北京市第一中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）京01刑初11号
公诉机关北京市人民检察院第一分院。
被告人何俊，男，56岁（1959年7月11日出生）。因涉嫌犯合同诈骗罪，于2015年1月29日被羁押，同年3月7日被逮捕。现羁押于北京市第一看守所。
辩护人张晓光。
辩护人张羽。
北京市人民检察院第一分院以京一分检刑诉[2016]1号起诉书指控被告人何俊犯合同诈骗罪，于2016年1月8日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。北京市人民检察院第一分院指派检察员杨洋出庭支持公诉,被告人何俊及其辩护人张晓光、张羽到庭参加诉讼。现已审理终结。
北京市人民检察院第一分院起诉书指控：
一、被告人何俊于2006年5、6月间，以贵州佳昌实业有限公司的名义与东洋电化工业株式会社签订硅铁销售合同，通过伪造中国工商银行贵阳市南明区支行履约保函的形式骗取该公司货款美元231万余元（折合人民币1850余万元）。后何俊只向该社交付价值美元21万余元的货物，其余货款被其用于公司经营及归还公司欠款。
二、被告人何俊于2006年7、8月间，以贵州佳昌实业有限公司的名义与中国矿产有限责任公司签订硅铁的《代理出口协议》及《补充协议》，明知无法向中国矿产有限责任公司交付指定货物，仍通过伪造货票的手段谎称货物已经发出，骗取该公司货款人民币309万元，后携款潜逃。
被告人何俊于2006年8月潜逃境外。2015年1月在菲律宾被抓获归案，后遣返回国。
北京市人民检察院第一分院向本院移送了指控被告人何俊犯合同诈骗罪的被告人供述、证人证言、书证等证据，认为被告人何俊身为单位中直接负责的主管人员，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，情节特别严重；被告人何俊以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，情节特别严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第二百三十一条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任。提请本院依法惩处。
被告人何俊在法庭审理中对起诉书指控其犯合同诈骗罪的事实不持异议。
被告人何俊的辩护人的主要辩护意见为：何俊与日本东洋电化工业株式会社签订、履行合同的过程中，既无非法占有的主观故意，亦未实施非法占有的客观行为，故不构成合同诈骗罪，其私刻银行印章的行为应认定为伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪；何俊认罪态度较好，请求法庭对其从轻处罚。
法庭审理期间，被告人何俊的辩护人向法庭提交了由贵州省商务厅对外贸易处出具的贵州佳昌实业有限公司2002年至2006年进出口金额统计表，拟证明贵州佳昌实业有限公司是贵州民营企业的创汇大户，被告人何俊的主观恶性较小。
经审理查明：
一、被告人何俊于2006年5、6月间，以贵州佳昌实业有限公司（以下简称佳昌公司）的名义与日本东洋电化工业株式会社（以下简称东洋会社）签订硅铁销售合同，通过伪造中国工商银行贵阳市南明区支行履约保函的形式骗取东洋会社货款美元231.775万元，后何俊仅向对方交付价值美元21.528万元的货物，并将余款美元210.247万元（折合人民币1685.5万元）用于公司经营及归还公司欠款。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认：
1、证人关×的证言及亲笔证词证明：其系东洋会社北京事务所负责人。东洋会社北京事务所是东洋会社在中国的代表机构，主要是根据东洋会社总部的指令，跟中国的企业及政府机构进行业务和事务联系。东洋会社和佳昌公司的业务往来是从1997年开始的，主要是购买他们公司的铁合金产品出口日本。2006年5月29日，东洋会社与佳昌公司拟定一份销售合同。6月4日，佳昌公司的法定代表人何俊与东洋会社总部的池田功签订合同。在签订合同前，何俊说他们公司资金紧张，要求日方先付货款，并承诺用中国工商银行贵阳市南明区支行开具的履约保函进行担保，日方同意。6月1日，何×1在北京道乐日本餐厅将保函交给何俊，由何俊交给其，当时陈×1在场。当时其没有核对保函的真伪，是因为以前也给何俊预付过款，比较相信他。6月7日，日本东洋电化总部从日本四国银行的账户打到佳昌公司在中国工商银行贵阳市南明区支行开设的账户上美元2317750元。后来佳昌实业公司发了312吨的货，价值大约美元18万元。后对方一直不发货。8月25日，北京市事务所办公室主任梁×到工行南明区支行咨询有关的索赔文件时，被银行工作人员告知履约保函不是工行南明支行开具的，其就报案了。最后一次和何俊见面是8月7日，何俊在北京市事务所写了一个发货承诺书。其于8月18日最后一次与何俊电话联系，主要是催他发货，8月19日以后就联系不上何俊了。
2、证人梁×的证言证明：其是东洋会社北京事务所部门经理。其第一次见何俊是在2006年6月初，他和陈×1从贵阳到北京办事处交保函。其公司在向何俊公司打款后，何俊一方供货300多吨，之后未再向其公司供货，其公司向他催货，他出具了承诺书，但是之后就很难再联系上他了，公司就派其到贵阳了解情况，一是看银行是否可以走索赔程序，二是看何俊这边是否有情况发生。经向银行核实发现保函系伪造，故到贵阳经侦支队报案。与佳昌公司签订的合同是两个价格，原因在于当时硅铁价格是上涨趋势，先期按便宜价格，随着市场行情的上涨做调整，后期何俊将每吨价格上调了美元65元。
3、证人陈×1的证言证明：其是佳昌公司业务部经理。公司资金来源有银行融资、贷款回笼、借款这三大类。公司资金走向大概是还贷、还借、生产流动以及日常开支等。公司经营情况总体是亏损，大概只在2003年盈利，据其估计亏损金额不会低于人民币二三千万元。何俊在2006年5月带其出差，说是去谈东洋电化打预付款的事情，其就和他到成都和关×等人见面并谈出具银行保函使东洋会社能交预付款的事。期间，何俊拿了一份保函样稿，让其输入电脑并打印出拿给东洋会社的人看并讨论此事。回贵阳后，没过几天，公司接到东洋会社的传真，何俊要其按东洋会社传真的内容修改保函并打印出来交给何俊，他称他去找银行方面盖章办理。几天后，何俊称保函的事已经基本搞定，要其和他出差到北京去办理东洋会社预付款的事情。其和何俊抵达北京后，与关×见面并签订一系列合同，晚上何俊把保函拿给了关×。没过几天，东洋会社就把该笔美元230万元的预付款打到了公司工行南明支行的账上了，用于还交行、商行贷款，支付电费，以及打入工厂的生产流动资金。6月，佳昌公司收到东洋会社的货款后，8月，佳昌公司就从甘肃碧口工厂调配了300到360吨的硅铁合金发到了东洋会社指定的仓库，并在天津市报关出口。之后佳昌公司就破产倒闭了，就没有给东洋会社继续发货。
4、证人何×2的证言证明：其是贵州普定海能电化工业有限公司经理，是何×3的弟弟。其是佳昌公司的股东之一，但没有出资。佳昌公司经营硅铁进出口贸易，主要是出口到日本东洋会社和丰田公司。前期运转正常，从2004年开始出现亏损，特别是2005年亏损较大，2006年，公司基本处于半停产状态。其对佳昌公司的资金流向不清楚，只是对其负责的普定海能电化有限公司资金进出情况比较了解。海能公司的资金主要由总公司下拨，一部分用于工人工资，一部分用于购买原材料，公司生产的产品由总公司佳昌公司统一外销，货款由总公司收取。海能公司已于2006年8月1日全面停产，欠款约人民币1300万左右，债权没有。海能公司的贷款是由总公司佳昌公司贷的，具体贷多少不知道。佳昌公司分别在贵阳市商业银行、贵阳市交通银行贷款，具体数额不清楚。这些贷款是用土地、厂房、设备抵押的。
5、证人何×3的证言证明：其是佳昌公司股东，是何俊的弟弟。佳昌公司以铁合金进出口贸易为主，下属各机构只对生产指标和成本负责，没有主体销售权。2005年后，佳昌公司成立原料部，对大宗原料的采购权收回了总公司。关于总公司的盈利情况，只有在2004年开年终大会上公布盈利人民币800万元，其他年份都是亏损。至于资金流程，其只知道下属所有机构、分厂的电费都是由佳昌总公司支付。其负责平海公司、腾元公司和罗甸分公司。这三家公司经营方式由总公司决定，盈利情况由总公司年终汇总后可以知道，但只是在2004年平海公司有盈利，罗甸公司在2005年3月成立的，腾元公司在2005年7月租用的。资金由工厂打报告给总公司，总公司给工厂拨款，但是大多数款项不足，都是其个人向他人借款和拖欠供应商的货款。
6、证人何×1的证言证明：其是佳昌公司副总经理，是何俊的弟弟。公司下属机构有5家，分别是普定海能电化工业有限公司，法人代表何×1；平塘平海铁合金公司，法人代表估计是何×3；贵州佳昌中水电化工业有限公司，法人代表何×2；乌江腾元铁合金公司（租用）和甘肃陇南利特硅厂（租用）。总公司的债权仅有河南安阳一公司欠人民币26万元的原料未交付。债务有商行贷款人民币1400万元，交行贷款人民币400万元，电费欠款共计人民币1200万元，其中安顺供电局人民币800万元，乌江腾元电力发展公司人民币400万元，东洋会社预付款人民币1800万元，天津圣跃公司借款人民币500万元，中国磨料进出口公司人民币500万元预付款。公司在2003年之前效益都不错，但自从2005年国家调整电价，竞争对手增加，及何俊的过度扩张造成公司巨大亏损，估计损失在人民币3000万元以上。由于何俊无法保障资金的及时供给，导致没有资金购买原材料及交付电费，所以造成海能、腾元、陇南三家厂家于2006年8月停产，佳昌中水于2006年2月停产，平塘平海公司于2005年2月停产。
7、证人王×1的证言证明：其是佳昌公司会计。从2003年以来，佳昌公司的账都是亏损的。因为佳昌公司是代理下属企业的出口，但下属企业又是独立法人单位，属于他自己的公司，佳昌公司做代理不可能收钱，所以账面上都是亏损，基本上对税务没有上什么税。但因为对银行是佳昌公司整体，包括下面的几个独立法人的公司，所以是盈利的。2006年6月8日，工行南明支行通知去拿凭证，好像是东洋电工公司打到账户的美元，其做账时看到是美元2317750元，公司的人跟其说是货款。这些美元的使用情况是：第一笔是2006年6月9号，转了美元67万元到工行人民币户头上，得人民币5358660元，后转了人民币100万元到商行营业部还贷，付甘肃陇南公司人民币150万元的货款，代海能交电费人民币230万元，付天津仓库人民币486400元。第二笔是6月9日，转了美元63万元到交通银行还贷。第三笔是6月12日，转美元1017750元到工行人民币户头，得人民币8142508.88元，第四笔是6月29日，付海运费美元3677元。
8、证人杨×的证言证明：其是佳昌公司总经理助理。2005年7月，其提出辞职，但何俊不同意。其辞职主要是觉得佳昌公司流动资金比较紧张，经营困难，怕以后工资待遇没保障。其主管财务工作。佳昌公司因为代理费收的低，造成公司连年亏损，因为其做出的报表先给何俊作调整，再报给银行，所以对银行公司是盈利的，但给税务的报表资料是真实，没有调整过的，所以对税务是亏损的。对税务的公司损益表是由财务王×1制作的，根据账务进行制作，对银行的是财务部报何俊审核，何俊调整后发公司财务备用，此报表其拒绝签字、拒绝盖财务专用章。
9、证人乔×的证言证明：其是佳昌公司财务部会计。其是2001年6月左右到公司工作的。公司为了向银行贷款，从而改动了会计报表，所以公司的账目与银行账出入比较大。交给银行的报表和交给地税的报表由杨×、王×1去做。如果是王×1做，那她必须先将报表上交上级领导杨×、何俊做审批。交给银行的报表由何俊、杨×做修改后拿给其盖上公司的印章，之后送银行。公司自从其过去后，可能都是亏损，没有盈利，银行的账是在报表上做过修改后才达到盈利的效果。交给税务的报表是真实的，是亏损的，因为没有做修改。前段时间工行电话告诉其有一笔美元231万元的钱打到账户上，问是什么款，何俊告诉财务部这笔款是东洋电化给公司的货物预付款，让财务部去办理结汇手续，把这笔外汇结成人民币。
10、证人阮×的证言证明：其是佳昌公司物资供应部经理。其是2005年5月进入公司，自其进入公司以来公司长期资金紧张，长期无法按时支付供应商的货款。何×1分管货物进出口及业务部，还有原材料的采购。大概是8月13日左右，公司由于没钱支付供应商的货款，所以停止采购。停产后，公司业务量逐步萎缩，直接停业。
11、证人冯×的证言证明：其是何俊的前妻，与何俊于2006年3月离婚，对于佳昌公司具体情况不清楚，不知道该公司与东洋会社之间销售合同。佳昌公司位于虹祥大厦22楼的办公房产已经抵债给毛×。
12、证人毛×的证言证明：何×1曾找其借款人民币100万元，用土地使用证做抵押，后来何×1收回土地使用证，用虹祥大厦的房产来抵其的债，其又交了人民币70余万元的房屋贷款，取得了虹祥大厦24-4、24-5的房屋产权证。
13、证人郑×的证言证明：其自2001年受聘于贵阳市物资公司南明分公司，任业务员。2005年9月，其与佳昌公司签订了《工矿产品购销》合同，佳昌公司代理腾元铁合金有限公司购原材料（氧化铁）。近一年佳昌公司只支付人民币36370.80元，仍欠款人民币37000元，何俊下落不明。
14、证人刘×的证言证明：其是贵阳市商业银行金城支行副行长。佳昌公司曾用信用证在该行办理抵押贷款人民币745万元，信用证放在贵阳市商业银行国际业务部。
15、证人夏×的证言证明：其是贵阳市商业银行金城支行行长。佳昌公司通过贵阳市商业银行国际业务部钟雪梅介绍，在贵阳市商业银行南明支行以信用证抵押办理商业银行承兑汇票，敞口金额共计人民币745万。南明支行已向法院起诉申请查封和保全其公司的相关资产，待执行后，可以收回部分贷款，但能否全部收回现无法估计。
16、证人李×的证言证明：其是贵阳市商业银行财务会计部总经理。佳昌公司通过贵阳市商业银行国际业务部，从2002年开始先后在南明支行、金城支行用信用证质押开具银行承兑发票，到目前为止，佳昌公司开具的银行承兑汇票还有人民币1034万元的余款。信用证有效期和票据的承付期不一致，有些信用证也已经逾期，信用证的原件在商行国际业务部，票据中心和支行没有信用证原件或复印件。
17、证人魏×的证言证明：其是贵阳市商业银行南明支行行长。佳昌公司曾以普定海能电化公司的资产抵押，在该行办理商业银行承兑汇票业务。目前承兑汇票敞口为人民币309万元，抵押贷款为人民币430万元。
18、鉴定意见证明：佳昌公司提供的中国工商银行贵阳市南明区支行开具的履约保函ICBCGY06012上的印章与工行贵阳南明支行的印章有本质差异，检材印章与样本印章不同一。
19、报案材料、接受刑事案件登记表、立案决定书、拘留证、关于对何俊实施边控的通知、边控对象通知书证明：2006年8月25日，东洋会社北京事务所向贵阳市公安局经侦支队报案。同年8月29日，贵阳市公安局对何俊涉嫌合同诈骗一案立案侦查，后对其采取边控措施。
20、履约保函证明：保函编号为ICBCGY06012，保函日期为2006年6月1日，内容为：根据东洋会社与佳昌公司签订的合同，中国工商银行贵阳市南明区支行开立以东洋会社为受益人的履约保函，保函最大担保金额为美元2317750元，即合同金额的100%，担保申请人按期履行合同项下的义务。自东洋会社预付款美元2317750元到达佳昌公司在工行南明支行的账户后生效，失效期为2006年8月31日，如佳昌公司未按规定履行合同义务，中国工商银行南明支行将在保函的最大担保金额内向东洋会社支付索赔金。东洋会社北京事务所签字确认该保函。
21、中国工商银行股份有限公司贵阳南明支行出具的《关于对调取证据通知书的回复》证明：该行从未出具过编号为ICBCGY06012的履约保函。
22、工商银行贵州分行营业部出具的“关于履约保函”的回函证明：履约保函是指银行应供货方或劳务承包方的请求而向买方或业主作出的一种关于工期和质量的履约保证承诺。属银行担保类业务文书。工商银行可以为在其行开户的企业根据企业请求并符合业务规程的有关银行业务出具履约保函。编号为ICBCGY06012履约保函为伪造文书，不是该行出具。
23、销售合同证明：2006年5月29日，佳昌公司与东洋会社签订了一份编号为JCHT2006-07的销售合同。合同的金额为美元2317750元，其中1390吨的单价为美元625元，另2100吨的单价为美元690元。同时约定由卖方即佳昌公司提供中国工商银行贵阳市南明支行出具的第三方履约保函，担保金额为美元2317750元，卖方应在6月2日前将履约保函正本交至买方。买方在2006年6月9日前预付全部货款。卖方于2006年7月31日前分批次将货物全部运至天津春辉仓库。
24、东洋会社银行转款凭证、打款申请证明：东洋会社北京办事处向总部申请以及总部向银行申请给佳昌公司汇款美元2317750元。
25、佳昌公司在工商银行的分户账，中国工商银行外汇会计凭证，特种转账借方凭证证明：佳昌公司该账户2006年6月8日收到美元2317750元，分四次转出，第一次美元67万元，于6月9日，在工行结汇人民币5358660元。第二次美元63万元，从佳昌公司工行南明支行账户转至交行贵阳分行账户。第三次美元1017750元，于6月12日，在工行结汇人民币8142508.88元。
26、佳昌公司的发货承诺书证明：佳昌公司与东洋会社签订的JCHT2006-07号合同，由于佳昌公司当地电力供应不足，未能按照合同约定发货，现承诺2006年8月15日前向天津发货240吨，2006年8月20日前向天津发货780吨，如违反承诺，无条件接受索赔，请东洋电化考虑佳昌公司的银行担保进行延期。时间为2006年8月7日，何俊签名。
27、贵阳市公安局经侦支队出具的调查情况报告、《关于贵州佳昌公司所收东洋电化公司预付款运用情况的说明》、手写记账清单、关于贵州佳昌实业有限公司所收东洋电化预付款项运用情况的说明、银行日记账、账户明细等证明：涉案款项的去向及用途。
28、东洋会社北京事务所出具的证明证明：2006年与佳昌公司签约后，东洋会社仅从佳昌公司收到硅铁312吨。
29、企业法人营业执照副本、全国企业信用信息公示系统查询结果证明：佳昌公司法人为何俊，注册资本770万元，类型为有限责任公司。目前登记状态为吊销。
30、中华人民共和国组织机构代码证、外国（地区）常驻代表机构登记证、东洋会社北京事务所证明证明：东洋会社北京事务所是非法人企业，是东洋会社驻京代表机构，关×为该所首席代表。
31、人民币外汇牌价证明：2006年6月7日，人民币兑换美元的牌价中间价为8.0168。同年6月8日，人民币兑换美元的牌价中间价为8.0174。
32、被告人何俊的供述：2006年中旬的时候公司出现亏损，在贵州佳昌实业有限公司的前身也就是海南佳昌实业有限公司的时候，其公司就和东洋会社有合作，主要是把75号硅铁出口给东洋会社。编号为ICBCGY06012的保函不是工商银行贵阳市南明支行开出的履约保函，是其伪造的。2006年5月，其找办证刻章的人刻了一枚假的工商银行贵阳市南明支行的章，后来其回到办公室按照以前工商银行贵阳市南明支行出具过的履约保函，仿照打了这份保函，并加盖上了其私自刻的假章。伪造这份保函是因为其公司的资金链快断了，东洋公司又必须要有保函才能付款。骗东洋会社的货款是因为其公司没钱了，其要付公司电费和人工费。骗的这些钱用于偿还公司的电费、工资、税金、银行的短期贷款、材料费，还有海运费。同年6月，其因为送货到了广东，家里就说这边追债的人有点多，于是其就飞到了泰国，待了两三个月，后又去了澳大利亚、菲律宾等很多国家。
二、被告人何俊于2006年7、8月间，以佳昌公司的名义与中国矿产有限责任公司（以下简称中国矿产公司）签订硅铁的《代理出口协议》及《补充协议》，明知无法向中国矿产公司交付指定货物，仍通过伪造货票的手段谎称货物已发出，骗取对方货款人民币309万元，后携款潜逃。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认：
1、证人金×的证言证明：其是中国矿产公司职员。2006年7月初，其的一个客户说何俊在甘肃必口租赁了一个工厂，冶炼硅铁生产能力有较大的提高，希望与五矿合作。7月中旬，何俊到北京拜访其，何俊表示刚租的工厂，资金比较紧张，希望其公司能以预付货款的方式合作。其同意合作，但只能货到后付款。何俊又说工厂与港口较远，从发货后到港口要半个月到20天，资金压力实在太大，能不能货发出后，凭铁路票据付款，鉴于何俊在行内已有近十年的历史，并且又是熟人介绍，其就同意这种合作方式。7月27日，何俊打电话说工厂里已备好了600吨货物，可以在8月5日之前发出，希望能签订合同。7月28日，其公司起草了一份《代理出口协议》，约定货物发出后付款，之后在公司将合同传真至佳昌公司，对方的法人何俊签字盖章以后将合同回传其公司。8月5日，其给何俊打电话，问他是不是已将货发出。何俊答复近期就可发出，让其租20几号的船。8月13日下午，何俊打电话通知其货已发出，因广州海关要其交纳人民币390万元保证金，希望其能将货款变成银行汇票，并于次日给他，因为广州海关要求他8月15日必须将保证金到位。其提出若将银行承兑汇票改成汇票，佳昌公司必须承担利息，也就是说合同单价必须降，同时其要求他提取铁路票据才能付款，何俊说铁路票据第二天可以传过来，其要求他把铁路小票的正本寄到广州恒富物流公司秦文浩，他同意了。14日下午，何俊自称在广州机场转机到北京，在机场向其公司传真了10张铁路货票。拿到货票传真件以后就办理了人民币309万元的汇票。晚上十点半，何俊到北京，其于晚上十一点左右将汇票送到昆仑饭店。后因广州恒富的秦文浩一直没有收到铁路票证，其就让他去火车站查，他回复说广东吉山站及东圃铁路专用线未收到货票所列货物，经查贵阳东站，答复没有该货物发出。其打何俊的手机，一直关机。其亲笔证词证明：何俊提供的货票上货物品名写的是锰硅合金，是为了少付运费，他的工厂只生产硅铁，并不生产锰硅。行业惯例上也允许这种情况发生。
2、证人陈×2的证言证明：其工作单位是成都铁路至贵阳南站龙家寨货场核算组，其是核算员，负责运费的收取和货票的制表。其是去年12月1日到的龙家寨货场，原来在贵阳南站东货场核算组工作。涉案10张货票都不是其制的，这10张货票的票符号是S字头，而龙家寨货场的是N字头。龙家寨货场发的货都是矾土，没发过锰硅合金。其货场在货票上车种车号一栏中的编号的字头是C，也就是说发货的车皮是敞车，而这些货票上的是P，指棚车。此外，运费、日期的写法和公章均不对。其货场最多的一天也就发过八个车皮，没发过十个。
3、证人陈×1的证言证明：其是佳昌公司业务部经理，负责出口制单、发货。上个月的月底，五矿的中国矿产有限责任公司通过传真与何俊签订了《代理出口协议》。因为工厂里有一批货，但是因欠供电局电费，被供电局把货扣下了。8月14日左右早上，其接到五矿的人打来的电话，说是有一份《补充协议》让其赶快回签。其打电话给何俊，他说让其签回去就行了。于是其就加盖了公司章盖、代签后给五矿传回去了。《补充协议》主要是将付款方式由原来的一部分现金和一部分银行承兑汇票变成了全部为银行汇票付款，总金额人民币309万元。有一天，其接到五矿金×的电话，他问其：“何总安排你办的报检的事，办的怎么样了？”何总并没有安排其干这个工作，其就对他说没有安排其报检的事，金×又问其发货的事，其说没有发过这600吨硅铁，后其经向给普定工厂厂长范永胜核实，他说没有发过货。那时已联系不上何俊了。公司从2004年下半年开始亏损。
4、证人何×2的证言证明：其所在的公司是贵州普定海能电化工业有限公司，实际出资是何俊，下有四个工厂，普定海能、佳昌中水、平海、腾源，工厂是冶炼硅铁的。工厂从8月初开始就没有向外销售过硅铁，因为欠供电局的电费，供电局通知暂不让发货。工厂生产硅铁到8月1日。当时库房里是有500多吨硅铁，不过后来被法院查封了，因为欠银行的贷款。仅普定的工厂就欠供电局人民币900多万元电费。何俊没有对其讲过与五矿的事。
5、证人何×1的证言证明：其公司欠硅铁原材料供应商的大约是人民币500万元，另外公司在贵阳市商业银行南明支行和金城支行贷款大约是人民币1400万元至1600万元，在贵阳市交通银行贷款约人民币400万元，也没有还。金×曾经与其约见协商如何处理何俊将该公司人民币309万元预付款拿走但未交货的抵偿问题，但没有形成最终方案。
6、证人何×3的证言证明：其在公司负责平塘平海铁合金公司的生产经营情况，是公司的法人，主要经营硅铁的生产。2005年1月后因为电价过高，不得不停产，直到现在。还租了一个公司遵义腾元铁合金公司，这个厂因债务问题于8月10日停产。佳昌公司的具体经营情况其不掌握，但这几年一直都在亏损，特别是2005年，亏损特别大。其不清楚佳昌公司与五矿之间业务的事情。
7、证人王×1的证言证明：佳昌公司没有仓库，只有两个生产厂区，一个是何×2负责的海能工厂，一个在平塘县城。其不清楚佳昌公司有600吨锰硅合金，只知道佳昌公司生产硅铁合金。
8、证人陈×3的证言证明：其是广州市人和投资有限公司深圳分公司负责人。其曾帮人家把一笔人民币309万元的汇票串成现金，打到香港。汇票是王×2介绍给其的，汇票是五矿公司出的，是工商银行的。其把汇票入到人和投资有限公司深圳分公司的账上。2006年8月15日下午，王×2给其打电话，说是有一张人民币309万元的汇票让其帮忙串成现金，并且把钱换成港币带到香港，从香港汇到申鹏的账号。下午，其见到了王×2和另外两个人，王×2介绍说这是他朋友，他有一张汇票要带到香港。拿到汇票后，其于8月16日将汇票入到工行湖贝支行，等钱到帐以后其就联系别人串钱。其联系了深圳市东方巨龙科技开发有限公司的龚弟，他还有一个公司叫深圳市文利商行，还联系了深圳市明大房地产投资咨询有限公司的少丰，还联系了深圳市罗湖区宝南商行、广州市宝顺投资有限公司深圳分公司的牟如。他们都是干串现金这行的，互相都有联系。这三百多万都是其把钱转到他们账上，他们把现金给其。其联系了一个姓谢的去换的港币，他经常过香港。这人民币309万元汇款串成了300万元港币。现在这些钱已经存入申鹏在香港的账户里了，账号其没有留。
9、证人王×2的证言证明：其是深圳市盈鑫益华科技有限公司副总经理。陈×3和陈锡加兄弟有一个公司，就是串钱。2006年8月16日上午10点左右，其朋友申鹏找到其，说刚从澳洲回来成立了一个公司，向朋友借了人民币300万元要注资，需要换港币，让其帮忙找朋友换一下。后申鹏带了一个男的，介绍说是何总，是贵州公司的，而且说钱就是何总借给他的。随后拿出一张汇票，是工商银行的，其把陈锡加的电话告诉了申鹏。当天下午3点左右，其将汇票给了陈锡加，让他想办法解决并说他申鹏会跟他联系。后来的事起就不知道了，都是他们自己联系的。
10、接受刑事案件登记表、报案材料、事实经过证明：2006年8月25日14时许，中国矿产公司经理金×报案称，2006年7月28日，该公司与佳昌公司通过传真的方式签订价值人民币309万元硅铁的出口合同，后佳昌公司法人何俊使用假的发货单据骗取矿产公司人民币309万元汇票，该汇票已在深圳解付，现何俊下落不明。
11、代理出口协议证明：2006年7月28日，甲方佳昌公司与乙方中国矿产公司签订了价值人民币310.8万元的600吨硅铁的代理出口协议。甲方负责按时发货，乙方负责与外商签订合同、结汇等。甲方佳昌公司向乙方中国矿产有限责任公司支付每吨人民币50元的代理费。乙方按照每吨人民币5180元与甲方结算。方式为货物发出后，乙方付给甲方全部货款人民币310.8万元，其中人民币155万元为三个月银行承兑汇票，人民币155.8万元为现款电汇。
12、补充协议证明：2006年8月14日，甲方佳昌公司与乙方中国矿产公司签订了价值人民币309万元的600吨硅铁的补充协议。将每吨价格改为人民币5150万元，付款条件改为货物发出后中国矿产公司以银行汇票付清全款人民币309万元。
13、银行汇票复印件证明：申请人为五矿集团财务有限责任公司，出票日期为2006年8月14日。下注明“收到中国矿产有限责任公司货款人民币309万元，何俊，2006年8月15日。”
14、广州市恒富物流有限公司出具的事实说明证明：该公司为中国矿产公司在广东的货运代理。2006年8月14日，中国矿产公司将10张铁路运输货票传真给该公司，并指示该公司准备查收货票登载货物共计600吨。该公司后向广东吉山铁路站查询该10张铁路货票，铁路工作人员答复未收到上述货物。贵阳东站亦称没有上述货物发出。直至2006年8月25日，贵阳东站未发出佳昌公司货票所记载的10车厢货物，广州市恒富物流有限公司没有收到何俊给的10张铁路货票所登载的600吨货物。
15、货票证明：何俊传真给中国矿产公司的10张货票，用以证明佳昌公司已将600吨货物发出。货票记载发站为贵阳东站，到站为广州吉山站，收货人为广州市奥迅货运有限公司转广州市恒富物流有限公司，制票人为陈×2。
16、成都铁路局贵阳南车站贵阳东站出具的证明证明：货号为S009749、S009750、S009751、S009752、S009753、S010057、S010058、S010059、S010060、S010061的10张货票未在贵阳东站承运，且票号、站戳及运费均与该站不符。
17、佳昌公司在中国建设银行的开户资料及账户对账单证明：该账户至2006年6月21日的余额为人民币205.08元。
18、五矿集团财务有限责任公司客户存款对账单、查询书证明：2006年8月14日，五矿集团财务有限责任公司以汇票形式支付佳昌公司人民币309万元。汇票出票行为中国工商银行，最终收款人为广州市人和投资有限公司深圳分公司。
19、开户资料、对账单等证明：广州市人和投资有限公司深圳分公司于2006年8月16日收到五矿集团财务有限责任公司人民币309万元。广州人和投资有限公司深圳分公司分别于2006年8月16日和2006年8月17日汇给深圳市明大房地产投资咨询有限公司人民币400000元和720560元，于2006年8月17日汇给深圳市罗湖区宝南商行人民币160480元，于2006年8月17日汇给深圳市东方巨龙科技开发有限公司人民币501500元，于2006年8月17日汇给深圳市文利商行人民币823440元，于2006年8月18日汇给广州市宝顺投资有限公司深圳分公司人民币329530元。深圳市明大房地产投资咨询有限公司的中国工商银行账户于2006年8月17日汇给深圳市王东进出口有限公司人民币5400000元和5300000元。
20、企业法人营业执照、税务登记表、工商查询信息等证明：佳昌公司成立于2001年6月20，法定代表人是何俊，地址是在贵阳市延安中路2号虹祥大厦22F。
21、企业法人营业执照、法定代表人身份证明、授权委托书等证明：中国矿产公司的法定代表人是何建增，地址是在北京市海淀区三里河路5号B座五层。
22、申鹏的名片证明：申鹏系西安谊泽科技发展有限公司总经理。
23、广州人和投资有限公司深圳分公司、深圳市明大房地产投资咨询有限公司、深圳市文利商行、深圳市东方巨龙科技开发有限公司、广州市宝顺投资有限公司深圳分公司、深圳市罗湖区宝南商行、深圳市福田区豪文五金商行的有关资料证明上述公司的工商登记等情况。
24、贵州省普定县海能电化工业有限公司的信息证明：公司的法定代表人是何×1，地址是普定县马官镇太平村，成立于2000年7月30日，经营范围是铁合金生产、销售。
25、在逃人员信息登记表证明：2006年9月1日，贵阳是公安局以涉嫌合同诈骗对何俊上网追逃。同年11月16日，海淀分局以涉嫌合同诈骗对何俊上网追逃。
26、内地居民因私出境证件签发信息、因私出境证件详细信息、口岸出入境记录详细信息证明：何俊于2006年8月19日从罗湖前往泰国。
27、被告人何俊的供述：2006年夏天，中国矿产公司从其公司订购了一批硅铁，签订了货物贸易合同，当时是其来北京和一个姓金的负责人签署的。合同签完后没多久，其就把货备齐了，并通知了中国矿产公司。因为这批货物是中国矿产公司要发给日本的，要在广州装船直接去日本，所以其就去广州等这批货物。其到了广州两三天家里人就通知其那批货物被封了，因为其公司在贵州和一个债权人发生纠纷，那个债权人把那批货封存在了货场。后来那个债权人一直在其公司守着，而且机场还有人堵其，除了这个债权人，还有高利贷的人找其，其就没敢回贵州。其当时就想逃亡国外，但是当时没钱，就想让中国矿产公司付给其货款，其拿着这些钱逃跑。于是其就给中国矿业公司的小金打电话说货物已经发出来了，让他那边赶紧付款。小金提出要出货单，其就找到了贵阳火车站的工作人员，让她帮忙出一张出货单，工作人员查了一下说货还没发，不能出，其就跟那工作人员说了点好听的话她就出了出货单。其当时将准备好的货物放在了贵阳东站的货场。拿到发货票后其通过传真的方式给了小金，然后其就飞到北京。到北京后小金给了其一张人民币309万元的银行汇票。第二天，其到广州南站查了一下那批货物的存货凭单，发现已经变更到别人名下了，其就彻底绝望了。当天下午，其找到一个做地下钱庄的叫“阿黑”的人，他说能把汇票串现，但是收40%的费用，他第二天就给了其80000多美金，说剩余的要过两天才给，其说等不了了，就飞去香港了。其给中国矿产公司不真实的发货单是因为其当时就是想逃跑，想让中国矿产公司先给钱。2015年1月22日，菲律宾移民局的人在其住处找到其，把其扣留在了移民局，29日早上其被移交给中国警方，中午就飞到了北京。其所得那些钱都花光了。
此外，公诉机关还当庭举证、质证了下列证据：
1、到案经过、法律手续证明：被告人何俊到案及被采取强制措施的情况。
2、户籍证明、常住人口基本信息、护照、回国证明申请表、回国证明等证明：被告人何俊的基本情况。
关于被告人何俊的辩护人向法庭提交的由贵州省商务厅对外贸易处出具的佳昌公司2002年至2006年进出口金额统计表，拟证明该公司是贵州民营企业的创汇大户，何俊主观恶性较小，经查：上述证据与本案事实并无关联，故对于上述证据，本院不予采纳。
关于被告人何俊的辩护人所提何俊与东洋会社签订、履行合同的过程中，既无非法占有的主观故意，亦未实施非法占有的客观行为，故不构成合同诈骗罪，其私刻银行印章的行为应认定为伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪的辩护意见，经查：据庭审举证、质证的被告人何俊的供述、证人陈×1、何×2、何×3、何×1、杨×、阮×等人的证言及销售合同、履约保函、鉴定意见、工商银行贵州分行营业部出具的“关于履约保函”的回函、转款凭证、东洋会社北京事务所出具的证明等证据之间能够相互印证，证明何俊作为佳昌公司的法定代表人及实际控制人，在明知佳昌公司经营状况不佳，负债高达人民币千余万元，履约能力不足的情况下，仍与东洋会社签订销售合同，承诺能够按约定发货共计3490吨，并伪造了第三方履约保函作为担保，在收到东洋会社支付的美元231.775万元货款后，仅向东洋会社发货312吨即潜逃境外。上述事实能够证明何俊身为佳昌公司直接负责的主管人员，主观上具有非法占有的故意，客观上实施了虚构事实、隐瞒真相的行为，骗取合同相对方钱款，其行为符合合同诈骗罪的构成要件。故被告人何俊的辩护人所提该项辩解，缺乏事实及法律依据，本院不予采纳。
本院认为，被告人何俊身为单位中直接负责的主管人员，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物；其个人还以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，其行为已构成合同诈骗罪。北京市人民检察院第一分院指控被告人何俊犯合同诈骗罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。何俊所犯合同诈骗罪，犯罪数额特别巨大，依法应予惩处。何俊到案后虽能够如实供述犯罪事实，认罪态度较好，但鉴于其犯罪数额特别巨大，造成被害单位巨额经济损失且未能挽回，故对其不予从轻处罚。因此，对于辩护人所提请求对何俊从轻处罚的辩护意见，本院不予采纳。根据被告人何俊犯罪的事实，犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第二百三十一条、第三十一条、第五十七条第一款、第五十九条、第六十一条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人何俊犯合同诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。
二、责令被告人何俊退赔违法所得人民币一千九百九十四万五千元，其中，人民币一千六百八十五万五千元发还日本东洋电化工业株式会社，人民币三百零九万元发还中国矿产有限责任公司。
如不服本判决，可在接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向北京市高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 关 芳
代理审判员 吕 晶
人民陪审员 宁丽娟
二〇一六年四月六日
书 记 员 张 冉