天津市第二中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）津02刑初77号
公诉机关天津市人民检察院第二分院。
被告单位天津中源国际贸易有限公司，住所地天津港保税区东方大道166号2062室，法定代表人王龙。
诉讼代表人平正，天津中源国际贸易有限公司副总经理。
被告人王龙，男，1972年8月3日出生，汉族，出生于河北省盐山县，高中文化，天津中源国际贸易有限公司法定代表人兼总经理，户籍地河北省沧州市盐山县，住天津市滨海新区。2014年5月7日因本案被取保候审。
天津市人民检察院第二分院以津检二院公诉刑诉［2016］42号起诉书，指控被告单位天津中源国际贸易有限公司、被告人王龙犯走私废物罪一案，于2016年5月11日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2016年7月7日公开开庭审理了本案，天津市人民检察院第二分院指派代理检察员盛国文出庭支持公诉。被告单位天津中源国际贸易有限公司的诉讼代表人平正、被告人王龙到庭参加诉讼。现已审理终结。
天津市人民检察院第二分院指控，被告单位天津中源国际贸易有限公司系依法成立的有限责任公司，从事废旧塑料进口等业务，被告人王龙系该公司法定代表人兼总经理，全面负责公司经营管理事务。为牟取非法利益，王龙在明知其公司不具备环评资质和许可证的情况下，与外商联系洽谈，于2013年6月14日以其公司名义，使用河北省盐山县华煜工贸有限公司的进口许可证，向天津新港海关申报进口59.1吨废塑料制品，在未经加工处理的情况下，转卖给非许可证利用企业广东省东莞市上洲塑胶科技有限公司加工利用。
案发后，天津海关缉私局依法追缴被告单位天津市中源国际贸易有限公司违法所得人民币5万元。
针对起诉书指控的犯罪事实，公诉机关当庭出示和宣读了案件来源及抓获经过、进口货物报关单、外贸发票、证人王某1、王某2等人的证言、被告人王龙的供述和辩解等证据，认为被告单位天津中源国际贸易有限公司违反海关法规，逃避海关监管，非法使用他人许可证，将限制进口的可用作原料的固体废物合计59.1吨自境外运输进境，情节严重；被告人王龙系被告单位直接负责的主管人员，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款，应当以走私废物罪追究刑事责任。
庭审中，被告单位天津中源国际贸易有限公司的诉讼代表人及被告人王龙均承认起诉书指控的犯罪事实。被告人王龙提出其案发后自首，积极退缴违法所得，从轻处罚。
经审理查明，被告单位天津中源国际贸易有限公司2005年12月16日注册成立，被告人王龙是该公司法定代表人及总经理，全面负责公司经营管理事务。
2013年6月14日，天津中源国际贸易有限公司在代理河北省盐山县华煜工贸有限公司自境外向天津新港海关申报进口聚乙烯废碎料及废聚乙烯PE卷膜过程中，将其中59.1吨国家限制进口的聚乙烯废碎料及废聚乙烯PE卷膜转卖给不具备环评资质的广东省东莞市上洲塑胶科技有限公司。
2014年5月5日，被告人王龙接受天津海关缉私局询问，对其公司进口聚乙烯废料的犯罪事实供认不讳；5月7日王龙主动前往天津海关缉私局，天津海关缉私局对其采取取保候审强制措施。2014年6月12日，天津海关缉私局扣押天津中源国际贸易有限公司违法所得人民币5万元。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据予以证明，本院予以确认：
1、天津海关缉私局出具的案件来源、受案登记表和到案经过证明，该局在自侦案件中发现天津中源国际贸易有限公司在向天津新港海关申报进口废塑料过程中，存在违法嫌疑。2014年5月7日，王龙应海关缉私人员要求前往海关，海关对其采取取保候审强制措施。
2、天津海关缉私局提供的报关单、代理进口协议、委托报关协议等书证证明，天津中源国际贸易有限公司于2013年6月14日使用020220131020229146报关单、证号为SEPAX2013016191的进口许可证进口废聚乙烯共计59.1吨。
3、证人王某1证言证明，其是天津中源国际贸易有限公司工作人员，负责公司进口的报关、报检业务。其公司由总经理王龙直接与外商订货，货物到港后，其负责向海关申报。公司使用的《固体废物进口许可证》是盐山华煜工贸有限公司的。报关单020220131020229146等七票废塑料均是其公司进口的，共计288吨，其中报关单号为020220131020229146中的59.1吨废塑料销售给了东莞市上洲塑胶科技有限公司。
4、证人王某2证言证明，其是河北省沧州市盐山县华煜工贸有限公司业务员。其公司委托天津中源国际贸易有限公司代理进口废塑料，其公司对货物清洗、粉碎后，将加工过的货物在国内销售。天津中源国际贸易有限公司有一次将其公司进口的未加工货物擅自销售，一共销售了59.1吨。
5、天津海兴报关行提供的情况说明证明，天津海兴报关行接受天津中源国际贸易有限公司委托报关的相关事实。
6、天津中源国际贸易有限公司提供的产品购销合同证明、增值税专用发票、农业银行汇款凭证复印件等书证证明，天津中源国际贸易有限公司向东莞市上洲塑胶科技有限公司销售废聚乙烯的情况；提供的协议书、授权合同、固体废物进口许可证等书证证明，天津中源国际贸易有限公司代理盐山县华煜工贸有限公司进口固体废物的事实。
7、天津海关缉私局扣押决定书、扣押笔录证明，2014年6月12日扣押天津中源国际贸易有限公司违法所得人民币5万元。
8、天津市滨海新区工商行政管理局出具的市场主体基本信息表、企业法人营业执照，天津市滨海新区公安局出具的居民信息表、身份证复印件证明被告单位天津中源国际贸易有限公司的经营范围以及被告人王龙的身份情况。
9、被告人王龙供述，其是天津中源国际贸易有限公司法定代表人，负责公司的业务工作。其公司主要从事代理钢材、废塑料等货物的进出口业务。其公司在没有进口废塑料的资质的情况下，将代理河北省沧州市盐山县华煜工贸有限公司报关单号为020220131020229146的59.1吨废聚乙烯销售给了广东省东莞市上洲塑胶科技有限公司。
被告人王龙的供述与证人证言，天津海关出具的报关单、代理进口协议、委托报关协议等书证证明事实一致。
本院认为，被告单位天津中源国际贸易有限公司逃避海关监管将境外固体废物59.1吨运输进境，其行为已构成走私废物罪；被告人王龙作为天津中源国际贸易有限公司直接负责的主管人员，其行为亦构成走私废物罪。公诉机关指控被告单位天津中源国际贸易有限公司及被告人王龙所犯罪名成立，本院予以支持。被告单位天津中源国际贸易有限公司为获取非法利益，将国家限制进口的可用作原料的固体废物59.1吨销售给没有环评资质的利用单位，情节严重，应依法予以惩处；被告人王龙作为直接负责的主管人员亦应对天津中源国际贸易有限公司的犯罪行为承担责任，依法处罚。被告人王龙主动到达天津海关缉私局接受调查，如实供述天津中源国际贸易有限公司走私进口废物的犯罪事实，符合《中华人民共和国刑法》第六十七条关于“犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首”的规定；被告人王龙是天津中源国际贸易有限公司的法定代表人及总经理，其自首，亦应认定被告单位天津中源国际贸易有限公司自首。考虑到本案被告单位及被告人案发后自首，积极退缴违法所得以及认罪态度较好等具体情节，故对被告单位天津中源国际贸易有限公司及被告人王龙可依法从轻处罚。被告人王龙所提其案发后自首，所在单位积极退缴违法所得，认罪态度较好，请求从轻处罚的辩护意见，本院依法予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二、三款，第三十条，第三十一条，第五十二条，第五十三条、第六十七条第一款，第七十二条，第七十三条，第六十四条，《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十四条、第十五条之规定，判决如下：
一、被告单位天津中源国际贸易有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币五万元。
（罚金自判决生效后30日内缴纳。）
二、被告人王龙犯走私废物罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年，并处罚金人民币二万元。
（缓期执行的期限，从判决确定之日起计算，罚金自判决生效后30日内缴纳。）
三、在案扣押被告单位天津中源国际贸易有限公司违法所得人民币50000元依法没收。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向天津市高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 米伟志
代理审判员 郝 滨
人民陪审员 周义宽
二○二○一六年十一月二十九日
书 记 员 李雅宁
速 录 员 刘 娜