山西省晋城市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）晋05刑终50号
原公诉机关晋城市城区人民检察院。
上诉人（原审被告人）赵建国，男，汉族，晋城市城区人，大专文化，山西XX**股份有限公司工作。捕前住户籍地。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2015年10月10日被晋城市公安局城区分局刑事拘留，同年11月12日经晋城市城区人民检察院批准逮捕，次日由晋城市公安局城区分局执行逮捕。现羁押于泽州县看守所。
辩护人杜爱丽、郭肖丽，山西弘毅律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）许俊利，男，汉族，山西省高平市人，大专文化，晋城市城区XXX局工作。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，2015年10月10日被晋城市公安局城区分局刑事拘留，同年11月12日经晋城市城区人民检察院批准逮捕，次日由晋城市公安局城区分局执行逮捕。现羁押于陵川县看守所。
辩护人张富强、裴李娜，山西唐韵律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）赵强，男，汉族，山西省高平市人，本科文化，高平市XX公司工作。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，2015年10月10日被晋城市公安局城区分局刑事拘留，同年11月12日经晋城市城区人民检察院批准逮捕，次日由晋城市公安局城区分局执行逮捕。现羁押于阳城县看守所。
辩护人王晋明，山西开放律师事务所律师。
晋城市城区人民法院审理晋城市城区人民检察院指控被告人赵建国、许俊利、赵强犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪一案，于2016年12月22日作出(2016)晋0502刑初245号刑事判决。被告人赵建国、许俊利、赵强不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问被告人，听取辩护人的意见，认为案件事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原判认定：2006年以来，赵XX（另案起诉）分多次将自己非法所得的钱款或到期的存单分别交给其侄儿即被告人赵建国、其外甥即被告人许俊利和赵强，指使三人将钱款以每四万元存五年定期存单的模式存入各地银行。被告人赵建国、许俊利、赵强按照赵XX的指示，分别借用闫XX、邢XX、郝XX等二十多人的身份证，单独或结伙多次到河南、河北、山东等省市的银行网点，以借用的身份证的名字，将钱款分散性存入银行，存单均交给赵XX。案发后，扣押赵XX的存单2427张,金额合计人民币9691万元，其中赵建国、许俊利参与了8635万元，赵强参与了5633万元。
另查明，2015年7月，晋城市纪律检查委员会调查赵XX案件时，在对三被告人进行谈话时，三被告人均如实向专案组说明了其为赵XX存款、倒存银行存单的事实。被告人赵强还如实供述了其为赵XX保管两个装有存单、黄金、外币的保险箱；被告人许俊利如实供述了其为赵XX保管装有房产手续的信封和装有钥匙的盒子。
针对上述事实，公诉机关当庭出示以下证据予以证实：
1、证人证言
（1）赵XX的供述、对其立案文书，证实其从2006年开始安排其侄儿赵建国、外甥许俊利、赵强借用别人的身份证（不清楚借谁的），陆续在河南等地帮其存过共计9千多万人民币。这9千多ＸＸ，有2千多万是别人逢年过节送给其的礼金和贿金，有其家庭成员的工资奖金、家里办事收的礼金、卖狗、卖房的收入，还有借李XX、牛XX的2千万元。其把钱分多次交给他们三人，让他们存到外地，每笔存4万元，大多是5年定期。其让他们每次存完钱后将存单交给其，然后其放在保险箱里。后来记不清什么时间，其把保险箱交给赵强保管了。所有的存单共有5大包，记不清有多少张,赵建国保存了2015年的一包存单。2012年上半年，其让赵强去买了个保险箱，其分两次去高平赵强家里，一个人把3万克黄金、黄金摆件、150万欧元、50万美元、9万港币、两块欧米茄手表放了保险箱，其拿走钥匙,让赵强找个安全地方放好保险箱。赵强不知道里边放的什么，他也没有问过，其没有告诉他里面是什么。保险箱的钥匙由其保管，具体放哪儿了记不清楚了。其还让赵建国给其保管一个旅行箱，里面有两块手表、两部手机、5万美元。
（2）张XX的陈述，证实其在晋城以外的地方没有存款。其爱人何XX二叔叔的儿子赵建国曾经借用过其的身份证，不知道他干什么。
（3）何XA的陈述，证实其在晋城以外的地方没有存款。其的身份证有时由其爸保管,其不清楚借给过谁。
（4）何XB的陈述，证实其在晋城以外没有账户。2013年是曾把身份证借给过赵建国，没问用处。
（5）郝XX的陈述，证实其除在林州邮政储蓄存有1万多外，其在晋城以外的银行没有存款。2011、2014年其本家爷爷赵XA的儿子赵强借用过其的身份证。
（6）常XX的陈述，证实其在河南林州邮政储蓄有定期存款10万元，除此晋城以外的银行没有存款。大概3年前赵强借用过其的身份证，其不知道干什么。
（7）常XA的陈述，证实其没有在银行存过定期。赵强曾经借用过其的身份证，具体干什么其不知道。
（8）郝XA的陈述，证实其在河南林州农村信用社存款1万多元，在晋城存款21万元，没有别的存款。其叔叔赵XA借用过其的身份证。
（9）闫XA的陈述，证实其在山西省以外的银行没有存款。其的身份证具体借给谁用过也不记得了。
（10）何X的陈述，证实其在晋城以外的地方无存款。印象中赵建国借用过其的身份证。
（11）聂X的陈述，证实其没有在晋城以外的地方存钱。赵建国曾经借过其的身份证,其不知道具体干什么。
（12）陈XX的陈述，证实其没有在晋城以外的地方存过钱。姑姑家孩子赵建国借用过其的身份证。
（13）杨XX的陈述，证实其没有在外省存过钱。其哥杨XA拿过其的身份证，不知道什么用途。
（14）杨XA的陈述，证实其没有在高平以外的地方存过款。其姨家孩子赵强借用过其的身份证，记不清干什么了。其姨家孩子许俊利借过其兄弟杨XX的身份证，也不知道干什么用。
（15）李XA的陈述，证实其家在外地无存款。许俊利借用过其的身份证。
（16）李XB的陈述，证实其家没有在晋城以外的地方存过钱。其妹夫许俊利借用过其丈夫邢XX的身份证，不知道用途。
（17）闫XX的陈述，证实其名下无存款。其表姐何XC借过其的身份证，当时说是找工作用。
（18）袁XX的陈述，证实其在外地无存款。表哥赵强借过其的身份证办电话卡。
（19）袁XA的陈述，证实其在高平以外的地方没有存款。表哥赵强和许俊利都借用过其的身份证，说是办电话卡。
（20）唐XX的陈述，证实其在外地没有存款。其连襟赵强借用过其的身份证。
（21）乔XX的陈述，证实其本人除了在高平和太谷之外，没有其他地方的存款。其姑父赵强借用过其的身份证，其不知道用途。
（22）唐XA的陈述，证实除北京和高平之外其未办理定期存款。其姑父赵强借过其的身份证，不知道用途。
（23）王X的陈述，证实其没有定期存款。其姨父赵强借过其的身份证，不知道用途。
（24）王A的陈述，证实其没有在高平以外的地方存过款。其姨父赵强借过其的身份证，不知道用途。
（25）乔XA的陈述，证实其在晋城之外的银行没有存款。其妹夫赵强借过其的身份证,不知道用途。
2、书证及相关书面证据
（1）公安机关出具的赵强等三人的到案经过，证实赵强三人涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得一案，由晋城市检察院于2015年10月8日移交晋城市公安局城区分局，10月10日立案侦查，当天传唤三人，三人认罪。
（2）晋城市纪律检查委员会对许俊利到案的情况说明，证实2015年6月26日，专案组将许俊利带至办案点接受调查，在调查组尚未掌握赵XX违纪违法款项去向的情况下，许俊利于2015年7月12日主动检举赵XX安排其和赵强、赵建国为其大量存款的事实；在调查组未掌握赵XX有几套房产的情况下，许俊利主动揭发赵XX在XX园小区有一套住房，并交出赵XX让其保管的该房产的手续和钥匙；同年8月11日对许俊利解除“两规”后，许俊利于8月13日将其违规经商获利的478.2392万元违纪款主动上缴到廉政账户。许俊利能主动向组织说清自己的问题，并积极配合调查组查扣以上财物，认错态度很好。
（3）晋城市纪律检查委员会对赵强到案的情况说明，证实市纪检专案组于2015年7月13日将赵强带至办案点接受调查，次日赵强说明了其为赵XX存款、倒银行存单的事实。案件调查中，在调查组尚未掌握赵XX违法所得外币、黄金等财物的情况下，赵强于2015年8月30日说出赵XX让其保管着一个装有外币、黄金等财物的保险箱的事实。
（4）晋城市纪律检查委员会对赵建国到案的情况说明，证实专案组掌握案件线索后，于2015年7月15日将赵建国带至办案点，次日赵建国向专案组说明了其为赵XX存款、倒银行存单的事实。
（5）晋城市检察院反贪污贿赂局出具的情况说明，证实赵强提供给晋城市纪律检查委员会专案组的装有黄金、外币的保险箱，分别以受贿和巨额财产来源不明移送起诉。许俊利向晋城市纪律检查委员会专案组交待赵XX在XX园住房，经鉴定后，差额部分以受贿移送起诉。
（6）晋城市检察院反贪污贿赂局关于赵XX案的情况说明，证实赵XX涉嫌受贿、巨额财产来源不明一案，该局以赵XX涉嫌受贿2692.436669万元人民币（其中现金2210万、其余是汽车、手表、房产）、83万欧元、27万美元，涉嫌巨额财产来源不明7924.656424万元人民币(含价值651.805342万的黄金、手表）、40.6万美元、74.02万欧元、10.5万港币移送审查起诉。扣除房产、黄金、外币后，受贿2210万、巨额财产来源不明7277.851082万。
（7）存单复印件，证实该存单原件由晋城市检察院反贪污贿赂局扣押，复制于赵XX案卷，共计2427张，金额合计人民币9691万元。
（8）赵强、许俊利和赵建国三人对每人借用身份证存款的时间、次数、金额、参与存款的人员进行汇总确认，证实赵强借闫XA等13人身份证存1280张存单共5118万元，许俊利和赵建国参与其中的4062万元；许俊利借杨XX等4人身份证存480张存单共1906万元，赵建国全部参与、赵强参与了411万元；赵建国借何XB等7人身份证存667张存单共2667万元，许俊利全部参与、赵强参与了104万元。
赵强借用身份证并参与存款共计5633万元，许俊利借用身份证并参与存款共计8635万元，赵建国借用身份证并参与存款共计8635万元。
3、被告人的供述
（1）赵强的供述，供认2008年底开始，其舅舅赵XX时常让其给他存钱、倒存单。2010年以后，其舅舅交代其和赵建国、许俊利分别借别人的身份证到外地替他存款，他们三个人相互联系，按其舅舅的要求，借了身份证，在山西、河南、河北、山东等地的银行，把钱以每笔4万元都存成5年定期存单。之前的存单陆续到期后，他们开始倒存单，到2012年以后现金就少了，主要是倒存单。为了存款，其借过亲戚唐XX、唐XA、乔XX、乔XA、王X、王A、常XA、常XX、郝XX、郝XA、袁卫廷、袁XA、闫XA共13个人的身份证。经其核对存单，这13人名下有1280张存单，共5118万。其单独办理存单约40次1056万元，和许俊利、赵建国一起办理约28次3423万元，其直接参与的有4479万元。其想这么多钱肯定不是他靠工资挣的，可能是他任局长后，别人送给他的钱。其为赵XX存款没有从中获利。
其舅舅赵XX让其保管过两个保险箱，一个保险箱放到其那儿就没动过，另外一个保险箱由其按照他的指示放到指定地点，其舅舅单独放东西，不让其看。其向纪委上交保险箱打开后才知道一个保险箱里放着存单，另一个保险箱里放着黄金、外币。
（2）许俊利的供述，供认从2006年后半年开始，其舅舅赵XX多次给其现金，给其写个假名字和身份证号，让其用假名字在晋城各银行存过约100多万元。2007年后半年银行开始实名制存款，其舅舅赵XX给其现金后，让其借用亲戚的身份证存款，其用武XX、武XA、邢XX、李XA的身份证在山西、河南、河北等地帮他存过约600多万元，这些存单到期后都取出来又存外地了。2010年以后，其舅舅交代其和赵建国、赵强分别借用身份证到外地存款，从那以后他们三人就到河南、河北、山东等地帮他存款，都是以每笔4万元存的5年定期存单，有时根据剩余钱的情况，也存过两三万的。从2010年开始，一些存单陆续到期，他们在存现金的同时也开始倒存单，2012年以后现金就少了，主要是倒存单。通过统计,2010年以后其借亲戚杨XX、邢XX、李XA、袁XA四人的身份证给其舅舅存过480张存单共1906万元。2010年5月后所有存单中，除王X、常XX全部未参与、邢XX（2次未参与）、郝XX(参与3次）、常XA（参与1次）等人的部分参与，其他人名下的存款共8496万元其都参与了。其不清楚钱的来源，但靠工资肯定挣不来，可能别人找他办事送给他的钱。其为赵XX存款没有从中获利。
其借用过武XA、武XX、杨XX、邢XX、李XA、袁XA六人身份证存过款，赵强借用过的身份证有十几个人，赵建国借用过的身份证有七八个人。
（3）赵建国的供述，供认从2005年到2007年后半年期间，其叔叔赵XX给其现金，让其用假名字在晋城市区、高平市各银行存过大约100多万元。2007年后半年银行开始实名制存款，其叔叔给其现金后，其用妻子张XA和岳父张XB的身份证存了200多万元，这些存单都已到期转存了。2008年赵XX交代其和许俊利、赵强分别借用各自亲戚的身份证到外地存款，从那时开始他们三人就到河南、河北、山东等地进行存款，都是以每笔4万元五年定期办理的存单，有时根据剩余钱的情况，他们也存过每笔两三万的。2010年存单陆续到期，他们在存现金的同时开始倒存单，到2012年主要是倒存单。2010年5月后，其借用聂X、何X、何XB、何XA、张XX、闫XX、陈XX七人的身份证帮其叔叔存款667张共2667万。除常XX、王X、郝XX、常XA名下的存款其没有参与外，其它的其都参与了，共计94天约56次，存钱约8000多万元。这么多钱应该不是其叔叔的合法收入，其想可能是赵XX任晋城市煤炭局局长后，别人送给他的钱。其为赵XX存款没有从中获利。
以上证据经当庭质证，被告人赵建国、许俊利、赵强及辩护人均无异议。原审认为，该证据系侦查机关合法取得，内容客观真实，与本案事实具有关联性，该证据之间能够形成证据锁链，相互印证查明事实，予以确认。
原审认为，被告人赵建国、许俊利、赵强明知赵XX让其所存款项是犯罪所得，而三被告人仍到外地银行并用他人名字予以存款，其行为妨害了司法机关的正常活动和社会管理秩序，构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，情节严重。公诉机关指控其犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，予以支持。在三被告人接受纪检部门调查赵XX案件的调查谈话时，均能如实说明其为赵XX存款、倒银行存单的犯罪事实，可视为自首，可从轻处罚。辩护人的此辩护意见可采纳。
关于三被告人辩护人辩称被告人均不明知该款为赃款，认定该款为赃款无法律依据的意见。经查，三被告人在为赵XX存款时，均被告知使用假名字或使用他人身份证到外地进行存款，且数额巨大、次数频繁，三被告人也均认为不是赵XX的合法收入。故从存款方式、存款数量、存款次数上判断，三被告人应当明知。根据《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第八条规定“认定掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，以上游犯罪事实成立为前提。上游犯罪尚未依法裁判，但查证属实的，不影响掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的认定”。本案中，司法机关对该款系赵XX违法所得已查证属实，故辩护人的辩护意见不能成立，不予采纳。
关于被告人许俊利的辩护人辩称许俊利在调查组未掌握赵XX违法款项时，其主动检举赵XX安排其与赵强、赵建国为赵XX存款的事实，主动将赵XX让其保存的放有钥匙的盒子和信封上交，为侦破赵XX案起到了关键性作用，许俊利系重大立功表现及被告人赵强的辩护人辩称赵强不仅主动供述放有存单的保险箱、还将未被纪检部门掌握的放有赵XX黄金、外币等财物的保险箱主动供述，赵强的该情节应认定为立功情节的意见。原审认为，掩饰、隐瞒犯罪所得罪是基于其上游犯罪行为而构成，二者具有密切关联性。该罪的被告人供述其自己的犯罪事实，必然要涉及其上游犯罪的事实，其供述的某些情节没有超出该罪的犯罪构成，则仍属于对该罪的如实供述，否则其供述是不完整的。本案中，被告人许俊利、赵强要供述其全部犯罪事实，就必然要向办案机关供述赵XX让其转移、窝藏赃物的全部事实，这些事实仍属于该罪犯罪事实的组成部分，并未超出其掩饰、隐瞒犯罪所得罪的范围。故辩护人的此辩护意见不成立，不予采纳。且二被告人的此行为已作为其自首情节予以评价，不应再重复评价。
关于被告人赵强辩护人辩称被告人赵强为近亲属掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为，符合相关法律规定的从轻、减轻处罚情节。原审认为，被告人超强与赵XX并非法律规定的近亲属关系，且被告人的行为属情节严重，不符合《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条的规定，故辩护人的此辩护意见不成立，不予采纳。但三被告人与赵XX具有亲属关系，可作为酌情从轻量刑情节予以考虑。
依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：一、被告人赵建国犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑五年，并处罚金五万元。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年10月10日起至2020年10月9日止。罚金于本判决生效后十日内缴纳。)二、被告人许俊利犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑五年，并处罚金五万元。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年10月10日起至2020年10月9日止。罚金于本判决生效后十日内缴纳。)三、被告人赵强犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金四万元。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年10月10日起至2019年10月9日止。罚金于本判决生效后十日内缴纳。)
赵建国上诉理由及其辩护人意见：原判认定掩饰、隐瞒犯罪所得数额应扣除赵XX礼金、卖狗、卖房收入以及借款所得的非违法所得数额，且赵建国借用身份证名下存款2667万元，赵强借用身份证名下存款5118万元，许俊利借用身份证名下存款有1906万元，三人名下借用身份证存款数额不同，该事实情况在定罪量刑时应予以考虑。请求从轻处罚。
许俊利上诉理由及其辩护人意见：原判认定掩饰、隐瞒犯罪所得数额应扣除赵XX礼金、卖狗、卖房收入以及借款所得的非违法所得数额；许俊利在调查组未掌握赵XX违法款项时，其主动检举赵XX安排其与赵强、赵建国为赵XX存款的事实，主动将赵XX让其保存的放有钥匙的盒子和信封上交，为侦破赵XX案起到了关键性作用，有重大立功表现，可以减轻或者免除处罚。晋城市纪律检查委员会证实许俊利到案后如实说明其为赵XX存款、倒银行存单的犯罪事实，积极配合调查，认错态度很好，许俊利的行为符合自首规定，可以从轻或者减轻处罚。请求从轻处罚。
赵强上诉理由及其辩护人意见：赵强在有关部门调查本案时，即对其知晓的放有涉案资金的存单的保险箱以及未被纪检部门掌握的放有涉案黄金、外币等财物的保险箱的基本事实主动供述，使得有关部门对赵XX案件的及时侦破起到了重大作用，减少了办案人员的压力，降低了刑事诉讼的成本,有重大立功情节，应当从轻或减轻处罚。
二审审理查明：
二审审理查明的事实及证据与一审认定基本一致。上诉人赵建国、许俊利、赵强按照赵XX的指示，借用他人身份证，以借用的身份证的名字，将赵XX非法所得的钱款单独或结伙多次到河南、河北、山东等省市的银行网点分散性存入银行，存单均交给赵XX，其中，赵建国借7人身份证存667张存单共2667万元，许俊利借4人身份证存480张存单共1906万元，赵强借13人身份证存1280张存单共5118万元，合计存单2427张，人民币9691万元。其中，赵建国、许俊利参与了8635万元，赵强参与了5633万元。
另查明，2015年6月26日，晋城市纪律检查委员会专案组将许俊利带至办案点接受调查，在调查组尚未掌握赵XX违纪违法款项去向的情况下，许俊利于2015年7月12日主动检举赵XX安排其和赵强、赵建国为其大量存款的事实；在调查组未掌握赵XX有几套房产的情况下，许俊利主动揭发赵XX在XX园小区有一套住房，并交出赵XX让其保管的该房产的手续和钥匙；同年8月11日对许俊利解除“两规”后，许俊利于8月13日将其违规经商获利的478.2392万元违纪款主动上缴到廉政账户；许俊利能主动向组织说清自己的问题，并积极配合调查组查扣以上财物，认错态度很好。市纪检委专案组于2015年7月13日将赵强带至办案点接受调查，次日赵强说明了其为赵XX存款、倒银行存单的事实。案件调查中，在调查组尚未掌握赵XX违法所得外币、黄金等财物的情况下，赵强于2015年8月30日说出赵XX让其保管着一个装有外币、黄金等财物的保险箱的事实。专案组掌握案件线索后，于2015年7月15日将赵建国带至办案点，次日赵建国向专案组说明了其为赵XX存款、倒银行存单的事实。晋城市中级人民法院在审理赵XX受贿罪、巨额财产来源不明罪中查明：2015年5月8日省纪委批准对赵XX采取“两规”措施，同日，5.08专案组工作人员到晋城市煤炭煤层气工业局将赵XX由办公室带至阳城县纪委西河办案点进行调查。但至7月18日期间，赵XX不交代自己任何违法事实，7月19日至9月2日期间，在调查组掌握并暂扣赵XX的9691万元存款单后，赵XX才供述其在春节、中秋节两个节点且无请托事项的情况下收受55人1597.4万元人民币等钱物的事实。晋城市中级人民法院以赵XX犯受贿罪、巨额财产来源不明罪并罚判处赵XX无期徒刑。在专案组未掌握赵XX存款、房产的情况下，许俊利最先供述赵XX安排其与赵建国、赵强为赵XX大量存款、上交赵XXXX园住房手续钥匙，不仅供述了赵XX安排的大量存款、XX园住房，而且供述了同案赵建国、赵强受赵XX安排为赵XX存款的犯罪事实。赵强上交赵XX安排其保管的两个保险箱，其中一个存放有专案组尚未掌握的赵XX违法所得外币、黄金等财物。在三上诉人供述对案件侦查所起的作用中，许俊利供述对赵XX案及本案的侦破作用最大，也最关键，赵强供述作用次之，赵建国供述亦有一定作用。
上述事实有晋城市中级人民法院赵XX案审判文书、一审认定的本案证据予以证明。
本院认为，上诉人赵建国、许俊利、赵强明知赵XX让其所存款项是犯罪所得，三上诉人仍到外地银行并用他人名字予以存款，其行为妨害了司法机关的正常活动和社会管理秩序，构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，情节严重。赵建国借7人身份证存667张存单共2667万元，许俊利借4人身份证存480张存单共1906万元，赵强借13人身份证存1280张存单共5118万元，赵建国、许俊利参与了8635万元，赵强参与了5633万元。三上诉人接受纪检部门调查赵XX案件的调查谈话时，均能如实说明其为赵XX存款、倒银行存单的犯罪事实，可视为自首，可从轻处罚。在市纪委调查组尚未掌握赵XX违纪违法款项去向、赵XX有几套房产的情况下，许俊利主动检举赵XX安排其和赵强、赵建国为其大量存款、主动揭发赵XX在XX园小区有一套住房并交出赵XX让其保管的该房产的手续和钥匙；市纪检委调查组尚未掌握赵XX违法所得外币、黄金等财物的情况下，赵强说出赵XX让其保管着一个装有外币、黄金等财物的保险箱的事实；许俊利、赵强如实供述市纪委未掌握的赵XX案事实，虽未超出其掩饰、隐瞒犯罪所得的范围，不构成立功，但在赵XX从2015年5月8日至7月18日期间不交代自己任何违法事实，在三上诉人供述赵XX的存款及财产后，7月19日至9月2日期间在调查组暂扣赵XX的9691万元存款单后，赵XX才供述其在春节、中秋节两个节点且无请托事项的情况下收受55人1597.4万元人民币等钱物的事实，三上诉人的供述对赵XX案的侦破起到了较大作用，其中，许俊利供述专案组未掌握的赵XX存款、XX园房产对专案组侦查赵XX案起了重要作用，赵强供述上交赵XX存放有专案组尚未掌握的赵XX违法所得外币、黄金等财物的保险箱，对专案组侦查赵XX案亦起了作用。赵建国供述、许俊利供述、赵强供述中，许俊利供述对赵XX案及本案的侦破作用最大，赵强供述作用次之，赵建国供述亦有一定作用，许俊利、赵强、赵建国认罪、悔罪态度较好，可根据其供述事实的程度、情节、对赵XX案及本案侦破的作用大小酌情对许俊利、赵强、赵建国予以从轻处罚。三上诉人与赵XX具有亲属关系，可作为酌情从轻情节予以考虑。原判认定三上诉人犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪事实清楚，证据确实充分，审判程序合法，但原判未认定三上诉人提供身份证及存款数额情节及对许俊利、赵强供述调查组未掌握赵XX案事实的行为未予以从轻处罚不当，予以纠正；原判认定三上诉人接受纪检部门调查赵XX案件的调查谈话时，均能如实说明其为赵XX存款、倒银行存单的犯罪事实，可视为自首，可从轻处罚，但未适用自首相关法律规定，法律适用有遗漏，予以纠正。赵建国、许俊利上诉及其辩护人所提原判认定掩饰、隐瞒犯罪所得数额应扣除赵XX礼金、卖狗、卖房收入以及借款所得的非违法所得数额的理由，因所提理由与晋城市检察院反贪污贿赂局关于赵XX案的情况说明所证明的赵XX违法所得情况不符，故所提理由不正确，不予采纳。赵建国上诉及其辩护人所提赵建国借用身份证名下存款2667万元，赵强借用身份证名下存款5118万元，许俊利借用身份证名下存款有1906万元，三人名下借用身份证存款数额不同，该事实情况在定罪量刑时应予以考虑的理由，该理由符合案件事实，予以采纳。许俊利、赵强上诉及其辩护人分别提出许俊利、赵强有重大立功表现的理由，因其如实供述其掩饰、隐瞒犯罪所得行为，并未超出掩饰、隐瞒犯罪所得罪，故不构成立功，但其供述行为有助于赵XX案的侦破，可根据其供述事实的程度、情节、对赵XX案侦破的作用酌情予以从轻处罚。依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（三）项、《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、最高人民法院《关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款第（一）项之规定，判决如下：
一、撤销晋城市城区人民法院（2016）晋0502刑初245号刑事判决；
二、上诉人（原审被告人）赵建国犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年四个月，并处罚金五万元。
(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年10月10日起至2020年2月9日止。罚金于本判决生效后十日内缴纳。)
上诉人（原审被告人）许俊利犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年四个月，并处罚金四万三千元。
(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年10月10日起至2019年2月9日止。罚金于本判决生效后十日内缴纳。)
上诉人（原审被告人）赵强犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年二个月，并处罚金四万元。
(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年10月10日起至2018年12月9日止。罚金于本判决生效后十日内缴纳。)
本判决为终审判决。
审判长 张福祥
审判员 霍敏翔
审判员 秦树杰
二〇一七年三月十日
书记员 王青青