广东省乳源瑶族自治县人民法院
民 事 判 决 书
（2017）粤0232民初968号
原告：乳源瑶族自治县农村信用合作联社，住所地：乳源县乳城镇鹰峰中路**号。
法定代表人：张初富，系该社理事长。
委托诉讼代理人：许谦生，系该社民族开发区信用社主任。
委托诉讼代理人：丘东明，系该社民族开发区信用社客户经理。
被告：曾建军，男，汉族，1975年12月9日出生，住广东省乳源瑶族自治县。
被告：许细枚，女，汉族，1980年12月28日出生，住广东省乳源瑶族自治县。
原告乳源瑶族自治县农村信用合作联社（以下简称“乳源县农村信用联社”）诉被告曾建军、许细枚金融借款合同纠纷一案，本院于2017年11月24日立案受理后，依法由审判员陈茂娣适用简易程序于2018年1月26日公开开庭进行了审理，由法官助理李雄财全程协助办案，由书记员曾敏担任记录。原告乳源县农村信用联社的委托诉讼代理人许谦生到庭参加了诉讼；被告曾建军、许细枚经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告乳源县农村信用联社向本院提出诉讼请求：1、判令被告归还拖欠原告乳源县农村信用联社的借款本金29000元、利息14231.51元（利息从2013年7月5日至2017年11月7日，实际计付利息按清偿贷款日计算），本息合计43231.51元；2、本案所产生的一�诉讼费用由被告承担。事实和理由：被告曾建军于2013年7月5日向原告乳源县农村信用联社借款29000元用于养殖，约定年利率6.6%，到期日为2014年7月4日。借款到期后，被告未按时清偿借款利息，且经原告乳源县农村信用联社多次派人催收，被告拒不履行还款义务，至今尚欠借款本金29000元、利息14231.51元，本息合计43231.51元。为此，特向法院提起诉讼，请求法院判如诉请。
被告曾建军、许细枚未作答辩。
当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了举证和质证。原告乳源县农村信用联社向本院提交的证据有：1、二被告身份证复印件；2、二被告户口本复印件；3、二被告结婚证复印件；证据1-3证明二被告诉讼主体适格及二被告系夫妻关系；4、《农户小额信用贷款合同》一份，证明二被告向其借款的事实；5、《借款借据》一份，证明原告乳源县农村信用联社发放借款本金给二被告的事实；6《贷款催收通知书》，证明其于2017年8月3日向被告曾建军催收欠款的事实；7、《帐户贷款欠款明细》，证明二被告欠款的事实；8、《关于乳源瑶族自治县农村信用合作联社开业的批复》，证明乳源县农村信用联社民族开发区信用社系原告乳源县农村信用联社的下属分支机构。对原告乳源县农村信用联社提交的上述证据，被告曾建军、许细枚未发表质证意见，也未向本院提交证据。对双方当事人无异议的证据，本院予以确认并在案佐证。
根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：被告曾建军与被告许细枚系夫妻关系，双方于2010年3月22日登记结婚。乳源县农村信用联社民族开发区信用社系原告乳源县农村信用联社的下属分支机构。2013年7月5日，乳源县农村信用联社民族开发区信用�根据原告乳源县农村信用联社的授权与被告曾建军签订了一份《农户小额信用贷款合同》，被告许细枚作为被告曾建军的妻子在该合同“借款人配偶签字”处签名。同日，乳源县农村信用联社民族开发区信用社按照合同约定向被告曾建军发放了借款29000元。
《农户小额信用贷款合同》约定的主要内容有：“第一条、借款用途。本合同项下的借款用于养殖。……第二条、借款币种、金额及期限。1、本合同项下的借款币种为人民币。2、贷款人同意自2013年7月5日起至2014年7月4日止，在最高借款本余额人民币（大写）贰万玖仟元整（小写）￥29000.00内，根据借款人的需要和贷款人的可能，分次向借款人发放贷款。3、上述期间仅指贷款发放时间，不包括贷款到期时间。在此期间和最高借款本金余额内，借款人可循环使用借款额度，不再逐笔签订借款合同，每笔借�的金额、期限、利率、还款方式、借款用途等以借款凭证为准。借款凭证为本合同组成部分，与本合同具有同等法律效力。4、除非经贷款人同意，贷款人发放给借款人的具体每笔贷款之最后到期日将不超过2014年7月4日。……第四条、借款利率。1、借款利率在中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率基础上上浮10%，据此确定年利率为6.6%，并按下列公式换算：月利率=年利率/12，日利率=年利率/360。2、借款发放前，基准利率调整并适用于本合同项下借款的，适用新的基准利率并按上述第1款的约定重新确定借款利率；借款发放后遇基准利率调整，借款利率按以下第A种方式处理：A、利率实行一年一定，在借款期限内分段计息。借款期限在一年（含）以下的，执行本合同利率，不分段计息。借款期限在一年以上的，自每次基准利率调整之日的次年1月1日开始，�该次调整后的基准利率（如基准利率在一个日历年度内经两次或两次以上调整的，以该日历年度内最后一次调整的基准利率为准）及上述第1款约定的利率浮动比例确定并执行新的利率；该种调整无须经借款人同意，也无须另行通知借款人。……第六条、还款。1、还款原则：本合同项下借款人的任何还款，均按先还息后还本、息随本清的原则偿还。贷款人与借款人另有约定的除外。2、付息：本合同项下的借款利息自实际放款之日（即起息日）起按实际借款额和实际借款天数计算。借款按年结息，按月/季/年结息的，结息日固定为每年末月的第21日。借款人须于每一结息日当日支付利息；如借款本金的最后一次偿还日不在结息日，则未付利息应与借款本金一并支付，逾期付息属违约。3、还本。借款人按以下第（1）种方式偿还借款本金：（1）借款人于借款到期日一次性偿还全部借款本金。……第八条、借款人配偶承诺。1、借款人的配偶承诺如下：（1）在借款人未按本合同约定清偿借款本息时，同意以夫妻共有财产清偿借款本息；（二）在借款人因疾病、事故及其他客观因素不能履行本合同项下义务时代为履行各项义务；（三）在借款人死亡、失踪或丧失民事行为能力时，立即通知贷款人。2、借款人配偶未履行上述承诺，由此造成的一切损失由借款人及其配偶承担。……第十一条、违约事项。1、发生下列事项之一时，即构成借款人在本合同项下的违约：……（3）借款人未按本合同约定偿还或支付到期借款本息、费用及其他任何应付款项；……第十二条、违约责任。1、借款人出现本合同第十二条第1款规定的任一违约事项，贷款人有权（但非必须）分别或同时采取下列一项或多项措施：……（6）借款人未按时足额偿还借款本�，贷款人有权从逾期之日起按每日计收利息；（7）借款人未按时偿付借款利息，贷款人有权对借款人未支付的利息按每日5?计收复利；……3、因借款人违约致使贷款人采取诉讼、仲裁等任何方式实现债权的，借款人应当承担贷款人为此而支付的诉讼费、律师费、差旅费及其他实现债权的费用。……”。
另查明，2017年8月3日，乳源县农村信用联社民族开发区信用社催促被告曾建军还本付息未果。2017年11月24日，原告乳源县农村信用联社以被告未按时清偿借款本息为由向本院提起诉讼，提出前述诉讼请求。庭审中，原告乳源县农村信用联社确认被告曾建军在收到其发放的借款本金29000元后至今未向其偿还分文本息，并明确其主张的逾期罚息、借期内利息复利和逾期罚息复利均按年利率9.9%计算。诉讼中，原告乳源县农村信用联社向本院提交了一份《帐户贷�欠款明细》；该《帐户贷款欠款明细》载明被告曾建军尚欠原告乳源县农村信用联社借款本金29000元、借期内利息1935.27元（自2013年7月5日计至2014年7月4日）、拖欠本金的罚息10343.71元（自2014年7月4日计至2018年1月21日）、拖欠利息的复利690.36元（自2014年7月4日计至2018年1月21日）、复利2158.89元（自2014年7月4日计至2018年1月21日），以上款项共计44128.23元。
本院认为，本案系金融借款合同纠纷。乳源县农村信用联社民族开发区信用社与被告曾建军签订的《农户小额信用贷款合同》是双方当事人真实意思表示，内容没有违反法律、行政法规的强制性规定，属合法有效的合同，双方当事人均应严格履行。在该《农户小额信用贷款合同》签订后，乳源县农村信用联社民族开发区信用社已依约履行了合同义务向被告曾建军发放了借款本金29000元，被告曾建军应依约还本付息。根据原告起诉及庭审举证情况，对于原告乳源县农村信用联社的各项诉请，本院分析与认定如下：
一、关于涉案借款本金归还问题。本案中，原告乳源县农村信用联社与被告曾建军签订的《农户小额信用贷款合同》约定的借款期限已于2014年7月4日届满，但截止至原告乳源县农村信用联社起诉之日即2017年11月24日，被告曾建军仍拖欠借款本金未还，其行为已经构成违约。就被告曾建军欠款数额事宜，原告乳源县农村信用联社举证并确认被告曾建军尚欠借款本金29000元；被告曾建军对此未到庭应诉质证并提出异议；故对原告乳源县农村信用联社诉请要求被告曾建军归还借款本金29000元的主张，根据《中华人民共和国合同法》第二百零六条“借款人应当按照约定的期限返还借款。……”和《中华人民共和国商业银行法》第四十二条第一款“借款人应当按期归�贷款的本金和利息。”的规定，本院予以支持。
二、关于涉案借款借期内利息、逾期罚息和复利的计算问题。因原告乳源县农村信用联社举证并确认被告曾建军自收到其发放的借款本金29000元之日起至今未向其支付借款利息（含借期内利息、逾期罚息、复利）；被告曾建军对此未到庭应诉质证并提出异议，对原告乳源县农村信用联社诉请要求被告曾建军支付借款利息、逾期罚息和复利的主张，本院认定如下：
（一）借期内利息。本案中，原告乳源县农村信用联社与被告曾建军签订的《农户小额信用贷款合同》项下借款约定借款期限从2013年7月5日起至2014年7月4日，借款利率为年利率6.6%，并按月利率=年利率/12、日利率=年利率/360的公式进行换算；根据《中华人民共和国合同法》第二百零五条“借款人应当按照约定的期限支付利息。……”和《中华人民共和国商业银行法》第四十二条第一款“借款人应当按期归还贷款的本金和利息。”的规定，被告曾建军应向原告乳源县农村信用联社支付借款期限内利息；对原告乳源县农村信用联社诉请要求被告曾建军支付借款借期内利息1935.27元[自2013年7月5日起计至2014年7月4日止，共364天；29000元×（年利率6.6%÷360天）×364天]的主张，符合前述法律规定，本院予以支持。
（二）借款逾期罚息。因被告曾建军未按照约定的期限返还借款，故根据《中华人民共和国合同法》第二百零七条“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。”的规定，被告曾建军应按照合同约定或者国家有关规定向原告乳源县农村信用联社支付逾期利息。从双方签订的《农户小额信用贷款合同》第十二条第一款第六项约定的内容即“借款人未按时足额偿还借款本金，贷款人有权从逾期之日起按每日计收利息”看，并未约定借款逾期利息利率，在此情况下，被告曾建军应按照国家有关规定向原告乳源县农村信用联社支付逾期利息。参照中国人民银行制定颁布的《贷款通则》第十四条第三款“逾期贷款按规定计收罚息。”和第三十二条第四款“贷款人对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息；对不能归还或者不能落实还本付息事宜的，应当督促归还或者依法起诉。”以及《人民币利率管理规定》第二十五条“逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。……”的规定，被告曾建军应自借款逾期之日即2014年7月5日起按中国人民银行规定的同期贷款的罚息利率向原告乳源县农村信用联社支付借款逾期罚息。
（三）复利。1、借期内利息的复利。因被告曾建军未按照约定支付借款借期内利息，故根据《中华人民共和国商业银行法》第四十二条第三款“借款人到期不归还信用贷款的，应当按照合同约定承担责任。”的规定，以及参照《人民币利率管理规定》第二十条第二款“短期贷款按季结息的，每季度末月的二十日为结息日；按月结息的，每月的二十日为结息日。具体结息方式由借贷双方协商确定。对贷款期内不能按期支付的利息按贷款合同利率按季或按月计收复利，贷款逾期后改按罚息利率计收复利。最后一笔贷款清偿时，利随本清。”和《广东省高级人民法院关于审理金融机构借贷纠纷案件的指导意见》第二十一条第一款“借款合同约定计算复息，金融机构请求借款人支付复息的，应予支持，但约定的复息超过中国人民银行规定的部分除外。”的规定，原告乳源县农村信用联社有权要求被告曾建军按照《农户小额信用贷款合同》第十二条第一款第七项“借款人未按时偿付借款利息，贷款人有权对借款人未支付的利息按每日5?计收复利。”的约定承担支付拖欠借期内利息复利的责任，但约定的复息超过中国人民银行规定的部分除外。现原告乳源县农村信用联社诉请要求被告曾建军按照年利率9.9%支付借款借期内利息复利，因该年利率9.9%并未超过《农户小额信用贷款合同》第十二条第一款第七项约定的复利计算标准，系其自行处分自己的民事权利和诉讼权利的行为，符合《中华人民共和国民事诉讼法》第十三条“民事诉讼应当遵循诚实信用原则。当事人有权在法律规定的范围内处分自己的民事权利和诉讼权利。”的规定，本院予以支持。2、逾期罚息的复利。原告乳源县农村信用联社诉请要求被告曾建军按照合同约定支�借款逾期利息复利的主张，参照《广东省高级人民法院关于审理金融机构借贷纠纷案件的指导意见》第二十一条第三款“借款到期后，借款人没有归还应付本金和利息，对逾期本金部分按同期贷款的罚息标准计收逾期罚息；对逾期罚息不再计收复息。”的规定，本院不予支持。
三、关于被告许细枚责任承担问题。被告曾建军与被告许细枚系夫妻关系，双方于2010年3月22日登记结婚。本案中，由于涉案借款系发生在被告曾建军、许细枚婚姻关系存续期间，且被告许细枚在涉案《农户小额信用贷款合同》“借款人配偶签字”处签名，该合同第八条第一款第一项约定“在借款人未通按本合同约定清偿借款本息时，同意以夫妻共有财产清偿借款本息”；根据《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》第一条“夫妻双方共同签字或者�妻一方事后追认等共同意思表示所负的债务，应当认定为夫妻共同债务。”的规定，涉案借款应认定为被告曾建军、许细枚婚姻关系存续期间的夫妻共同债务，被告曾建军、许细枚对涉案借款应承担共同清偿责任。
被告曾建军、许细枚经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼，视为其放弃相应的抗辩权利，根据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条“被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。”的规定，本院依法作缺席判决。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条第一款、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国商业银行法》第四十二条，《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》第一条和《中华人民共�国民事诉讼法》第十三条、第一百四十四条的规定，参照《贷款通则》第十四条第三款、第三十二条第四款和《人民币利率管理规定》第二十条第二款、第二十五条的规定，判决如下：
一、限被告曾建军、许细枚于本判决发生法律效力之日起十日内向原告乳源瑶族自治县农村信用合作联社清偿借款本金29000元和借期内利息、逾期罚息、借期内利息的复利（其中，借期内利息1935.27元；逾期罚息应以借款本金29000元为基数，按中国人民银行规定的同期贷款的罚息利率从2014年7月5日起计付至本息清偿完毕之日止；借期内利息的复利应以借期内利息1935.27元为基数，按年利率9.9%从2014年7月5日起计付至本息清偿完毕之日止）。
二、驳回原告乳源瑶族自治县农村信用合作联社的其他诉讼请求。
如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费880元，适用简易程序审理减半收取即440元（原告乳源瑶族自治县农村信用合作联社已预交），由被告曾建军、许细枚共同负担。
如不服本判决,可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状,并按对方当事人的人数或代表人的人数提出副本，上诉于广东省韶关市中级人民法院。
审 判 员 陈茂娣
二〇一八年二月十二日
法官助理 李雄财
书 记 员 曾 敏