福建省福州市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2016）闽01民终2059号
上诉人（一审原告）平安银行股份有限公司福州长乐支行，住所地福建省长乐市航城街道郑和西路173号金源科技大厦、图书文献中心一层店面。
代表人卢国佺，行长。
委托代理人杨海娟，福建君立律师事务所律师。
委托代理人陈火木，福建君立律师事务所实习律师。
被上诉人（一审被告）蔡汝金，女，汉族，1974年11月21日出生，住福建省长乐市吴航街道郑和路***号郑和花园*座***室，公民身份号码3501261974********。
上诉人平安银行股份有限公司福州长乐支行（以下简称“平安银行长乐支行”）因与被上诉人蔡汝金金融借款合同纠纷一案，不服福建省长乐市人民法院（2015）长民初字第3106号民事判决，向本院提起上诉。本院受理后，依法组成合议庭适用第二审程序对本案进行了审理。在本案的审理中，本院曾依法对双方当事人的纠纷进行了调解，但调解不成。本案现已审理终结。
一审原告平安银行长乐支行请求：1.确认平安银行长乐支行与蔡汝金签订的编号为平银（长乐）个信贷字（2013）第RL20130206001361号《个人信用贷款合同》于2015年4月28日提前到期；2.蔡汝金立即偿还平安银行长乐支行贷款本金172377.42元、利息41373.21元、复利6114.11元，合计219864.74元（利息、复利暂计至2015年4月28日，此后利息、复利根据合同约定计至贷款还清之日止）；3.蔡汝金承担本案诉讼费、公告费600元。
一审判决认定：2013年2月4日，蔡汝金签署《个人信用贷款申请表》向平安银行长乐支行申请贷款26万元，用于房屋装修。2013年2月6日，平安银行长乐支行（乙方）与蔡汝金（甲方）签订了合同编号为“平银（长乐）个信贷字（2013）第RL20130206001361号”《个人信用贷款合同》，合同约定：贷款金额26万元，贷款期限36个月；贷款利率固定月利率1.89%，按月结息（结息日为贷款发放日的对应日），贷款最终到期日为最后一次结算日，利随本清；还款方式为按月等额还本付息；实际贷款金额和起止日期以个人贷款出账凭证为准；甲方拖欠本金或利息、费用时构成违约事件，违约事件发生时乙方有权要求甲方提前归还已发放的全部贷款本金并结清利息；甲方任何一期未及时足额归还借款本息即视为逾期，从逾期之日起，对逾期金额按照本合同约定的利率加50%计收罚息，对不能按时支付的利息，按逾期罚息利率计收复利；甲方承担乙方为实现债权所发生的费用（包括但不限于公证费、诉讼费、律师费、差旅费）；履行合同过程中所发生的争议协调不成时，可向乙方所在地人民法院提起诉讼。合同签订之日，平安银行长乐支行向蔡汝金发放了贷款26万元，个人贷款出账凭证记载贷款起止日期为2013年2月6日至2016年2月6日。借款后，蔡汝金已按约还款至2014年5月6日（已还本金87622.58元）。此后，开始出现逾期还款情况，截至2015年4月28日，蔡汝金尚欠借款本金172377.42元及利息41373.21元、复利6114.11元未还。平安银行长乐支行因讨款未果，诉至法院。
一审法院认为：平安银行长乐支行与蔡汝金签订的《个人信用贷款合同》，系适格主体双方当事人的真实意思表示，约定的内容除逾期罚息利率过高外，其他内容没有违反法律或行政法规的禁止性规定，应受法律保护，双方当事人均应按合同约定全面履行自己的义务。蔡汝金作为借款人，未按合同约定履行还款义务，已构成违约，根据合同约定，可以视为本案借款提前到期，贷款人有权要求借款人提前归还合同项下的所有借款本息。平安银行长乐支行主张要求蔡汝金偿还尚欠的借款本金172377.42元之诉讼请求，符合法律规定，予以支持。本案贷款合同约定，诉争借款的利率为月利率1.89%，对逾期金额按照本合同约定的利率加50%计收罚息，对不能按时支付的利息，按逾期罚息利率计收复利。该约定的逾期利率及复利的利率过高，已超出年利率24%，明显过高，应予以调整。参照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条的规定，酌定以年利率24%计算，对平安银行长乐支行所主张的逾期利率（包括复利）超出的部分，不予支持。
一审法院判决：蔡汝金于本判决生效之日起十日内偿还平安银行股份有限公司福州长乐支行借款本金172377.42元，并偿付借款利息、复利（自2014年5月7起至实际还款之日止，按年利率24%计算）。案件受理费4598元、公告费300元，由蔡汝金负担。
上诉人平安银行长乐支行上诉称：1、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》不适用于金融机构贷款，一审参照适用该规定，适用法律错误。2、上诉人根据市场资金供求状况和借款主体的信用风险状况，与特定借款人约定较高利率，符合国家规定。一审擅自进行改变，属不当干预市场。3、一审依职权减少合同约定的利率，不符合合同法第一百一十四条的规定。
上诉人平安银行长乐支行请求：1、撤销一审判决，改判支持上诉人一审全部请求；2、被上诉人承担本案一、二审诉讼费用。
被上诉人蔡汝金未作答辩。
双方当事人在一审程序中提交的证据已随一审案卷移送本院。在本案的第二审程序中，双方当事人均未向本院提交新证据。
根据本案现有证据，本院确认一审法院认定的事实。
本院认为：
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第一条第二款规定：“经金融监管部门批准设立的从事贷款业务的金融机构及其分支机构，因发放贷款等相关金融业务引发的纠纷，不适用本规定。”据此，一审参照适用《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条的规定是错误的，本院予以纠正。
《中国人民银行人民币利率管理规定》第二十一条规定：“中长期贷款（期限在一年以上）利率实行一年一定……对贷款期内不能按期支付的利息按合同利率按季计收复利，贷款逾期后改按罚息利率计收复利。”《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》第三条规定：“关于罚息利率问题。逾期贷款（借款人未按合同约定日期还款的借款）罚息利率由现行按日万分之二点一计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30％-50％；借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率，由现行按日万分之五计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收50％-100％。对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。”
本案中，双方当事人在《个人信用贷款合同》中明确约定“贷款利率固定月利率1.89%，按月结息；蔡汝金任何一期未及时足额归还借款本息即视为逾期，从逾期之日起，对逾期金额按照本合同约定的利率加50%计收罚息，对不能按时支付的利息，按逾期罚息利率计收复利。”据此，应认定双方当事人已就罚息、复利的计收方式达成一致，该约定未违反法律或行政法规的效力性强制性规范，合法有效，双方当事人均应依约履行。一审以年利率24%计算利息（含罚息和复利），缺乏依据，本院予以纠正。蔡汝金应偿还平安银行长乐支行借款本金172377.42元，并支付利息、复利（暂计至2015年4月28日，利息为41373.21元、复利为6114.11元，此后利息、复利按合同约定计至款项还清之日止）。
综上，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第（二）项的规定，判决如下：
一、撤销福建省长乐市人民法院（2015）长民初字第3106号民事判决；
二、蔡汝金应于本判决生效之日起十日内偿还平安银行股份有限公司福州长乐支行借款本金172377.42元，并支付利息、复利（暂计至2015年4月28日，利息为41373.21元、复利为6114.11元，此后利息、复利按合同约定计至款项还清之日止）。
本案二审案件受理费4598元，由被上诉人蔡汝金负担。一审案件受理费执行一审法院的决定。
本判决为终审判决。
审 判 长 王燕燕
代理审判员 魏 昀
代理审判员 官永琪
二〇一六年五月三十日
书 记 员 郑菡君
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