湖南省长沙市开福区人民法院
执 行 裁 定 书
（2017）湘0105执异279号
案外人：中国邮政储蓄银行股份有限公司益阳市分行，住所地湖南省益阳市赫山区益阳大道138号。
负责人：何运松。
委托诉讼代理人：佘艺，该行员工。
委托诉讼代理人：符维光，湖南义剑律师事务所律师。
申请执行人：莫卫芬，女，1979年9月22日出生，汉族，住湖南省长沙市开福区。
委托诉讼代理人：谭晨明，湖南悦凌律师事务所律师。
委托诉讼代理人：童姜，湖南悦凌律师事务所律师。
被执行人：益阳市中小企业信用担保有限公司，住所地湖南省益阳市高新区谢林港镇楠木塘村创业园5号。
法定代表人：施伟春。
本院在执行申请执行人莫卫芬与被执行人益阳市中小企业信用担保有限公司民间借贷纠纷一案中，案外人中国邮政储蓄银行股份有限公司益阳市分行对本院执行益阳市中小企业信用担保有限公司名下账户XXXXXX的资金不服，向本院提出书面异议。本院受理后，依法组成合议庭进行审查，并举行了听证。案外人委托诉讼代理人佘艺、符维光，申请执行人莫卫芬及其委托诉讼代理人谭晨明、童姜到庭参加了听证。本案现已审查终结。
案外人中国邮政储蓄银行股份有限公司益阳市分行称，案外人与益阳市中小企业信用担保有限公司于2015年12月31日签订公积金组合贷款保证担保协议书，约定:1、益阳市中小企业信用担保有限公司为符合条件的个人住房贷款借款人向案外人提供连带责任担保；2、益阳市中小企业信用担保有限公司按协议约定的贷款本金比例向在案外人处开立的保证金专户存入保证金，作为质押担保(帐号XXXXXX，最未二位01为虚拟账簿编号，为将账户分类核算,突出保证金性质,我行将该账号后增加“01”为虚拟账薄编号)；3、未经案外人同意，益阳市中小企业信用担保有限公司不得对该保证金专户内资金进行支用、划转或做其他任何处分。协议签订后,该帐户内的资金除存入保证金外,支出的款项均只用于案外人扣划。至该帐户被法院冻结以及扣划时止，公积金组合贷款保证担保协议书项下尚有40167.67万元贷款未偿还，其中已有18.19万元贷款逾期，益阳市中小企业信用担保有限公司未承担担保责任，截止申请之日，案外人依约需先期扣划保证金18.19万元,用以偿还已逾期的贷款，因该帐户被冻结，致案外人不能扣划。综上，案外人认为，上述保证金专户内的资金系益阳市中小企业信用担保有限公司向案外人提供的质押担保，人民法院对该账户内的资金不得进行强制执行，为维护案外人的合法权益，请求解除对保证金专户（账号XXXXXX）内资金采取的冻结扣划措施，中止对该保证金专户内资金的强制执行措施。
申请执行人莫卫芬辩称，本案益阳市中小企业信用担保有限公司与案外人所签订的《公积金组合贷款保证担保协议书》并非质押担保协议，双方并未达成质押担保的意思表示，故益阳市中小企业信用担保有限公司名下资金属于益阳市中小企业信用担保有限公司所有，不构成动产质押，申请执行人有权依据法院生效法律文书冻结划扣账户内资金。从双方所签订的担保协议书内容来看，双方系连带责任保证的担保(即保证人与贷款人约定，当借款人违约或者无力归还贷款,保证人按约定履行债务或承担责任的行为)而非动产质押保证(债务人或者第三人将其动产移交债权人占有,将该动产作为债权的担保。)故案外人无权就本案所涉款项优先受偿。案外人可以因为被担保人的债务向益阳市中小企业担保有限公司追究全部责任，该责任范围包括本案所涉资金，但该种追偿权利仅仅属于一般性的债权，并非因质押而产生的物权，因此我们认为依据现有证据不足以认定案外人与益阳市中小企业信用担保有限公司设立质押担保的合意，案外人未取得物权性质的担保,所以优先受偿权的前提不存在，本案所涉资金不构成动产质押,案外人对该资金并无优先受偿权。本案所涉保证金账户系银行在益阳市中小企业信用担保有限公司名下一般账户中开立的虚拟账户，该账户属于益阳市中小企业信用担保有限公司所有，益阳市中小企业担保有限公司对该账户中资金实际控制与使用。该资金并非存在银行自身名下的账户中，不符合法律质押担保“移交债权人占有”的规定。另外该账户中所涉资金不特定，数额变动频繁，因此案外人取得的仅是债权性质的担保。现行法律及司法解释无禁止性规定在强制执行时不能扣划该类性质账户内的资金。益阳市中小企业信用担保有限公司因法院强制执行的原因使其保证金账户内的资金不足时，案外人可以根据担保协议书的约定要求其补足款项甚至承担违约责任,其实际权力并不会受到损害。请求法庭驳回案外人的异议申请。
本院查明，原告莫卫芬诉被告益阳市中小企业信用担保有限公司民间借贷纠纷一案，原告莫卫芬向本院提出财产保全申请，本院于2017年4月12日作出（2017）湘0105民初1880号民事裁定书，裁定冻结被告益阳市中小企业信用担保有限公司、施伟春银行存款3600000元或查封、扣押相应价值的其他财产。本院依据该裁定，于2017年4月14日冻结被告益阳市中小企业信用担保有限公司在中国邮政储蓄银行股份有限公司益阳市分行处的账户XXXXXX内资金1502767.24元。2017年6月15日，本院作出（2017）湘0105民初1880号民事判决书，判决：一、被告益阳市中小企业信用担保有限公司于本判决生效之日起十日内偿还原告莫卫芬借款本金3120000元并支付该款从2017年1月1日起至实际清偿之日止的相应违约金(以借款本金3120000元参照中国人民银行同期贷款利率四倍计算)；二、被告益阳市中小企业信用担保有限公司于本判决生效之日起十日内向原告莫卫芬支付实现债权的费用50000元；三、驳回原告莫卫芬的其他诉讼请求。该判决书生效后，被告未履行生效法律文书确定的义务，原告向本院申请强制执行。
在本案执行过程中，本院于2017年8月2日作出（2017）湘0105执2115号执行裁定书，裁定：冻结、划拨被执行人益阳市中小企业信用担保有限公司存款人民币350万元，或扣留、提取被执行人益阳市中小企业信用担保有限公司收入人民币350万元，或查封、扣押其相应价值的财产。依据该裁定，本院于2017年8月16日扣划被执行人益阳市中小企业信用担保有限公司在中国邮政储蓄银行股份有限公司益阳市分行处的账户XXXXXX内资金1500000元。前述保全措施自动转为执行措施。后案外人中国邮政储蓄银行股份有限公司益阳市分行对本院扣划账户XXXXXX内资金不服，向本院提出上述执行异议。
案外人为支持其请求，向本院提交以下证据：证据一、担保协议书，证明案外人与被执行人就设立保证金专户向案外人提供担保达成了合意，用保证金账户内的资金提供质押担保。协议约定保证金账户由异议人控制，未经案外人同意，保证金账户内的资金不能划转或作其他用途；证据二、邮储银行现金管理办法第31条，证明一般账户里面可以设立虚拟账户用作特定的结算，保证金账户就是虚拟账户，该账户由案外人控制；证据三、保证金账户开户的相关资料，证明开户情况；证据四、交易流水情况说明及相关附件，证明除了存保证金外，支出均全部用于偿还担保责任；证据五、担保贷款余额查询表，证明被执行人担保余额还有3亿多。
申请执行人质证称，所有证据的真实性合法性有异议，无原件，如果对方提交原件，请法庭核对其真实性。证据一，本案的担保协议书不是质押担保，根据协议书第一条第一项的约定，是承担连带责任的保证担保，连带保证与质押担保存在本质的区别，连带责任保证没有优先受偿权。第四条第四项及第二项的内容来看，本案被执行人承担的是连带保证担保，如果客户没有偿还贷款的情况下，被执行人是以自己的全部财产作为担保的，这种连带责任没有优先受偿权。另，合同中约定了在被执行人资金被划扣或冻结的情况下，银行有权采取其他措施，因此本案进行了冻结，也不影响实体权利。合同第4.5条有约定，如果被执行人的账号被司法冻结，甲方应提供其他担保，或银行可以从银行系统开设的任何一个账号进行划扣。证据二的三性均有异议，管理办法是征求意见稿，并没有实际施行，其效力我方不予认可，这是银行自行制定的管理办法，对本案的申请执行人不发生效力。即使是虚拟账户，也是在被执行人名下的，并没有发生质物的转移，即没有转移到银行名下。证据三的三性均有异议，账户性质一栏写的是“一般”，并非专业账户。证据四，流水和情况说明的金额不一致，对不上。
本院认为，一、根据物权公示原则，动产物权的设立和转让，应当以交付为公示方式。以动产设置担保的质权，也需满足交付的公示要求。依照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十五条“债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿”的规定，金钱作为特殊的质押财产，必须达到特定化，并移交债权人占有。银行作为具有存款业务的金融机构，将出质人交付的金钱作为质押财产，应当依法将质押金钱放置于专门的账户，并且对任何第三人均能显示出设立质押的外观，否则难以区分该金钱是出质人交付的普通存款还是质押财产。本案中，被执行人名下账户XXXXXX为一般账户，并非保证金专用账户，不能达到质押财产特定化的要求。事实上，直至人民法院采取保全措施时，该账户内资金仍未显示出质押状态或者被采取冻结措施，案外人的质权并未设立，不能对抗第三人。故，案外人中国邮政储蓄银行股份有限公司益阳市分行对账户XXXXXX内资金不享有优先受偿权。二、发生效力的民事判决，当事人必须履行，一方拒绝履行，对方当事人可以向人民法院申请执行。被执行人未按限期履行通知履行生效判决确定的义务，人民法院有权依法查封、冻结、扣划被执行人名下相应财产。本案中，被执行人益阳市中小企业信用担保有限公司未履行生效判决确定的义务，本院对其名下账户XXXXXX内资金采取执行措施，符合法律规定。案外人的异议主张没有事实和法律依据，因此，案外人的异议，本院不予支持。综上，依据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条之规定，裁定如下：
驳回案外人中国邮政储蓄银行股份有限公司益阳市分行的异议请求。
案外人、当事人对本裁定不服，认为原判决、裁定确有错误的，应当依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。
审 判 长 蔡瑜平
人民陪审员 颜建玲
人民陪审员 刘丽清
二〇一七年十二月二十一日
代理书记员 王 瑾
附：相关法律条文
《中华人民共和国民事诉讼法》
第二百二十七条执行过程中，案外人对执行标的提出书面异议的，人民法院应当自收到书面异议之日起十五日内审查，理由成立的，裁定中止对该标的的执行；理由不成立的，裁定驳回。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。