广西壮族自治区南宁市青秀区人民法院
民 事 判 决 书
（2013）青民一初字第727号
原告：黄X蔚，女，壮族，住南宁市青秀区园湖南路。
委托代理人：黄X冲，男，汉族，广西XX计算机有限公司职工，住南宁市江南区星光大道。
被告：黎X秀，男，壮族，住南宁市青秀区园湖南路。
被告：X卫，女，汉族，住南宁市青秀区园湖南路。
原告黄X蔚诉被告黎X秀、X卫民间借贷纠纷一案，本院于2013年3月21日受理后，依法由审判员黄家靖适用简易程序，于2013年4月26日公开开庭进行了独任审理。原告黄X蔚的委托代理人黄X冲以及被告黎X秀到庭参加了诉讼，被告X卫经本院送达开庭传票，无正当理由未到庭参加诉讼，本院依法进行缺席审理。
原告黄X蔚诉称，原、被告系同事关系，因生意周转需要，黎X秀于2010年8月3日向原告借款54万元，并由黎X秀出具了两张借条：第一张借条载明黎X秀向原告借款21万元，借款期限至2010年8月31日，逾期按每月1万元的标准，由黎X秀向原告支付经济损失费；第二张借条载明黎X秀向原告借款33万元，借款期限至2010年9月30日，逾期按每月1.5万元的标准，由黎X秀向原告支付经济损失费。借款发生后，经原告追讨，被告黎X秀曾偿还过部分款项，包括：2010年9月17日偿还14.3万元；2011年5月31日偿还5万元；2011年12月，原告起诉被告请求还钱，经协商，黎X秀作出还款承诺，并于2012年3月17日偿还了21万元，之后原告撤回了起诉，黎X秀还向原告支付了1万元，用于负担案件的受理费和保全费用；2012年5月22日偿还2万元；2012年12月30日偿还8万元。原告认为，自第一次起诉追讨债务以来，黎X秀未能按照承诺偿还欠款，其行为已经构成违约。X卫与黎X秀系夫妻关系，借款在夫妻关系存续期间发生，依照相关法律规定，本案债务应属于两被告的共同债务，应由该二人共同偿还。为维护其合法权益，原告向本院提起诉讼，请求判令：一、被告黎X秀与X卫共同向原告黄X蔚偿还借款本金34.7万元；二、被告黎X秀与X卫共同赔偿原告黄法蔚经济损失费16万元。
被告黎X秀辩称，被告实际上只向原告借款50万元，其中第一张借条上载明的21万元借款，实际只借到20万元，剩余的1万元实际上是预先约定的利息，第二张借条载明的33万元借款，实际只借到30万元，剩余的3万元实际上是预先约定的利息。对于原告诉称的已经偿还的款项金额，黎X秀没有异议，予以确认。但黎X秀认为，在第一次起诉时，双方已经达成还款计划的协议，按照该协议的约定，黎X秀已经将借款本金偿还完毕，只还剩余利息11万元左右未予偿还。
被告X卫未到庭参加诉讼，但在庭后提交答辩状辩称，X卫与原告并不熟悉，只知道原告是黎X秀单位同事，对于本案债务X卫并不知情，质疑借款的真实性。原告仅凭《借条》就向X卫追讨钱款是没有理由的，《借条》上也没有X卫的签名，所借款项也没有用于家庭共同生活，不能作为夫妻共同债务处理。此外，黎X秀有赌博恶习，几年来欠下巨额赌债，家庭财产均用来还债，对于黎X秀欠下的赌债，根据法律规定，不应由X卫承担。综上，X卫请求本院驳回原告针对其提出的诉讼请求。
结合当事人的诉辩称意见，本案的争议焦点可以归纳为：一、借款的利息应当如何计算，被告已经偿还了的款项应当如何抵充借款债务；二、被告X卫是否应当承担共同偿还借款的责任。
原告黄X蔚为证明其诉讼主张所依据的事实，在举证期限内提交了下列证据：
1、《借条》一，欲证明黎X秀于2010年8月3日向原告借款21万元，定于2010年8月31日前偿还，同时约定逾期将按每月1万元计收经济损失费；
2、《借条》二，欲证明黎X秀于2010年8月3日向原告借款31万元，定于2010年9月30日前偿还，同时约定逾期将按每月1.5万元计收经济损失费；
3、被告黎X秀和X卫的户籍情况详细信息，用于证明被告的主体资格及身份情况。
此外，在庭审过程中，原告还当庭提交了第4份证据《保证还款书》，证明黎X秀曾向原告提出过还款承诺，但黎X秀未能按照其承诺履行义务，故而原告再次起诉，按借条的原来约定计算利息，追讨欠款。
被告黎X秀对原告证据而表达的质证意见是：对原告提交的证据3、4没有异议，予以认可。至于两张借条，黎X秀承认的确系其书写，但实际上借到的钱并不是两借条合计显示的54万元，而是50万元，多出的4万元实际上是预先约定的借款利息。
被告黎X秀当庭提供了《结婚证》证据，以证明两被告之间的夫妻关系。对此，原告没有异议。
被告X卫未到庭参加诉讼，但在庭后提交的书面答辩状中，其表达了质疑两张《借条》证据真实性的意见。此外，X卫未向本院提供相应证据以证明其诉讼主张。
综合全案证据，以及当事人的举、质证意见，本院的认证意见如下：
对于原告的证据3、4予以认可，认定具有证明效力，并确认证据内容所反应的客观事实。对于原告提供的两张《借条》，在质证过程中，被告提出了实际只借到50万元的诉讼主张，对此原告并不否认并表示黎X秀所称属实，依据《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第七十四条的规定，本院对原告承认的事实予以确认，即确认两张《借条》证据的真实性，但对于实际发生的借款金额，本院将按照双方当事人共同确认的50万元予以认定。至于黎X秀提供的《结婚证》证据，鉴于双方均无异议，本院予以确认。
综合本院认定的证据，以及当事人的诉辩称意见，本院查明以下法律事实：
2010年8月3日，被告黎X秀向原告黄X蔚借款50万元，黎X秀向黄X蔚出具了两张《借条》，其中第一张借条载明，“今借到黄X蔚人民币贰拾壹万元整（￥210，000.00），限于2010年8月31日前还清。此据。若逾期不还，本人自愿按每月壹万元整赔偿给黄X蔚作为经济损失费。”第二张借条载明，“今借到黄X蔚人民币叁拾叁万元整（￥330，000.00），限于2010年9月30日前还清。此据。若逾期不还，本人愿意按每月壹万伍仟元赔偿给黄X蔚作为经济损失费。”之后，黎X秀向黄X蔚偿还了部分借款，具体包括：2010年9月17日偿还14.3万元；2011年5月31日偿还5万元。后因黎X秀未能及时、足额偿还借款，原告曾向本院起诉被告请求还钱。在诉讼过程中，经双方协商，黎X秀于2012年3月13日作出《保证还款计划书》的书面还款承诺，并于2012年3月17日偿还原告21万元，原告遂于2012年3月19日撤回了起诉，本院与此同时亦作出（2012）青民一初字第170号民事裁定书，准予原告撤回起诉。在此期间，黎X秀还向原告支付了1万元，用于负担案件的受理费4610元和保全费用3230元，两项合计7840元。此后，黎X秀还于2012年5月22日偿还原告2万元，于2012年12月30日偿还原告8万元。后因黎X秀未能按照还款《保证还款计划书》承诺的还款计划履行义务，原告再次诉至本院，并提出前述诉讼请求。
另查明，被告黎X秀和被告X卫于1999年8月2日在原南宁市城北区人民政府登记结婚至今。
本院认为，依据《中华人民共和国民法通则》第九十条的规定，公民间合法的借贷关系受法律保护。本案中，在黎X秀向原告出具的两张借条中载明黎X秀向原告借款54万元，而在庭审过程中经双方当事人确认，本院查明原告出借的金额实为50万元，在借条上载明的多出的4万元，在性质上属于借款利息预先在本金中扣除的情形，依据《中华人民共和国合同法》第二百条的规定，此类将借款利息预先在本金中扣除的行为为法律所禁止，依法不应予以保护，因此本院确定以50万元作为黎X秀向原告借款的金额并据此计算借款利息。黎X秀未能及时足额偿还借款，依法应当承担清偿责任。至于X卫是否应当与黎X秀共同承担债务清偿责任的问题，虽然X卫提出了其对债务发生并不知情，所借款项并未用于家庭生活，且黎X秀有赌博行为，其债务与X卫无关的答辩意见，但是依照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国婚姻法〉若干问题的解释（二）》第二十四条以及《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条的规定，X卫应对其主张所依据的事实承担举证证明的责任，现X卫未能提供相应证据反驳原告的诉讼请求，故对于X卫的诉讼主张本院不予采纳，本案债务应当认定为夫妻共同债务，被告X卫作为黎X秀的妻子，应当与黎X秀一起承担共同偿还责任。有鉴于此，对于原告请求两被告偿还借款的诉讼请求，本院予以支持。
关于利息如何计算的问题。依据《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条的规定，民间借贷的利率最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。本案中，原告及黎X秀在借款时采用了预先在本金中扣除利息的方式，并书写了相应的《借条》，探究双方当事人的真实意思，由此可以推定双方对借款期限内的利息是有所约定的。至于《借条》中约定的逾期还款时产生的经济损失费，其性质在根本上属于逾期还款的利息，亦应当适用民间借贷法律规范予以调整。纵观两张《借条》所约定的借款利息或者经济损失费，其利率均已超过同期银行贷款利率的四倍，对于超出部分因违反法律规定本院不予保护。本案债务在借款期限内的利息以及借款期限届满之后的逾期利息，本院均按同期银行贷款利率的四倍标准进行计算。其中，借款期限内的利息将适用半年期的短期利率档次，还款期届满之后将采用三年期以内的中期贷款利率档次。
关于已偿还的部分款项如何抵充债务的问题。对于被告黎X秀已向原告偿还的数笔款项，原告均表示认可，本院对此亦予以确认。至于在已偿还的款项当中有一笔数额为1万元的款项，双方均无法明确表述该笔还款的具体还款时间，但均共同确认该笔款项是在原告撤回第一次起诉时，被告支付给原告用于抵充案件受理费及保全费用的。有鉴于此，本院将以原告撤回第一次起诉的时间（2012年3月19日）确定为该笔款项具体的还款时间，而该笔款项亦将根据双方当事人的意思，优先用于抵充第一次诉讼时的案件受理费及保全费。至于所偿还款项抵充债务的顺序，本院将依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十条和第二十一条的规定，优先用于抵充利息。本案债务金额以及所偿还款项的抵充金额具体计算如下：
第一，50万元借款分为两部分计算借款期间的利息，其中20万元的部分从2010年8月3日起计至2010年8月31日，共29天，按银行半年期内同期贷款利率计算，即20万元×4.86%／年×29天÷360天×4倍＝3132元。2010年8月31日之后该笔债务借款期限届满，将采用三年期内的中期贷款利率档次计算逾期利息，从2010年9月1日至2010年9月16日共16天，此间20万元借款的逾期利息为20万元×5.40%／年×16天÷360天×4倍＝1920元。至2010年9月17日还款14.3万元，该款优先用于抵充已经到期的20万元债务，同时优先抵充利息，余款用于抵扣本金，即20万元＋3132元＋1920元－14.3万元＝62，052元。从2010年9月17日至2010年9月30日共14天，该部分借款本金又产生了逾期利息62，052元×5.40%／年×14天÷360天×4倍＝521元。此后该部分借款本金62，052元将与第二张《借条》中的30万元合并，同时计算逾期利息。
第二，从2010年8月3日至2010年9月30日共59天，第二张《借条》约定的30万元的借款利息为30万元×4.86%／年×59天÷360天×4倍＝9558元。因此，至2010年9月30日时，尚有借款本金30万元＋62，052元＝362，052元，利息521元＋9558元＝10，079元尚未偿还。
第三，从2010年10月1日至2010年10月19日共19天，此间的借款逾期利息为362，052元×5.40%／年×19天÷360天×4倍＝4127元。
从2010年10月20日至2010年12月25日共67天，此间的借款逾期利息为362，052元×5.60%／年×67天÷360天×4倍＝15，094元。
从2010年12月26日至2011年2月8日共45天，此间的借款逾期利息为362，052元×5.85%／年×45天÷360天×4倍＝10，590元。
从2011年2月9日至2011年4月5日共56天，此间的借款逾期利息为362，052元×6.10%／年×56天÷360天×4倍＝13，742元。
从2011年4月6日至2011年5月30日共55天，此间的借款逾期利息为362，052元×6.40%／年×55天÷360天×4倍＝14，160元。
因此，从2010年10月1日至2011年5月30日期间，362，052元的借款本金又产生了逾期利息4127元＋15，094元＋10，590元＋13，742元＋14，160元＝57，713元。
第四，2011年5月31日偿还的5万元，优先用于抵充利息，抵充之后尚有10，079元＋57，713元－5万元＝17，792元利息尚未清偿。
从2011年5月31日至2011年7月6日共37天，此间的借款逾期利息为362，052元×6.40%／年×37天÷360天×4倍＝9526元。
从2011年7月7日至2012年3月16日共254天，此间的借款逾期利息为362，052元×6.65%／年×254天÷360天×4倍＝67，949元。
第五，2012年3月17日偿还了21万元，该款优先用于抵充利息，抵充后剩余的本金为362，052元＋17，792元＋9526元＋67，949元－21万元＝247，319元。
从2012年3月17日至2012年3月18日共两天，此间的借款逾期利息为247，319元×6.65%／年×2天÷360天×4倍＝365元。
第六，2012年3月19日，视为黎X秀偿还了1万元，该款优先用于抵充第一次诉讼所产生的案件受理费和保全费用4610元＋3230元＝7840元，剩余的2160元在抵充利息365元后，再抵扣借款本金，故剩余的借款本金为245，524元。
从2012年3月19日至2012年5月21日共64天，此间的借款逾期利息为245，524元×6.65%／年×64天÷360天×4倍＝11，611元。
第七，2012年5月22日还款2万元，该款优先抵充利息后，剩余的借款本金为245，524元＋11，611元－2万元＝237，135元。
从2012年5月22日至2012年6月7日共17天，此间的借款逾期利息为237，135元×6.65%／年×17天÷360天×4倍＝2979元。
从2012年6月8日至2012年7月5日共28天，此间的借款逾期利息为237，135元×6.40%／年×28天÷360天×4倍＝4722元。
从2012年7月6日至2012年12月29日共177天，此间的借款逾期利息为237，135元×6.15%／年×177天÷360天×4倍＝28，681元。
第八，2012年12月30日还款8万元，经抵充利息后，尚剩余借款本金237，135元＋2979元＋4722元＋28，681元－8万元＝193，517元未予偿还。
因此，截止至2012年12月30日被告黎X秀尚有193，517元借款本金没有偿还，此外因逾期还款而产生的利息也应从2012年12月30日起，按本金193，517元的基数，以中国人民银行同期贷款基准利率的四倍标准，计至本案生效判决规定的履行期限最后一日止。
综上所述，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条，《中华人民共和国合同法》第二百条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十条、第二十一条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条和《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条的规定，判决如下：
一、被告黎X秀与X卫共同向原告黄X蔚偿还借款本金193，517元；
二、被告黎X秀与X卫共同向原告黄X蔚支付借款利息（具体计算：以193，517元为本金，按中国人民银行同期贷款基准利率的四倍标准，从2012年12月30日起，计至本案生效判决规定的履行期限最后一日止）。
案件受理费本院减半收取4435元，由被告黎X秀和X卫共同负担。此该原告黄X蔚已预交，由两被告随上述应付款项一并支付给原告黄X蔚。
上述金钱给付债务，义务人应于本案判决生效之日起十日内履行完毕，逾期不作为的，则应按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内，向本院或与第一审人民法院同级的被执行的财产所在地人民法院申请执行。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，按对方当事人的人数，向本院递交上诉状及副本，上诉于南宁市中级人民法院，并在上诉期届满后七日内到南宁市中级人民法院预交上诉案件受理费。逾期未预交又不提出减交、缓交、免交申请的，将按自动撤回上诉处理。
审判员 黄家靖
二〇一三年五月二日
书记员 陈金刚