贵州省六盘水市钟山区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）黔0201刑初136号
公诉机关贵州省六盘水市钟山区人民检察院。
被告人吴涛，因本案于2016年6月21日被刑事拘留，同年7月26日被逮捕。现羁押于六盘水市第二看守所。
辩护人谢元毅，系贵州中工律师事务所律师。
贵州省六盘水市钟山区人民检察院以钟检公诉刑诉[2017]78号起诉书指控被告人吴涛犯职务侵占罪，于2017年2月22日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2017年3月6日公开开庭审理了本案，后因六盘水百盛商业发展有限公司提出被告人吴涛还有其他涉案金额，本院退回补充侦查，经两次补充侦查后，于2017年12月7日再次公开开庭审理了本案。贵州省六盘水市钟山区人民检察院指派检察员敖海燕出庭支持公诉，被告人吴涛及其辩护人谢元毅到庭参加诉讼。现已审理终结。
贵州省六盘水市钟山区人民检察院指控，被�人吴涛于2011年10月至案发前在贵州六盘水XX商业发展有限公司（以下简称XX公司）工作，历任财务部主任、高级主任、副经理职务。2014年12月4日、12日吴涛按公司总经理叶某某要求将公司四笔资金570565.86元人民币（以下币种均为人民币）、541161.75元、8136元、541161.75元、541161.75元，共2202187.11元以补付贵州XX房地产开发有限公司1、2、3、4季度租金的名义（该租金XX公司实际已经预付）转到XX公司驾驶员杨某在XX银行的银行卡上，吴涛于2014年12月4日从杨某卡上转款2000元到其在XX银行的卡（62×××93）上、2014年12月5日、15日、16日分三笔转款520000元、400000元、90500百元到其中国银行的卡（卡号62×××42）上、2014年12月5日、12月12日分两笔转款589600元、600000元到其在XX银行的卡（62×××86）上，以上共计转款220.21万元到其个人的三张银行卡上。2015年1月XX公司总经理叶某某离职移居国�后，无人知道上述款项，吴涛也未将上述款项交回XX公司。
六盘水XXXX有限公司（以下简称XX公司）系XX公司供应商，该公司法人代表陈某按照被告人吴涛的要求，将XX公司于2012年1月17日、2月16日、2013年12月12日、2014年1月17日、3月19日、5月6日转到其公司账户上共计1130000元分别转到吴涛提供的张某某账户、吴涛本人账户及拿现金给吴涛，分别为350000元转到张某某账户、250000元转到张某某账户、210000元转到吴涛账户、200000元（XX转来的款是199993.5元）转到吴涛账户、现金90000元拿给吴涛、30000元转到张某某账户，其中600000元于2012年3月31日以XX公司退回货款冲预付的方式转回XX公司账户，530000元存于吴涛个人账户。
被告人吴涛在任某公司财务部主管期间，利用职务便利侵吞XX公司资金共计2732100元，并将其中150余万元用于其个人购房。其犯罪证据有证人证言，到案经过，劳动合同、银行流水清单等书证，被告人吴涛的户籍证明及其供述等证据证实，建议依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定，对被告人吴涛以职务侵占罪判处有期徒刑五至七年。
被告人吴涛辩称起诉指控的220余万元系按正规程序走的，XX公司原总经理叶某某用其身份证开银行账户，叶某某辞职后将相应的银行卡归还，吴涛发现卡里有资金后将其占为己有。
被告人吴涛的辩护人称起诉指控的犯罪事实事实不清，证据不足。
经审理查明，被告人吴涛于2011年10月至案发前在贵州六盘水XX商业发展有限公司（以下简称XX公司）工作，历任财务部主任、高级主任、副经理职务。在任某公司财务�主管期间，利用职务便利侵吞XX公司资金共计2724051.11元。具体犯罪事实如下：
六盘水XXXX有限公司（以下简称XX公司）系XX公司供应商，该公司法人代表陈某按照被告人吴涛的要求，将XX公司于2012年1月17日、2月16日、2013年12月12日、2014年1月17日、3月19日、5月6日转到其公司账户上共计1130000元分别转到吴涛提供的张某某账户、吴涛本人账户及拿现金给吴涛，分别为350000元转到张某某账户、250000元转到张某某账户、210000元转到吴涛账户、200000元（XX转来的款是199993.5元）转到吴涛账户、现金90000元拿给吴涛、30000元转到张某某账户，其中600000元于2012年3月1日以XX公司退回货款冲预付的方式转回XX公司账户，530000元存于吴涛个人账户。
2014年12月4日、12日吴涛担任XX公司财务部高级主任，由被告人吴涛经手，�州省六盘水XX商业开发有限公司（账号91×××77）向杨大雄（52×××80）转款。
2014年12月4日16:33转账541161.75元，2014年12月4日16：30转账金额570565.86元；2014年12月12日15：37转账金额541161.75元；2014年12月12日15:33转账金额541161.75元。共计2194051.11元。进入杨某（52×××80）的资金几乎于当日或次日转到吴涛账户上，其中账号62×××93于2014年12月4日进账2000元；账号62×××42于2014年12月5日进账520000元，2014年12月5日进账400000元；2014年12月5日进账90500元。账号62×××86于2014年12月5日进账589600元，2014年12月12日进账600000元。共计人民币2194051.11元。
上述被侵占的资金共计人民币2724051.11元。
另查明，被告人吴涛将涉案资金一部分用于购置贵阳万某XX房地产有限公司的万某XX.金域XXX区X单�X-X-
X号房，2015年4月24日购房款为1223048元，该房产已被查封。公安机关冻结了吴涛银行账户资金共计人民币1329673.54元。
被告人吴涛上述事实，有经过庭审质证的下列证据证实：
一、书证。
（一）银行流水。
1、户名为杨某，账号为52×××80。2014年12月4日开户，XX公司进入该账户的明细为：2014年12月4日16:33转账541161.75元；2014年12月4日16：30转账金额570565.86元；2014年12月12日15：37转账金额541161.75元；
2014年12月12日15:33转账金额541161.75元。该账户转出资金至吴涛账户的明细为：2014年12月4日转2000元至账号62×××93。2014年12月5日转520000元、2014年12月5日转400000元、2014年12月5日转90500元至账号62×××42。2014�12月5日转589600元、2014年12月12日转600000元至账号62×××86。
2、户名为六盘水市钟山区XX商贸有限公司，账号为52×××77。2012年1月17日XX公司向XX公司52×××77转入人民币350000元。2012年1月18日，XX公司52×××77转350000元到张某某6228481190488464114。
2012年2月16日XX公司转XX公司55314.19元、250000元，2012年2月17日，XX公司转XX公司22096.28。2012年2月20日，XX公司转张某某250000元。
2013年12月12日XX公司转XX公司210000元，2013年12月13日XX公司转吴涛210000元。
2014年1月17日百盛公司转XX公司199993.5元，2014年1月21日，XX公司转吴涛200000元。
2014年5月14日，XX公司转30000元到张某某账户。
（二）�房合同、银行流水及协助冻结财产通知书。证实吴涛通过银行转账至贵阳万某XX房地产有限公司购买万某XX.XX华府X区X单元X-X-
X号房。该房已被查封。
（三）协助冻结通知书（回执）。证实公安机关查封被告人吴涛资金共计人民币1329673.54元。
（四）人员信息说明。证实XX公司原店总叶某某系马来西亚人，2011年6月至2015年1月任某公司总经理，2015年1月离职，现移居澳大利亚。
（五）任职证明。证实吴涛2011年11月1日至2013年12月31日任某公司财务部主任，2014年1月1日至2014年12月31日任该公司财务部高级主任，2015年1月1日以后任该公司财务部副经理。
（六）户籍信息，证实吴涛自然身份情况。
（七�XX公司的报案材料。XX公司报案称系吴涛侵占了该公司资金300余万元。
二、证人证言。
（一）证人杨某的证言。2014年12月的，XX公司老总叶某某让我办理银行卡给他用，卡号为62×××80，办理之后交给叶某某。2016年4月，XX公司新老总孙某找我问XX公司为什么有200多万打到我卡上，但我什么都不清楚，这些钱也不是我收到和转出的。
（二）证人陈某（XX公司法人代表）的证言。吴涛是XX公司的财务主管，我的公司是XX公司的供应商。2012年1月17日，XX公司转入我公司35万，吴涛要求次日转到其母亲张某某账户内。2012年2月16日XX公司转入我公司25万，吴涛要求次日转到其母亲张某某账户内。2013年12月12日XX公司转入21万。2014年1月17日XX公司转入199993.5元到我公司账户上，之�我按照吴涛要求转账20万元到吴涛账户上。2014年3月19日XX公司转账9万到我公司账户上，我按吴涛要求第二天拿了9万元现金给吴涛。2014年5月6日，XX转3万到我公司账户上，我也按吴涛要求转3万到张某某账户上。
三、被害人陈述。
被害单位XX公司总经理孙某陈述。吴涛于2011年10月至今是XX公司的老员工，现在任财务部副经理。吴涛于2013年11月5日，以支付电费21万元的名义，将21万转到XX公司账户予以侵吞。吴涛以公司名义虚构补交业主租金的事实，编造虚假财务记账，分四次将款项直接转入杨某（公司司机）账户，共计2194051.11元，然后分五次直接将款项转到吴涛的账户内。
四、被告人吴涛供述。
2012年1月18日，因业务需要，我手里没卡，就让XX公司把钱转到我母亲卡上，一月份转了35万，二月份转了25万，共60万。后我将该60万全部退回XX公司账户上。
我共侵占了300余万，其中80万存入XX银行卡60×××35，有52万转入XX银行卡号为62×××42账户内。其他的因为我的银行卡消费转账次数较多，具体记不清楚。还有59万转入XX银行621723240000005780，有60万也在这张卡上，还有49万转入了这张卡。
2014年12月，当时XX公司经理转账一笔219万元用于支付业主租金的款项给杨某，我照办。2015年叶某某辞职，叶某某辞职前将之前我借给他用的两张银行卡还给我。当时我也没问叶某某卡里有无存款。只知道这些钱是用于支付业主租金的款项。因为我是财务主管，知道这笔钱不符合财务规定，这笔钱对于我数额又大，我就见钱眼开把这笔钱侵占了，�没向公司汇报。
因为这笔钱转出是我经手，所以叶某某辞职也就还给我处理。我用这笔钱在贵阳万某XX房地产有公司购买了价值122万元的商品房。剩下的钱都在我卡里。
针对被告人吴涛的辩解及其辩护人的辩护意见，本院作如下评判：
审理查明起诉指控XX公司2194051.11元资金通过杨某账户转账被吴涛侵占的事实，吴涛供述称该笔钱转出是其经手，说明吴涛知晓该款项属于XX公司款项，之后吴涛将该资金占为己有。该事实有通过庭审质证的银行流水、证人证言、被告人吴涛供述，被害单位经理陈述相互印证，足以认定。
审理查明XX公司53万元资金通过XX公司转到吴涛账户，有XX公司法人代表的证言、佳合公司银行流水、被告人吴�的供述，XX公司报案材料等证据证实，足以认定。
本院认为，被告人吴涛以非法占有为目的，利用职务上的便利，将本单位人民币2724051.11元非法占为己有，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关起诉指控事实清楚，证据确实充分，指控罪名成立，本院予以采纳。被告人吴涛归案后如实供述本案事实，并表示自愿将涉案经济损失赔偿被害人可从轻处罚。公诉机关建议对被告人吴涛在有期徒刑五至七年之间量刑的建议成立，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款，第六十七条第三款，第六十四条的规定，判决如下：
一、被告人吴涛犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年二个月。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年6月21日起至2021年8月20日止。）
二、冻结在案的银行存款用于赔偿XX公司。
三、查封在案的房产经过处置后用于赔偿XX公司经济损失
四、执行第二项、第三项后仍然未完全弥补XX公司经济损失的，责令被告人吴涛继续赔偿。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向贵州省六盘水市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 李太星
人民陪审员 聂耀忠
人民陪审员 夏诚菲
�〇一七年十二月七日
书 记 员 赵 悦