某的乙公司，由甲公司出资购煤，再卖给戊公司。这件事由刘甲运作，跟戊签合同的时候把刘甲带上熟悉一下业务。并告诉曾某如果煤量大，起码需要2000万元。后来曾某就带着刘甲跟戊公司签订合同，细节我不知道。因为这个业务本来就是给刘乙和刘甲做的，她们必须自己处理关系，包括到戊公司接煤、结算等。我不可能派甲公司的员工去做这些事情，我也不能帮她们做这些事情。事实上在戊公司接煤、采制样这些事情都是刘乙�其老公在负责。曾某和戊公司签订好合同，跟我汇报后，我就安排曾某与乙公司签订合同，4月27这份合同是作废的合同，记不清是谁拿给我看的，我发现是刘乙签字的时候，很生气，说曾某笨蛋，让曾某重新写成合作协议的方式而不是煤炭买卖合同，协议必须是李某某和甲公司签订。因为刘乙不是乙公司员工，也没有李的授权，没有资格签订这份合同。而且让李某某签订合同可以掩盖我把公款挪用给刘氏姐妹的事实，又可以使甲公司的资金安全性得到保障。2012年5月1日曾某重新签订的合同把时间提前到4月26日，因为第一次合同签好后，我就催促有关人员尽快按程序转款，4月27日就转一笔750万元，这份协议签订后，经我同意，又给乙公司转款200万元。2012年5月底就终止甲公司的购销合同，这样刘甲让李某某备的煤就积压了，同时煤在掉价，李亏损100多万元，李和刘都多次找我，要求解决问题。李在我办公室说如果甲公司不给她增加项目投资金额，她就把刘甲的利润全部扣下来，一点也不给刘甲，刘给我打电话让我再给李某某追加资金，这样就可以从李某某处拿到利润。就这样，我决定给乙公司追加资金至2000万元，让曾某按我意思写了6月11日这份协议，降低了给甲公司的回报率，李某某和曾某签字，6月12日又转款400万元。一共1350万元，其中第一次第二次共950万元是准备给刘氏姐妹购煤使用，第三次400万元是跟乙公司的项目资金。李某某跟我说利润10万元左右，估计已经转给刘家姐妹。这事是我个人决定的，不符合规章制度。<\\\/div>
2、同案人刘乙供述，2012年4月，李某某说我要跟戊公司供煤，因为别的原因，不好在戊公司出面，你就在戊公司负责煤炭运输，结算运费、检查煤炭质量、拿小票之类的事情。我同意了。后来我又打�话对李说，你按照每吨煤给我付7、8元的工资。李只是说赚钱了不会亏待你的。后来就按李的安排，我在戊公司负责这些事情。乙公司主管陕西煤场的张三元在供煤前一天，把供煤数量、拉煤车辆牌号都发信息给我，把估算的运费转到我妹刘甲的账号上，最后一起结算。在给戊公司供煤6000吨以后，这笔业务停止了。我跟李把运费结算清楚了。李分多次转到刘甲账上是100万元运费，我实际支付了98万1千元，李某某说，这次亏损了100多万元，不能按照开始商定的报酬给我，就把这剩余的2万元给我当报酬。由于我们关系好，我也没说什么。我还帮李某某跟甲公司签订了一份买卖合同，我可以提供给检察机关，合同编号20120427，当时在甲公司曾某办公室，在场的有李某某、曾某和我，李说他不能出面签合同，就让我在出卖人委托代理人处签了我的名字，李某某加盖了乙公司的印章。李雇佣我只是口头协议，没有文字授权书，我也不是乙公司的员工，是李让我签的。我介绍李认识了我妹刘甲，李说我性格内向，让妹妹找戊公司洽谈增加供煤量，协助结算煤款这些事情，这笔业务就是我和妹妹一起给李某某打工。<\\\/div>
3、同案人刘甲供述，戊公司的业务是李某某请我和姐姐刘乙帮忙跑腿，给我们一点报酬，我们就同意了。李和我姐姐关系好。这笔业务是李某某卖煤给甲公司，甲公司再卖给戊公司，是甲公司曾某谈的合同。李让我跟曾某一起找戊电厂谷某提高销量，刘乙和姐夫主要是负责接煤，就是结算运费。前期李供煤6000吨，盈利20多万元，后期因为甲公司和戊公司的矛盾，戊不要煤了，刚好煤也在掉价了，造成李储备的煤亏损100多万元。签合同的时候我没有去，不知道具体情况。我们不是乙公司员工，只是作为朋友之间帮忙。曾某�我去戊公司见了谷某，介绍说我是供煤方的刘总，负责接煤业务，这个业务上有什么事情跟我联系。<\\\/div>
4、被告人李某某供述，2012年4月底上旬一天，刘甲跟我打电话说，她和吴总（吴某某）在西安，吴总同意出2000万元资金跟戊电厂做煤炭生意。我说戊电厂不好结账，我不做。刘甲说只让我帮忙联系买煤的事情。我就说可以拿钱买我的煤，但我不负责卖。刘甲就说卖煤的事情不用我负责。我就说等他们从西安回来再说。两三天后，刘甲的姐姐刘乙喊我一起到吴某某的办公室，说吴总（吴某某）答应给2000万元做生意，原来几次都做亏了，这次让我帮忙看看合同把把关。在吴某某办公室，吴某某对聂某某和曾某说继续跟乙公司合作。我很奇怪，在心里想不是喊我帮忙，怎么变成跟我合作了，但没有说话表示异议。吴某某跟聂某某和曾某说做戊电厂的业务，聂某某和曾某都不同意，聂某某说戊公司的业务不好做，反对跟戊公司做，而且聂某某也不同意跟刘乙合作。吴某某还发脾气了，坚持这样搞，并让刘乙和曾某一起到曾某办公室签合同。我和聂某某、吴某某在吴某某的办公室说话。吴某某说，聂总你放心，有李总在里面帮忙，不会亏钱的。我表态只帮忙买煤，保证质量，但是卖煤我不管。聂某某勉强同意。刘乙喊我到曾某办公室，让我看合同，我看见合同是以乙公司的名义与甲公司签订的，乙公司的代表人写的是刘乙，户头写的是乙公司。合同一式三份，我一份、曾某一份、刘乙一份，当时我没有带我们公司的印章，就没有盖章子。我把我的这一份合同收起来保管了，后来我在跟甲公司闹纠纷的时候把公司的公章补盖上了。我还问刘乙，为什么又以我们公司的名义签订。刘乙说没有公司吴某某就不放款，只能用我们公司的�义，让我给她帮个忙。我就同意了。曾某把合同拿给聂某某看，聂某某发现是刘乙签的协议，非常生气，说刘金荣是个体户，凭什么签合同？！吴某某也为此很生气，就让曾某重新写合同，让我签字。我不签，刘金荣还把我拉到旁边，说“吴总咋这样呢，跟我妹妹说好给2000万元，现在又反悔了。”刘乙就出去给刘甲打电话，说吴总变卦了，不让我们自己个人签，必须借用李总的公司签，才能把钱拿出来。然后我看见吴某某接电话，估计是刘甲在打电话。当天就没有再谈合同的事情了。过了两三天，刘乙和刘甲不停给我打电话，让我帮忙签合同，我碍于情面，就同意了。刘乙和刘甲就约我到了吴某某办公室，吴某某让我到曾某办公室签合同，我还跟曾某说不愿意签这个合同，曾某劝我说，人家把钱送给你你来挣钱，你还不愿意？！我也觉得自己买煤不用拿钱出来，�煤卖出去还可以从中间赚点钱，就同意了，签订了协议。协议约定金额是2000万元，内容跟我以前签订的合同内容是一样的，每吨煤13元费用交给甲公司。我帮助她们一是因为刘甲跟吴某某谈好了，吴某某可以用公司资金帮刘甲做煤炭生意赚钱，二是因为我们私营公司可以使用资金用于周转，从中得到利润。吴某某让我签第二次合同的时候，在吴某某办公室，吴某某单独对我说：“刘乙和刘甲姐妹俩做生意一直亏，比较困难，你能帮忙的就帮点忙。”我当时就答应了，就在曾某办公室签了合同。甲公司开始按照合同约定给乙公司打款，从2012年4月27日开始付款750万元、5月14日付200万元、6月13日付款400万元，一共打款1350万元。刘甲通知我备货一万吨，货款960万元，其中500万元货销给戊公司，戊公司回款给了甲公司，剩余460万元货由于戊公司终止合同造成煤炭积压，导致亏损，刘甲就没有办法继续销煤了，没有盈利了，但是还要支付甲公司管理费。从合同表面上，乙公司必须向甲公司交纳管理费，我为了不把这些麻烦扯到乙公司，就和刘甲多次找吴某某、聂某某等人协商，找了两个月，也没有解决，就和甲公司关系闹僵了，刘甲也不再出面了。只有我一个人在继续找吴某某理论。在这种情况下，甲公司和乙公司进行了对账，接着吴某某让甲公司的易某某与我签订了一份补充协议。甲公司转给乙公司的钱用于刘甲让我帮她买煤，刘甲又以甲公司的名义与戊公司签订卖煤合同，然后把煤卖给戊公司。实际上业务都是刘甲在做，刘甲在这些业务上的利润是20多万元，由于后期亏损，按照合同乙公司要承担亏损，我就一直没有把刘甲的20多万元给她。后来吴某某做工作，说刘甲姐妹俩怪可怜的，就让我给刘甲10万元。2012年6、7月份，刘甲索�利润不成，就以借款的名义从我的银行卡上借了10万元。<\\\/div>
本院认为，被告李某某身为法人企业的负责人，明知吴某某系国有公司管理人员，挪用公款为刘甲、刘金荣进行营利活动，为三人提供帮助，签订虚假合同并同意将国有资金转入其担任法定代表人的企业账户，与他人共同参与挪用资金的使用，进行经营营利活动，情节严重，其行为已构成挪用公款罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。被告人李某某挪用公款的犯罪行为有证人聂某某、曾某、易某某、何某某、陈某某等人的证人证言、多份煤炭买卖合同及协议书、各类财务凭证等书证及同案人吴某某及自已的供述证实，因此，辩护人吴杨认为被告人李某某不构成挪用公款罪的意见不能成立，本院不予支持。被告人李某某虽然为挪用公款提供帮助，参与经营，但积极配合归还挪用资金，且在共同犯�中态度消极，起辅助作用，系从犯，依法应当减轻处罚。被告人李某某在被检察机关询问时，如实供述检察机关尚未掌握的本案犯罪事实，系自首，依法可以减轻处罚。被告人李某某在犯罪前无违法犯罪记录，系初犯，有悔罪表现，并具有一定的监管条件，判处缓刑对所居住社区没有重大不良影响，可以适用缓刑，对被告人李某某请求对其适用非监禁刑的意见本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款、《最高人民法院﹤关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题﹥的解释》第八条及《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条之规定，判决如下：<\\\/div>
被告人李某某犯挪用公款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。<\\\/div>
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向湖北省襄阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。<\\\/div>
审判长 蔡永红
审判员 陈贵生
审判员 焦建林
二〇一四年十二月十七日
书记员 王静”