安阳市文峰区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）文刑初字第169号
公诉机关安阳市文峰区人民检察院。
被告人王滑，女，1980年8月25日出生。
辩护人路征、邵丽，河南兴邺律师事务所律师。
安阳市文峰区人民检察院以安文检刑诉（2014）51号起诉书指控被告人王滑犯非法吸收公众存款罪，于2014年2月23日向本院提起公诉，因发现新的犯罪事实，本院依法将案件退回检察机关补充侦查，检察机关于2014年5月7日向本院起诉。本院依法组成合议庭，于2014年5月20日公开开庭审理了本案。安阳市文峰区人民检察院指派检察员王阳出庭支持公诉，被告人王滑及其辩护人路征、邵丽到庭参加诉讼。现已审理终结。
安阳市文峰区人民检察院指控，2011年5月25日，被告人王滑注册成立华林公司，在未取得国家相关资质的情况下，以高额利息和返点为诱饵，面向河南安阳、河北临漳、馆陶等地非法吸收公众存款，涉及集资群众82人137人次，截止案发之日共非法吸收公众存款票面金额18873000元，实收金额17779000元。
公诉机关向本院提供了被告人供述和辩解、被害人陈述、鉴定意见及其他相关书证等证据，认为被告人王滑之行为已构成非法吸收公众存款罪，应依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定予以惩处。
被告人王滑对指控其非法吸收公众存款罪不持异议。
被告人王滑的辩护人的辩护意见是对指控王滑非法吸收公众存款罪不持异议。认为指控被告人王滑实收金额应该扣除已经支付的利息和返点，损失金额应该减去追回的赃款和中间介绍人退回的非法所得，被告人王滑的两位亲属刘某某和刘某甲存款4444860元不应该计算在非吸犯罪数额内。王滑的犯罪数额应该认定为6901515元。被告人王滑主动到公安机关投案，如实供述犯罪事实及资金去向，系自首，且系初犯，偶犯，悔罪，自愿将追回200余万元债权偿还集资群众，应予减轻或者从轻处罚。
经审理查明，被告人王滑为了解决购买开发土地的资金困难，于2011年5月25日成立华林公司，公司性质为自然人投资控股的有限责任公司，股东二人，注册资本2000万元，被告人王滑为法定代表人，公司住所系租赁安阳市文峰区朝阳路御峰名苑8楼4商铺，公司经营范围包括房地产开发销售，营业期限20年。自2011年6月开始，被告人王滑在未经国家有关金融管理部门批准的情况下，以高额利息和返点为诱饵，以华林公司开发房地产需要资金的名义，以期限6个月，月息3分，返点6-14%，存款时扣除当月利息和返点的方式在安阳市、河北省临漳和馆陶等地非法吸收公众存款涉及报案的集资群众82人137笔，票面金额18873000元，存款时扣除利息返点1094000元，实收金额17779000元。后期兑付本金1572428元，兑付利息2260250元，未兑付金额13946322元。案发后，被告人王滑主动到公安机关投案，其下线张某和李某甲退出非法所得142133元，公安机关追回被告人王滑外欠债权2447588元，实际造成集资群众损失11356601元。被告人王滑将集资款除了用于支付集资群众利息返点和兑付部分本金外，用于支付到期借款利息和返点1084300元，偿还李某某借款361万元，支付张某某购买在滑县的地款751万元，公司日常开支512170.53元，支付徐某某借款利息3162000元，借给其下线李某甲4万元。
上述事实，有以下证据予以证实：
一、被告人王滑供述证实，2011年5月份，其通过天天房地产公司董事长李某某认识张某某，张某某称他的汤阴中博公司有块地，以后开发肯定赚钱，想卖给其和李某某，因为和天天房地产公司合伙开发房地产需要资金，其于5月25日成立了华林公司。2011年6月8日，其和李某某、张某某、张某某的弟弟张某甲签订了关于中博公司汤阴地块的联合开发协议，当时手里没那么多钱，先借了徐某某的钱，并开始融资，月息3分，返点6-14%，替其融资的张某，其给他3分利息，14%返点，替其融资的李某甲，其给她利息3分，返点7%。一共融资1800余万元。其和李某某共给张某某打款1.3亿元中，其打款5450万元，其中借李某某361万元，后来，其用集资款转账还了李某某311万元，50万元是现金。后张某某说汤阴政府暂停办理土地证，无法过户，张某某又介绍其买她的滑县华豫置业公司名下一块地，她说该地块有土地证，其和张某某达成口头买卖协议，先后借徐某某1.09亿元，其给了张某某9697万元，都是转账，其中，用集资款给张某某751万元，有250万元是通过张某甲给了张某某现金，该土地登记在其丈夫王某某名下，其用集资款转账给付徐某某借款利息316万元。另外，公司日常开支50多万元，给了李某甲看病4万元，都是集资款。其还用集资款偿还一部分到期借款利息和返点。2011年6月份，其在滑县牧星公司交定金300万元，目前别无资产。
二、被害人刘某某等82人陈述及报案材料登记表、借款合同、借据、被害人身份证复印件等证据证实，2011年6月至2012年3月及2013年2月6日，被告人王滑及其下线张某、李某甲以月息3分，返点6-24%，在安阳市、河北省临漳、馆陶吸收刘某某等82人存款137笔，票面金额18873000元，存款时得到利息和返点1094000元，后期返还本金1572428元，得到利息2260250元，未兑付金额13946322元。
三、证人张某证言证实，其向华林公司介绍的集资户主要是
河北临漳的人，王滑给其3分利息，集资不到300万元，其得到利息30450元，返点137400元。
四、证人李某甲证言证实，其介绍李某乙、李某丙、王某甲、吴某某等4人在华林公司存款58万元，按照7%得到返点40600元又存到了华林公司。案发前，其已经将存单给了王滑，2011年底，其因病手术，王滑分三次给了其4万元。
五、证人赵某某证言证实，其在华林公司当会计，负责日常开销记账，其没有参与公司集资的事，也不管钱，听王滑说买地开发房地产没办成，后来就不干了。
六、证人李某某证言证实，2011年5月份，其介绍王滑认识子轩公司的张某某，张某某想把汤阴地块卖给王滑，又说王滑买这块地吃力，让其和王滑合伙购买。2011年6月8日，其和王滑、张某某、张某甲一块签订了购买土地协议，面积153亩，单价120万元／亩，2011年6月20日前支付1亿元，其余款在手续办完后付清。到2011年7月份，其和王滑共给张某某打款1.3亿元，张某某打了收到条，张某某一直以地款没有缴齐不给办理过户手续，直到案发也没办成。1.3亿元中有其7000多万元，王滑5000多万元。其中，王滑借其300多万元，其通过银行直接打给了张某某，后来王滑还了这笔钱，这块地是中博公司的，中博公司法人是张某某弟弟张某甲。
七、证人张某某证言证实，王滑和李某某合伙购买过中博公司的地块，王滑给了其5000多万元，后来汤阴地块没有买成，5000多万元转到了滑县地块，有口头协议。滑县地块239亩多点，滑县地价每亩70万元，王滑一共向其打款1.5亿元。
八、证人徐某某证言证实，2011年7月份，通过张某某和马某某介绍，其借给王滑大约1亿元，全部是银行转账，有利息，最低5分，大概得到利息300万元。后来王滑把滑县的地以1.36亿给了其，本息全清。1.36亿当中，扣除1亿元本金和王滑借张某某还是王军的1100万元，剩余的都是其应得利息。一个月之后，其又以一亿元左右将该地块卖给了李某丁。
九、证人马某某证言证实，2011年7月份一天，张某某对其说，王滑买她华豫公司名下的240亩地，让其借钱给王滑，其手中都是融资的钱，利息6、7分，把钱借给王滑，王滑出利息，其就不用出利息了，因其欠徐某某6000万元，就让徐某某具体操作，钱都是通过徐某某转给王滑的，其给徐某某要5分利息，徐某某给王滑要多少利息不清楚，第一个月利息从1.25亿中扣除600万元，第二个月就没再付息，其为了保险起见，让其儿子马超占华豫公司90%股份，王滑付不起利息了，徐某某、张某某提出收回滑县土地，二人约其见面商量，张某某说其欠徐某某6000万元由张某某偿还，剩余6000万元由张某某还其，土地过户给徐某某，后来土地过户给了徐某某。其欠李某丁、张某乙等人5000万元，他们给其要钱的时候，其说购买了滑县土地，让他们找徐某某协商，李某丁等人以1.08亿元购买了滑县地块，李某丁给付徐某某6000万元，其欠李某丁的5000万元也算是还请了。
十、证人李某丁证言证实，马某某欠其、张某丙、田某、李某丁共计4638万元，其找马某某要钱时，他说购买了滑县地块，这块地有徐某某5000万元股份，一亩地45万元，其几人商量后从徐某某手中购买了滑县新区一地块。给徐某某抵了一部汽车200万元，一套复式楼房200万元，剩余的给了现金4600万元，徐某某打了5000万元收条，其几人还交滑县地块税款900万元。
十一、证人牛某某证言证实，2011年6月份，王滑购买其位于滑县新区人民路南段一块土地，交定金300万元，交易没有完成，省高院判决其退还王滑300万元定金及利息，王滑分两次取走100万元。
十二、证人张某甲证言证实，子轩房地产公司的法人张某某是其姐姐，其不清楚自己是安阳中博房地产开发有限公司的法人，其没有参与过这两个公司的工作，其没有见过王滑，也不认识王滑。王滑没有给过其现金，其也不认识李某某，中博公司和李某某、其不知道王滑关于汤阴中华路和新横二路交叉口东南角那块地签订的联合开发协议上面“张某甲”的签名是谁签的。
十三、证人丁某某证言证实，王滑是其兄弟媳妇，其在家种地，有时在工地上干活，王滑说让其帮助成立一个公司，其不知道自己是华林公司的股东，也没有出钱。2011年，王滑要过其身份证复印件，还让其到安阳签过字，具体啥事不清楚。
十四、中博房地产公司收据及联合开发协议证实，2011年6月8日，中博公司和王滑、李某某签订了汤阴土地转让协议，每亩地120万元，共计18426万元，2011年6月24日，张某某收到王滑土地款1.3亿元。
十五、王滑付张某某土地款明细及银行转账凭条证实，2011年6月10日、12日，王滑通过招商银行转给张某某2700万元，6月17日、20日、21日，王滑通过农业银行转给张某某2500万元，6月21日，王滑通过建设银行转给张某某100万元。
十六、徐某某银行打款记录证实，徐某某借给王滑10766万元。
十七、华豫银行打款记录证实，2011年7月7日至22日，王滑向张某某打款16笔，共9447.36万元。
十八、向李某某打款银行凭证证实，王滑通过银行转账给李某某311万元。
十九、作废的借款合同、借据及收款条证实，2011年7月至2012年10月，王滑归还集资款17人共计7403000元。
二十、转让合同证实，2011年9月26日，华豫公司将滑县地块面积143233.33㎡以56256800元转让给新乡市盛博房地产有限公司（法定代表人徐某某）。
二十一、银监会证明证实，被告人王滑及华林公司均无吸收公众存款资格。
二十二、河南汇丰会计师事务所有限公司豫丰专审字第（2013）第186号审计报告证实，被告人王滑非法吸收公众存款涉及报案的集资群众82人137笔，票面金额18873000元，存款时扣除利息返点1094000元，实收金额17779000元。后期兑付本金1572428元，兑付利息2260250元，未兑付金额13946322元。被告人王滑集资款除了用于支付集资群众存款时的利息返点和部分本金外，用于支付后来到期借款利息返点1084300元，偿还李某某借款361万元，支付购买张某某在滑县的地款751万元，公司日常开支512170.53元，支付徐某某借款利息3162000元，借给其下线李某甲看病4万元。
二十三、文峰区处置华林公司非法集资案件工作组证明证实，案发后共收到涉案资金2589721元。其中，公安机关追回外欠被告人王滑款2447588元，王滑的下线张某退回非法所得116000元，下线李某甲退回非法所得26133元。
二十四、立案决定书、到案证明、无前科证明、银行转款凭证、汇款单明细、案件情况说明、借款单据、被告人户籍证明、华林公司成立相关手续、新乡盛博房地产公司相关手续等证据在卷可查。
以上证据经当庭示证，质证，认证，予以确认。
本院认为，被告人王滑违反国家金融管理法规，未经国家有关金融管理部门审批同意，公开宣传，承诺在短期内高额还本付息，向社会公众吸收资金，扰乱了金融管理秩序，核其行为，已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立。被告人王滑吸收资金1700余万元，造成集资群众损失1100余万元，数额巨大，在量刑时予以考虑。案发后，被告人王滑主动投案，如实供述犯罪事实，系自首，应当予以从轻处罚。辩护人据此提出从轻处罚的意见予以采纳。被告人王滑自愿将公安机关追回的外欠款200余万元用于补偿集资群众损失，具有酌定从轻处罚情节，辩护人据此提出从轻处罚的辩护意见在量刑时予以考虑，辩护人提出指控被告人王滑实收金额应该扣除已经支付的利息和返点，损失金额应该减去追回的赃款和中间介绍人退回的非法所得的辩护意见予以采纳。辩护人提出被告人王滑的两位亲属刘某某和刘某甲存款4444860元不应该计算在非吸犯罪数额内的辩护意见证据不足，不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十四条、第六十七条之规定，判决如下：
被告人王滑犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币10万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年10月29日起至2018年10月28日止；罚金自判决生效后10日内缴纳。）
二、追缴涉案赃款退还被害人、剩余赃款继续予以追缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省安阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 杨金书
审 判 员 王瑞霞
人民陪审员 李晓华
二〇一四年十月二十四日
代理书记员 付丽芬