江苏省泰兴市人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）泰刑初字第417号
公诉机关泰兴市人民检察院。
被告人孙某甲，泰州长盛机械制造有限公司（以下简称“长盛公司”）实际经营者，住泰兴市。曾因拒不履行法院裁判于2013年11月15日被本院决定司法拘留十五日。因涉嫌犯诈骗罪于2014年1月30日被刑事拘留，3月8日被逮捕。现羁押于泰兴市看守所。
辩护人宋亚梅，江苏佑远律师事务所律师。
被告人王某甲（系被告人孙某甲之妻），长盛公司会计，住泰兴市。因本案于2014年1月30日被刑事拘留，3月8日被逮捕。现羁押于泰州市看守所。
辩护人朱荣荣，江苏众成信律师事务所律师。
泰兴市人民检察院以泰检诉刑诉（2014）373号起诉书指控被告人孙某甲犯诈骗罪，被告人王某甲犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2014年10月10日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，泰兴市人民检察院代理检察员赵盼、被告人孙某甲及其辩护人宋亚梅、被告人王某甲及其辩护人朱荣荣到庭参加诉讼。现已审理终结。
泰兴市人民检察院指控：
一、诈骗
2013年年底，被告人孙某甲因经营长盛公司欠下巨额债务，为躲避债权人追债，被告人孙某甲、王某甲夫妇藏匿于本市格林豪泰宾馆，但一直被债权人印某、丁某甲追索债务。
2014年1月，被告人孙某甲以承诺低贴现利率为诱饵，骗得邯郸市某物资有限公司（以下简称“某公司”）财务总监王某乙经杨某介绍持3张面额分别为1000万元的承兑汇票找其帮助贴现。2014年1月27日，被告人孙某甲将王某乙、杨某等人接至中国农业银行靖江市支行后，采取承诺低贴现利率、出具收条、隐瞒自身债务状况等手段，骗得王某乙交付的3000万元承兑汇票，后因当日靖江农行已无额度未能贴现成功，3000万元承兑汇票被丁某甲带走。当晚，被告人孙某甲安排王某乙、杨某等人返回本市天水雅居大酒店休息，王某乙要求查看承兑汇票，被告人孙某甲遂联系丁某甲、印某，要求二人将承兑汇票送至本市天水雅居大酒店，并叮嘱二人不得当面向其索债。1月28日上午，被告人孙某甲与王某乙等人又至靖江农行办理承兑汇票贴现，但因该行仍无额度未能成功，后被告人孙某甲联系泰州市经济开发区富成农村小额贷款有限公司的俞某帮忙贴现。
1月28日中午，被告人孙某甲带领王某乙等人至泰州找俞某，同时被告人孙某甲要求被告人王某甲将长盛公司的“六证一卡”送至泰州准备在银行开户，后在泰州市经济开发区富成农村小额贷款有限公司，被告人孙某甲支开王某乙，与俞某达成贴现协议，被告人孙某甲承诺贴现款到账后支付俞某好处费人民币49.5万元，并归还欠俞某公司的债务50万元，同时被告人孙某甲让被告人王某甲开具了99.5万元的长盛公司支票给俞某。当日下午，被告人孙某甲经俞某介绍，将3000万元承兑汇票背书给泰州三页混凝土有限公司（以下简称“三页公司”），以三页公司的名义至中国邮政储蓄银行泰州市分行办理了贴现年利率为8.7%的贴现手续，三页公司开具了一张空白银行本票给被告人孙某甲。1月29日上午，被告人孙某甲独自找到江苏汇工机械科技有限公司（以下简称“汇工公司”）的袁某，请其帮忙将三页公司的本票转账至汇工公司，再由汇工公司背书给长盛公司。
1月29日下午，泰州邮政储蓄银行将承兑汇票贴现款共计人民币2867.325万元汇入三页公司账户后，被告人孙某甲通过三页公司的银行本票将上述贴现款人民币2867.3249万元转账至长盛公司账户内，并立即让被告人王某甲将长盛公司账户内的贴现款用于偿还自身债务，其中除1009万元转账给王某乙和某公司外，余款1858.3249万元均被其用于偿还债务和支付好处费等。
二、掩饰、隐瞒犯罪所得
2014年1月29日下午，被告人王某甲在明知汇入长盛公司账户内的款项是犯罪所得的情况下，仍按照被告人孙某甲的要求，采取网银转账的手段，将上述账户内的资金人民币1625.6万元用于偿还债务。
2014年1月29日，被告人王某甲主动向公安机关投案，并如实供述了上述全部犯罪事实。
案发后，被告人王某甲向公安机关退出赃款人民币810.64915万元，俞某向公安机关退出赃款人民币49.5万元，沈某向公安机关退出赃款人民币1.9万元，上述退赃款共计人民币862.04915万元，已发还原主。另外，公安机关依法冻结了相关款项共计人民币374.526936万元。
为证实所诉事实，公诉机关提供了相关证据。据此认为，被告人孙某甲以非法占有为目的，采取虚构事实、隐瞒真相的手段，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条的规定，应当以诈骗罪追究其刑事责任。被告人王某甲明知是犯罪所得的赃款而予以转移，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款的规定，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任。被告人王某甲犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，是自首，可以从轻处罚。
被告人王某甲对上述指控无异议。
被告人孙某甲辩称其行为不构成诈骗罪。第一、其未向对方报贴现利率，没有以承诺低贴现利率为诱饵；第二、王某乙参与了全过程，亦有过错；第三、其支用贴现款的行为系借款。
被告人孙某甲的辩护人提出：
1、起诉书指控被告人孙某甲以承诺低贴现利率为诱饵，骗得王某乙经杨某介绍找孙某甲帮忙贴现证据不足；被告人孙某甲对王某乙的承兑汇票合法获取了保管权。其行为应当认定为侵占罪而非诈骗罪。
2、案中涉及到的小朱、丁某甲和印某处于何种地位、是否构成共同犯罪，尚未查清，本案不符合起诉的相关规定。
3、被告人孙某甲具有自首情节、悔罪态度较好；受害人王某乙存在一定过错，建议对其从轻或减轻处罚。
被告人王某甲的辩护人提出：被告人王某甲具有自首情节、主观恶性不大、无前科、一贯表现良好、有悔罪表现、积极退赃，建议对其减轻处罚并适用缓刑。
经审理查明：
一、诈骗
被告人孙某甲因经营不善，致使长盛公司欠下巨额债务，遂产生骗取承兑汇票套现还债的想法。
2014年1月27日至1月29日，被告人孙某甲经他人介绍，以低贴现利率为诱饵，隐瞒自身的实际债务状况，骗得某公司财务总监王某乙的面额分别为人民币1000万元的承兑汇票3张，由泰州市经济开发区富成农村小额贷款有限公司的俞某帮忙贴现。为促成贴现，被告人孙某甲与俞某达成协议，承诺贴现款到账后支付俞某好处费人民币49.5万元，并归还欠俞某公司的债务人民币50万元。
1月29日下午，贴现款人民币2867.325万元到账后，除1009万元付给王某乙和某公司，被告人孙某甲立即指使被告人王某甲通过网银转账将余款1858.3249万元用于偿还自身债务，后因王某乙及时报案而发案。
二、掩饰、隐瞒犯罪所得
2014年1月29日下午，被告人王某甲明知汇入长盛公司账户内的款项是犯罪所得，仍按照被告人孙某甲的要求，采取网银转账的手段，将上述账户内的人民币1625.6万元用于偿还自身债务。
被告人王某甲于2014年1月29日主动向公安机关投案，并如实供述了犯罪事实。
案发后，公安机关追缴赃款人民币862.04915万元，已发还原主；并依法冻结了赃款人民币374.526936万元。
在本院审理期间，被告人王某甲主动缴纳财产刑执行保证金人民币60000元。
上述事实，有公诉机关提交并经庭审质证、认证的下列证据予以证实：
1、证人王某乙的证言笔录证实，2013年12月，其通过张某甲认识了杨某，杨某帮其做承兑汇票贴现业务。2014年1月26日，杨某告知贴现利率是半年3.6%，第二天其和张某甲的儿子张某乙到南京，杨某带他们到靖江的一个农行，孙某甲和一个姓丁的男的在农行等他们。孙某甲介绍自己是泰州长盛机械制造有限公司的法人代表，认识银行行长，银行有额度给他，半年利率是3.55%。其将3张面额为1000万元的银行承兑汇票给孙某甲，并让孙汇9万元给其作为出差费用。当时其问孙有没有外债，孙说没有。下午5点多钟，孙某甲说银行行长不签字，不能贴现。
1月28日上午，孙某甲带着姓丁的和其一起又去靖江农行，还是没有办成。孙说泰州邮政银行可以贴现，并联系了一个姓余的泰州人，之后姓余的带他们去小额贷款公司。到了公司后，孙某甲让其在车上等，孙和老婆一起去姓余的公司。过了20分钟，其和孙某甲、姓余的、姓丁的4个人一起去泰州邮政储蓄银行，姓余的找银行的人办理了承兑贴现，最终承兑汇票的钱打到一个账户上，具体是谁的账户不知道。
1月29日，其看见银行柜台上贴现凭证的贴现利率是年息7.44‰，孙某甲给的利率比银行的贴现利率低，孙要自己倒贴钱，其觉得不可思议，遂打电话给孙。孙让其放心，汇了1000万元到其公司的账户上就再也不汇了。其通过银行工作人员查看孙某甲的账户情况，发现孙的账户上有过2870余万元，但是只有1000万元汇到某公司的账户上，其余1740余万元全部转到其他账户上了，孙的账户上还有130多万元。其联系孙查问怎么回事，孙一直敷衍，其发现自己被骗了报案的，公司一共损失1870余万元。
其公司与孙某甲的公司无经济往来，其也没有答应借钱给孙，孙只赚取正常交易的利率差额部分，其不可能再给孙什么好处。
2、证人高某系某公司的法定代表人，其证言笔录证实，王某乙是其公司的财务总监，2013年底，公司需要用钱，其让王某乙负责承兑汇票贴现。王某乙去泰兴的具体情况其不清楚，后来王被骗了打电话告知的。承兑汇票是其公司在交通银行邯郸分行开出的，面额为1000万元。
3、证人张某甲系中国工商银行邯郸分行小企业中心职工，其证言笔录证实，2014年1月26日，王某乙说公司有4000万元的银行承兑汇票需要贴现，其联系做银行承兑汇票贴现的杨某，让儿子张某乙陪王某乙一起去江苏。后来听说杨某带他们去靖江农行找人贴现，1月29日王某乙讲被人骗了。
4、证人张某乙系张某甲的儿子，其证言笔录证实，王某乙通过杨某介绍将承兑汇票给泰兴的孙某甲贴现，其陪王某乙一起去泰兴。1月27日先去了靖江农行，未贴现。1月29日其和王某乙跟着一个姓丁的驾驶员去泰州邮政储蓄银行，王某乙让孙某甲将钱汇到公司账户上，但是迟迟没有到账，后来联系不上孙某甲，王某乙就到公安机关报警的，王某乙被骗了1870余万元。
5、证人杨某的证言笔录证实，其通过河北省邯郸市工商银行的张某甲介绍认识王某乙，2014年1月24日，王某乙打电话说有3000万元的承兑汇票需贴现，查问贴现的价格（利率）。其打电话给网上认识的小朱，小朱讲3.55%，其告诉王某乙3.6%。王某乙同意后其联系小朱，小朱说联系了江苏泰兴的孙老板，小朱约好2014年1月27日到靖江做贴现。2014年1月27日9点多钟，王某乙和张某甲的儿子坐飞机到南京，孙老板的驾驶员接他们到靖江的农业银行。下午5点左右，孙老板说银行没有额度，不好贴现。
1月28日上午，孙老板带王某乙又去靖江。下午2点左右，王某乙说在泰州邮政银行，手续已经办好，29日上午可以汇款。
1月29日下午4、5点钟，张某甲打电话说孙老板只汇了1000万到账上，人不知到哪里去了，其让王某乙报警。
6、证人俞某系泰州市经济开发区富成小额贷款有限公司业务经理，其证言笔录证实，孙某甲是其公司的客户，2013年向小额贷款公司借了150万元。2014年1月28日上午，孙某甲打电话说有一笔货款，要了3000万元承兑汇票，让其帮助贴现，可以还给其公司50万元。后来孙和一个姓丁的驾驶员、一个外地口音的女的来小额贷款公司，做承兑汇票贴现需要章和公司的资料，孙某甲的老婆送过来的。
吃过中饭，孙某甲让那个外地口音的女的在楼下，其和孙某甲做了协议，其帮孙贴现，孙给其49.5万元人民币手续费，另外还给公司50万元借款。做协议时孙某甲的老婆也在场，孙让其老婆开了1张50万元的支票和1张49.5万元的支票。
后来其帮孙某甲联系了邮政储蓄银行的吴经理，因为长盛公司与对方没有贸易往来，所以邮政银行不能贴现，吴经理又将他们带到三页公司，签订了销售合同，将银行承兑汇票背书给三页公司。回到邮政银行后，银行工作人员说放款要等到第二天。
第二天银行开了1张2800多万元的本票给孙某甲，孙将三页公司的本票汇到袁某的汇工公司的账上，袁某再将汇票背书到长盛公司。2800余万元到了孙某甲的账上后，孙将50万元汇入小额贷款公司的账上，49.5万元汇到其个人的农行卡上。
到了晚上，那个外地的女的打电话，说没有收到钱，被孙某甲骗走了。
7、证人李某系泰州市经济开发区富成小额贷款有限公司总经理，其证言笔录证实，俞某是其公司的业务经理。2014年1月29日，俞某汇了50万元到公司在农行的账户，50万元是孙某甲还给其公司的借款。
8、证人吴某甲系泰州市邮政储蓄银行济川支行行长，其证言笔录证实，2014年1月28日中午，俞某带了孙某甲和一个外地口音的女人到邮政储蓄银行，3张共计3000万元的承兑汇票都是真的。因为孙某甲没有在其银行开户，俞某提出到三页公司借个户头办理贴现，其和俞某、孙某甲到三页公司找的张某丙总经理，张某丙向俞某提供了一套供货合同和发票。当天没有审核下来，1月29日放款，是俞某和孙某甲办理的。当时半年贴现率是4.35%。
9、证人张某丙系三页公司总经理，其证言笔录证实，2014年1月28日下午1时左右，泰州邮政储蓄银行的吴某甲带了在泰州做小额贷款的姓俞的和姓孙的、还有一个外地口音的女的找他，说有3张承兑汇票共3000万元需要贴现，但是没有在邮政储蓄银行开户不能贴现，想用其单位的户头做贴现。其开了1张3000万的国家税务购销发票和空白的供销合同给了姓俞的他们，并且加盖了公司的章。后来这个钱到其账户上很快就转走了。
10、证人袁某系汇工公司法人代表，其证言笔录证实，其和孙某甲之间存在贸易往来，孙某甲欠其公司货款70万元，其让公司刁家明向孙某甲要钱。2014年1月29日，孙某甲说有一笔货款到了，但是对方给的是本票，要背书到汇工公司。其在本票上盖了公司的章，要求孙拿到钱后将公司的货款结清，孙同意的。当天下午，刁家明说钱到账了。
11、证人丁某甲、印某的证言笔录证实，印某欠丁某甲的钱，孙某甲欠印某的钱，印某让丁某甲找孙某甲要钱。2014年1月27日，孙某甲说要去靖江农行做银行承兑汇票，丁某甲开车跟在后面，接了一个50多岁的河北的女的和一个20多岁的小伙子，还有个胖胖的高个子男的。孙某甲说不要让人看出二人是找他要钱的，不然就做不成承兑汇票了。
1月28日，丁某甲和孙某甲带着河北的女的一起去靖江农行，还是没有做成。孙某甲后来带他们去了泰州的小额贷款公司，让他们到车上等，孙某甲和其老婆及小额贷款公司的人在里面。下午5点左右回泰兴并约好第二天到泰州拿钱。
1月29日下午2点，孙某甲说钱已经放下来了，让他们到泰兴市农行新能源支行等，丁某甲带着两个外地人一起去的。后来孙某甲的老婆转了650万元到丁某甲嫂子陆秀梅的卡上，但一直没有拿到钱。
12、证人周某系泰兴市农业银行新能源支行运营主管，其证言笔录证实，2014年1月29日下午，一个外地50多岁的女的和一个年轻的小伙子到其银行请求帮助，查询长盛公司账户上的余额，当时看到该账户上只剩133万元，后来那女的报警的。
13、证人丁某乙、沈某、张某丁、刘某、朱某、殷某、王某丙、褚某、张某戊、徐某甲、苏某、黄某、徐某乙等的证言笔录，证实被告人孙某甲的欠款和还款情况。
14、证人吴某乙、丁某丙等的证言笔录，证实被告人孙某甲于2014年1月29日还给他们的欠款远远多于实际借款。
15、证人王某丁系被告人王某甲的哥哥，其证言笔录证实，其在孙某甲的长盛公司做安装工，2013年7月，因孙某甲差银行很多钱，长盛公司到银行贷不了款，孙某甲接了一笔业务急需用钱，就将公司的法人转到其名下，以其名义到银行去贷款，但公司的实际老板还是孙某甲。
16、账本（照片）、银行承兑汇票（复印件）、银行交易明细、借条、扣押清单、发还清单等书证，证实长盛公司的债务、银行账户的收入、资金的支出及追赃、发还等情况。
17、泰兴市公安局出具的情况说明，证实两被告人的归案情况。
18、被告人孙某甲在侦查阶段多次供述，因经营不善，致使长盛公司欠下巨额债务。其在网上认识一个姓杨的人，得知河北邯郸的王某乙有4000万元的承兑汇票需异地贴现，遂产生骗取承兑汇票套现还债的想法。其给出的利息比银行低，是想先把王某乙骗来再套现。
贴现款到账后，其打电话给被告人王某甲，叫她先把几个催得急的债主的钱还掉，王某甲说钱不是自己的，不能这样做。其对王某甲讲被人家逼债逼得没有办法，年也过不好，差十个人的钱不如差一个人的钱，王某甲就同意了。
19、被告人王某甲对上述事实均予供认。
上述证据，来源合法，与本案的事实具有关联性，具有证明效力，本院予以确认。
本院认为，被告人孙某甲以非法占有为目的，采取虚构事实、隐瞒真相的手段，骗取他人钱财，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪，依法应予惩处。被告人王某甲明知是犯罪所得的赃款而予以转移，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，依法亦应予以惩处。部分赃款被追缴，可对两被告人酌情从轻处罚。被告人王某甲具有自首情节，依法可以从轻处罚；主动缴纳财产刑执行保证金，可酌情从轻处罚。
泰兴市人民检察院对被告人孙某甲犯诈骗罪，被告人王某甲犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪的指控成立，认定被告人王某甲具有自首情节，于法有据，本院予以支持。
鉴于被告人王某甲犯罪情节较轻、有悔罪表现、宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响，可给予一定的考验期限。
关于被告人孙某甲及其辩护人提出“被告人孙某甲的行为不构成诈骗罪”的辩解、辩护意见，经查，被告人孙某甲负债累累，无力偿还巨额债务，于是铤而走险，产生了骗取承兑汇票套现还债的想法。其以低贴现利率为诱饵骗取承兑汇票套现还债，不仅有其在侦查阶段的多次供述在案为据，且有证人王某乙、杨某等的证言笔录在案佐证。
在办理承兑汇票贴现业务时，被告人孙某甲虽暂时取得了承兑汇票的代为保管权，但在贴现业务办理完毕、贴现款到帐后，其理应将贴现款及时付给王某乙，可其却指使被告人王某甲立即将该款用于偿还自己的巨额债务。
被告人孙某甲与王某乙素不相识，和某物资公司无任何业务往来，双方并未商谈借款的具体事宜，其支用承兑汇票的贴现款王某乙并不知情，更未得到王的同意，这种所谓的“借款”明显不符合常理；且即使真如被告人孙某甲所言系借款，其亦无偿还能力。
被告人孙某甲不但指使被告人王某甲在极短的时间内将该款用于偿还债务，且还给债主丁某丙、褚某的钱款远远高于孙某甲的实际欠款；还清债务后剩余的130余万元，被告人孙某甲仍未归还王某乙，而是截留在自己账上，直至案发，其非法占有的故意昭然若揭。
综上，被告人孙某甲主观上具有非法占有的目的，客观上采用了虚构事实和隐瞒真相的手段，其行为完全符合诈骗罪的犯罪构成要件，不符合侵占罪的犯罪构成要件，应当认定为诈骗罪而非侵占罪。故对此辩解、辩护意见，本院不予采纳。
关于被告人孙某甲及其辩护人提出“王某乙存在一定过错；案中涉及到的小朱、丁某甲和印某处于何种地位、是否构成共同犯罪，尚未查清，本案不符合起诉的规定”的辩解、辩护意见，经查，现有证据不能证明王某乙存在过错，亦不能证明其他人有共同犯罪的行为，且其他人的作用和定性不影响对被告人孙某甲的定罪和量刑。故对此辩解、辩护意见，本院亦不予采纳。
关于被告人孙某甲的辩护人提出“被告人孙某甲具有自首情节，悔罪态度较好，建议对其从轻或减轻处罚”的辩护意见，经查，被告人孙某甲虽主动投案，但在供述自己的罪行后又翻供，不能认定具有自首情节，亦不能认定悔罪态度较好。故对此辩护意见，本院亦不予采纳。
关于被告人王某甲的辩护人提出“被告人王某甲积极退赃、建议对其减轻处罚”的辩护意见，经查，被告人王某甲并未主动退赃，而是由公安机关依法追缴赃款，其仅仅是如实供述了赃款的去向，应属于如实供述自己的犯罪事实；其犯罪数额巨大，损失未全部挽回，不宜减轻处罚，故对此辩护意见，本院不予采纳；
关于被告人王某甲的辩护人提出“被告人王某甲具有自首情节、主观恶性不大、无前科、一贯表现良好、有悔罪表现，建议对其适用缓刑”的辩护意见，经查属实，本院予以采纳。
依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，第三百一十二条第一款，第六十七条第一款，第七十二条第一款、第三款，第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人孙某甲犯诈骗罪，判处有期徒刑十四年，并处罚金人民币五十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年1月30日起至2028年1月29日止。罚金限在本判决生效后三个月内缴纳）。
二、被告人王某甲犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币十万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。尚有罚金人民币四万元，限在本判决生效后三个月内缴纳）。
三、公安部门未扣押的赃款人民币621.748814万元，在查明被告人财产下落后予以追缴，连同冻结在案的人民币374.526936万元，一并发还给受害单位邯郸市某物资有限公司。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省泰州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 秦晓林
审 判 员 徐辉云
人民陪审员 伍 纳
二〇一四年十一月十三日
书 记 员 蔡沁怡
附录：
《中华人民共和国刑法》
第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第三百一十二条第一款明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
……
第三款被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。