重庆市渝北区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）渝0112民初28974号
原告：重庆两江新区领达小额贷款有限公司，住所地重庆市渝北区龙兴镇迎龙大道19号统一社会信用代码/注册号500000400093260。
法定代表人：庄鸿钧，董事长。
委托诉讼代理人：王晓亮，女，公司员工。
被告：谭某，男，1970年8月13日出生，土家族，住重庆市石柱县。
原告重庆两江新区领达小额贷款有限公司（以下简称：领达小贷公司）与被告谭某民间借贷纠纷一案，本院于2016年10月13日受理后，由审判员吴伟适用简易程序于2016年12月30日公开开庭进行了审理。原告领达小贷公司的委托诉讼代理人王晓亮到庭参加了诉讼，被告谭某经本院依法送达传票期满后，无正当理由拒不到庭，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
原告领达小贷公司向本院提出诉讼请求：1、判令解除原告与被告在2015年5月14日签订的编号为52-16001-0101272401的《个人信用贷款合同》；2、判令被告立即偿还原告借款本金27000元及截至2016年6月15日的利息159元；3、判令被告向原告支付自2016年6月16日起的利息及逾期还款违约金（以27159元为基数，自2016年6月16日起按年利率24%计算至被告偿还完全部借款之日止）；4、判令被告支付原告扣款失败手续费用50元。事实和理由：2015年5月14日，原、被告签订《个人信用贷款合同》，合同约定被告向原告贷款人民币5万元，贷款期限24个月，贷款利率为月利率0.8%。因被告原因造成扣款失败的，被告应按失败的次数向原告支付每笔50元的费用。合同签订后，原告依约向被告发放了贷款，被告偿还了12期后再未按约偿还。原告多次向被告催收未果，遂起诉至人民法院，请求法院依法判决支持原告的诉讼请求。
被告谭某未有答辩意见，亦未到庭参加诉讼。
原告围绕上述诉讼请求依法提交了《个人信用贷款合同》、借据、账户交易历史查询明细、谭某还款明细表等证据，原告举示的证据均为原件，且系本案关键证据，故对上述证据本院予以采信。
根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：
2015年5月14日，以被告谭某为甲方（借款人）、原告领达小贷公司为乙方（贷款人）签订了编号为52-16001-0101272401号《个人信用贷款合同》，主要约定：乙方向甲方发放贷款5万元，贷款期限24个月，贷款月利率为0.8%；贷款手续费按贷款金额2%计算，即人民币1000元，甲方同意乙方发放贷款时直接从贷款金额中一次性扣除该费用；甲方应在贷款发放的次月起开始按月偿还贷款本金、利息，共分24期偿还，首期还款日为2015年6月15日，以后各期还款日为每月15日；甲方同意按下列方法计算每月还款额：每月偿还本息合计＝【（贷款金额×贷款月利率×贷款期限）＋贷款金额】／贷款期数，根据上述计算公式，甲方每月应向乙方支付各期的还款额为2483元；甲方同意乙方从甲方指定账户中划扣各期还款额，甲方实际还款时间为乙方委托银行从甲方账户中划扣到相关款项的时间；如甲方向乙方提供虚假信息或资料……或违反本合同项下的任何一期还款义务，则乙方有权解除本合同，自乙方宣布解除本合同三日内，甲方应立即偿还全部贷款金额余额、利息和其他所有应付费用；甲方应按本合同约定按期向乙方支付相应款项（包括但不限于：贷款金额、利息、贷款手续费……其他所有应付费用），如甲方逾期支付，每逾期一日须支付逾期款项的0.4%作为延迟支付的违约金；针对甲方拖欠款项的违约行为，乙方有权……或采取诉讼等法律手段催收，乙方采取上述催收方式所引起的一切费用（代理人或外包作业机构的服务费、诉讼费、律师费、公告费等）由甲方承担。
2015年5月14日，被告谭某向原告领达小贷公司出具借据，该借据载明：根据上述《个人信用贷款合同》，本借款人成功从原告取得贷款金额5万元，为便捷支付，被告要求原告先从贷款中直接扣除贷款手续费1000元，在扣除上述款项后，以银行转账形式发放49000元至借款人账户。
另：庭审中原告陈述被告仅偿还了12期共计29796元。被告从2016年6月15日开始逾期。因合同约定的利息和违约金过高，因此原告按照年利率24%主张逾期利息和违约金。
本院认为：原告领达小贷公司与被告谭某签订的《个人信用贷款合同》系双方当事人的真实意思表示，内容不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，双方应当按照约定全面履行自己的义务。原告在发放贷款的当日，扣除手续费1000元，该手续费具有利息的性质，在贷款发放的当日收取，应当抵扣本金，抵扣之后的本金金额为49000元，即原告向被告实际发放的贷款本金为49000元。合同约定的利率计算标准为月利率0.8%，第一期产生利息392元，被告实际支付2483元，超出的部分应当抵扣本金2091元（2483元-392元），抵扣后的本金为46909元；第二期产生利息375.27元，被告实际支付2483元，抵扣本金2107.73元（2483元-375.27元），抵扣后的本金为44801.27元；第三期产生利息358.41元，被告实际支付2483元，抵扣本金2124.59元（2483元-358.41元），抵扣后的本金为42676.68元；第四期产生利息341.41元，被告实际支付2483元，抵扣本金2141.59元（2483元-341.41元），抵扣后的本金为40535.09元；第五期产生利息324.28元，被告实际支付2483元，抵扣本金2158.72元（2483元-324.28元），抵扣后的本金为38376.37元；第六期产生利息307.01元，被告实际支付2483元，抵扣本金2175.99元（2483元-307.01元），抵扣后的本金为36200.38元；第七期产生利息289.6元，被告实际支付2483元，抵扣本金2193.4元（2483元-289.6元），抵扣后的本金为34006.98元；第八期产生利息272.06元，被告实际支付2483元，抵扣本金2210.94元（2483元-272.06元），抵扣后的本金为31796.04元；第九期产生利息254.39元，被告实际支付2483元，抵扣本金2228.61元（2483元-254.39元），抵扣后的本金为29567.43元；第十期产生利息236.54元，被告实际支付2483元，抵扣本金2246.46元（2483元-236.54元），抵扣后的本金为27320.97元；第十一期产生利息218.57元，被告实际支付2483元，抵扣本金2264.43元（2483元-218.57元），抵扣后的本金为25056.54元；第十二期产生利息200.45元，被告实际支付2483元，抵扣本金2282.55元（2483元-200.45元），抵扣后的本金为22773.99元。被告谭某仅偿还12期贷款后再未按约定还款，已构成违约，原告有权按照合同约定解除合同，故本院对原告诉请解除合同的诉讼请求予以支持。合同解除后，原告有权要求被告偿还尚欠的全部借款本金22773.99元。虽然合同解除，但并不影响合同中结算和清理条款的效力。合同约定的违约金过高，原告自愿将利息及违约金之和调整为按照年利率24%计算，系对其权利的处分，且不违反法律的规定，本院予以支持，但应当尚欠本金22773.99元作为计算基数，从2016年6月16日开始计算。原告另行主张的利息159元以及原告主张的扣款失败费用50元，缺乏事实依据，本院不予支持。被告谭某拒不到庭参加诉讼，应承担不举证、不质证的法律后果。
据此，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条第一款、第九十三条第二款、第九十八条、第一百零七条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条之规定，判决如下：
一、解除原告重庆两江新区领达小额贷款有限公司与被告谭某于2015年5月14日签订的编号为52-16001-0101272401的《个人信用贷款合同》；
二、被告谭某在本判决生效之日起十日内支付原告重庆两江新区领达小额贷款有限公司贷款本金22773.99元；
三、被告谭某在本判决生效之日起十日内支付原告重庆两江新区领达小额贷款有限公司逾期还款利息及违约金（以贷款本金22773.99元为基数，从2016年6月16日起按照年利率24%计算至本清为止）；
四、驳回原告重庆两江新区领达小额贷款有限公司的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案案件受理费520元，减半收取260元，由原告重庆两江新区领达小额贷款有限公司负担50元，由被告谭某负担210元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第一中级人民法院。
审判员 吴伟
二〇一七年一月十三日
书记员 邹敏