上海市浦东新区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）浦刑初字第1919号
公诉机关上海市浦东新区人民检察院。
被告单位上海长骄贸易有限公司，注册地上海市奉贤区。
诉讼代表人袁远，男，1981年10月15日生。
被告人汤某某，男，1978年4月16日出生，汉族，户籍地福建省，暂住地上海市浦东新区。
辩护人张建仲，上海市华亭律师事务所律师。
辩护人秦仲嘉，上海市华亭律师事务所律师。
上海市浦东新区人民检察院以沪浦检金融刑诉（2015）315号起诉书指控被告单位上海长骄贸易有限公司、被告人汤某某犯骗取票据承兑罪，于2015年5月6日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用简易程序，因有不宜适用简易程序审理的情形，本院于2015年5月28日转为普通程序审理，组成合议庭，公开开庭审理了本案。上海市浦东新区人民检察院指派检察员房某某、代理检察员程某出庭支持公诉。被告单位诉讼代表人袁远、被告人汤某某及辩护人秦仲嘉到庭参加诉讼。本院审理期间，公诉机关建议补充侦查一次，本院同意并决定延期审理。现已审理终结。
上海市浦东新区人民检察院指控：
被告单位上海长骄贸易有限公司（以下简称“长骄公司”）于2004年12月16日成立，住所地在上海市奉贤区南桥镇南桥路XXX号，注册资本人民币2，880万元，公司性质为国内合资的有限责任公司。
2011年6月，被告人汤某某作为被告单位长骄公司的实际控制人，指使他人制作被告单位长骄公司2009年至2011年度的12份虚假的财务报表和审计报告后，经申请获得中信银行上海分行最高额为人民币4，000万元的授信额度。
2012年4月，被告单位长骄公司利用上述授信额度，以其与日照钢铁控股集团有限公司（以下简称“日照钢铁公司”）签订3，099吨钢材购销协议及上述钢材作为质押物的方式，在缴纳保证金人民币390万元后，向中信银行上海分行申请开具金额为人民币1，300万元的银行承兑汇票一张，后使用该张银行承兑汇票从日照钢铁公司购入3，099吨热轧板钢材。
2012年9月，被告人汤某某在未经中信银行上海分行许可的情况下，擅自将上述质押钢材予以变卖用于归还其在广发银行宝山支行的欠款共计人民币1，200万元，导致同年10月25日中信银行上海分行为被告单位长骄公司垫付无法兑付到期的银行汇票人民币892万余元。
2013年8月1日，被告人汤某某经民警电话通知后主动到案且如实供述上述事实。后被告单位长骄公司累计向中信银行上海分行归还人民币1，743，932.50元，尚欠人民币7，176，352.32元。
为证实上述指控，公诉机关当庭出示和宣读了企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证及被告单位工商注册材料；中信银行上海分行出具的钢材经销合作协议，项目批复，银行承兑汇票承兑额度协议，最高额动产质押合同及公证书，质物仓储监管协议，银企商合作协议，质押监管确认书及入库明细，公司业务放款审查审批表，承兑申请书，工矿产品买卖合同及账户明细复印件，涉案银行承兑汇票复印件，证人证言；中信银行富丽支行出具的货物质押仓库核实报告及库存单，广发银行客户回单、特种转账借方传票、长骄公司存款活期账单，中信银行上海分行出具的单位借款凭证，举报书；上海财瑞会计师事务所有限公司出具的司法鉴定意见书；到案情况及情况说明；户籍资料；还款说明等。公诉机关认为，被告单位长骄公司及单位直接负责的主管人员汤某某，以欺骗手段取得银行票据承兑，给银行造成特别重大损失，应当以骗取票据承兑罪追究其刑事责任。被告单位长骄公司、被告人汤某某均系自首，可以从轻或减轻处罚；被告单位长骄公司、被告人汤某某与涉案银行达成了还款协议，并取得了涉案银行的谅解，均可以酌情从轻处罚。提请法院依法审判。
被告单位诉讼代表人对公诉机关指控的事实及罪名均无异议；
被告人汤某某对公诉机关指控的事实及罪名均无异议；
辩护人对公诉机关指控的事实及罪名均无异议，同时认为被告人汤某某和被告单位与涉案银行达成了还款协议，并取得涉案银行的谅解，希望对被告人汤某某从轻处罚，并适用缓刑。同时提交了还款协议、结清证明及谅解书、相关付款凭证等证据。
经审理查明：
被告单位长骄公司于2004年12月16日成立，注册地在上海市奉贤区。
2011年6月，被告人汤某某作为被告单位长骄公司的实际控制人，指使他人制作被告单位长骄公司2009年至2011年度12份的虚假的财务报表和审计报告后，经申请获得中信银行上海分行最高额为人民币4，000万元的授信额度。
2012年4月，被告单位长骄公司利用上述授信额度，以其与日照钢铁公司签订3，099吨钢材购销协议及上述钢材作为质押物的方式，在缴纳保证金人民币390万元后，向中信银行上海分行申请开具金额为人民币1，300万元的银行承兑汇票一张，后使用该张银行承兑汇票从日照钢铁公司购入3，099吨热轧板钢材。
2012年9月，被告人汤某某在未经中信银行上海分行许可的情况下，擅自将上述质押钢材予以变卖用于归还其在广发银行宝山支行的欠款共计人民币1，200万元，导致同年10月25日中信银行上海分行为被告单位长骄公司垫付无法兑付到期的银行汇票人民币892万余元。
2013年8月1日，被告人汤某某经民警电话通知后主动到案且如实供述上述事实。
后被告单位长骄公司及被告人汤某某归还了涉案银行部分欠款，截止2015年9月7日，被告单位长骄公司尚欠涉案银行人民币631万余元。
本院审理期间，被告单位长骄公司与涉案银行达成了还款协议，由被告单位长骄公司一次性归还涉案银行本金人民币120万元，涉案银行免除剩余本金人民币511万余元及全部利息、罚息、复利，并对被告人汤某某表示谅解。
上述事实，有以下经庭审质证属实的证据予以证实，本院予以确认：
1、企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证及被告单位长骄公司工商注册材料及情况说明，证实被告单位长骄公司的基本情况及被告单位尚未被注销的情况。
2、中信银行上海分行出具的钢材经销合作协议，项目批复，银行承兑汇票承兑额度协议，最高额动产质押合同及公证书，质物仓储监管协议，银企商合作协议，质押监管确认书及入库明细，公司业务放款审查审批表，承兑申请书，工矿产品买卖合同及账户明细复印件，涉案银行承兑汇票复印件，证人许宏翔、朱桃英，管黄慧、吴燕芳、彭少华、林茂强、吕森、谢斌及方波的证言，证实被告单位以虚假的财务报表向中信银行上海分行申请授信额度并申请开具银行承兑汇票的事实。
3、中信银行富丽支行出具的货物质押仓库核实报告及库存单，广发银行客户回单、特种转账借方传票、长骄公司存款活期账单，中信银行上海分行出具的单位借款凭证，举报书，证实被告单位长骄公司将质押钢材擅自变卖用于归还其他银行欠款导致发生垫款造成直接经济损失人民币700余万元的事实。
4、上海财瑞会计师事务所有限公司出具的司法鉴定意见书，证实被告单位长骄公司提供给中信银行上海分行的财务报表系虚假的财务报表。
5、到案情况，证实被告人汤某某及被告单位长骄公司的主动到案情况。
6、中信银行出具的还款说明、结清证明及谅解书，证实案发后被告单位长骄公司还款情况及对被告人汤某某的谅解情况。
7、被告人汤某某的供述及户籍资料。
本院认为，被告单位上海长骄贸易有限公司及单位直接负责的主管人员被告人汤某某以欺骗手段取得银行票据承兑，给银行造成特别重大损失，其行为均已构成骗取票据承兑罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。被告单位及被告人汤某某均系自首，归还了涉案银行部分欠款，取得了涉案银行的谅解，对被告单位从轻处罚，对被告人汤某某减轻处罚。本院为保障金融安全，维护金融秩序稳定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第六十七条第一款、第七十二条、第七十三条、第五十三条之规定，判决如下：
一、被告单位上海长骄贸易有限公司犯骗取票据承兑罪，判处罚金人民币五十万元。
（罚金自判决生效后一个月内向本院缴纳）。
二、被告人汤某某犯骗取票据承兑罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑二年六个月，罚金人民币五万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金自判决生效后一个月内向本院缴纳。）
汤某某回到社区后，应当遵守法律、法规，服从监督管理，接受教育，完成公益劳动，做一名有益社会的公民。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向上海市第一中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 苏 琼
审 判 员 倪建军
人民陪审员 靳艳霞
二〇一五年十二月三日
书 记 员 江 帆
附：相关法律条文
附：相关法律条文
《中华人民共和国刑法》
第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。