四平市铁西区人民法院刑 事 判 决 书（2017）吉0302刑初188号公诉机关四平市铁西区人民检察院。被告人张君，男，初中文化，四平市大海精细化工有限公司实际经营人，户籍地吉林省四平市铁西区。因涉嫌犯合同诈骗罪，于2017年3月23日被四平市铁西区人民检察院取保候审，同年5月31日被该院刑事拘留，同年6月13日被执行逮捕，同年7月5日被取保候审，同年9月8日被执行逮捕。现羁押于伊通满族自治县看守所。辩护人谭林芳，吉林律舟律师事务所律师。四平市铁西区人民检察院以四西检刑检刑诉（2017）165号起诉书，以张君犯诈骗罪向本院提起公诉。本院审查后，认为符合开庭条件，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，四平市铁西区人民检察院指派检察员薛英民出庭支持公诉，被告人张君及其辩护人谭林芳到庭参加诉讼。本案现已审理终结。公诉机关指控，被告人张君于2010年用其儿子张某1的名字注册四平市大海精细化工有限公司，被告人张君为实际经营人，但该公司并未实际运营及投入生产。被告人张君为套取国家项目资金补贴款，在项目资金申报材料中虚报企业员工人数、企业规模、企业经济效益、账目等情况，利用一系列虚假文件，顺利通过四平市科技局的审核，将项目所有材料上报到吉林省科技厅，最终骗取国家项目资金补贴款55万元。针对指控的事实，公诉人当庭宣读、出示了下列证据：1.提请批准直接受理书、批准直接受理决定书、立案决定书、拘留决定书、逮捕决定书、取保候审决定书、查封扣押财物、文件清单；2.公民户籍信息证明、到案经过、被告人张君无前科劣迹证明、审计报告、四平市环保局文件、四平市红嘴开发区经济局文件、建设用地规划许可证、吉林省医药产业发展专项基金项目申报书等书证、吉林某某大学化学学院情况说明、2010年度科技中小企业创新项目申报须知、2011年度科技型中小企业创新基金申报须知、关于组织申报2011年度科技中小企业技术创新资金的项目通知、吉林省科技发展计划2011年度项目指南、吉林省科技发展计划管理办法实施细则、四平市科技局相关文件、吉林省科技发展计划项目任务书、吉林省科技型中小企业创新资金项目合同、中国建设银行四平分行大海精细化工有限公司流水查询记录、四平市财政局及吉林省财政厅相关拨付资金文件、营业执照；3.证人张某1、王某1、方某1、张某2的证言；4.另案犯罪嫌疑人吕某1的供述与辩解；5.被告人张君的供述与辩解。公诉机关认为，被告人张君以非法占有为目的，通过虚构事实、隐瞒真相、伪造虚假证明文件等手段，骗取国家补助资金，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以诈骗罪追究其刑事责任。被告人张君认罪态度较好，建议人民法院予以考虑。在法庭审理时，被告人张君对公诉机关指控的罪名与犯罪数额有异议，辩称自己构成合同诈骗罪，并不是诈骗罪，犯罪数额是40万，并不是55万，15万是创新基金，该笔款项用于和某某学院的化工学院联合办了一个实验室，实验通过了科技局的鉴定，研发成功,并主动退赃40万；且认为当庭认罪态度较好，希望法庭量刑时酌情从轻处罚。张君同时向法庭提供了如下证据：1.四平市某某化学试剂经销处2013-2016年部分送货、提货原始小票；2.四平市某某化学试剂经销处出具的增值税发票、电子档案清单和后开发票的说明；3.公安局调取的电子档案：2012年9月10日有毒化学品适用合法需要证明，2012年10月9日易制化学品购买备案证明；4.四平市某某学院退休教师赵某1的证词；5.证人王某1的证词。被告人张君的辩护人提出如下辩护意见：1.起诉书认定被告人诈骗数额55万元不当；2.本案属于单位犯罪；3.本案属于合同诈骗；4.被告人有多个法定从轻情节，在量刑时应当考虑。主要有:张君主观恶性不大；坦白彻底；国家没有受到实际损失；当庭认罪态度真诚；社会危害性很小。同时向法庭出具如下证据：1.四平市产品质量检验所出具的检验报告（复印件）；2.科学技术成果鉴定证书（复印件）；3.2011年8月四平大海公司和省科技厅签订了中小企业技术创新资金项目合同；4.公诉机关的情况说明和扣押清单及汇款单。经审理查明，被告人张君于2010年用其子张某1的名字注册成立四平市大海精细化工有限公司，张君为该公司实际经营人并雇佣王某1任该公司总工程师，约定月工资2000元直至2015年，但该公司并未投入生产及实际运营。为套取国家项目资金补贴款，张君在项目资金申报材料中虚报企业员工人数、企业规模、企业经济效益、账目等情况，顺利通过四平市科技局的审核，将项目所有材料上报到吉林省科技厅，最终骗取国家项目资金补贴款40万元。张君于2017年3月22日经四平市铁西区人民检察院口头传唤到案，骗取的国家项目资金补贴款已全部缴纳至检察机关。另查明，2011年8月四平市大海精细化工有限公司与吉林省科技厅签订了《吉林省科学技术型中小企业技术创新资金项目合同》，合同约定了在项目执行期间，吉林省科技厅计划资助四平市大海精细化工有限公司15万元及资金的使用、规范、权利义务，且明确约定了资金到位后作为专项应付款处理。其中消耗部分予以核销，形成资本转入资本公积金，用于研发项目及中试阶段的必要补助费，包括人工费、租赁费、材料费等与本项目直接相关的支出，同时约定了发生争议的解决方式。四平市大海精细化工有限公司用此款支付了部分人工费、材料费等。上述事实，有公诉人、被告人及其辩护人当庭宣读、出示的下列证据予以证明：1.提请批准直接受理书、批准直接受理决定书、立案决定书、拘留决定书、逮捕决定书、取保候审决定书，综合证实案件的来源、立案、采取强制措施等情况。2.到案经过，证实被告人张君于2017年3月22日经四平市铁西区人民检察院依法口头传唤到案，张君在传唤过程中配合工作，没有抗拒、逃跑行为。3.户籍信息证明、无前科劣迹证明，证实被告人张君的自然信息，系一般犯罪主体，无前科劣迹。4.查封、扣押财物、文件清单，证实四平市铁西区人民检察院依法扣押被告人张君缴纳的40万元人民币。5.审计报告、四平市环境保护局文件、四平红嘴高新技术开发区经济发展局文件、建设用地规划许可证、四平市环境保护局情况说明、吉林省医药产业发展专项资金项目申报书，综合证实前述书证及申报书记载：四平市大海精细化工有限公司厂址在红嘴开发区，未办理环评审批手续，申报的项目名称是年产100吨医药中间体2—甲氧基乙氧基甲基氯，申报单位是四平市大海精细化工有限公司；在第二部分成果转化申报单位的情况中记载：四平市大海精细化工有限公司现有职工50人，其中管理人员6人，从事科技管理和科技研发的21人等等。企业占地面积三万平方米，生产车间三百平方米，已建成较完善的实验室、化验检测室和一条年生产50吨二醇一氯代二甲醚的生产线。张君在以四平市大海精细化工有限公司名义申报项目资金时在申报材料中存在弄虚作假的事实。6.吉林某某大学化学学院情况说明，证实吉林某某大学化学学院未将实验室借给过或租赁过四平市大海精细化工有限公司使用过。7.《2010年度科技型中小企业技术创新基金申报须知》、《2011年度科技型中小企业技术创新基金申报须知》、《关于组织申报2011年度科技型中小企业技术创新资金项目的通知》、《吉林省科技发展计划—2011年度项目指南》、《吉林省科技发展计划（项目）管理办法实施细则》、四平市科学技术局相关文件，综合证实申报科技基金项目所需条件、送审材料以及相关程序。8.《吉林省科技发展计划项目任务书》、《吉林省科技型中小企业创新资金项目合同》，综合证实四平大海精细化工有限公司在通过提供虚假文件材料等方式获得审批后，吉林省相关资金管理部门签订了合同。合同约定了项目资金数额及拨付方式以及被扶持对象应当履行的相关义务。9.中国建设银行四平分行四平市大海精细化工有限公司银行流水查询记录、四平市财政局及吉林省财政厅相关拨付资金文件，证实四平市大海精细化工有限公司项目获批并收到国家补助资金的情况。10.营业执照，证实四平市大海精细化工有限公司成立于2010年5月17日，期限至2020年5月17日。11.证人张某1的证言，证实其系张君儿子，知道其父亲张君用自己的身份证注册了四平市大海精细化工有限公司和大海化工科技有限公司。其父亲有一次带其到红嘴经济开发区一块空地，告诉这就是工厂的厂址。当时只有围墙，有厂房的地基，大门的门卫盖了一半，还打了口井。公司的运营情况收入情况均不知情。对大海精细化工有限公司申报的”年产100吨医药中间体2—甲氧基乙氧基甲基氯”吉林省医药产业发展专项资金项目相关事项也不知情。公司都是其父亲实际运营，自己从没有参与过运营。12.证人王某1的证言、情况说明及四平市某某化学试剂经销处部分送货、提货原始小票，综合证实王某1系被告人张君雇佣的员工，2010至2015年在四平市大海精细化工有限公司任总工程师，每月2000元工资，帮助写过项目的验收报告及四平市大海精细化工有限公司15万创新资金支出的情况。13.证人方某1的证言，证实2010年到四平市大海精细化工有限公司工作，大约2014年离开该公司，主要负责技术前期准备工作。公司的厂址在红嘴经济开发区，去的时候就是一块空地，厂房什么的都没建。公司的法定代表人是张某1，公司申报项目补贴款的事其不知情。认识王某1，他负责做实验，没什么具体职务。14.证人张某2的证言，证实其与张君系夫妻关系。四平市大海精细化工有限公司的厂址在红嘴经济开发区，最后一次去的时候有厂房架子，有围墙和井。公司申请科技项目及补贴款的事不知情。15.证人吕某1的证言，证实其于2004年起担任市科技局高新科科长，2012年担任市科技局副调研员兼高新科科长,2016年1月起担任市科技局副局长。高新科向省科技厅推荐工业类科技项目的程序是：每年省科技厅发布科技项目指南，同时四平市科技局将省的科技项目指南装订成册，然后下发给各相关单位，市科技局鼓励企业申报，企业按照项目指南准备申报材料，然后通过省科技厅网络系统提交给市科技局高新科，审核通过后，通过网络向省科技厅推荐。四平市大海精细化工有限公司申报项目资金期间，其去过该公司，当时状况是：征地已经完成，厂房地基已经打完，还打了一眼井，厂房围墙没建成，没有引入生产线，项目申报的联系人是张君。申报材料里记载的”建有300多平米的待用车间，有比较完善的实验室和化验室，企业建成的水、电、汽等有较大余量”不符合当时公司的实际情况。企业当时车间没有建成，电是临时用电。也没看张君所说的在吉林某某大学的设备和实验室的权属证明。16.被告人张君的供述与辩解，供述张君的儿子张某1在2010年左右注册了两个公司，分别是四平市大海精细化工有限公司和四平市大海化工科技有限公司，两个公司的法定代表人都是张某1，由张君负责实际经营。公司注册后，没有任何设备，也没有投入生产，公司也没有收入。大海精细化工有限公司的实际状况是只是把地征完了，修建了围墙，厂房只有框架，实验室、生产线都没建。2011年张君以四平市大海精细化工有限公司名义申请科技项目补助资金，并亲自组织收集申报材料，项目名称是”年产100吨医药中间体2—甲氧基乙氧基甲基氯”。其本人按照吉林省科技厅申报指南要求的材料组织申报，所有申报材料准备好后交到四平市科技局高新科，由高新科进行审核。申报材料中，企业职工情况、企业生产车间、化验室、生产线、水电气生产设施、企业经营收入、用户意见、企业财务报表及账目等相关事项，或者是其本人虚构，或者是伪造、变造。其目的就是为了取得项目补助资金。最终在通过审核后，大海精细化工有限公司得到了补助资金。上述证据，经当庭举证、质证，相互吻合一致，足以证明本院认定的事实。本院认为，被告人张君身为四平市大海精细化工有限公司实际经营人，采用虚构事实、隐瞒真相等手段，在四平市大海精细化工有限公司申请国家专项补助资金过程中弄虚作假，骗领国家专项补助资金40万元，数额较大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控张君犯诈骗罪的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，但指控犯罪数额不当，本院予以纠正。张君及其辩护人提出犯罪数额是40万元的辩解及辩护意见，本院予以采纳。关于张君及其辩护人提出对张君应定合同诈骗罪而非诈骗罪的辩解及辩护意见，经查，张君骗取国家项目专项补助资金，是在项目资金申报材料中弄虚作假，虚报企业员工人数、企业规模、企业经济效益、账目等，骗取相关审批部门的信任而批准给其项目资金，符合诈骗罪的特征，故该辩解与辩护意见本院不予采纳。关于张君的辩护人提出本案是单位犯罪的辩护意见，本院不予采纳，张君及其辩护人提出的其他辩解及辩护意见，本院予以采纳。张君到案后如实供述自己的犯罪事实，系坦白，依法可从轻处罚。张君当庭认罪态度良好，依法可酌情从轻处罚。张君骗取的国家专项补贴资金，依法应予以追缴。依据《中华人民共和国刑法》第二百六十六条诈骗罪、第四十五条有期徒刑的期限、第四十七条有期徒刑刑期的计算、第六十七条第三款坦白、第五十二条罚金、第五十三条罚金的缴纳期限、第六十四条犯罪物品的处理等相关法律规定，判决如下：一、被告人张君犯诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币5万元。刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年5月31日起至2017年7月5日止，另自2017年9月8日起至2022年8月2日止。罚金于本判决生效后三十日内缴纳。二、追缴被告人张君违法所得人民币40万元，予以没收，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接上诉于吉林省四平市中级人民法院，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。审判长 黄 凯审判员 冯井艳审判员 刘 成二〇一七年十二月二十九日书记员 杨雪莹