黑龙江省哈尔滨市南岗区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）黑0103刑初字第489号
公诉机关黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院。
被告单位哈尔滨首泉农业设备股份有限公司，单位地址黑龙江省宾县宾西经济开发区滨海路2号，法定代表人张录恢。
诉讼代表人张录恢，男，1978年9月11日出生，系哈尔滨首泉农业设备股份有限公司董事长。
被告人孙首泉，男，1959年12月24日出生于黑龙江省萝北县，汉族，专科文化，系哈尔滨首泉农业设备股份有限公司股东、技术部负责人，住哈尔滨市南岗区。因涉嫌犯骗取贷款罪于2015年8月11日被刑事拘留，于同年9月16日被逮捕。现羁押于哈尔滨市第一看守所。
辩护人张家兴，上海华诚律师事务所哈尔滨分所律师。
黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院以哈南检刑诉[2016]408号起诉书指控被告单位哈尔滨首泉农业设备股份有限公司（以下简称首泉公司）、被告人孙首泉犯骗取贷款罪，于2016年5月10日向本院提起公诉。本院于2016年5月13日立案，依法组成合议庭，于2016年6月29日公开开庭审理了本案，黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院指派检察员张煜红出庭支持公诉，被告单位首泉公司的诉讼代表人张录恢、被告人孙首泉及孙首泉的辩护人张家兴到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院指控，2014年1月，被告单位首泉公司实际负责人被告人孙首泉，指使公司员工、合作厂家负责人等人员，制作虚假企业盈利财务报表、购销合同等材料，并利用虚假材料为首泉公司向兴业银行哈尔滨分行（以下简称兴业银行）申请贷款人民币3600万元。2014年1月3日，首泉公司与兴业银行签订基本额度授信合同，由兴业银行提供给首泉公司流动资金贷款人民币2000万元，银行承兑汇票人民币1600万元，贷款用途为购买原材料。其后，兴业银行发放了流动资金贷款人民币2000万元，并开具两张银行承兑汇票，垫款金额分别为人民币838.1万元、730万元。得到贷款后，孙首泉改变贷款用途，将资金用于偿还首泉公司所欠的小额贷款公司欠款等，并未用于购买原材料。
经侦查，被告人孙首泉于2015年8月11日在哈尔滨市南岗区被公安机关抓获。
针对上述指控，公诉机关提供了相应的证据。公诉机关认为，被告单位哈尔滨首泉农业设备股份有限公司以欺骗手段取得银行贷款，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第二款之规定，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。被告人孙首泉作为直接责任人员，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。提请依法惩处。
被告单位哈尔滨首泉农业设备股份有限公司与被告人孙首泉对公诉机关指控的犯罪事实及罪名无异议，并表示认罪、悔罪，希望从轻处罚,早日归还贷款。
经审理查明,2014年1月，被告单位哈尔滨首泉农业设备股份有限公司与其实际负责人被告人孙首泉，在向兴业银行申请贷款过程中，孙首泉指使首泉公司员工制作虚假企业盈利财务报表、提供虚假购销合同等方法，向兴业银行申请贷款3600万元。同年1月3日，首泉公司与兴业银行签订基本额度授信合同，由兴业银行提供给首泉公司流动资金贷款2000万元，银行承兑汇票1600万元，贷款用途为购买原材料。其后，兴业银行发放了流动资金贷款2000万元，并开具两张银行承兑汇票，垫款金额分别为838.1万元、730万元。得到贷款后，首泉公司改变贷款用途。
另查明，经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院调解，被告单位首泉公司已经与兴业银行自愿达成和解协议，并由黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（2015）哈民三商初字第64号民事调解书予以确认。
经侦查，被告人孙首泉于2015年8月11日在哈尔滨市南岗区被公安机关抓获。
上述事实有经法庭举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：
证据一、案件来源与到案经过：2015年7月20日，哈尔滨市公安局刑事侦查支队一大队在办理市纪委移交的关于首泉公司原法人孙首泉涉嫌职务侵占一案过程中，发现孙首泉于2014年1月以采购原材料的名义在兴业银行贷款3600万元，该笔贷款至今未还，已经逾期欠息。经调查，孙首泉在兴业银行所提供的贷款材料系虚假的，其贷款资金未用于购买原材料，而是用于偿还小额贷款公司的欠款，改变了贷款用途。经侦查，孙首泉于2015年8月11日在哈尔滨市南岗区被公安机关抓获。
证据二、企业法人营业执照、户籍证明与现实表现：被告单位哈尔滨首泉农业设备股份有限公司，类型股份有限公司（非上市），法定代表人张录恢，注册资本8846万元整。被告人孙首泉身源情况，孙首泉无前科劣迹。
证据三、贷款合同：首泉公司与兴业银行于2014年1月3日签订《兴业银行基本额度授信合同》（兴银黑【2014】授信M001号），合同项下基本额度授信最高本金额度为3600万元，其中流动资金贷款2000万元，银行承兑汇票1600万元，合同额度授信有效期为2014年1月3日至2015年1月2日止。首泉公司与兴业银行于2014年1月6日签订《流动资金借款合同》（兴银黑【2014】短借M002号），兴业银行向首泉公司借款人民币2000万元，借款用途为采购原材料，借款期限为12个月，自2014年1月6日至2015年1月5日止。首泉公司与兴业银行于2014年1月6日签订《商业汇票银行承兑合同》（兴银黑【2014】承兑M017号），授信额度为3600万元，授信有效期自2014年1月3日至2015年1月2日止。首泉公司与兴业银行于2014年1月3日签订《最高额抵押合同》（兴银黑【2014】抵押M001号），首泉公司以其所有的房产（产权证号：宾房权证宾西字第20130033**号、宾房权证宾西字第20130033**号、宾房权证宾西字第20130033**号、宾房权证宾西字第20130033**号）和土地（产权证号：宾国用（2014）第0304001号）向兴业银行提供最高额抵押担保。孙首泉为首泉公司与兴业银行的贷款合同提供担保，《个人担保声明书》（兴银黑【2014】保证M001号）。张录恢为首泉公司与兴业银行的贷款合同提供担保，《个人担保声明书》（兴银黑【2014】保证M002号）。张某乙为首泉公司与兴业银行的贷款合同提供担保，《个人担保声明书》（兴银黑【2014】保证M003号）。王光宇为首泉公司与兴业银行的贷款合同提供担保，《个人担保声明书》（兴银黑【2014】保证M004号）。
证据四、贷款档案：首泉公司企业法人营业执照，税务登记证，组织机构代码证，孙首泉的三项实用新型专利证书，首泉公司章程，验资报告，银行流水，财务报表，兴业银行企业金融信用业务方案送审报告。
证据五、扣押物品清单：哈尔滨市公安局刑侦支队于2015年8月11日扣押首泉公司电脑主机（首泉公司财务专用）四台、记账凭证一箱。
证据六、供销合同：首泉公司与迎春科技公司法定代表人刘某某于2013年1月6日签订《购销合同》（合同编号：SQ2013010601），迎春科技公司为首泉公司提供回收机总成900台套，每台套单价为9800元，合计金额882万元。首泉公司与吉林省白城市华源农机有限公司于2013年1月15日签订《产品购销合同》（合同编号：SQ201301151），首泉公司向该公司出售玉米秸秆粉碎回收压捆机（规格型号9YFQF-2.4）87台，单价人民币17.1万元，总金额1487.7万元。首泉公司与齐齐哈尔滨市晟达农机有限公司于2013年1月21日签订《产品购销合同》（合同编号：SQ201301211），首泉公司向该公司出售玉米秸秆粉碎回收压捆机（规格型号9YFQF-2.4）120台，单价人民币17.1万元，总金额2052万元。首泉公司与乌兰察布市农村牧区机械化服务中心经销部于2013年6月2日签订《产品购销合同》（合同编号：SQ201306021），首泉公司向该公司出售玉米秸秆粉碎回收压捆机（规格型号9YFQF-2.4）110台，单价人民币17.1万元，总金额1881万元。首泉公司与农安县丰盛农机有限公司于2013年3月17日签订《产品购销合同》（合同编号：SQ201303171），首泉公司向该公司出售玉米秸秆粉碎回收压捆机（规格型号9YFQF-2.4）190台，单价人民币17.1万元，总金额3249万元。首泉公司与乌兰浩特市中伟农机经销处于2013年4月6日签订《产品购销合同》（合同编号：SQ201304061），首泉公司向该公司出售玉米秸秆粉碎回收压捆机（规格型号9YFQF-2.4）46台，单价人民币17.1万元，总金额786.6万元。首泉公司与傲工商贸公司签订《购销合同》（合同编号：SQ2013050602），傲工商贸公司向首泉公司提供9YFQF玉米秸秆粉碎回收压捆机轴承900台套，每台套轴承合计金额10870元，总价款为978.3万元。首泉公司与佳木斯龙江机械公司于2013年3月5日签订《购销合同》（合同编号：SQ2013050602），佳木斯龙江机械公司向首泉公司提供牵引架总成900台套，每台套单价18400元，合计金额1656万元；机架本体总成900台套，每台套单价24500元，合计金额2205万元。该合同总价款为人民币3861万元。首泉公司与佳木斯龙江机械公司于2014年6月15日签订《购销合同》（合同编号：SQ2014061501），佳木斯龙江机械公司向首泉公司提供牵引架总成1000台套，每台套单价18400元，合计金额1840万元；机架本体总成1000台套，每台套单价24500元，合计金额2450万元。该合同总价款为人民币4290万元。首泉公司与佳木斯龙江机械公司于2013年12月15日签订《购销合同》（合同编号：SQ2013121501），佳木斯龙江机械公司向首泉公司提供牵引架总成900台套，每台套单价18400元，合计金额1656万元；机架本体总成900台套，每台套单价24500元，合计金额2205万元。该合同总价款为人民币3861万元。首泉公司与靖秋机械厂签订《购销合同》（合同编号：SQ2013121501），靖秋机械厂为首泉公司提供9FYQF玉米秸秆粉碎回收压捆机各种轴承800台套，每套轴承合计金额6250元，合计总价款500万元。
证据七、黑龙江省哈尔滨市中级人民法院民事调解书：黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（2015）哈民三商初字第64号民事调解书，在兴业银行诉首泉公司、孙首泉、张录恢、张某乙、王某某借款合同纠纷一案中，经人民法院庭前调解，双方当事人自愿达成和解协议。
证据八、贷款居间合同：首泉公司（委托人、甲方）与龙商小额贷款公司（居间人、乙方）于2014年1月2日签订贷款居间合同，合同中约定，乙方接受甲方委托，负责为甲方代办银行贷款事宜，甲方在2014年1月10日前获得银行放款，且额度不少于3600万元；乙方报酬为甲方总贷款额的3%。
证据九、证人应某某（兴业银行金融业务四部部门总监）的证言：首泉公司在兴业银行的贷款是一笔企业贷款，公司的负责人是孙首泉。他是通过龙商小额贷款公司的负责人蔡某某认识的孙首泉，孙首泉提出想用在宾西的工厂和土地做抵押贷款。他带着信贷员张某甲去宾西看了首泉公司的基本情况，又谈了贷款利率，孙首泉表示同意。他给孙首泉一份贷款所需要的材料清单，孙首泉就开始向兴业银行提交贷款的相关手续。在申请贷款之初，他向孙首泉明确说了，第一，企业的销售收入要达到贷款金额的二倍；第二，企业必须连续三年盈利，亏损企业无法申请贷款；第三，抵押物必须足值，贷款额一般是抵押物价值的50%。向兴业银行申请贷款主要是首泉公司的财务人员和张某甲接触，具体贷款材料的审核与申报都是张某甲负责。他在信贷员组织好企业上报材料后，进行初步审核，然后上报分行信用审查部门。他在审核中没有发现首泉公司的上报材料中有虚假手续，后期了解到首泉公司在内蒙古银行有2000万贷款。兴业银行向企业发放贷款首先是信贷员组织整理企业上报的材料，然后由部门负责人同意上报，再到分行信用部门审查，信用审查部门同意后上报分行信用审查委员会，信用审查委员会同意后由分行法人签批，最后落实放款前提条件后就可以放款。首泉公司贷款档案中供销合同上所列的金额符合兴业银行发放贷款的规定，如果这些合同是虚假的，兴业银行不会发放贷款。首泉公司贷款档案中的财务报表符合兴业银行发放贷款的规定，如果首泉公司近三年并没有实际经营活动，不符合贷款规定。在贷款初期，首泉公司已将抵押物对兴业银行做了他项权证。首泉公司逾期还款后，兴业银行已经向哈尔滨市中级人民法院提起民事诉讼，法院出具了民事调解书。贷款前兴业银行对首泉公司做了资产评估，首泉公司的抵押物是足值的。
证据十、证人张某甲（兴业银行客户经理）的证言：他是兴业银行向首泉公司发放贷款的经办人。2013年9月，应某某给他介绍一个客户准备贷款4000万左右，应某某是部门负责人，让他做这单业务。应某某带着他去宾西经济开发区，到首泉公司的经营地点后，首泉公司董事长孙首泉出来接待的。在会议室里孙首泉介绍了近几年企业的经营情况、市场价格、市场前景与政府补贴等。随后参观了生产车间，当时车间有三四十人在生产，孙首泉介绍了产品性能。回到会议室又看了首泉公司的资质材料原件、抵押物等情况，包括首泉公司的占地面积、厂房、办公区等，然后应某某报了贷款利率。他知道首泉公司在内蒙古银行有2000万元贷款，他告诉财务人员贷款还清后才能发放贷款。提供贷款的材料一共分好几次给他的，有时候是首泉公司的出纳胡某某，有时候是其他人，由他核对原件与复印件是否相符，相符后盖首泉公司的公章。兴业银行发放贷款的流程是，第一，客户申请，接触客户后进行贷前调查，收集原始资料，调查资料的真实度；第二，依据调查结果形成调查报告；第三，报部门负责人同意后进入内部审批流程；第四，经审查合格后发放贷款。发放贷款需要客户的基本资料真实齐全，客观上要求经营正常，主要产品清晰明确，近两个会计年度营业利润为正数，有足额的抵押物或符合要求的抵押体。首泉公司贷款档案中的审计报告（财务报表）用于查看该公司的财务情况、收入和盈利情况，因为如果企业处于亏损状态就不能发放贷款。购销合同用于证明企业有正常经营的能力和收入能力，如果首泉公司贷款档案中的购销合同都是虚假的，就不会发放贷款。首泉公司提供的材料审查后，兴业银行初步意见是给一个3600万元的“敞口”授信额度，允许首泉公司用款3600万元，其中2000万元的流动资金贷款，1600万的“敞口”承兑汇票。1600万的“敞口”承兑汇票就是首泉公司先交纳50%的保证金，即1600万，兴业银行给开出3200万的承兑汇票，对企业来讲就是企业获得1600万的额度。2000万元流动资金贷款发放后，企业就开始申请使用1600万元“敞口”承兑汇票。首泉公司先在兴业银行规定的账户存入1600万，然后开出3200万承兑汇票，兴业银行的承兑汇票是六个月期限，到期后首泉公司还上了，然后兴业银行又给首泉公司开出了3200万元的承兑汇票，现在是后面这张承兑汇票逾期未还。首泉公司的2000万元的流动资金贷款逾期而且是欠息，第二次开的3200万元承兑汇票也逾期了，兴业银行已经垫还了1600万元，现在首泉公司欠兴业银行贷款共计3600万元左右。
证据十一、证人陈某某（首泉公司会计）的证言：首泉公司之前在内蒙古银行有一笔2000万元的贷款到期了，孙首泉找了一家叫勇超的贷款公司借的钱，当时孙首泉带着他和一些股东一起去的，还有哪家贷款公司就不知道了。2014年1月，首泉公司通过龙商小贷在兴业银行办理了贷款，龙商小贷收取了100多万。贷款材料都是他们财务准备的，其中的购销合同是办公室的孙某某准备的。客户都是首泉公司的客户，供应商也是原有的供应商，合同上把数量和金额放大了，实际上没有这么大的供销量，就是为了达到贷款的要求。财务报表的内容也不属实，首泉公司一直处于亏损状态，但是为了达到银行的贷款要求，他们把2013、2014年度的财务报表做成了盈利状态。他按照孙首泉给他的贷款需要准备的材料清单准备材料，财务报表的收入和利润是孙首泉安排他做的。首泉公司2013、2014年度的营业状况一直处于亏损，在公司的财务账簿能体现。3600万元贷款中有2000万元用于倒贷还给小贷公司，1600万元分三笔给的承兑汇票，首泉公司交50%的保证金，兴业银行给开出的3200万元承兑汇票实际到手还是1600万元。首泉公司于2012年12月向内蒙古银行贷款2000万元，因为之前还向哈尔滨银行贷款1000多万元，2012年7月哈尔滨银行的贷款到期后，孙首泉找了几个民间贷款先把哈尔滨银行的贷款还了，内蒙古银行的钱下来以后就还给那些人了。兴业银行的3600万元贷款有2000万元还给内蒙古银行，还有1000多万基本都给民间借贷的利息了。因为兴业银行的3600万元贷款不能直接变现，所以孙首泉找了几个公司以购买材料的方式从银行变现了贷款，其中有一个佳木斯机械制造公司，其他的记不住了，公司的记账凭证中应该有记载。公司的记账由出纳胡某某负责。
证据十二、证人胡某某（首泉公司出纳）的证言：据她所知，首泉公司办贷款是孙首泉提的，也是孙首泉联系的。2014年1月，孙首泉让陈某某去兴业银行贷款3600万，以公司厂房和办公楼作抵押。孙首泉让她去宾县房产局办理的贷款抵押，她拿着公司两个厂房和一个办公楼的房产证与兴业银行的人一起去宾县办理房产抵押，办完后把他项权证给了兴业银行的人。1月7日左右，兴业银行统治公司要放贷，孙首泉让她去办手续，她到兴业银行填了几张表格，然后兴业银行把钱打到首泉公司的账户。首泉公司在之前向内蒙古银行贷款2000万元，到期还不上，就从小贷公司借钱还的，然后从兴业银行贷款的3600万元中拿出2000多万还给小贷公司，一部分用来支付拖欠员工的工资，剩下的用来采购生产材料。还款和支付工资都有银行流水，采购生产材料有票据。因为兴业银行的3600万元贷款不能直接变现，所以孙首泉找了几个公司以购买材料的方式从银行变现了贷款，只记得其中有一个佳木斯机械制造公司，公司的记账凭证中有记载，都是真实的。公司在兴业银行、哈尔滨银行、建设银行和龙江银行都有账户。
证据十三、证人孙某某（首泉公司办公室员工）的证言：2013年底，首泉公司在兴业银行办理贷款手续，贷款3600万元。首泉公司在兴业银行贷款档案中的合同，有的是首泉公司的采购合同，有的是购销合同。采购的供方都是长期供应商，佳木斯龙江机械公司、傲工商贸公司、迎春科技公司的供销合同都是孙首泉安排他打的合同，数量和价格也是孙首泉告诉的，然后盖章公章给孙首泉了。销售合同也是孙首泉告诉他签订合同日期、销售数量、交货时间等，他根据孙首泉的要求出合同，玉米压捆机的价格都是统一的17.1万元，做完后盖好公章交给孙首泉。这些合同中销售的肯定是没有，2013年卖出过压捆机，但是应该没有200台的数量。采购的有，但是有没有合同上签订的800套、900套就不清楚了。孙首泉当时没说做这些合同的目的，但是他认为是用于办贷款。
证据十四、证人张录恢（首泉公司法定代表人）的证言：2013年首泉公司年审营业执照时，因为孙首泉在征信系统有瑕疵，不给年审，所以从原法人孙首泉过户到他名下。孙首泉是他的舅舅，他只是挂名法人，在首泉公司负责后勤保障，公司的实际控制人是孙首泉。大约在2013年10月左右，公司因为缺少资金召开股东会，参会人员有孙首泉、张某乙、他，还有公司的领导层，准备向兴业银行申请贷款，贷款的具体情况都是孙首泉在推进，贷款审批下来的时候他去签的字。当时孙首泉告诉他贷款批下来了，需要股东本人到场签字，他和张某乙、孙首泉一起到兴业银行，银行已经将手续、合同准备好，他们签完字就走了。贷款一共是3600万元，他也不知道资金用途。
证据十五、证人蔡某某（龙商小额贷款公司法定代表人）的证言：2013年末，孙首泉找到他们公司，想让他们公司帮他代办向银行申请贷款。当时孙首泉说要用首泉公司位于哈尔滨市宾西开发区的首泉公司资质、土地及地上建筑作为抵押向银行申请贷款，孙首泉的要求是贷款必须在一个月内完成，而且贷款金额要在3000万元左右。之后他把孙首泉申请贷款的手续给了兴业银行的应某某，银行怎么审核的不是很清楚，总之兴业银行同意给首泉公司贷款3600万元。他给首泉公司申请贷款收取了108万元中介费，当时他们公司与首泉公司签订了贷款居间合同。他不知道首泉公司向兴业银行提交的申请贷款材料中存在虚假合同及公司财务报表，他们公司只是负责给首泉公司提供贷款中介对接，至于贷款材料的审核时银行负责的。兴业银行同意给首泉公司放款以后，他的公司与首泉公司就没有过任何业务往来。后期经他多次催要，首泉公司才将108万元转入到他的公司账户。
证据十六、证人穆某某（靖秋机械制造厂法定代表人）的证言：大概在2014年1月，他代表靖秋机械制造厂与首泉公司的孔凡签订了一份农机设备购销合同，向首泉公司购买800套玉米秸秆粉碎机，合同总价值大概500万元，但是合同没有实际履行，因为签订这个合同就是为了“串钱”。他听孔凡说，当时孔凡借了孙首泉大概300万元，孔凡让他把这笔钱通过签合同的方式倒一下，他碍于朋友面子就帮了。签合同以后大概十天左右，孙首泉将300万转到他的账户，当天他把这笔钱以合同款的名义又转给孔凡。
证据十七、证人谢某某（傲工商贸公司副总经理）的证言：他知道首泉公司，公司法人是张录恢，首泉公司用他们公司的轴承标准件。兴业银行贷款档案中傲工商贸公司与首泉公司的供销合同是他签的。当时张录恢找他说首泉公司想在他们公司进900个轴承标准件，他们商量好价格以后就签了。但实际上首泉公司只买走了50套轴承件，张录恢说首泉公司的资金不够了，设备也卖的不好，就不继续采购了，到现在首泉公司也没有结清货款。他不知道首泉公司用这份购销合同到兴业银行申请贷款，兴业银行没有向他核实过。
证据十八、证人刘某某（迎春科技公司法定代表人）的证言：2013年，他和首泉公司的法人张录恢签了供销合同，合同上的采购数量是900台，但首泉公司只在他公司采购了50台打捆机部件，每台金额9800元。当时张录恢说公司没钱了，所以不能采购900台。
证据十九、被告人孙首泉的供述和辩解：他到兴业银行贷款的初衷就是想把企业盘活。首泉公司过去在内蒙古银行有2000万元的贷款，贷款到期了还不上，就想倒一下，找到兴业银行的张某甲。张某甲同意他先筹钱把内蒙古银行的贷款还上，然后把抵押给内蒙古银行的资产“解押”出来，再抵给兴业银行，看评估后能贷出多少钱。2014年初在兴业银行一共贷款3600万元，其中2000万元的流动资金，1600万元的承兑汇票。首泉公司在兴业银行的贷款档案中财务报表是虚假的，为了拿到贷款所以让公司的陈某某把2012年度、2013年度的财务报表做的盈利，实际上是亏损状态。购销合同有一部分是真实的，一部分不真实。首泉公司与佳木斯龙江机械厂签订的购买900套牵引架总成、总价款3861万元的合同是真实的，但只是在2014年买了一、二百套。首泉公司与靖秋机械厂签订的购买玉米秸秆粉碎回收机800台的合同是虚假的，当时他找的穆某某签的合同。首泉公司与迎春科技公司签订购买900套回收机总成的合同是真实的，但是他们把数量放大了，实际只买了200多套。首泉公司与吉林白城华源农机有限公司签订购买87台压捆机的合同是虚假的，当时他找的这个公司的吴某某说要银行贷款，让他配合下签合同盖个章。转给靖秋机械厂的300万元是还小额贷款公司的钱，当时为了还内蒙古银行的贷款，先从哈尔滨的一个小贷公司贷款300万，他们在兴业银行的贷款下来后按照和小贷公司的商定，把300万直接还给小贷公司指定的靖秋机械厂。他们按照兴业银行的要求把1700万于2014年1月8日转到佳木斯龙江机械厂的账户，提前已经联系好，贷款在这流转一下，佳木斯龙江机械厂扣除产品部件加工费700万左右，剩余的1000万又转回首泉公司的账户，首泉公司又把这笔钱还给小贷公司了。兴业银行开具的1600万承兑汇票是他找了一个专门做承兑汇票贴现的人，付了100万左右的手续费，这个人能把钱贴回来，扣除手续费后剩余的钱转到授权公司的账户。兴业银行的3600万贷款中有2000万还给之前在内蒙古银行的贷款，给龙商贷款公司108万中介费，为了在兴业银行提现1600万元的承兑汇票支付了100万左右的贴票利息，剩余的钱用于首泉公司的经营。
证据二十、哈尔滨龙博会计师事务所专项审计报告书：哈尔滨龙博会计师事务所于2015年11月15日出具的关于哈尔滨首泉农业设备股份有限公司账目情况专项审计报告书（哈龙博会【专审】字（2015）第1501号），首泉公司在兴业银行贷款金额2000万，办理承兑汇票3200万。经审计账面记录支出情况为承兑汇票保证金1600万，孙首泉借款200万，还谭某某518万，支付佳木斯龙江机械公司1700万，承兑汇票兑现差额1271760.67元。其中，1.2014年1月7日，兴业银行受托支付1700万元，收款人：佳木斯龙江机械制造有限公司，账号：140150122000196431；2.2014年1月8日，兴业银行受托支付300万元，收款人：哈尔滨市靖秋机械制造厂，账号：35000611094713103；3.2014年7月10日，首泉公司向兴业银行申请开出1500万银行承兑汇票，票号：3090005324719597，收款人：佳木斯龙江机械制造有限公司；4.2014年7月14日，首泉公司向兴业银行申请开出1700万元银行承兑汇票，票号：3090005324719599，收款人：佳木斯龙江机械制造有限公司。
本院认为，被告单位哈尔滨首泉农业设备股份有限公司以欺骗手段取得银行贷款，情节严重，被告人孙首泉作为直接责任人员，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。公诉机关指控的罪名成立，应予惩处。鉴于孙首泉系初犯、偶犯，且认罪、悔罪，依法可以对其从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第二款、第三十条、第三十一条、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
一、被告单位哈尔滨首泉农业设备股份有限公司犯骗取贷款罪，判处罚金人民币50万元（于判决生效后三十日内缴纳）。
二、被告人孙首泉犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年8月11日起至2016年8月10日止），并处罚金人民币20万元（于判决生效后三十日内缴纳）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向黑龙江省哈尔滨市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 王 赫
人民陪审员 马国军
人民陪审员 朱宝泽
二〇一六年八月十日
书 记 员 郭丽梅