河南省濮阳市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2017）豫09民终3013号
上诉人（原审原告）：中国银行股份有限公司濮阳分行。住所地濮阳市。
负责人：王浩，该行行长。
委托诉讼代理人：楚西智，河南众孚律师事务所律师。
委托诉讼代理人：王若阳，河南众孚律师事务所律师。
被上诉人（原审被告）：王彦国，男，1967年1月14日出生，汉族，住濮阳县。
被上诉人（原审被告）：河南省华濮食品有限公司。住所地濮阳市。
法定代表人：王清国，男，1969年11月10日出生，汉族，现在××监狱服刑。
上诉人中国银行股份有限公司濮阳分行（以下简称中国银行濮阳分行）因与被上诉人王彦国、河南省华濮食品有限公司（以下简称华濮公司）信用卡纠纷一案，不服濮阳市华龙区人民法院（2017）豫0902民初9686号民事判决，向本院提起上诉。本院于2017年12月7日立案后，依法组成合议庭，开庭审理了本案。上诉人中国银行濮阳分行委托诉讼代理人王若阳到庭参加诉讼，被上诉人华濮公司、被上诉人王彦国经传唤未参加诉讼，本案现已审理终结。
中国银行濮阳分行上诉请求：撤销一审判决，发回重审。事实和理由：一审法院在判决前文中认为，2017年8月6日之后的利息，应按照合同约定，自2017年8月6日起，以未还款本金为基数，按照日万分之五计算利息。但王彦国在上诉人处申请办理信用卡时签署同意的《中国银行股份有限公司信用卡章程》和《中国银行股份有限公司信用卡领用合约》中约定，信用卡透支利息按月计收复利，日利率为万分之五，并不是以本金为基数计算利息，且上诉人在提起诉讼时所主张的利息是按照上述合约约定计算，一审法院对此认为合法有据，予以支持。上诉人认为一审法院所认定的基本事实中以本金为基数计算后期利息与事实矛盾，一审认定基本事实前后矛盾，基本事实不清。
王彦国、华濮公司未到庭参加诉讼，亦未提交答辩意见。
中国银行濮阳分行向一审法院起诉请求：判决王彦国、华濮公司共同偿还截至2017年8月5日的透支本金1199800元、利息526510.93元、滞纳金405289.59元及此后的利息和滞纳金（利息和滞纳金均按照《领用合约》的约定，自2017年8月5日起计算至付清之日）。
一审法院认定事实：2013年1月20日，中国银行濮阳分行与华濮公司签订《中国银行股份有限公司信用卡保证合同》一份，约定华濮公司为王彦国及案外人王保银、王清国、丁福全与中国银行濮阳分行所签订的《中国银行信用卡领用合约》承担连带责任保证，所担保最高额债权额为360万元。2013年1月24日，王彦国向中国银行濮阳分行申请办理信用卡，填写了长城环球通白金信用卡申请表，同意遵守中国银行股份有限公司领用合约，并在中国银行告知书、承诺书上签名。中国银行濮阳分行核准并向王彦国发放了卡号为62×××27的信用卡，王彦国于2013年1月31日激活信用卡后多次使用并消费。截至2017年8月5日，王彦国尚欠信用卡透支款本金1199800元、利息526510.93元、滞纳金405289.59元，共计2131600.52元未还。经中国银行濮阳分行多次催收，至今未履行还款义务。
一审法院认为，王彦国在中国银行濮阳分行处申请办理长城环球通白金信用卡，承诺遵守中国银行信用卡领用合约，与中国银行濮阳分行达成合意，该合意与法无悖，应属有效协议。王彦国应按照领用合约的约定，在透支消费（提现）后，按时履行还款付息的义务。现王彦国未在还款期限内偿还所透支的款项，已构成违约，应按约定支付每日万分之五的透支利息，并按最低还款额未还部分的5%支付滞纳金。故中国银行濮阳分行要求被告王彦国偿还截至2017年8月5日透支的本金1199800元、利息526510.93元、滞纳金405289.59元，合法有据，予以支持。关于2017年8月6日之后的利息，一审法院酌定，应以透支款本金1199800元为基数，按照日万分之五计算。华濮公司与中国银行濮阳分行签订保证合同，自愿提供连带责任保证，故华濮公司应对上述债务承担连带清偿责任。王彦国、华濮公司辩称王彦国未实际使用信用卡内款项，不应承担偿还责任，仅提供了王保银和王风寒证人证言两份，该两位证人与王彦国、华濮公司有利害关系，王彦国、华濮公司又无其他证据佐证，不足以否定中国银行濮阳分行的主张和证据，故一审法院对王彦国、华濮公司辩称意见不予采信。综上，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、《中华人民共和国担保法》第十八条规定，一审判决：王彦国向中国银行濮阳分行偿还信用卡透支款本金1199800元、利息526510.93元、滞纳金405289.59元，共计2131600.52元及利息（以1199800元为基数，自2017年8月6日起至付清之日止，按日利率万分之五计算），于本判决生效后十日内履行完毕；华濮公司对上述债务承担连带清偿责任。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费23853元，由王彦国、河南省华濮食品有限公司共同负担。
二审中，王彦国、华濮公司未提交新证据。中国银行濮阳分行提交了王彦国逾期还款情况说明、对账单以及分期付款账单，用以证明拖欠借款本金、透支利息、滞纳金以及分期手续费数额。
经本院审查对一审法院查明的案件事实予以确认。另查明：在承诺书上有王彦国本人签字，在信用卡分期付款业务客户须知有王彦国本人亲笔书写的“本人已知悉并且同意以上事项”的内容。又查明：中国银行濮阳分行在一审主张的滞纳金211524.42元截止时间为2017年8月6日。截止2016年12月31日，王彦国、华濮公司尚欠中国银行濮阳分行借款本金1199800元、透支利息354122.18元、滞纳金243289.59元，分期手续费162000元，共计1959211.77元。
再查明：2016年4月15日，中国人民银行发布了《关于信用卡业务有关事项的通知》，该通知在第一条利率标准中规定：“对信用卡透支利率实行上限和下限管理，透支利率上限为日利率万分之五，透支利率下限为日利率万分之五的0.7倍”。在第三条违约金和服务费用中规定：“取消信用卡滞纳金，对于持卡人违约逾期未还款的行为，发卡机构应与持卡人通过协议约定是否收取违约金，以及相关收取方式和标准。发卡机构向持卡人提供超过授信额度用卡服务的，不得收取超限费。发卡机构对向持卡人收取的违约金和年费、取现手续费、货币兑换费等服务费用不得计收利息”。上述规定自2017年1月1日起实施。
本院认为，信用卡是发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的一种银行卡。王彦国向中国银行濮阳分行申请办理了长城环球通白金信用卡，其与中国银行濮阳分行之间形成了金融借款合同关系。该借款合同未违反国家法律、行政法规的强制性规定，合法有效，对当事人具有法律约束力。王彦国向中国银行濮阳分行申请办理信用卡时，同意遵守《信用卡章程》及《领用合约》的规定。该《信用卡章程》及《领用合约》由中国银行总行制定，在中国人民银行等主管部门进行备案，是经批准使用的。《信用卡章程》及《领用合约》的透支利率、滞纳金标准均是按照中国人民银行《银行卡业务管理办法》的规定确定，并不违背相关法律规定。根据合同当事人意思自治原则，王彦国向中国银行濮阳分行借款消费后，应当按照双方约定的期限和额度归还借款，其未按约定的期限和额度归还借款的行为已构成违约，应当按照《信用卡章程》、《领用合约》以及《信用卡分期付款业务须知》的约定向中国银行濮阳分行支付透支本金、利息、滞纳金以及分期手续费。
双方当事人在《领用合约》第三条约定：“信用卡透支利息按月计收复利，日利率为万分之五，如有变动按中国人民银行的有关规定执行”。中国人民银行发布的《关于信用卡业务有关事项的通知》自2017年1月1日起实施，该通知限定了信用卡透支利率等标准，并明确取消信用卡滞纳金。综合考虑双方当事人的约定，中国人民银行关于信用卡透支利率的新规定应参照执行，即在2016年12月31日前双方当事人应适用《信用卡章程》及《领用合约》关于透支利率、滞纳金的约定为宜。2017年1月1日之后的透支利息，按照中国人民银行《关于信用卡业务有关事项的通知》的规定执行。中国银行濮阳分行主张截止2016年11月23日的滞纳金243289.59元，分期手续费162000元，予以支持。对中国银行濮阳分行上诉请求中的自2017年1月1日之后的滞纳金，本院不予支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条，第一百七十条第一款第二项，判决如下：
一、撤销河南省濮阳市华龙区人民法院（2017）豫0902民初9685号民事判决;
二、王彦国偿还中国银行股份有限公司濮阳分行款借款本金1199800元、透支利息354122.18元、滞纳金243289.59元，分期手续费162000元，共计1959211.77元，于判决生效后十日内履行完毕；
三、王彦国偿还中国银行股份有限公司濮阳分行自2017年1月1日起至付清之日止的透支利息（以本金1199800元为基数，按照中国人民银行《关于信用卡业务有关事项的通知》规定的日利率万分之五执行），于判决生效后十日内履行完毕；
四、河南省华濮食品有限公司对上述债务承担连带清偿责任。
五、驳回中国银行股份有限公司濮阳分行的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
一审案件受理费23853元，由王彦国、河南省华濮食品有限公司负担；二审案件受理费586元，由王彦国、河南省华濮食品有限公司负担。
本判决为终审判决。
审判长 张东亚
审判员 张慧勇
审判员 李光胜
二〇一七年十二月十五日
书记员 高嘉潞