福建省南安市人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）闽0583刑初1127号
公诉机关福建省南安市人民检察院。
被告人魏金矿，男，1988年5月13日出生于河南省商水县，汉族，初中文化，务农，住商水县。因涉嫌犯诈骗罪，于2016年9月14日被抓获，同年9月25日被刑事拘留，同年10月28日被逮捕。现羁押于南安市看守所。
辩护人李宝生，河南豫太律师事务所律师。
南安市人民检察院以南检诉刑诉(2017)1096号起诉书指控被告人魏金矿犯诈骗罪，于2017年7月10日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。南安市人民检察院指派检察员林毅生出庭支持公诉，被告人魏金矿及其辩护人李宝生到庭参加诉讼。现已审理终结。
南安市人民检察院指控：2016年3月28日，文某在南安市东田镇山西村埔边88号住宅被一位自称系消防大队工作人员的男子，以购买铁床和床垫为由，诈骗走人民币151200元，该笔钱汇入户名为焦某（卡号为62×××22）的邮政储蓄银行卡上；冯某1在内蒙古自治区乌审旗嘎鲁图镇康泰小区1号楼一单元101室被人以同样的方式诈骗走人民币120000元，该笔钱汇入户名为郑焕利（卡号为62×××51）的工商银行卡上；池某在内蒙古自治区通辽市开鲁县开鲁镇体育场街被人以同样方式骗走人民币48000元，该笔钱汇入户名为郑焕利（卡号为62×××51）的工商银行卡上。2016年3月29日，张某1在四川省丽江市古城区美好家园小区被他人以同样方式骗走人民币50000元，该笔钱汇入户名为张某2（卡号为62×××71）的农业银行卡。上述诈骗款通过POS机刷卡转入户名为张某3（卡号为62×××80）的建设银行卡上，并将部分资金转入户名为陈某（卡号为62×××18）的建设银行卡、户名为陈某（卡号为62×××77）的农业银行卡、户名为陈某（卡号为62×××03）的邮政储蓄银行卡；户名为万某（卡号为62×××71）的农业银行卡、户名为万某（卡号为62×××95）的邮政储蓄银行卡；户名为祝某（卡号为62×××70）的农业银行卡、户名为祝某（卡号为32×××22）的工商银行卡、户名为祝某（卡号为62×××20）的邮政储蓄银行卡；户名为李某（卡号为62×××70）的农业银行卡、户名为李某（卡号为32×××95）的工商银行卡等10张银行卡。
被告人魏金矿与魏李辉(另案处理)经事先预谋，由被告人魏金矿召集邓向阳、王艳丽(另案处理)等人，将上述存有诈骗款的银行卡分别发放给邓向阳、王艳丽等人，并开车载邓向阳、王艳丽等人到河南省周口市商水县县城多处ATM机领取诈骗款。邓向阳于2016年3月28日、29日共领取诈骗款209900元，王艳丽于2016年3月28日、29日共领取诈骗款99500元。邓向阳、王艳丽领取上述诈骗款后，便将款项及银行卡交给被告人魏金矿，被告人魏金矿支付每天500元的报酬给邓向阳、王艳丽。
公诉机关提供了被害人的陈述，扣押清单及照片，辨认笔录及照片，取款视频及截图，银行卡查询清单及交易明细,POS机商户情况表及交易明细，抓获经过，户籍证明，工作说明，同案人的供述，被告人魏金矿的供述及辩解等证据材料，并认为被告人魏金矿明知他人在实施诈骗犯罪，仍受雇帮助领取诈骗款，数额巨大，其行为已构成诈骗罪，系从犯，应依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条第一款、第二十七条的规定，追究其刑事责任。
被告人魏金矿辩称：他没有召集邓向阳和王艳丽，仅是受魏李辉的指使驾车载邓向阳、王艳丽等人去领款及支付工资给邓向阳、王艳丽等人，并按照魏李辉的要求将魏李辉交给其的银行卡拿给邓向阳、王艳丽去取款再将款项交给魏李辉；他不清楚邓向阳、王艳丽等人所领款项为诈骗款，魏李辉也未告知其那些银行卡内的款项从何而来，他的行为不是诈骗。其辩护人提出：现有证据仅能证实被告人魏金矿系受魏李辉的指使带人在ATM机上取款，而无法证实被告人魏金矿与本案具体实施诈骗的犯罪份子存在诈骗的共同故意或事前通谋、事后洗钱的行为。因此，被告人魏金矿的行为仅构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，而非构成诈骗罪，且在共同犯罪中起次要、辅助作用，是从犯，应当从轻、减轻或者免除处罚。被告人魏金矿系初犯，归案后能如实供述犯罪事实，自愿认罪，认罪态度良好，建议对被告人魏金矿宣告缓刑。
经审理查明：2016年3月间，魏李辉多次将户名为陈某、万某、祝某、李某的银行卡交给被告人魏金矿，并指使被告人魏金矿驾驶小轿车载邓向阳、王艳丽等人持该些银行卡到河南省周口市商水县县城等多处银行ATM机取款。邓向阳、王艳丽明知是犯罪所得的赃款，仍以每人每天500元的报酬帮助取款共计299400元(人民币，下同)。其中，邓向阳取款199900元，王艳丽取款99500元，具体如下：2016年3月28日，邓向阳持户名为陈某的3张银行卡取款共计49600元、持户名为万某的2张银行卡取款共计39900元，王艳丽持户名为祝某的3张银行卡取款共计59600元；2016年3月29日，邓向阳持户名为祝某的3张银行卡取款共计50700元、持户名为李某、万某的3张银行卡取款共计59700元，王艳丽持户名为陈某、万某的2张银行卡取款共计39900元。期间，被告人魏金矿得利1000元。
另查明，邓向阳、王艳丽帮助领取的钱款均是电信诈骗分子的诈骗所得，钱款来源具体如下：2016年3月28日，被害人文某、冯某1、池某被自称系消防大队工作人员的男子，以购买铁床、床垫等物品为由，分别骗走151200元、120000元、48000元，2016年3月29日，被害人张某1被他人以同样的方式，骗走50000元，上述被诈骗款项共计369200元分别汇到户名为郑焕利、张某2、焦某的银行卡，其中319200元又通过POS机刷卡转入户名为张某3的建设银行卡上，并最终分散转入邓向阳、王艳丽取款时使用的户名为陈某、万某、祝某、李某的10张银行卡。
2016年9月14日23时许，公安民警在商水县被告人魏金矿家中将被告人魏金矿抓获，并寄押在商水县看守所。
案发后，公安机关向被告人魏金矿扣押随身携带的4张银行卡及1部手机
上述事实，有公诉机关提供的下列证据证实：
1、被害人文某的陈述及相关银行汇款记录、短信截图、通话记录截图，证实2016年3月28日10时50分许，他朋友发了个手机号码给他并说是要做篮球场的，他便拨打该电话，接听的男子自称是南安市消防大队工作人员，先是说消防大队篮球场要翻新，之后又问他能不能帮忙采购武汉丰利不锈钢制品床的40套铁床，他同意并拨打了对方给他的厂家电话，接听厂家电话的男子告诉他1张上下铺铁床1980元，要先付款到户名为焦某的邮政储蓄银行卡号（62×××22）再发货，同日13时40分许他通过手机银行将79200元汇入对方指定的户名为焦某的银行卡。同日14时许，自称南安消防大队工作人员的男子又打电话让他再帮忙采购80张床垫，他和厂家谈好1张床垫人民币900元，同日14时20分许，他又通过手机银行将72000元汇入同个账号。他汇款时使用的是自己名下卡号为62×××20的银行卡。
2、被害人冯某1的陈述及汇款凭证，证实2016年3月28日上午，他接到陌生号码的电话，对方自称是乌审旗消防大队的大队长谭建国，说要在乌审旗修一个停车场，让他做个预算，到时盈利了一人一半，并让他保密。过了一个多小时，谭建国又打电话让他向供货商采购30顶军用帐篷，并给他一个叫杨某的电话，但联系后杨某说已经没在做这行，又报了北京翱翔供货商马处长的电话给他，马处长说要先将50%的货款打到户名为郑换利的工商银行卡（卡号62×××51），他便向该账号转账5万元，半小时后谭建国又打电话说又要90张床，他又联系马处长订购90张床，马处长说90张床货款是14万元，他便又向同个账号转账7万元，到了下午谭建国的电话已无法接通，他才发现被骗。他汇款时使用的是自己名下卡号为95×××26的银行卡。
3、被害人池某的陈述及汇款凭证，证实2016年3月28日上午10时许，他叔叔池敬祥打电话跟他说房产局的刘局长说消防中队有一刘姓队长有点活，问他是否愿意做，他答应后便拨打池敬祥给的刘队长手机号，他与刘队长谈妥了硬化地面的活。半小时后刘队长又打电话说他们消防队要进30顶帐篷，并将一个叫杨某的帐篷经销人电话给他，他打电话联系杨某，但杨某说现在不卖了又给他厂家马科长的电话，联系后，马科长告知要先汇50%货款到户名为郑换利的工商银行卡（卡号62×××51），他便用手机银行汇了48000元到该账号。第二天上午，他打上述几个号码都关机，他到开鲁镇消防中队找不到刘队长，才发现被骗并报警。他汇款时使用的是自己名下卡号为62×××14的银行卡。
4、被害人张某1的陈述及汇款凭证，证实2016年3月29日9时许，她老公接到朋友电话说玉龙县消防支队需要建一停车场，并给了一个电话号码说是玉龙县消防支队的周队长，13时30分许周队长打电话给她老公说消防队需要40张高低床，让她老公跟一个姓赵的联系，但姓赵的说没在做了，又提供了一个北京姓陈的联系电话，姓陈的说1张高低床1850元，40张要先打5万元的定金到户名为张某2的银行卡（62×××71），她老公便打给周队长，周队长说人在外面，让她老公先垫付5万元，下午再到玉龙县拿钱，她便到建设银行ATM机向对方提供的银行账号转账50000元，到了16时30分周队长电话就打不通了，她就直接去玉龙县找周队长，但消防队说没有这个人，她才发现被骗并报警。她汇款时使用的是户名为彭永富卡号为62×××14的建设银行卡。
5、扣押物品清单及照片，证实公安机关向被告人魏金矿扣押随身携带的4张银行卡及1部手机。
6、辨认笔录及照片，证实被告人魏金矿辨认出邓向阳、王艳丽以及魏李辉、张某3、郭某等；邓向阳分别辨认出被告人魏金矿和张某3、郭某、谭某；王艳丽分别辨认出被告人魏金矿和张某3；张某3辨认出邓向阳；郭某辨认出被告人魏金矿以及魏李辉、邓向阳、赵某。
7、银行卡交易明细、商户信息及商户交易明细，证实①2016年3月28日，户名为文某卡号为62×××20的银行卡向户名为焦某卡号为62×××22的银行卡先后汇款79200元、72000元，该2笔款项到账后即通过刷卡消费的方式转到商户周口市项城市水寨三利文具商行。②2016年3月28日，户名为冯某1卡号为95×××26的银行卡向户名为郑换利卡号为62×××51的银行卡先后汇款50000元、70000元，该2笔到账后即通过刷卡消费的方式，转70000元到商户周口市项城市水寨三利文具商行，转50000元到商户安徽双合食品有限公司。③2016年3月28日，户名为池某卡号为62×××14的银行卡向户名为郑焕利卡号为62×××51的银行卡汇款48000元，该笔款项到账后即通过刷卡消费的方式转到商户周口市项城市水寨三利文具商行。④2016年3月29日，户名为彭永富卡号为62×××14的银行卡向户名为张某2卡号为62×××71的银行卡汇款50000元，该笔款项到帐后即通过刷卡消费的方式全部转到商户周口市项城市水寨三利文具商行。⑤周口市项城市水寨三利文具商行的结算人为张某3，结算卡号为62×××80的建设银行卡，该卡收到上述消费金额共计319200元后，又被分散汇入户名为陈某卡号分别为62×××18、62×××77、62×××03的银行卡；户名为万某卡号分别为62×××71、62×××95银行卡；户名为祝某卡号分别为62×××70、32×××22、62×××20的银行卡；户名为李某卡号分别为62×××70、32×××95的银行卡。⑥南安市公安局依法向被告人魏金矿扣押的银行卡户名均是魏金矿，并非涉案银行卡。
8、银行监控视频、视频截图及银行卡交易明细，证实①邓向阳于2016年3月28日，持户名为陈某的银行卡取款49600元（从卡号62×××18、62×××77、62×××03的银行卡分别取款9800元、19900元、19900元），持户名为万某的银行卡取款39900元（从卡号为62×××71、62×××95的银行卡分别取款20000元、19900元），又于2016年3月29日，持户名为祝某的银行卡取款50700元（从卡号为62×××70、32×××22、62×××20的银行卡分别取款19800元、11000元、19900元），持户名为李某、万某的银行卡取款59700元（从卡号为62×××70、32×××95、62×××95的银行卡分别取款19900元、19900元、19900元）。②王艳丽于2016年3月28日，持户名为祝某的银行卡取款59600元（分别从卡号为62×××70、62×××20、32×××22的银行卡取款19900元、19900元、19800元，又于2016年3月29日，持户名为陈某、万某的银行卡取款39900元（分别从卡号62×××03、62×××71的银行卡取款19900元、20000元）。③上述取款过程均有银行监控视频，相关视频截图均经邓向阳、王艳丽确认。
9、工作说明，证实张某3、魏李辉均已被其他地方公安机关立案处理。
10、抓获经过及羁押证明，证实2016年9月14日23时许，公安民警在商水县抓获被告人魏金矿，并寄押在商水县看守所。
11、户籍证明，证实被告人魏金矿的身份情况。
12、同案人魏李辉的供述，供认①大概2016年3月初的时候，安某跟他说有现金想套现，并告诉他如果提供POS机的话给他4%的利润，如果帮忙取钱出来的话给他8%的利润。之后，他问专门做POS机生意的朋友张某3有没有现成的POS机，过了几天张某3拿了2台P**机给他，3月中旬的时候安某找他拿走了POS机，POS机绑定的银行卡留在他身上，安某拿走POS机的次日就打电话让他去找人领4万元出来，他就找他堂哥魏金矿去取钱，魏金矿取完钱后有交给他，之后这样的模式大概使用了10天，安某说张某3的POS机被银联封了，张某3拿去解封后就再也没有用过这2台P**机。同年4月6日后，张某3又向他提供了2台自己名下的POS机，过了两三天又提供4台曹某名下的POS机，以相同的模式用了一段时间，同年4月底，曹某的POS机被银联封掉之后他不想干了，就跟安某说了，但安某给他说这些通过POS机刷的钱都是诈骗来的，让他必须要干下去，不然要到公安局去说这些钱是他取出来的，他没有办法，就让张某3又继续提供多台P**机给他并继续安排人取款。②他不认识安某，因为他在周口做的生意比较大，认识他的人比较多，安某可能是觉得他有能力帮他套现，所以才通过朋友找到他。③取款人总共有两拨，第一批是2016年3月底至4月中旬，魏金矿带着三四个人去取款，取款的人有邓向阳、邓向阳的老婆还有几个他不认识，这些人总共取了大概两个星期，都是在自动取款机上取的，一共取了70万元左右，他给他们每人每天500元报酬。第二批是他嫌自动取款机上取款慢，让张某3找了一些取款人，有曹某、王某等人，是拿着个人的身份证去柜台取5万元以上的大额。④他给魏金矿等人取钱的银行卡是安某拿给他的，数量记不清了，银行卡背面的户名也记不清，这些卡里的钱是从他租用张某3的POS机里面刷出来的，至于钱的具体来源只有安某才知道。⑤他将上述人员取出来的钱拿回公司，然后电话通知安某来拿钱，安某向他取走所有的前后再给他结账，有几次安某没有来拿钱而是给他一张银行卡，让他把钱打到上面。⑥他曾向郭长周借了10几万元，后来他用POS机绑定的银行卡给郭长周转账还款。
13、同案人张某3的供述，供认①2016年农历过完春节，一个姓魏的人多次找他租用POS机，他也帮该男子取过四五次钱，共50多万元，都是从柜台取的。②他曾问姓魏的男子到底是做什么的，该男子说自己是在赌场上放高利贷的。③他名下有张62×××80的银行卡绑定了POS机，这张卡他没有用过，卡在他身上，2016年3月28日通过国通星驿POS机刷到该卡的钱，他不清楚哪里来的，他没有用过这张卡给陈某、李某、万某、祝某等人的银行卡转过帐。
14、同案人郭某的供述，供认2016年3月底的一下午，他四叔郭长周叫他找魏李辉讨钱，当天魏李辉没有去，是魏金矿开车载他与邓向阳、谭某和赵某到周口淮阳县城取钱，他们取完钱就一起将钱和卡交给魏金矿，魏金矿给了他们每人500元的报酬。
15、同案人邓向阳的供述，供认2016年3月份，他的老乡郭某打电话说要给他找点事情做，之后郭某载他到魏集往周口方向的一条高速路口边，让他下车等人来接，过了一会儿就看到魏金矿开着一部黑色小轿车来接他，魏金矿载他到商水县的银行并给他3张银行卡让他取款，他共取大约6万元，把钱和银行卡给魏金矿之后，魏金矿给他500元说是辛苦费；第二天，郭某又打电话叫他去帮忙取款，这次还是魏金矿开车，车上还有谭某、小赵和郭某，他们每人从魏金矿那里领4张银行卡，他用银行卡取了6万块，他们把钱和卡交给魏金矿后，魏金矿给他们每人分了500元，在送他回家的路上，魏金矿让他下次取钱把他老婆也带上，他答应了；又过了两三天，魏金矿叫他到魏集镇等人来载，他和老婆王艳丽到了后发现开车的是一个叫老张的男子（经辨认，系张某3），车上还有小赵，这天他用老张给的6张卡取了11万元；接下来的两天，也都是老张载他、王艳丽和小赵去取钱，他总共取了20万元，老张每天给他们每人500元；之后的两天，老张没有来，魏金矿载着他、王艳丽和小赵去取钱，他忘记魏金矿拿几张银行卡给他，也忘记取多少钱了，他们每人每天得到500元。最后一次取完钱，魏金矿就说不准备干了，之后也没再找他。他有听魏金矿说过他们的老板姓魏，具体叫什么名字不清楚，他想取款的银行卡应该是姓魏的给他们的。
16、同案人王艳丽的供述，供认2016年农历二月份中旬，她丈夫邓向阳的朋友A男子介绍邓向阳去做一份拿银行卡取钱的工作，每天给报酬500元，邓向阳当场就答应了，邓向阳自己先帮人取了2天的钱，同月下旬的一天，邓向阳叫她也一起去做这份工作，她和邓向阳到商水县城时，看到一个30多岁的B男子（经辨认，系张某3）开车，车上还有一个20多岁的C男子以及一个40多岁的D男子，B男子给她、邓向阳、D男子一人几张银行卡去ATM机取钱，她拿着2张银行卡分别取了2万元左右，他们把钱交给B男子后，B男子当场给他们每人500元；接下来的两天，B男子都载着她、邓向阳和D男子去取钱，她总共取了10多万元，邓向阳和D男子取多少她不知道，她从B男子那里领了500元报酬；又过了一天，一个叫小魏的男子（经辨认，系魏金矿）联系邓向阳去取钱，邓向阳又叫她一起，小魏开车载着她、邓向阳和D男子到县城并分别给他们一人几张银行卡，她拿着小魏给的银行卡大概取了3万多元，取完钱后，小魏拿走钱和卡并给他们每人500元的报酬；又过了一天，小魏又载着她和邓向阳、D男子去取钱，这次她用小魏给的银行卡领取了5万多元，他们各自取完钱并把钱、银行卡交给小魏后，小魏给他们每人500元现金。
17、被告人魏金矿的供述，供认①2016年3月份间，魏李辉联系他并让他帮其取款，后魏李辉先后六次拿一些银行卡给他，并叫他帮忙开车载邓向阳、王艳丽、郭某、A男子、老赵等人到河南省商水县、周口市或淮阳县取钱，他每次都是载邓向阳他们到有ATM机的地方并把魏李辉给的银行卡平分给邓向阳等人，之后邓向阳等人再将取到的钱和银行卡交给他，他再把钱和银行卡交给魏李辉，邓向阳、王艳丽每人每天获得500元的报酬。②他并不清楚所取的钱款来源，因取的钱不是正当的，最后一次他没有接受魏李辉给他的报酬，之后也没再去取钱，他共得利1000多元。③他认识张某3，见过张某3与魏李辉一起，但不清楚张某3是否拿银行卡让人去取钱。
上述证据，经庭审质证查证属实，能相互印证，可作为定案依据，本院予以确认。
本院认为：被告人魏金矿受他人召集，明知是犯罪所得的赃款而伙同他人多次予以转移，涉案金额人民币299400元，情节严重，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。公诉机关指控的犯罪事实成立。共同犯罪故意是构成共同犯罪的必要条件，现有证据无法证实被告人魏金矿与实施电信诈骗的犯罪分子进行通谋并形成诈骗的共同故意，故公诉机关指控被告人魏金矿犯诈骗罪的罪名不当，予以纠正。被告人魏金矿在庭审中对此提出的辩解及其辩护人对此提出的辩护意见予以采纳。根据银行卡交易明细，邓向阳、王艳丽共领取赃款299400元，故公诉机关指控的犯罪数额309400元有误，予以纠正。被告人魏金矿系被召集参与犯罪，且将领取的赃款上交召集者魏李辉，在共同犯罪中起次要作用，是从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。被告人魏金矿归案后能如实供述主要犯罪事实，自愿认罪，可以从轻处罚。根据本案的事实、情节以及社会危害后果，结合被告人魏金矿的认罪、悔罪表现，对被告人魏金矿应当减轻处罚。公诉机关建议对被告人魏金矿在有期徒刑二年至三年的幅度内量刑适当，本院予以采纳。被告人魏金矿的辩护人提出可对被告人魏金矿适用缓刑的辩护意见理由不足，不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第六十四条及《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第一款第（一）项、第八条第一款的规定，判决如下：
一、被告人魏金矿犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币三万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年9月14日起至2018年9月13日止。罚金应于本判决生效后十日内缴纳。)
二、责令被告人魏金矿退出违法所得人民币1000元，予以没收，上缴国库。扣押在案的4张银行卡及1部手机，由扣押机关南安市公安局依法处理。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向泉州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本三份。
审 判 长 杨煌娟
人民陪审员 黄高级
人民陪审员 黄莲治
二〇一七年十二月二十九日
书 记 员 张宝兴
速 录 员 黄柳君
附本案相关的法律条文：
1、《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
2、《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
3、《中华人民共和国刑法》第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
4、《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
5、《中华人民共和国刑法》第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
6、《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百一十二条第一款规定的“情节严重”：
（一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到十万元以上的；
7、《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第八条第一款认定掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，以上游犯罪事实成立为前提。上游犯罪尚未依法裁判，但查证属实的，不影响掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的认定。