北京市朝阳区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）朝刑初字第1093号
公诉机关北京市朝阳区人民检察院。
被告人邵思明，女，1983年10月5日出生，本科文化。因涉嫌犯职务侵占罪于2014年8月16日被羁押，同日被刑事拘留，同年9月19日被逮捕，现羁押于北京市朝阳区看守所。
辩护人孟博，北京市隆安律师事务所律师。
北京市朝阳区人民检察院以京朝检公诉刑诉(2015)763号起诉书指控被告人邵思明犯职务侵占罪，于2015年4月21日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。北京市朝阳区人民检察院指派代理检察员燕帅到庭支持公诉，被告人邵思明及其辩护人孟博到庭参加诉讼，现已审理终结。
北京市朝阳区人民检察院指控：被告人邵思明于2011年1月至2014年8月间，利用担任科思项目管理(中国)有限公司（公司地址：北京市朝阳区安立路××号××室）董事长助理兼出纳的职务便利，以支取现金、银行转账等手段，侵占公司资金共计人民币8000余万元，到案前被告人将用赃款购买的珠宝、车辆、房屋及部分现金等退还被害单位。后被告人被抓获归案。公诉机关移送了证人证言、物证、书证、鉴定意见、被告人邵思明供述等证据材料，认为被告人邵思明无视国法，为牟取私利，利用职务上的便利，侵占所在单位财物，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。
被告人邵思明当庭对指控事实及数额不持异议。其辩护人认为，被告人有自首情节，认罪态度较好，请求对其依法从轻处罚。
经本院审理查明：被告人邵思明于2011年1月至2014年5月间，利用担任科思项目(中国)有限公司（公司地址：北京市朝阳区安立路××号××室）董事长助理兼出纳的职务便利，以支取现金、银行转账等手段，侵占公司资金共计人民币8000余万元。在被害单位发现后报案之前，被告人邵思明将用赃款购买的珠宝、车辆、房屋及部分现金、股权等退还被害单位。后被告人邵思明被抓获归案。经双方确认现公司的经济损失为人民币27381023.79元，尚未追回。
公安机关冻结了被告人邵思明用赃款购买的期房所在的朝阳区来广营土地储备项目××地块（居住用地）××住宅楼×层1×单元××，并扣押了被告人邵思明名下中国建设银行卡一张（卡号：×××）。
上述事实，有如下证据在案为证：
1、被害单位科思项目管理（中国）有限公司的营业执照及出具的书证证明公司主体情况及报案的情况。另外，其出具的书证证明经过核实，单位确认邵思明以报销、直接购物、借款、直接转账到个人账户等形式获取公司资金81495413.9元，2014年5月到7月间，邵思明以网银转账、退回股票、实物、期房、为公司支付费用等形式归还财物若干，经确认现公司损失为27381023.79元。
2、劳动合同书、员工登记表、身份材料等证明被告人邵思明的身份及户籍情况。
3、证人林×的证言证明：我没有让邵思明将自己的账户用于公司业务，也没有向公司借过钱，借款凭证都是邵思明伪造的。2014年5月份左右，赵×拿来一张在新光天地购买手表的发票，金额大概是34万，说是邵思明拿来报销的，我非常诧异，就找邵思明来对质，当时邵思明一口咬定是我将一些机票、住宿收据和这张发票一起给她的。后来我再次找她核实、质问，她承认是自己的。我让她把所有凭证拿过来，我核实了一下大概有6000余万，邵思明向我求情，并陆续退还部分物品，这样我对邵思明家属说过如果能够挽回损失可以考虑不追究。但后来对方的态度有所变化，我认为他们在转移财产，给公司造成巨大的损失，故向公安机关报案。
4、证人赵×的证言证明：我是科思项目管理（中国）有限公司的财务总监。邵思明于2010年9月份任董事长助理兼出纳。主要负责董事长文件收发、财务部现金报收、支付、银行转账等业务，公司的网银也在她手里。2014年5月份，公司开始查账，邵思明承认个人私自从公司账上转走大量资金用于个人消费。5月29日到6月末，她陆续还给公司现金1530万，将用公司的钱购买的珠宝、首饰、衣服等还了，包括个人名下一份房屋买卖合同（房子还没下来）。6月份她就不来上班了，但还能联系到。查账发现，2011年3月到2012年10月，她以报销办公用品等形式拿走现金大概919万元，2012年10月到2014年6月，她通过网银转账将公司账户的钱直接转入其个人账户，共计7069万元。估计目前还差2300万左右没还。
5、证人李×的证言证明：我和何×都是公司会计。邵思明从公司支取钱时我不知道，都是到了第二年审计才能看到。因为都是以借款的名义支取，我让邵思明补齐借款用途等手续，有购买办公用品的，有咨询费，如果没票的就以借款名义在账上挂着，邵思明称取钱都是林×用，手续都是林×交给她的。支取主要是现金支票及从公司账上划到邵思明个人账户。公司的各类章及现金支票等都由邵思明保管。
6、证人何×的证言证明：公司财务管理很不规范，现金支出不需财务审核。公司账户都是邵思明控制，出账时我们财务都不知道。每年审计时邵思明才会把公司账户对账单给我们，我们才能发现公司支出没有原始单据印证，我们催邵思明将单据补齐，之后她会将借款单交给我们入账。借款人多数是林×，一部分是邵思明、王×，都有林×的签字。后期邵思明会拿来各种发票冲账。我们平时也见不到林×，如果给林×发邮件都要经过邵思明。一开始邵思明通过公司的现金支票提现，等到审计时将支票存根交到财务。后来她办理了一张个人银行卡，就直接将钱打到个人银行卡上，说这样为了转账方便，林×也同意。但我没有核实。
7、证人刘×的证言证明：我是平安银行亚运村支行客户经理，我认识邵思明时，她是科思项目管理有限公司总经理助理和财务负责人。她曾给我转过一个20万，说是特别忙没时间取现，让我帮她取送到科思公司去，还有一次是转了两笔5万，这是她让我给买一些发票，我找了朋友帮忙办了，还有一次是帮她交了停车费3600元，她后来还我了。2014年我行反洗钱系统提示公司对公账户给邵思明个人账户转钱不正常，我打电话给邵思明核实她说是买了个人理财。我也就没深究。邵思明是否帮林×、王×他们交个税我记不清了。
8、证人张×的证言证明：2012年我通过购物认识了邵思明，2013年我们接触比较多，她总让我陪她看奢侈品，我看她开过宾利、法拉利、卡宴、奔驰的车。2013年11月份，我收到邵思明转来的2000万，用于购买港股。我通过中间人陈×购买的，将钱按照陈×的指令打给对方。手续都是陈×办的，具体我不清楚。还有我向她借过65万，现在也还了。
9、平安银行北京亚运村支行出具的账户查询材料证明：科思项目管理（中国）有限公司的账户流水，向邵思明个人账户转账开始于2012年10月份，最后一笔向邵思明个人账户转账是2014年5月9日（邵思明平安银行卡，卡号：×××）。
对邵思明名下平安银行卡的查询（卡号：×××、×××）材料证明：被害单位账户向该卡汇款的情况以及该卡的流水情况。
10、中国建设银行北京市朝阳区双龙储蓄所出具的对邵思明名下建设银行卡（卡号：×××）的查询材料证明该卡交易流水。
11、科思项目管理（中国）有限公司提供的记账凭证、报销单、借款单、支出凭单等财务资料，证明被告人邵思明经手套现的情况。
12、北京京诚会计师事务所出具的司法鉴定意见书证明2011年1月至2014年8月间被告人邵思明的个人账户同被害单位公司账户之间的交易情况，以及邵思明进行个人消费及转款给他人的情况。
13、朝阳区房屋管理局出具的材料证明：公安机关已冻结朝阳区来广营土地储备项目×地块（居住用地）××住宅楼×层×单元××。
14、高碑店派出所民警出具的到案经过证明：2014年7月份科思公司到朝阳分局经侦大队报案，同年8月16日，高碑店派出所民警会同经侦大队民警在××大厦将被告人邵思明抓获归案，将其拘传至高碑店派出所进一步审查。
15、起赃经过、扣押物品清单证明：公安机关将被告人邵思明名下建设银行卡一张（卡号：×××）扣押在案。
16、被告人邵思明的供述对利用职务之便将本单位资金据为己有，并进行挥霍的事实基本供认：自2011年起，我使用现金支票直接从公司对公账户内提取现金，存入我个人建行卡内，再到外面找发票把账做平。发票项目开为办公用品或咨询费，再填写支出凭单做账，部分凭单我模仿了林×签字，也有没签字的。公司的法人章、财务章、现金支票、网银U盾等都放在我这里。公司换过几个会计，同时我作为董事长助理，和董事长走的比较近，有一些隐性的权利，故财务监督不严。2012年10月份起，我就用公司网银直接将资金转入我个人账户，后来钱拿太多了平不了，我就用林×借款的方式来平帐。大概先后拿了7000余万，具体没算过，基本用于个人奢侈品消费、购买房产、股票等。也给我男友张×购买过若干物品，但我不清楚他处理掉没有，以我对他的了解他应该已经转移了，或者说还给我了，肯定还说这些物品是我主动给他的。目前我退了一部分财物大概5000余万给公司。
上述证据经庭审质证，本院予以确认，作为定案依据。
本院认为，被告人邵思明身为公司人员，利用职务便利将本单位财物据为己有，数额巨大，其行为已触犯了刑律，构成职务侵占罪，应予惩处。北京市朝阳区人民检察院指控被告人邵思明犯职务侵占罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。经核实被告人邵思明到案不具备主动性，故关于成立自首的辩解及辩护意见不予采纳。被告人邵思明的行为给被害单位造成的经济损失巨大，鉴于其归案后尚对基本犯罪事实尚能如实供述，挽回部分损失，当庭能自愿认罪，故本院对其依法从轻处罚。相关辩护意见酌予采纳。被告人邵思明的犯罪行为给被害单位造成的经济损失责令退赔，扣押、冻结之物一并依法处理。
综上，本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款、第五十九条第一款、第六十一条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人邵思明犯职务侵占罪，判处有期徒刑十二年，没收个人财产人民币一百万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年8月16日起至2026年8月15日止）。
二、继续追缴被告人邵思明人民币二千七百三十八万一千零二十三元七角九分，退赔给科思项目管理(中国)有限公司。
三、冻结在案之朝阳区来广营土地储备项目××地块（居住用地）××住宅楼×层×单元××发还科思项目管理(中国)有限公司处理。
四、公安机关扣押之建设银行卡一张（户名：邵思明，卡号：×××）由公安机关依法处理。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向北京市第三中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 刘砺兵
人民陪审员 张秀英
人民陪审员 苏秀丽
二〇一六年三月二十一日
书 记 员 何宝明