甘肃省清水县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）甘0521刑初125号
公诉机关甘肃省清水县人民检察院。
被告人刘宜东，男，1979年5月23日出生于甘肃省清水县。
辩护人杨建平，甘肃正天合律师事务所律师。
清水县人民检察院以清检公诉刑诉（2017）119号起诉书指控被告人刘宜东犯非法吸收公众存款罪，于2017年10月16日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭。因本案证据较为复杂，事实认定存在一定难度，本院于2017年12月25日报请天水市中级人民法院延长审理期限三个月，并于2018年2月2日、3月9日两次主持召开庭前会议，归纳了争议焦点，解决了相关程序性事项，展示了本案证据并组织控辩双方就证据交换了意见。2018年3月29日公开开庭对本案进行了审理。清水县人民检察院指派检察员卢永红出庭支持公诉，被告人刘宜东及其辩护人杨建平到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
清水县人民检察院指控：2016年6月，被告人刘宜东和甘肃众投宝信息科技有限公司（以下简称“总公司”）经理吕某某商量在清水县成立甘肃众投宝信息科技有限公司清水分公司（以下简称“众投宝清水分公司”），并任该分公司经理。期间，被告人刘宜东通过清水县红柳广告、印发宣传单等方式宣传该公司开展投资理财业务，并发展业务员。业务员报酬按照总公司提供的《清水县业务员提成核算表》计算，分为基本工资和提成两部分，基本工资是每动员存款1万元基本工资600元、2万800元、3万1000元、10万1600元、20万2200元、30万3500元、50万5000元；提成是按存款时间和金额进行计算，计算标准1个月0.3%、3个月0.3%、6个月0.45%、9个月0.6%、12个月0.8%，即以动员的存款数额及存款期限来计算业务员的报酬。存款利息按照总公司提供的《众投宝投资收益计算表》的规定执行，存款3个月利率11.8%、6个月13.8%、9个月14.8%、12个月15.8%四档，按照存款的数额和期限，到期后支付本金和利息。按照业务流程，业务员动员来存款后，填完总公司提供的《借款合同》，并向分公司支付存款。《借款合同》一式三份分别是甲方（出借方）存款人、乙方（借款方）用款单位、丙方（平台方）众投宝公司，存款人将款借给乙方，到期由乙方支付本金和利息，丙方作为第三方平台方，只收取少量的信息服务费。但在实际操作中，众投宝清水分公司提供的乙方有三家，分别是吕某某的天水纵宇商贸有限责任公司（以下简称“天水纵宇公司”），冯某某名下的天水荣盛商贸有限责任公司（以下简称“天水荣盛公司”）和刘宜东妻子缑某某1名下的清水县东辕牧业有限责任公司（以下简称“东辕牧业公司”）。在乙方是纵宇公司的合同中，均由吕某某将合同打印好并加盖公章和经理私章后，交由清水分公司办理。天水荣盛公司和东辕牧业公司的公章和经理私章均放在众投宝清水分公司，在办理借款合同等业务时,便于随时加盖印章。而天水荣盛商贸有限责任公司是2017年1月初由天水纵宇公司变更而来，实际负责人为刘宜东。
被告人刘宜东自2016年8月至2017年4月使用上述方法，非法吸收清水县不特定公众存款150多人,以276人（有部分人是虚构的）姓名签订482份合同，存款共计1218.98万元，到期已兑付121笔288.98万元，剩余361笔930万元尚未兑付。
众投宝清水分公司在与投资人签署合同时,将三家公司作为合同的乙方,其作为合同的丙方,实际上,投资人的投资款全部存入了众投宝清水分公司,由刘宜东支配,三家公司作为合同乙方,只是为了让吸收公众存款的行为表面上看起来更像是借款行为,从形式上弱化众投宝清水分公司非法吸收公众存款的实质。经甘肃三勤司法鉴定所司法会计鉴定书鉴定：在2016年7月至2017年4月期间，众投宝公司以11.8‰至15.8‰不等的高息为诱饵，先后吸收这276位投资者存款1218.98万元，截止案发时，除已兑付的288.98万元外，其余930万元投资款实际已形成损失。
针对上述指控，公诉机关提交了物证、书证、证人证言、被害人陈述、被告人的供述与辩解、鉴定意见、搜查笔录、现场笔录及电子数据等证据。据此，公诉机关认为被告人刘宜东非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任，对其在法定刑幅度内判处刑罚。
被告人刘宜东辩解称其因文化水平低，不懂互联网金融，所以才会听信吕某某，个人出资30万前期费用成立了众投宝清水分公司，并向吕某某缴纳了30万元的管理费，分公司各类合同、表册、宣传资料等均由吕某某提供，分公司行事均听总公司安排，吕某某应承担主要责任，公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪不能成立。其辩护人发表辩护意见称：1.公诉机关指控被告人刘宜东犯非法吸收公众存款罪证据不足，指控不成立，如果认定涉案行为构成犯罪，根据本案证据，应当属于单位犯罪，不属于自然人犯罪；2.关于公诉机关指控涉案行为是否属于犯罪行为的认定问题，欲认定本案行为属于非法吸收公众存款罪，须具有确凿证据证明涉案行为全部具备“非法吸收”“公众存款”的客观条件，但公诉机关指控的本案行为模式中，甘肃众投宝信息科技有限公司清水分公司仅仅为款项提供人与使用人之间提供平台服务的公司，不属于吸收主体，吸收主体应当为共同债权人；3.即使本案属于单位犯罪，主要责任人为吕某某，被告人刘宜东非主要责任人；4.即使本案属自然人犯罪，主犯应当为吕某某；5.辩护人庭前提出非法证据排除申请，虽然通过庭前会议中对提出排除的非法证据控辩双方交换了意见，但没有任何证据和事实足以能够排除申请所涉及证据的非法性，因此，公诉人所提出的非法证据不能作为本案定案的证据使用。综上，公诉机关指控被告人刘宜东犯非法吸收公众存款罪证据不足，指控罪名不能成立，应当判决刘宜东无罪。
经审理查明：2016年2月，被告人刘宜东因其经营的清水县东辕牧业有限责任公司缺乏资金，向甘肃众投宝信息科技有限公司（以下简称众投宝总公司）经理吕某某（被异地以非法吸收公众存款罪另案处理）借款。其间为了被告人的发展，双方商定由被告人在清水县设立众投宝分公司，吸收公众存款后放贷，赚取利息差价，其中净利润的70%归众投宝总公司，30%归被告人刘宜东。2016年6月，吕某某提供资料，被告人开始筹办设立甘肃众投宝信息科技有限公司清水分公司（以下简称“众投宝清水分公司”）。2016年7月14日，清水县工商行政管理局颁发了营业执照，核定经营范围为计算机软件开发，通信、网络工程，网络技术咨询，信息技术与办公自动化开发、销售，计算机系统集成，办公设备、家用电器、日用百货销售，互联网信息业务服务，电子商务，依托互联网等技术手段提供相关企业咨询业务服务。被告人任分公司经理，负责分公司全部工作。众投宝总公司为众投宝清水分公司提供软件平台（APP）支持和用于吸储的合同文本，并进行业务指导及监管。2016年7月18日，众投宝清水分公司通过红柳广告发布客户经理招聘及揽存信息，公司成立后又印制传单、设置电子显示屏进行高息吸存宣传。被告人刘宜东和出纳毛某某向亲友、熟人宣传公司存款业务，吸纳存款和吸收业务员，并通过业务员口口相传的方式向社会公众进一步宣传公司存款利息高、兑付及时等信息。社会公众以存款后签订劳务协议、直接签订劳务协议、登记等方式成为众投宝清水分公司业务员，众投宝清水分公司共招收业务员143人，业务员平时不去公司上班，只定期参加会议和培训，根据所介绍存款额计算报酬。2016年10月众投宝清水分公司正式开业，开业仪式上向前来参加仪式的人员发放手提袋，手提袋内装有高息揽存的宣传资料。公司住所地为清水县永清镇南环路27号的两间临街铺面，门头上装有电子显示屏，滚动显示揽存信息。2016年8月至2017年4月期间，被告人刘宜东使用众投宝清水分公司公章，以众投宝清水分公司名义，采取存款3个月11.8%、6个月13.8%、9个月14.8%、12个月15.8%四档利率，公开在清水县向社会不特定公众吸收存款。史某某、张某某1、杜某某、朱某某、张某某2等150人，以自己的名义，或为赚取报酬以自己为业务员，以亲属或朋友名义（即名义存款人276人）与众投宝清水分公司签订482份借款合同，将自己的资金存入，其间，众投宝清水分公司非法吸收公众存款1218.98万元。流程是存款时客户或业务员以亲属、朋友名义，填写众投宝总公司提供的《借款合同》，并向分公司交付资金；《借款合同》一式三份分别由甲方（出借方）为存款人、乙方（借款方）为用款单位、丙方（平台方）为众投宝公司持有，存款人将款借给乙方，到期由乙方支付本金和利息，丙方作为第三方平台方，只收取少量的信息服务费。实际操作中，众投宝清水分公司提供的乙方用款单位有三家，分别是吕某某的天水纵宇商贸有限责任公司（以下简称“天水纵宇公司”），冯某某的天水荣盛商贸有限责任公司（以下简称“天水荣盛公司”）和刘宜东妻子缑某某1的清水县东辕牧业有限责任公司（以下简称“东辕牧业公司”）。乙方为纵宇公司的合同中，吕某某直接将加盖公司公章和经理私章的合同打印后，交由清水分公司办理；天水荣盛公司和东辕牧业公司的公章和经理私章均存放于众投宝清水分公司，以便在办理借款合同等业务时随时加盖印章，且天水荣盛商贸有限责任公司是2017年1月初由天水纵宇公司变更而来，实际负责人为刘宜东。所有吸收的存款，并未交予乙方用款单位，而是都存入出纳毛某某工商银行账户（卡号6222082706000273679）、农业银行账户（卡号为6228482110628991213）、甘肃银行账户（卡号为6231820201001401600），办公室文员王某某1甘肃银行账户（卡号为6231820201002461272、6231820101028610359），刘宜东甘肃银行账户（卡号为6231820101000711894），刘宜东妻子缑某某1甘肃银行账户（卡号为6231820101023379794）。
吸收存款1218.98万元，收取贷款利息19.7319万元。资金流出870.423948万元：1.发放贷款356.35万元，归还32.5万元，未收回贷款323.85万元。2.公司费用322015.57元，其中业务员和客户奖品44531元、2016年7月-2017年3月办公室人员工资48681元、办公费用228803.57元。3.刘宜东个人实际用款3351889.51元，其中购买车牌号为甘A673**的白色奔驰GLA越野车一辆。4.吕某某用款1555056.52元。5.业务员佣金236769.2元。
截至2017年4月21日案发，已兑付121笔288.98万元，未兑付金额为361笔930万元，涉及实际存款人128人。
案发后，侦查机关追缴扣押、冻结人民币92.5842万元，其中扣押现金105191元（办公室现金18391元、马某某退还贷款1万元、缑某某2退还贷款2万元、王某某1退还贷款5000元、任建芳退还贷款5万元、王某某2贷款利息1800元），毛某某农业银行存款20.0173万元（卡号为6228482110628991213），王某某1甘肃银行存款58.4001万元（卡号为6231820201002461272），毛某某甘肃银行存款28365元（卡号是6231820201001401600），刘宜东甘肃银行存款6112元（卡号为6231820101000711894），刘宜东定期存单2000元（卡号为2706063002000478230）。
另查明，实际存款人陈某某于2017年4月21日16:15:53在中国农业银行清水县支行，将20万元存入众投宝清水分公司出纳毛某某卡号为6228482110628991213的账户上，该账户于2017年4月22日16:12:12被清水县公安局冻结，冻结金额为200173元。
上述事实有公诉机关提交并经当庭质证的下列证据予以证实：
（一）物证：现金105191.2元，奔驰汽车一辆，财物专用章、甘肃众投宝信息科技有限公司清水分公司公章、天水荣盛商贸有限责任公司公章、刘宜东私章、冯某某私章各一个，营业执照正副本一份，公司账本2册，刘宜东甘肃银行卡、毛某某农业银行卡、王某某1甘肃银行卡及U盾、毛某某甘肃银行卡及U盾、缑某某1甘肃银行卡及U盾、毛某某工商银行卡及U盾，刘宜东定期存单一张，众投宝公司公存U盾一个。
（二）书证：1.受案登记表、清水县工商行政管理局涉嫌犯罪案件移送书、关于对甘肃众投宝信息科技有限公司清水分公司涉嫌非法集资开展金融业务活动检查情况的报告，证实案件来源；2.户籍证明，证实被告人身份信息与当庭供述一致；3.批准逮捕决定书、逮捕证，证实被告人刘宜东被采取的强制措施情况；4.抓获经过，证实被告人刘宜东的归案情况；5.犯罪记录查询说明，证实被告人刘宜东没有犯罪前科的事实；6.众投宝清水县分公司2016年9-12月份返息明细、2017年1月份返息57719.83元、2月份返息12627.91元、3月份返息21036.55明细、2月份新增人员出单表、公司存款人员一览表、3月份业务员工资提成表证实公司每个阶段月份的返息明细；7.投资收益计算表、业务员明细及通讯录、公司借款人员一览表、业务员提成核算表、刘宜东公司的租房合同，证实公司人员通讯录及其投资收益及业务员提成核算情况，本公司借款人员情况；8.搜查证、扣押决定书、扣押清单、清水县公安局处理物品、文件清单，发还物品、文件清单，证实在众投宝公司搜查出来公章、借款合同等物品，以及从马某某、缑某某2处分别追缴贷款1万元、2万元，王某某1、任建芳退还贷款5000元、5万元，毛某某持有的18391元、王某某2贷款利息1800元被依法扣押；荣盛商贸的财务专用章、银行卡开户及交易明细3份等物品被发还、奔驰车辆、退还贷款、印章等物品随案移送；9.账户交易清单，证实众投宝公司账户的交易情况以及毛某某、王某某1、缑某某1、刘宜东等人名下账户的交易情况;10.冻结存款通知书，证实毛某某农业银行卡中的存款200173元、王某某1甘肃银行卡中的584001元、毛某某甘肃银行卡中的28365元、刘宜东甘肃银行卡中的6112元、刘宜东工商银行存款2000元被冻结；11.分公司登记申请表、公司章程、营业执照、宣传资料等,证实众投宝信息科技有限公司清水分公司的经营范围及宣传情况；12.借款合同，证实被害人与众投宝公司签订合同及每笔存款数额的情况；13.劳动协议书、员工承诺书，证实众投宝招收业务员情况；14.刘宜东向外发放贷款借款保证书及借条，证实刘宜东向外贷款及用款的情况。
（三）证人证言。
（四）被害人陈述。
（五）被告人的供述与辩解，证实其2016年2月因资金紧张经人介绍向吕某某借款，吕某某提议其在清水设立分公司，吸收存款，发放贷款，2016年6月开始筹办设立事宜；业务员报酬吕某某市上公司的标准计算，动员存款1万元基本工资600元、2万800元、3万1000元、10万1600元，提成是按存期长短计算，1个月0.3%、3个月0.3%、6个月0.45%、9个月0.5%、12个月0.6%，存款利率为3个月11.8%、6个月13.8%、9个月14.8%、12个月15.8%；分公司成立后代还信用卡，收取利息，吸收存款，发放贷款；吕某某提供办证手续、合同样本，指导经营，利润总公司占七成，分公司占三成；《合同甲方是出借方，为存款人，乙方是借款方，为用款单位即天水纵宇商贸有限责任公司、天水荣盛商贸有限责任公司、清水县东辕牧业有限责任公司，丙方是众投宝清水分公司众投宝公司，三家公司出现在合同中只是为了完善手续，吸收存款没有打到总公司账户，而是存入到毛某某和王某某1的银行卡中，由分公司放贷，支配使用，放贷利率三分五；对外宣传主要通过业务员之间以及业务员向存款人口口相传，开业仪式上向来人发放资料，另外还通过公司门头上方设置电子显示屏和红柳广告进行投资理财、吸收存款、发放贷款宣传；吸收的存款放贷360万，东辕牧业使用260万到270万左右，给吕某某转一百一、二十万，其余就是业务员工资、存款本息的兑付、公司的开销，甘A673**奔驰GLA车是他的，登记在冯某某名下；公司的收入为吸收的存款和放贷所收利息。
（六）鉴定意见。甘肃三勤司法鉴定所甘勤司会鉴字（2017）第001号司法会计鉴定意见书，证实被告人吸收存款数额、兑付以及众投宝公司业务员的佣金情况。
（七）搜查笔录、现场笔录，证实2017年4月22日民警对众投宝科技信息公司进行搜查的情况及众投宝公司内部情况以及奔驰车外貌。
（八）电子数据（光盘五张），各种表册、U盘资料，证实吸收存款、资金流向及业务员管理情况。
上述证据，经当庭质证，被告人刘宜东及其辩护人发表了质证意见，对第二组书证中证据11中的宣传资料、证据12借款合同、证据14对外发放贷款的相关材料提出异议，认为宣传资料不属于刘宜东的行为，是吕某某和公司的行为，482份借款合同的真实性无法认定，不予认可，而发放贷款的相关材料与本案无关，只能说明资金去向问题；对第三组证据证人证言中毛某某和缑某某12017年4月27日的询问笔录、刘志伟2017年4月21日的询问笔录、侦查卷卷5至卷9中证人、被害人的询问笔录有异议，庭前会议前及庭前会议中认为侦查机关在同一时段，由同一询问人员询问不同的证人、或询问笔录没有没有填写记录人和询问终了时间，属于非法证据应予排除，庭审中认为公诉机关提交的公安机关出具的情况说明不能证明同一时间同一地点询问不同的证人受害人的合理性，询问对象不能确定唯一，这些询问笔录并非公诉机关所说的瑕疵证据，属于非法证据，不具有真实性，应当排除；对第四组证据被害人陈述中，对被害人的身份有异议，认为本案中应该只有六个受害人，涉及金额共计9.1万元，其余人均为众投宝清水分公司员工或者亲属，不属于社会不特定主体，系特定主体，对其他被害人陈述不予认可，且被害人武某某、黄某某的陈述和前面申请排除的证人证言存在同一情况，也属非法证据，应予排除；对第五组被告人供述中被告人刘宜东在2017年4月21日19:46-23:45、5月17日15:20-18:20、5月27日16:50的三份讯问笔录有异议，在庭前会议前及会议中认为侦查机关同一询问人员在同一时段同时讯问（询问）被告人和证人刘志伟、讯问时间与收监时间矛盾、询问笔录没有填写记录人员及讯问终了时间，属于非法证据，应予排除，在庭审中认为开设公司是吕某某向刘宜东提议，并保证不是犯法行为，经刘宜东考察吕某某天水总公司后与吕某某协商开设清水分公司，并由吕某某向刘宜东提供公司业务流程及利息提成的比例、算法等操作方法，清水分公司吸收的每一笔钱都转给了总公司，未做他用，刘宜东个人没有使用过资金，返还本金都是由总公司先向分公司出纳处转款，再由分公司还款；对第六组三勤司法鉴定所鉴定意见书，在庭前会议前及会议中认为缺少2名鉴定人员本人签名、未对相关银行账户实际入账金额进行鉴定而依据不足、鉴定主体为众投宝公司而非刘宜东，属于非法证据，应予排除，在庭审中认为该鉴定主体是众投宝公司而非刘宜东，与刘宜东无关，证明的事实与本案事实不符，与其他证据严重不符，本案共涉及108人，经分类共69人，这份鉴定意见仅仅是对借款合同和合同内容的统计，且将部分刘宜东合法的民间借贷也进行了统计，且缺少鉴定人签名盖章，故不具有真实性，应予排除。对其余证据，未表示异议，认可真实性。
被告人刘宜东的辩护人提交证据为被告人刘宜东与吕某某的纸质版微信聊天记录一份和被告人刘宜东与吕某某通话录音光盘一张，证明吕某某系本案主谋，刘宜东非本案主要责任人，清水分公司行事听总公司吕某某安排。经当庭质证，公诉机关认为辩护人提交的两份证据须在吕某某承认相关案件事实，且经相关机关的合法转化后方可作为本案证据使用。
结合庭前会议中归纳的刘宜东是否为本案适格的犯罪主体这一争议焦点，合议庭对上述证据分析评判如下：
关于公诉机关提交的证据，被告人及辩护人无异议的部分，来源合法，内容真实，与本案具有关联性，作为对被告人刘宜东定罪处罚的依据，予以确认。第二组证据中的宣传资料，证明众投宝清水分公司发布过招聘客户经理及高息揽存信息，482份借款合同证明存款次数及金额，对外发放贷款资料证明被告人高利放贷，均系被告人控制下的众投宝清水分公司所为，与其它证据能够印证，与本案事实相关联，应予采信。被告人刘宜东及其辩护人认为系非法证据，主张排除的证人证言、被告人供述、被害人陈述，并非以非法方法获取的非法言词证据，不属于相关司法解释所认定的属于应当排除的非法证据，而是瑕疵证据，庭审中公诉机关提交了侦查人员签名并盖有侦查机关公章的情况说明，解释称本案工作量大，警力不足，为提高办案效率因而使用了统一询问笔录模板，在询问过程中未对模板进行仔细修改，加之本案证人及被害人人数众多，且有意庇护被告人，侦查人员为他们留下时间回忆和思考，转而询问另一证人（被害人），导致出现同一询问人员在同一时段同一地点询问不同证人（被害人）的情况，实际情况是询问按照规定由两名工作人员进行，讯（询）问人中的第二名侦查人员为记录人，被告人2017年5月27日讯问结束时间经核对提讯证明应为2017年5月27日17时40分，看守所值班人员因交接班而提前致使被告人2017年5月17日讯问结束时间与提讯证不一致，该解释符合办案实际及案件事实，予以采纳，所涉及的前述证人证言、被告人供述、被害人陈述来源合法，客观真实，能够证明非法吸收公众存款情况，与本案相关联，应予采信，作为认定案件事实的证据，对辩护人提出的非法证据排除申请不予准许，但被告人2017年4月21日和5月27日的供述以及关于业务员人数、吸收存款的流向、数额、未兑付存款数额等部分的供述与其他有关证据不相符，不予采信。24名被害人，因非法吸收行为导致利益受损，并非被告人公司特定员工或亲友，其陈述具有证据资格，客观真实地反映了存款情况，应以采信，作为认定案件事实的依据。甘肃三勤司法鉴定所甘勤司会鉴字（2017）第001号司法会计鉴定意见书，以482份存款合同、业务员佣金资料、相关财务凭证及会计账簿为依据，签名鉴定人具有鉴定资格又加盖司法鉴定专用章，合法规范，清晰地证明了本案吸收存款的数额及业务员佣金发放情况，应予采信，作为认定案件事实的依据。
被告人刘宜东的辩护人提交的聊天记录和通话录音，缺乏相关实名认证，没有其他证据予以佐证，不能认定与被告人刘宜东聊天的系吕某某，真实性无法确定，故不予采信。
本院认为，被告人刘宜东违反金融管理法规，以非法吸收公众存款为目的，成立了众投宝清水分公司并负责管理，分公司成立后刘宜东以甘肃众投宝信息科技有限公司清水县分公司名义，以高利率为诱饵，兑付及时、还本付息为承诺向社会公开宣传，并向社会不特定公众吸收存款1218.98万元，数额巨大，扰乱国家金融秩序，主观上具有非法吸收公众存款的故意，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关的指控事实清楚，证据确实充分，罪名成立，予以确认。刘宜东兑付了288.98万元，无前科，可酌定从宽处罚。公诉机关关于对被告人刘宜东以非法吸收公众存款罪追究刑事责任，在法定刑幅度内判处刑罚的公诉意见，符合审理查明的案件事实和相关法律规定，予以采纳。众投宝清水分公司成立后主要从事非法吸收公众存款行为，不应以单位犯罪论处，刘宜东应对分公司从事的非法吸收公众存款行为负责，是本案适格的犯罪主体，吕某某是否构成同案犯罪，并不影响对刘宜东的定罪处罚；刘宜东以吸收存款为目的，将社会人员招聘为业务员，又吸收了他们的存款，业务员波及范围广、人数众多、管理松散、来去自由，具有不可控性和不确定性，本质上仍属社会公众，而非众投宝清水分公司内部的特定人员，根据相关规定应认定为向社会公众吸收存款，刘宜东的辩解以及辩护人的辩护意见，与审理查明的案件事实及相关司法解释不符，不予采纳。陈某某于2017年4月21日16:15:53存入中国农业银行清水县支行毛某某6228482110628991213的账户上20万元，因该账户自陈某某存入至被冻结这一期间未发生资金流动，应为陈某某的资金，应予发还。刘宜东定期存款2000元，系其个人财产，应退赔实际存款人，公安机关扣押的现金及其余被冻结存款72.3842万元，系刘宜东违法所得及收益，应予发还实际存款人。公安机关扣押的奔驰车辆（白色奔驰GLA越野车一辆，车牌号为甘A673**）也系刘宜东违法所得，应拍卖后将所得款项发还实际存款人。实际存款人的其余存款依法继续追缴。
综上，经本院审判委员会讨论决定，根据被告人刘宜东犯罪的事实、性质、情节、对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第四十五条，第四十七条，第五十二条，第五十三条第一款，第六十四条、第六十一条，《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条，《最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第三条，《最高人民法院关于非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条第二款（一）项规定，判决如下：
一、被告人刘宜东犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金5万元。
（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年4月22日起至2020年10月21日。罚金自判决生效之日起三十日内一次性缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。）
二、毛某某卡号为6228482110628991213的中国农业银行清水县支行账户中的20万元，发还实际存款人陈某某。
三、其余扣押和冻结在案的72.5842万元，发还实际存款人（陈某某除外）。
四、车牌号为甘A673**的白色奔驰GLA越野车一辆，予以拍卖，所得拍卖款发还实际存款人（陈某某除外）。
五、实际存款人（陈某某除外）的剩余存款依法继续追缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向甘肃省天水市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 高 峰
审 判 员 鲁智荣
人民陪审员 祁建刚
二〇一八年四月十日
法官 助理 潘银洁
书 记 员 王艺霖