贵州省安顺市平坝区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）黔0403刑初69号
公诉机关贵州省安顺市平坝区人民检察院。
被告人肖俊，男，1965年3月5日出生于贵州省安顺市平坝区，汉族，大学专科文化，贵州省安顺市平坝区市场监督管理局乐平分局工作人员。户籍所在地贵州省安顺市平坝区，住贵州省安顺市平坝区。现住贵州省安顺市平坝区。
被告人杨建亚，男，1964年11月9日出生于贵州省安顺市平坝区，汉族，大学专科文化，贵州省安顺市平坝区市场监督管理局乐平分局工作人员。户籍所在地贵州省安顺市平坝区，住贵州省安顺市平坝区。现住贵州省安顺市平坝区。
辩护人付忠奇，贵州贵黄叶律师事务所律师。
贵州省安顺市平坝区人民检察院以平坝检公诉刑诉〔2017〕52号起诉书指控被告人肖俊、杨建亚犯玩忽职守罪，于2017年4月7日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序组成合议庭，公开开庭审理了本案。贵州省安顺市平坝区人民检察院指派检察员计鸿出庭支持公诉，被告人肖俊、杨建亚及杨建亚之辩护人付忠奇到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
安顺市平坝区人民检察院指控：2013年至2015年，被告人肖俊、杨建亚在安顺市平坝区扶持微型企业发展工作中，严重不负责任，不认真履行扶持微型企业发展初审工作、微型企业财政补助资金支付管理工作等职责，导致刘某等13户不符合扶持条件的企业获得扶持补助资金共计人民币62.9万元，致使国家利益遭受重大损失。
案发后，已追回扶持补助资金人民币29.6万元。
公诉机关认为，被告人肖俊、杨建亚身为国家机关工作人员，在安顺市平坝区扶持微型企业发展工作中，未认真履行工作职责，玩忽职守，致使国家利益遭受重大损失，情节严重，二被告人的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以玩忽职守罪追究其刑事责任。被告人肖俊、杨建亚到案后如实供述自己的罪行，系坦白，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定，可以从轻处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，特对二被告人提起公诉，并建议对被告人肖俊、杨建亚在一年有期徒刑以下判处刑罚。在庭审中，公诉人建议对二被告人免予刑事处罚。
公诉机关为支持上述指控，向本院提交了以下证据：1、立案决定书；2、户籍证明；3、肖俊、杨建亚人事档案；4、说明；5、省人民政府关于大力扶持微型企业发展的意见【黔府发[2012]7号】；6、安顺市扶持微型企业发展实施办法【安府发（2012）14号】；7、平坝县扶持微型企业发展工作实施办法（试行）【平府办[2012]68号】；8、贵州省工商行政管理局扶持微型企业发展初审工作指导意见（试行）【黔工商办[2012]30号】；9、《贵州省工商行政管理局扶持微型企业发展初审工作指导意见（试行）》（修订）【黔工商微[2013]121号】；10、贵州省扶持微型企业发展工作领导小组关于加强微型企业财政补助资金支付管理工作的通知【黔微企通（2012）3号】；11、省人民政府办公厅关于切实用好扶持政策推动微型企业健康发展的通知【黔府[2014]17号】；12、平坝县市场监督管理局乐平分局工作人员职责及政治业务学习笔记；13、二被告人的供述和辩解；14、财政直接支付凭证；15、贵州银行平坝支行银行流水单；16、信用社流水清单；17、微型企业退款情况；18、十三家不符合相应规范性条件的微型企业注册登记档案；19、高某、吴某、龙某、刘某、杨某1、杨某2、焦某1、陈某1、严某1、严某2、黄某、陈某2、肖某1、肖某2等人的证言；20、勘验、检查、辨认、侦查实验等笔录；21、测绘报告。
被告人肖俊对公诉机关的指控无意见，表示自愿认罪。
被告人杨建亚对公诉机关的指控无意见，表示自愿认罪。
辩护人付忠奇的辩护意见是：（一）起诉书指挥控被告人杨建亚在扶持微型企业发展过程中未认真履行职责，玩忽职守与主要事实不符。1、被告人杨建亚虽存在过失，但未达到玩忽职守罪犯罪构成所要求的过失程度，只是工作上的失误；2、被告人杨建亚在其工作范围内适当地履行了工作职责；（二）被告人杨建亚签字行为与造成的重大损失结果之间不具有刑法上的必然的因果关系；（三）被告人杨建亚的行为缺乏期待可能性，具有阻却责任的事由。在申报企业场所勘查时，申报企业提供的票据已达到10万元以上，所在村委会又出具证明，被告人杨建亚是对村委会组织的信任下完成的签字行为，不应负刑事责任；（四）被告人杨建亚具有自首情节，可以从轻或者减轻处罚，犯罪较轻的，可以免除处罚；（五）综合本案的其他情节，建议法庭对被告人免予刑事处罚。
经审理查明，2013年至2015年，被告人肖俊、杨建亚在安顺市平坝区扶持微型企业发展工作中，不认真履行职责，导致黄某、刘某等13户不符合扶持条件的微型企业获得扶持补助资金共计人民币62.9万元，致使国家利益遭受重大损失。
案发后，已追回扶持补助资金人民币34.28万元。
认定上述事实，有经庭审质证的以下证据证实：
（一）书证
1、立案决定书。证实：2016年1月28日，安顺市平坝区人民检察院决定对平坝工商部门涉嫌渎职一案立案侦查。
2、户籍证明。证实：肖俊、杨建亚案发时已达刑事责任年龄。
3、肖俊人事档案。证实：肖俊参加工作时间为1981年1月；2001年11月27日被平坝县工商行政管理局明确为乐平所工作员；2015年6月17日明确为安顺市平坝区市场监督管理局局机关人员（工勤）。
4、杨建亚人事档案。证实：杨建亚参加工作时间为1984年5月；2001年11月27日被平坝县工商行政管理局明确为执法监督股工作员；2012年7月3日调至平坝县工商局乐平分局工作。2015年6月17日明确为安顺市平坝区市场监督管理局乐平分局人员。
5、说明。证实：2014年11月，设立平坝县市场监督管理局，设立平坝县市场监督管理局乐平等8个分局。原平坝县工商行政管理局所职能、人员划转至平坝县市场监督管理局。原平坝县工商行政管理局乐平分局挂牌为平坝县市场监督管理局乐平分局。原平坝县市场监督管理局更名为安顺市平坝区市场管理局，原平坝县市场监督管理局乐平分局更名为安顺市平坝区市场监督管理局乐平分局。
6、省人民政府关于大力扶持微型企业发展的意见【黔府发[2012]7号】。证实：2012年2月10日，贵州省人民政府印发文件规定了微型企业发展的扶持对象、政策和操作办法，并明确规定了扶持创办微型企业，由创业所在地工商分局进行初审。
7、安顺市扶持微型企业发展实施办法【安府发（2012）14号】。证实：2012年6月25日，安顺市人民政府印发文件规定了扶持微型企业发展的范围、条件、扶持政策、操作规范、服务监督制度等。
8、平坝县扶持微型企业发展工作实施办法（试行）【平府办[2012]68号】。证实：2012年4月13日，平坝县人民政府印发文件规定了扶持微型企业发展的主管部门、扶持政策、申请审查程序等。
9、贵州省工商行政管理局扶持微型企业发展初审工作指导意见（试行）【黔工商办[2012]30号】（2012年3月6日印发，于2013年4月1日废止。）。证实：2012年3月6日，贵州省工商行政管理局印发文件，规定扶持微型企业发展初审工作的审查主体、审查标准、审查程序、审查要求等。
10、《贵州省工商行政管理局扶持微型企业发展初审工作指导意见（试行）》（修订）【黔工商微[2013]121号】。证实：2013年4月1日，贵州省工商行政管理局印发文件，对扶持微型企业发展初审工作作出新的规定，原规定《贵州省工商行政管理局扶持微型企业发展初审工作指导意见（试行）【黔工商办[2012]30号】》同时废止。规定基层工商分局在县（市、区、特区）工商行政管理局的指导下负责扶持微型企业发展初审工作；基层工商分局受理创业者申请后，按片区进行实地勘查并提出勘查意见，基层工商分局局长签署初审意见；基层工商分局要严格把握初审标准，建立健全初审工作机制，重点加强对微型企业的实地检查。规定申报微型企业并申请扶持补助的申请人应当具备本省户籍、无在办企业、货币投资达10万元以上、带动5人就业等条件，且在行业规模上规定果树种植产业的规模上要求种植面积达40亩以上，喂养山羊的数量400只以上，鸡8000只以上等条件。
11、贵州省扶持微型企业发展工作领导小组关于加强微型企业财政补助资金支付管理工作的通知【黔微企通（2012）3号】。证实：2012年3月20日，贵州省扶持微型企业发展工作领导小组办公室印发文件，对微型企业财政补助资金支付申请的原则、程序、范围、审查方式、核查、工作要求等作出相关规定。规定微型企业申请财政补助资金的，有基层工商分局进行审查后报县微企办；微型企业财政补助资金批准后，基层工商分局应进行核查。
12、省人民政府办公厅关于切实用好扶持政策推动微型企业健康发展的通知【黔府[2014]17号】。证实：2014年4月18日贵州省人民政府印发文件规定，自2014年开始，从每户微型企业扶持补助资金中提取10％作为风险补偿金，建立微型企业贷款风险补偿机制，即微型企业扶持补助资金从50000元每户变为46500元每户。
13、平坝县市场监督管理局乐平分局工作人员职责及政治业务学习笔记。证实：2015年1月5日平坝县市场监督管理局乐平分局会议研究决定，杨建亚具体负责微型企业现场勘验等工作，肖俊具体负责微型企业现场勘验等工作。
14、财政直接支付凭证。证实：由平坝县财政局账户分别向平坝县天龙二官第一蔬菜市场、平坝县天龙二官璋学种植场、平坝县天龙镇二官大坡宪鸿种植场、平坝县乐平朝凯养殖场、平坝县乐平镇黄花村养殖场、平坝县乐平坝子头养殖场、平坝县乐平岩上忠林种植场拨付微型企业发展资金各50000元；由平坝县财政局账户分别向平坝县天龙二官第二蔬菜市场、平坝县乐平大屯黄某屯堡服装加工厂、平坝县天龙镇二官龙才种植场、平坝县乐平县早阳种植场、平坝县乐平凤凰种植场、平坝县乐平大尧种植场拨付微型企业发展资金46500元。
15、贵州银行平坝支行银行流水单。证实：平坝县天龙二官第二蔬菜市场、平坝县天龙镇二官龙才种植场、平坝县乐平镇黄花村养殖场、平坝县乐平凤凰种植场、平坝县乐平乡安就养殖场均在贵州银行开户并且获得了微型企业补助扶持款的事实。
16、微型企业退款情况证实：肖某2、杨某1、杨某2、常某已将获得的4．65万元扶持资金全额退款，刘某已将获得的5万元扶持资金全额退款，焦某1退款3万元，并出具还款计划，于2017年9月前还清。严某1已退款2万元，并出具还款计划，于2017年10月前还清。黄某已退款1万元，并出具还款计划，于2017年还清。严某2出具还款计划，于2017年还清。肖某1、陈某1出具情况说明，因负债无力偿还。王某出具情况说明，因养殖亏损，无力偿还，陈某2未出具情况说明。
17、十三家不符合相应规范性条件的农户成功办理微型企业并享受扶持补助的企业注册登记档案：
（1）平坝县乐平大屯黄某屯服装加工厂（申报时已停止经营）。证实：平坝县乐平大屯黄某屯堡服装厂系个人独资企业（微型企业），投资人为黄某。2014年6月5日平坝县工商行政管理局乐平分局审查黄某无在办企业；2014年5月28日肖俊、杨建亚对平坝县乐平大屯黄某屯堡服装厂投入资金10万元，经营面积180平方米，就业人员5人的情况签署“情况属实同意创办微企”的意见；2014年6月25日平坝县乐平大屯黄某屯堡服装厂申请微型企业财政补助资金5万元支付扩充项目规模费用；
（2）平坝县乐平朝凯养殖场（申报时已停止经营）。法人：陈某2；证实：平坝县乐平朝凯养殖场系个人独资企业（微型企业），投资人为陈某2。2013年10月22日平坝县工商行政管理局乐平分局审查陈某2无在办企业；2013年8月23日肖俊、杨建亚对平坝县乐平朝凯养殖场投入资金10万元，经营面积1500平方米，养殖家畜8000只，就业人员5人的情况签署“情况属实同意创办微企”的意见；2013年10月22日平坝县乐平朝凯养殖场申请微型企业财政补助资金5万元支付增加鸡苗饲料费用；
（3）焦某1企业注册登记档案（平坝县天龙镇二官龙才种植场）证实：平坝县天龙镇二官龙才种植场系个人独资企业（微型企业），投资人为焦某1。2014年6月5日平坝县工商行政管理局乐平分局审查焦某1无在办企业；2014年3月21日肖俊、杨建亚对平坝县天龙镇二官龙才种植场投入资金10万元，种植面积42亩，就业人员5人的情况签署“情况属实同意创办微企”的意见；2014年6月25日焦某1申请微型企业财政补助资金支付果苗地租金5万元。
（4）常某企业注册登记档案（乐平凤凰种植场）。证实：平坝县乐平凤凰种植场系个人独资企业（微型企业），投资人为常某。2014年11月6日平坝县工商行政管理局乐平分局审查常某无在办企业；2014年6月24日肖俊、杨建亚对平坝县乐平凤凰种植场投入资金10万元，种植面积50亩，就业人员5人的情况签署“情况属实同意创办微企”的意见。2014年6月24日平坝县乐平凤凰种植场申请微型企业财政补助资金4.65万元支付增加种植项目人工费。
（5）杨某1企业注册登记档案（乐平早阳种植场）。证实：平坝县乐平早阳种植场系个人独资企业（微型企业），投资人为杨某1。2014年6月17日肖俊、杨建亚对平坝县乐平早阳种植场投入资金10万元，种植面积50亩，就业人员5人的情况签署”情况属实同意创办微企”的意见。2014年6月18日杨某1申请微型企业财政补助资金4.65万元支付种植果苗费。
（6）杨某2企业注册登记档案（平坝县乐平大尧种植场）。证实：平坝县乐平大尧种植场系个人独资企业（微型企业），投资人为杨某2。企业成立日期为2014年6月27日，经营范围为果树种植；2014年6月25日平坝县工商行政管理局乐平分局审查杨某2无在办企业；2014年6月25日署名“杨某2”的勘查人员对平坝县乐平大尧种植场投入资金10万元，种植面积50亩，就业人员5人的情况签署“情况属实同意创办微企”的意见。2014年6月25日杨某2申请微型企业财政补助资金支付人工工资4.65万元。
（7）刘某企业注册登记档案（平坝县乐平岩上忠林种植场）。证实：平坝县乐平岩上忠林种植场系个人独资企业（微型企业），投资人为刘某。2013年9月6日平坝县工商行政管理局乐平分局审查刘某无在办企业；2013年8月27日肖俊、杨建亚对平坝县乐平岩上忠林种植场投入资金10万元，种植桃李梨等作物面积40亩，就业人员5人的情况签署”情况属实同意创办微企”的意见：2013年9月6日平坝县乐平岩上忠林种植场申请微型企业财政补助资金5万元支付增加果苗费。
（8）王某企业注册登记档案（平坝县乐平镇黄花村养殖场）。证实：平坝县乐平镇黄花村养殖场系个人独资企业（微型企业），投资人为王某。2013年4月22日平坝县工商行政管理局乐平分局审查王某无在办企业；2013年8月25日肖俊、杨建亚对平坝县乐平镇黄花村养殖场投入资金20万元，养殖200头羊，就业人员5人的情况签署“情况属实同意创办微企”的意见。2013年3月25日平坝县乐平镇黄花村养殖场申请微型企业财政补助资金5万元支付购买羊仔费。
（9）肖某1企业注册登记档案（平坝县天龙二官第一蔬菜市场）。证实：平坝县天龙二官第一蔬菜市场系个人独资企业（微型企业），投资人为肖某1。2013年10月26日平坝县工商行政管理局乐平分局审查肖某1无在办企业；2013年10月26日肖俊、杨建亚对平坝县天龙二官第一蔬菜市场投入资金35万元，经营面积4000平方米，就业人员5人的情况签署”情况属实同意创办微企”的意见。2013年10月26日平坝县天龙二官第一蔬菜市场申请微型企业财政补助资金5万元支付扩建项目。
（10）肖某1企业法人相关资料。证实：肖某1系平坝县林旺蔬菜种植专业合作社的法人代表，经营范围蔬菜种植、收购、销售及农户所需的农资，2011年3月30日登记，地址平坝县天龙镇二官村九组；肖某1系贵州平坝鸿发农产品贸易有限公司的法人代表，经营范围果蔬销售，地址平坝县天龙镇二官村。2010年4月20日成立。
（11）肖某2企业注册登记档案（平坝县天龙二官第二蔬菜市场）。证实：平坝县天龙二官第二蔬菜市场系个人独资企业（微型企业），投资人为肖某2。2014年3月17日平坝县工商行政管理局乐平分局审查肖某1无在办企业；2014年3月17日肖俊、杨建亚对平坝县天龙二官第二蔬菜市场投入资金35万元，经营面积2500平方米，就业人员5人的情况签署”情况属实同意创办微企”的意见。2014年3月17日平坝县天龙二官第二蔬菜市场申请微型企业财政补助资金5万元支付扩大项目规模的工人费。
（12）严某1企业登记注册登记档案（平坝县天龙二官璋学种植场）。证实：平坝县天龙二官璋学种植场系个人独资企业（微型企业），投资人为严某1。2013年8月22日肖俊、杨建亚对平坝县天龙二官璋学种植场投入资金10万元，种植金刺梨面积100亩，5名就业人员的情况下签署“情况属实同意创办微企”的意见；2013年10月23日平坝县天龙二官璋学种植场申请微型企业财政补助资金5万元支付人工费用；
（13）严某2企业注册登记档案（平坝县天龙镇二官大坡宪鸿种植场）。证实：平坝县天龙镇二官大坡宪鸿种植场系个人独资企业（微型企业），投资人为严某2。2013年10月23日平坝县工商行政管理局乐平分局审查严某2无在办企业。2013年8月22日肖俊、杨建亚对平坝县天龙镇二官大坡宪鸿种植场投入资金10万元，种植金刺梨面积100亩，5名就业人员的情况，签署“情况属实同意创办微企”的意见；2013年10月23日平坝县天龙镇二官大坡宪鸿种植场申请微型企业财政补助资金5万元支付人工费用；
（14）陈某1企业注册登记档案（平坝县乐平坝子头养殖场）（四卷P29—61）。证实：平坝县乐平坝子头养殖场系个人独资企业（微型企业），投资人为陈某1。2013年5月11日肖俊、杨建亚在载明平坝县乐平坝子头养殖场投入资金10万元，经营面积1600平方米，养殖家畜8000只，有1名就业人员等情况的微型企业实地检查（勘验）表上签名，没有签署意见；2013年4月12日平坝县乐平坝子头养殖场申请微型企业财政补助资金5万元支付鸡苗饲料、购买塑料桶、饮水机等费用。
（二）证人证言
（1）龙某证言。证实：龙某系平坝区市场监督管理局乐平分局局长。其称2013年开始，其安排肖俊与杨建亚共同负责微型企业扶持与发展工作，其中肖俊主导，杨建亚予以配合，二人同时履行现场勘验资料审查职能。同时证实微型企业扶持发展工作中，基层工商分局承担初审职能，负责审查资料、实地现场勘验、办理相关营业执照，同时对于规范指导文件提出的要求和禁止性规定要严格执行的事实。
（2）吴某证言。证实：吴某系平坝区市场监督管理局微企股股长。其称微型企业扶持发展工作中，基层工商分局承担初审职能，负责审查资料、实地现场勘验、办理相关营业执照，同时对于规范指导文件的提出的要求和禁止性规定要严格执行的事实。
（3）高某的询问笔录。证实：高某系平坝区市场监督管理局副局长，分管微型企业扶持与发展工作。其称微型企业扶持发展工作中，基层工商分局承担初审职能，负责审查资料、实地现场勘验、办理相关营业执照，同时对于规范指导文件的提出的要求和禁止性规定要严格执行的事实。
（4）证人黄某证言。证实：黄某开设平坝县乐平大屯黄某屯堡服装厂，面积为80平方米，实际出资额只有3万元左右，工商分局的姓龙的局长、姓肖和姓杨的工作员一起到场地实际查看时，黄某告诉他们服装厂的前期投资3万元。后来乐平分局的要求黄某提供用工人员信息、合同及工资表等材料，因实际不存在5名固定用工人员，黄某就编写了几份虚假合同及虚假工资表交给乐平工商分局。拿到补助款后，黄某还款两万元，剩下的多半给其儿子当生活费使用了。黄某开设的服装店在2014年8、9月份左右就停办了。
（5）证人陈某2证言。证实：陈某2所申办的养殖场整体面积不超过五亩，没有5000平方米这么大，且实际不存在5名固定用工人员，用工人员资料与自有资金使用情况存在编造的事实。同时证实，2014年8月，乐平工商分局工作人员来实地勘验后，陈某2的养殖场在2013年9月份就已经停办，企业登记档案里的企业停业说明不是陈某2本人写的。
（6）焦某1证言。证实：焦某1所申报的果树种植场面积不足40亩，实际不存在5名固定用工人员，用工人员资料与自有资金使用情况存在编造以及后期扶持补助资金获得后，并未按照规定进行使用的事实。
（7）常某证言。证实：常某所申报的果树种植场面积不足40亩，实际不存在5名固定用工人员，用工人员资料与自有资金使用情况存在编造，在现场勘验期间，常某不清楚乐平工商分局的工作人员是否实际到常某的种植场进行过实地勘验，常某企业注册登记档案中现场实地勘验表上的签字不是常某本人所签，获得扶持补助资金后并未按照规定进行使用的事实。
（8）杨某1证言。证实：杨某1的果树种植场面积约15至16亩，实际不存在5名固定用工人员，用工人员资料以及自有资金使用情况存在编造的事实。乐平工商所的人来现场查看的时候只看了一部分，没有全部看完。另外在乐平早阳种植场企业注册登记档案中现场实地勘验表上的签名不是杨某1本人签的。
（9）杨某2证言。证实：杨某2所申办的平坝县乐平大尧种植场植场面积不足只有17、8亩，实际不存在5名固定用工人员，用工人员资料存在编造的情况，获得的微型企业扶持补助资金用于归还其本人修建房屋欠款的事实。另证实，乐平工商分局的工作人员前来实地查看的时候，杨某2带其中一人看了其中一片果林，其他的都没有看；杨某2企业注册登记档案中现场实地勘验表上的签名不是杨某2本人所签。
（10）刘某证言。证实：刘某所申报的平坝县乐平岩上忠林种植场面积估计约20亩，实际不存在5名固定用工人员，用工人员资料存在编造的情况，其获得的微型企业扶持补助资金用于种植场购买果苗、肥料及人工费用的事实。另证实，刘某企业注册登记档案中现场实地勘验表上的签名不是刘某本人所签，
（11）王某证言。证实：王某所创办的平坝县乐平镇黄花村养殖场面积仅有几十平方米，养羊数量为160余只，实际不存在5名固定用工人员，用工人员资料与“微型企业创业投资计划书”存在编造的事实。
（12）肖某1证言。证实：肖某1在办理微型企业“天龙二官第一蔬菜市场”之前，与他人一同开办过鸿发农产品有限责任公司，并由肖某1担任公司法人的事实。同时证实，在天龙镇二官村从来不存在“二官第二蔬菜市场”，而“二官第二蔬菜市场”法人肖某2曾经找到肖某1，以做煤炭生意为由，要求肖某1帮忙签署一份入股协议，但协议签订后，肖某2从未在场地上开展过任何经营，且在肖某2申报时，现场勘验照片实际就是“天龙二官第一蔬菜市场”现场照片的事实。
（13）肖某2证言。证实：肖某2创办的平坝县天龙二官第二蔬菜市场用的是肖某1的天龙二官第一蔬菜市场的场地，整个第一蔬菜市场的场地建设、大棚搭建都是肖某12011年左右的时候完成的。2013年的时候，肖某2找到肖某1租用他的一小部分场地申报小微企业，肖某2与其签订一个入股协议，肖某2就成为了股东，但实际并没有投入过钱。提交资料前几天，乐平工商分局的肖俊、杨建亚去现场看过，实际上他们是知道这个经营场所就是肖某1的天龙第一蔬菜市场的，然后肖某2说这个蔬菜市场是他和肖某1一起整的。同时证明肖某2实际并没有5名固定用工人员，前期没有投资过什么钱，经营场地只有租用的300平方米，其获得的微型企业扶助资金主要用于还账和补贴家用了。
（14）严某1证言。证实：严某1所申报的天龙二官璋学种植场的土地是从严某3龙处转包而来，转包时该块土地上金刺梨已经种植完成，不需要在进行任何资金投入的事实。天龙二官璋学种植场实际不存在5名固定用工人员，用工人员资料与自有资金使用情况存在编造的情况，获得微型企业扶持补助资金后，一部分用于种植场的人工费，还有用于补贴家庭费用，
（15）严某2证言。证实：严某2所申报的天龙镇二官大坡宪鸿种植场是从其父亲严某3龙处转包而来，转包时金刺梨已经种植完成。种植场实际不存在5名固定用工人员，用工人员资料与自有资金使用情况存在编造的情况，获得微型企业扶持补助资金后，有一部分用于种植场的人工费用，还有就是用于严某2的家庭开支。
（16）严某3龙证言。证实：严某3龙在林业部门获得了金刺梨的种植项目，承包了二官村大坡顶的土地进行种植，并按照种植金刺梨的面积获得相应的补助的事实。严某3龙将其种植金刺梨的土地划分为两块，分别以租用的名义给予其弟严某1以及其子严某2用于重复申报微型企业的事实。
（17）陈某1证言。证实：陈某1所申办“坝子头养殖场”租用李爱华的养殖场场地，租用时养殖房、水槽、产床等设备都是齐全的，其只花了4000元安装水管设备，陈某1实际上未支付过租金，乐平工商局的几名工作人员来现场查看时，陈某1告诉过该几名工作人员租用养殖场的事情。坝子头养殖场喂养鸡的数量仅为5000只，实际没有5名固定用工，相关材料是陈某1编造的。
（18）朱玉证言。证实：陈某1曾经在李爱华的养殖场内养殖肉鸡，但是从未收取过陈某1租金。
（三）被告人供述和辩解
1、肖俊供述及辩解。证实：乐平工商分局针对微型企业扶持与发展工作管辖范围是天龙镇及乐平镇，负责前期办理申请，核实申请人的具体情况、经营状况，进行实地勘察，手机资料等，初审完成后上报县微企办作书面审查。审核微型企业申请主要依据《贵州省工商行政管理局扶持微型企业发展初审工作指导意见》。2013年肖俊与杨建亚共同负责微型企业扶持与发展工作，由肖俊主导，杨建亚配合协助。工作内容包括审核申请人提交的资料，现场对申请者的实体经营场地进行现场查看和勘验并签署勘查意见，资料整理资料交局长签署初审意见等。按照规定来说，每户成功申报的企业都能够获得5万元的补助款，但是实际上从2013年开始，每户成功申报的微型企业只能够获得46500元的补助款，有3500元作为补助对象日后贷款的保证金予以暂扣，而在2015年开始，又将申报成功企业获得的补助款调整成了45000元，有5000元做为了补助对象日后贷款的保证金予以暂扣，但是不清楚具体这部分钱是谁来暂扣，放在哪里，乐平分局这里没有经手过这个事情。肖俊称为突击完成任务，没有实际去审核黄某、陈某2的企业的经营情况。肖俊知道黄某的企业请的员工都是其亲戚，且没有签订合同；对陈某2的企业因为太远，且有村委证明和照片，就没有去现场查看。焦某1、常某、杨某1、杨某2、刘某、王某这六家肖俊都亲自去勘验的。其中常某家因工作太忙，就让常某提供了照片，然后过了一段时间才去现场看的，其他几家都是在开始现场勘验的时候，就去到现场进行查看的。而且焦某1、杨某1、杨某2、刘某、王某这五家都是杨建亚和肖俊一起去的。王某家是养羊的，也是杨建亚和肖俊一起去现场勘测的，王某养了200头羊，而且回来以后算了一下，大概投资是20万，所以就在现场勘验表上签署了同意创办微企的意见。肖俊承认工作上存在失职，没有完全走完，仅仅是看到村里出具的证明，听别人说就相信了。因为是第一次搞养殖户的申办，没有经验，对于规定也不太了解，没有注意到王某规模上没有达到的问题，所以在核算了其超过投资标准之后，就同意他申报了。肖俊称其知道肖某1是有办过合作社的，但是没有再去深入了解肖某1到底有没有办过其他公司，也就没有去认真的查询他是否还有办过其他的企业，在不是很了解的情况下就给肖某1办理了微型企业并且使其获得了扶持补助，肖俊承认其工作上失职，没有很好的履行职责，才造成了这种情况产生。肖俊没有去李国忠家现场查看过，当时王方建还在，王方建去现场查看回来以后就叫肖俊和杨建亚在现场勘验表上签字了；肖某2、严某2、严某1、陈某1这几家肖俊都去查看过。肖某2曾告诉肖俊二官村第二蔬菜市场是租用肖某1二官第一蔬菜市场的场地来搞的蔬菜市场。严某2和严某1是租用严某3龙的土地来搞金刺梨种植的，每家100亩土地。陈某1是在乐平镇来考村养鸡的，肖俊没有仔细的去核对陈某1租用的场地是不是重复申报。严某1和严某2分别去申办小微企业，种植金刺梨的土地是由严某3龙分包给严某1和严某2的，每人一百亩。但没有认真的去核对他们自有资金的使用情况，在2013年的时候对于自有资金使用的票据审查不严格，所以这两户的资料里都根本没有什么相应的自有资金使用票据，另外这两户的用工合同都是肖俊帮忙填写的，没有太在意用工合同和用工人员是否真实。
2、杨建亚供述及辩解证实：乐平工商分局微型企业扶持与发展工作管辖范围是天龙镇及乐平镇，负责前期办理申请，核实申请人的具体情况、经营状况，进行实地勘察，手机资料等，初审完成后上报县微企办作书面审查。审核微型企业申请主要依据《贵州省工商行政管理局扶持微型企业发展初审工作指导意见》。肖俊主要负责微型企业扶持与发展整体工作，包括现场勘验、资料收集管理等；杨建亚配合协助，与肖俊一起对微型企业进行现场勘验勘查。黄某与肖俊比较熟悉。杨建亚与肖俊去黄某店里时，看到店内有几台缝纫机还有一些员工；杨建亚对于陈某2的企业，其只记得有养鸡，而且地方非常偏远。焦某1、常某、杨某1、杨某2、刘某、王某这几家我都去过，但是在现场的时候，肖俊怎么安排我就怎么做，所以也没有更好的去履行自己勘验现场的职责，而是觉得都是肖俊来主导这个事情，所以造成了很多工作上的疏忽，其认为这是工作上的失职行为。杨建亚是去过肖某1开办的天龙二官第一蔬菜市场现场的，但是因为其只是配合肖俊工作，肖俊叫其干什么就干什么，也没有思考过肖某1这家企业是否符合申报条件，后期也没有去管，杨建亚承认其有很大责任，是其工作上的失职行为。杨建亚与肖俊一起去过肖某2、严某2、严某1、陈某1这几家现场的，但都是肖俊叫其做什么就做什么，没有考虑更多的东西，杨建亚知道陈某1养鸡的场地是另外一个搞养殖场的李爱华的场地，而且李爱华当时是申报县畜牧局项目来建设的这个养殖场的；杨建亚并没有去过李国忠这一家的现场，但是当时王方建局长让杨建亚签字，杨建亚就签了字。
（四）现场指认笔录及照片
（1）常某现场指认笔录及照片。证实：平坝县乐平凤凰种植场位于平坝区乐平镇补陇村大土组。
（2）杨某2现场指认笔录及照片。证实：平坝县乐平岩上忠林种植场位于乐平镇岩上村三组坝狼头。
（3）杨某1现场指认笔录及照片。证实：平坝县乐平早阳种植场位于平坝区乐平镇挂多村早阳组。
（4）杨某2现场指认笔录及照片。证实：平坝县乐平大尧种植场位于平坝区乐平镇大尧村大尧组。
（5）焦某1现场指认笔录及照片。证实：平坝县二官龙才种植场位于平坝区天龙镇二官村长冲凹。
（7）焦某1现场指认笔录及照片。证实：焦某1的种植场位于天龙镇二官村长冲凹。
（8）常某现场指认笔录及照片。证实：常某的种植场位于乐平镇补拢村大土组。
（9）杨某2现场指认笔录及照片。证实杨某2的种植场位于乐平镇大尧村大尧组。
（10）刘某现场指认笔录及照片。证实刘某的种植场位于乐平镇岩上村三组坝狼头。
（11）王某现场指认笔录及照片。证实王某的养殖场位于乐平镇补拢村黄花丫口田，指认的羊圈结构为木质，总共两间。
（12）肖某1现场指认照片。证实：肖某1指认其天龙二官第一蔬菜市场位于“天龙二官果蔬交易市场”内。
（13）严某1现场指认笔录及照片。证实：严某1在安顺市平坝区天龙镇二官村大坡顶地段其承包的金刺梨种植地（天龙二官璋学种植场）内，指认其从严某3龙处转包的金刺梨种植土地位置。
（五）测绘报告
福建国佳勘测有限公司测绘报告。证实：经福建国佳勘测有限公司平坝分公司进行勘界测量，天龙龙才种植场种植面积4.9344亩。凤凰种植场种植面积6.9360亩。大尧种植场10.2209亩。忠林种植场种植面积为9.1725亩。早阳种植场种植面积7.6994亩。均不符合小微型种养殖企业的标准。
上述证据，经查证属实，能相互印证，足以认定。
本院认为，被告人肖俊、杨建亚身为国家机关工作人员，在办理扶持微型企业发展工作中未认真履行勘验审查职责，使不符合“小微企业”扶持对象资格的十三户农户创办的企业获得“小微企业”扶持款62.9万元，致使国家利益遭受重大损失，二被告人的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款，构成玩忽职守罪。公诉机关的指控成立，本院予以确认。鉴于二被告人在侦查机关通知到案后如实供述了犯罪事实，且已追回大部分损失，犯罪情节较轻，可免予刑事处罚。
关于辩护人提出的辩护意见：（一）起诉书指控被告人杨建亚有严重不负责任，不认真履行自己的职责与主要事实不符。1、被告人杨建亚虽存在过失，但未达到玩忽职守罪犯罪构成所要求的过失程度，只是工作上的失误；2、被告人杨建亚在其工作范围内适当地履行了工作职责。经查，被告人杨建亚在扶持微型企业发展工作中未按相关文件规定办理，属于未认真履行勘验审查职责。故该辩护意见不能成立，不予采纳。（二）被告人杨建亚签字行为与造成的重大损失结果之间不具有刑法上的必然的因果关系。经查，被告人杨建亚在扶持微型企业发展工作中负责初审工作，在未认真勘验审查的情况下签署“同意创办微企”的意见，属于玩忽职守。故该辩护意见不能成立，不予采纳。（三）被告人杨建亚的行为缺乏期待可能性，具有阻却责任的事由。在申报企业场所勘查时，申报企业提供的票据已达到10万元以上，所在村委会又出具证明，被告人杨建亚是对村委会组织的信任下完成的签字行为，不应负刑事责任。经查，部分农户在申办小微企业时，其所在村委会虽出具了证明，但不能免除被告人杨建亚的勘验审查责任，被告人杨建亚未尽勘验审查职责，致使国家财产遭受重大损失，应负刑事责任。故该辩护意见不能成立，不予采纳。（四）被告人杨建亚的到案经过证明其系投案自首。经查，该辩护意见无证据证明，不予采纳。其余辩护意见予以采纳。
综上所述，根据《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款、第六十七条第三款、第三十七条的规定，判决如下：
一、被告人肖俊犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。
二、被告人杨建亚犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向贵州省安顺市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。
审 判 长 黄小波
人民陪审员 何 萍
人民陪审员 邓 艳
二〇一七年十二月二十八日
法官 助理 张举平
书 记 员 周家旭