河南省平顶山市新华区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）豫0402刑初57号
公诉机关平顶山市新华区人民检察院。
被告人靳艳，女，1960年8月28日出生，汉族，初中文化，户籍所在地河南省平顶山市卫东区，住平顶山市新华区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年7月14日被平顶山市公安局刑事拘留，2017年8月17日被平顶山市公安局执行逮捕。
辩护人毛悦乔，河南前行律师事务所律师。
辩护人刘文彬，河南前行律师事务所律师。
平顶山市新华区人民检察院以平新检公诉刑诉[2017]246号起诉书指控被告人靳艳犯非法吸收公众存款罪，于2018年1月3日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。平顶山市新华区人民检察院指派检察员潘晓燕、孔高颂出庭支持公诉，被告人靳艳及其辩护人毛悦乔、刘文彬到庭参加诉讼。现已审理终结。
平顶山市新华区人民检察院指控：平顶山市新华区中小企业投资担保有限公司（以下简称中小企业担保公司）于2009年5月27日注册成立，许某（系单某某之妻）出资4700万元，平顶山市新华区中小企业信用担保中心出资300万元（2010年11月4日股权转让给薛某某，平顶山市新华区中小企业信用担保中心退出经营），注册资金为5000万元,公司经营范围为：担保、投资、咨询服务，隶属于亿嘉投资控股集团有限公司（以下简称亿嘉集团，法定代表人单某某）。2011年8月8日，新华担保公司虽然取得了河南省工信厅批准具有融资性担保机构经营许可证的经营资质，但未经金融监管机构批准，不具备向社会公众吸收存款资质。中小企业担保公司在未经金融监管机构批准，无资质从事吸收公众存款业务的情况下，利用亿嘉集团旗下的平顶山市十里画廊置业有限公司、河南亿鑫化工有限责任公司、项城市亿嘉港航实业有限公司、河南省盛碧源农业综合开发有限公司等9个项目非法吸收公众资金，并承诺使用资金期限分为三个月、六个月、十二个月，在一定期限内给付高额利息为诱饵，通过口口相传或熟人介绍等方式向社会公众非法吸收存款。
被告人靳艳2012年12月至2014年9月在新华中小企业担保公司工作，担任业务二部客户经理。在明知新华中小企业没有融资资格的情况下，仍然帮助吸收客户资金，经平顶山市明审会计事务所司法会计鉴定，靳艳在2012年12月至2014年9月任职期间本人共吸收社会公众存款金额13732.00万元，未兑付金额3497.5万，实发提成奖励1412568元，工资总额1436768元。
被告人靳艳于2017年7月14日上午在矿工路开源路口工商银行内被抓获归案。
为证明上述事实，公诉机关向法庭出示、宣读了被告人靳艳的供述、户籍证明、前科证明、抓获经过；集资参与人梁某某、贾某某、王某某、安某的借款合同及证言；平顶山市明审会计师事务所出具的平明会鉴审字（2016）第5-28-1号司法会计鉴定报告等书证。据此，公诉机关认为被告人靳艳的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条之规定，构成非法吸收公众存款罪，建议在法定刑幅度内依法量刑。
被告人靳艳对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款的犯罪事实辩称，我不知道自己的行为能构成犯罪，如果知道这是犯罪，肯定不会去干。其辩护人毛悦乔、刘文彬辩称，1、审计报告没有对审计方式做出说明，对指控的犯罪数额无法准确核实；2、本案吸的收存款都是以担保公司的名义进行的，款项也指定进入了该公司的账号，款项的支配也是该公司，本案应认定为单位犯罪；3、被告人在本案中起帮助作用，应认定为从犯；4、被告人自己投入的149万元，应该在犯罪数额中应扣除；5、被告人文化水平低，主观恶性小，案发后如实供述犯罪事实，请求从轻处罚。
经审理查明，平顶山市新华区中小企业投资担保有限公司（以下简称中小企业担保公司）于2009年5月27日注册成立，许某（系单某某之妻）出资4700万元，平顶山市新华区中小企业信用担保中心出资300万元（2010年11月4日股权转让给薛某某，平顶山市新华区中小企业信用担保中心退出经营），注册资金为5000万元,公司经营范围为：担保、投资、咨询服务，隶属于亿嘉投资控股集团有限公司（以下简称亿嘉集团，法定代表人单某某）。2011年8月8日，新华担保公司虽然取得了河南省工信厅批准具有融资性担保机构经营许可证的经营资质，但未经金融监管机构批准，不具备向社会公众吸收存款资质。中小企业担保公司在未经金融监管机构批准，无资质从事吸收公众存款业务的情况下，利用亿嘉集团旗下的平顶山市十里画廊置业有限公司、河南亿鑫化工有限责任公司、项城市亿嘉港航实业有限公司、河南省盛碧源农业综合开发有限公司等9个项目非法吸收公众资金，并承诺使用资金期限分为三个月、六个月、十二个月，在一定期限内给付高额利息为诱饵，通过口口相传或熟人介绍等方式向社会公众非法吸收存款。
被告人靳艳2012年12月至2014年9月在新华中小企业担保公司担任业务二部业务员，在明知新华中小企业没有融资资格的情况下，仍然帮助吸收客户资金，经平顶山市明审会计事务所司法会计鉴定，靳艳在2012年12月至2014年9月任职期间本人共吸收社会公众存款金额13732.00万元，未兑付金额3497.5万，实发提成奖励及工资总额1436768元。
被告人靳艳于2017年7月14日上午在矿工路开源路口工商银行内被抓获归案。
上述事实，有下列证据予以证实：
1、书证
（1）户籍证明：证实被告人靳艳系完全刑事责任能力人。
（2）前科查询：证实被告人靳艳无犯罪前科。
（3）抓获经过：证实2017年7月14日11时42分，中兴路派出所民警孙喜武、司旭涛在矿工路开源路口工商银行内将犯罪嫌疑人靳艳抓获。
（4）集资参与人梁某某、贾某某、王某某、安某的借款合同：证实集资情况。
2、证人证言
（1）集资参与人梁某某证言：我是2014年，在街上收到新华中小企业担保公司的宣传单参与投资的，接待我并为我办理投资理财的客户经理是靳艳，她承诺按合同执行，利息按合同约定支付，利息月月支付，说本金是最低放一年，定期一年，一年之后啥时候想收回啥时候收回。我投资2万，存款期限是6个月，利息是2分，我办理的是合单，总单人是叶某某。
（2）集资参与人贾某某证言：证实其同事的妻子靳艳在新华中小企业担保公司上班，介绍其投资，靳艳讲这个公司前景很好，有证，能保证资金安全，月息2%，给我办的合单。第一次我投了10万元，期现半年，月息2%，给我办的合单，开始打着利息，2014年11月公司出事后，不再给利息也没还本金，靳艳给我一份拆单合同，显示投资项目是平顶山市十里画廊置业有限公司，第二次我投了20万元，期现半年，月息2%，给我办的合单，开始打着利息，2014年11月公司出事后，不再给利息也没还本金，靳艳给我一份拆单合同，显示投资项目是河南亿嘉林业有限公司。
（3）集资参与人王某某证言：2014年9月份，我通过同事认识了靳艳，靳艳给我们讲该公司实力强，正规，存钱安全，是市政府大力支持的担保公司，平顶山的其他担保公司都没有证，让我看了该公司的营业执照等相关手续，劝我投资，2014年9月份，我转款给靳艳的账户20万元。
（4）集资参与人安某证言：我是2012年左右在网络上和报纸上看到新华中小企业投资担保公司的宣传材料的，我没有见到平顶山市新华区中小企业投资担保有限公司有中国人民银行颁发的许可证。2013年7、8月开始到新华中小企业担保公司投资的，原合同被公司收回。接待我并为我办理投资理财的客户经理是靳艳，她给我们介绍企业规模大，投资前景好，收益高。我投资28万元，2015年1月24改签的原合同被公司收回。
3、被告人靳艳供述：2012年2月份的时候我的一个朋友李某讯告诉我新华担保公司有融资性担保经营许可证，让我把自己的钱放在新华担保公司里面，正好新华担保公司也正在招收客户经理，我想着自己退休了也没有事，就到公司去做客户经理还能看住自己的钱，当时赵某某问了我一些基本情况，就让我来上班了。公司提倡多做业绩，因为业绩高了客户经理的收入也高，开始定的是每个月20万元左右，后来任务就提高到60万，完不成60万任务就不让在公司干了。如果客户愿意投资的话公司行政部会提供项目公司法人的账户，我把这个账户提供给客户，客户自己去银行转账，有时候我也带着客户去银行转账。合同就是基本工资加上业务提成，基本工资就是完成60万基本工资是500元，还有电话补助，完成任务了还有一个孝心奖是每月400元，基本工资大概就是1200元，提成的标准是存3个月的千分之一，存6个月的是千分之三。前期我的客户都是我的亲朋好友，后来时间长了我的邻居也知道我在新华担保公司工作就也把钱通过我存在新华担保公司，他们也给我介绍了他们的亲朋好友，我没有出去对外发名片或者宣传页。我的基本工资在一直就是1200元，大概领了有32个月，不到4万元，非法获得提成奖励我不记得了，通过工商银行转账给我的，银行卡找不到了。
平明会鉴审字（2016）第5-28-1号司法会计鉴定报告附件二【新华担保公司员工提成工资及吸收金额明细表】显示：靳艳2012年12月至2014年9月在任职新华担保公司业务二部客户经理期间，本人吸收社会公众存款金额13,732.00万元，实发提成加奖励1,412,568.00元。对此我有异议，我觉得我本人吸收社会公众存款没有那么多，拿到手的提成加奖励也没有那么多。这些钱大部分都是我自己家人、亲戚和朋友的存款，合同也都在。我愿意退还非法提成和奖励，但是现在没有钱，我有个90多万也在新华担保公司存着，还有十里画廊房产60多万。2016年7、8月份听说大额的客户经理都要到公安机关说明情况及退缴赃款，我担心没有资金退缴，被抓起来，所以手机号换了。
4、平顶山市明审会计师事务所出具的平明会鉴审字（2016）第5-28-1号司法会计鉴定报告。鉴定结论为：靳艳在2012年12月至2014年9月任职期间本人共吸收社会公众存款金额13732.00万元，未兑付金额3497.5万元，实发提成奖励及工资总额1436768元。
以上事实清楚，证据确实、充分，经当庭举证、质证，能够相互印证，形成了完整的证据链条，符合证据的客观性、关联性、合法性，可以作为本案的定案依据，本院予以采信足。
本院认为，被告人靳艳在任平顶山市新华区中小企业投资担保有限公司业务二部业务员期间，在平顶山市新华区中小企业担保公司未经相关部门批准的情况下，以高息为诱饵，通过口口相传等方式向群众宣传，吸收社会不特定人员的资金，其行为已构成非法吸收公众存款罪。平顶山市新华区人民检察院指控被告人靳艳犯非法吸收公众存款罪的事实清楚，罪名成立，本院予以支持。被告人靳艳对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款的犯罪事实辩称，我不知道自己的行为能构成犯罪，如果知道这是犯罪，肯定不会去干。其辩护人辩称，本案应认定为单位犯罪及被告人自己投入的149万元，应该在犯罪数额中应扣除的辩护意见。根据最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》的规定，个人为进行违法犯罪活动而设立的公司或者公司设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。另外，根据河南省高院、省检察院、省公安厅《关于办理非法集资案件适用法律若干问题的指导意见》的规定，对于个人实际控制的单位，即使非法集资行为以单位名义实施，也应当认定为自然人犯罪。对于以非法吸收公众存款、集资诈骗犯罪活动为全部或主要业务而成立的公司，无论非法集资行为以何种名义实施，都应当按照自然人犯罪处理。另外规定“向社会公开宣传”,包括以各种途径向社会公众传播吸收资金的信息,以及明知吸收资金的信息向社会公众扩散而予以放任等情形。下列情形不属于《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第二款规定的“针对特定对象吸收资金”的行为,应当认定为向社会公众吸收资金:(一)在向亲友或者单位内部人员吸收资金的过程中,明知亲友或者单位内部人员向不特定对象吸收资金而予以放任的;(二)以吸收资金为目的,将社会人员吸收为单位内部人员,并向其吸收资金的。本案被告人靳艳明知吸收资金的信息而向社会公众扩散而帮助该公司吸收资金，放任这种结果的发生且平顶山市新华区中小企业投资担保有限公司系亿嘉集团子公司，实际上由单某某个人控制，并且公司成立后主要业务也是非法吸收公众存款，故该辩护意见，本院不予采纳。另辩称，审计报告没有对审计方式做出说明，对指控的犯罪数额无法准确核实的辩护意见，该案公诉机关出具的平顶山市明审会计师事务所平明会鉴审字（2016）第5-28-1号司法会计鉴定报告程序合法，具有鉴定资质，辩护人没有证据证实，该鉴定报告具有违法之处，故该辩护意见，本院亦不予采纳；关于辩称被告人在本案中起帮助作用和被告人文化水平低，主观恶性小，案发后如实供述犯罪事实，请求从轻处罚的辩护意见与本院查明事实一致，本院予以采纳。根据本案的犯罪事实、犯罪情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人靳艳犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币50000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年7月14起至2021年7月13日止。罚金于本判决生效后一个月内向本院缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。）
二、对被告人靳艳违法所得人民币1436768元予以追缴，由追缴机关退给平顶山市新华区中小企业投资担保有限公司工作组，由工作组依法处置，退赔集资参与人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省平顶山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 张 毅
助理审判员 姚 博
人民陪审员 郭爱君
二〇一八年四月二日
书 记 员 张 娜
附本案适用的法律条款：
《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条【非法吸收公众存款罪】非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第五十二条【罚金数额的裁量】判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条【罚金的缴纳】罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追
第六十一条【量刑的事实根据与法律依据】对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。
第六十四条【犯罪物品的处理】犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。