河南省长葛市人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）豫1082刑初495号
公诉机关长葛市人民检察院。
被告人范记春，男,因犯交通肇事罪于2008年10月22日被魏都区人民法院判处有期徒刑三年，缓刑三年。因涉嫌骗取贷款于2015年12月12日被长葛市公安局刑事拘留，因涉嫌骗取贷款罪于2016年1月8日被长葛市公安局取保候审，2017年1月8日被长葛市公安局监视居住。因涉嫌犯骗取贷款罪于2017年4月5日经本院决定被执行逮捕。
被告人程文艺，男，住长葛市。因犯骗取金融票证罪于2012年7月3日被本院判处有期徒刑八个月，缓刑一年。因涉嫌骗取贷款罪于2015年12月8日被长葛市公安局取保候审，2016年12月8日被长葛市公安局监视居住。因涉嫌犯骗取贷款罪于2017年4月5日经本院决定被执行逮捕。
辩护人刘根东，河南葛天律师事务所律师。
辩护人许限芙，河南葛天律师事务所律师。
长葛市人民检察院以长检公诉刑诉（2017）33号起诉书指控被告人范记春、程文艺犯骗取贷款罪，向本院提起公诉。本院于2017年5月12日作出（2017）豫1082刑初252号刑事判决，被告人程文艺不服判决，上诉至许昌市中级人民法院。许昌市中级人民法院作出（2017）豫10刑终184号刑事裁定发回本院重新审理。本院依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案。长葛市人民检察院指派代理检察员张力出庭支持公诉，被告人范记春、程文艺及辩护人刘根东、许限芙到庭参加了诉讼。现已审理终结。
长葛市人民检察院指控称，2013年7月份，长葛市祥宏金属有限公司向长葛市农村信用合作社南席信用社申请贷款，在贷款过程中，被告人范记春伙同李某1（另案处理）、程文艺提供虚假的财务报表、伪造购销合同、审计报告，骗取南席信用社贷款，2013年7月25日该笔贷款200万元发放，被告人李某1、范记春未按照申请用途使用信贷资金，该200万元贷款到期未归还。2016年1月7日，归还贷款本金20万元。所举证据有被告人供述和辩解、证人证言、书证等。公诉机关认为被告人范记春、程文艺的行为应当以骗取贷款罪追究刑事责任，在共同犯罪中，范记春系主犯，程文艺系从犯。请依法判处。
被告人范记春对起诉书指控的犯罪事实和罪名无异议，自愿认罪,但其认为自己是从犯。
被告人程文艺对起诉书指控的犯罪事实和罪名无异议，自愿认罪。
辩护人刘根东的辩护意见是：被告人程文艺犯骗取贷款罪罪名成立；但程文艺没有占有贷款的故意，起作用小，系从犯；且其认罪态度好，希望从轻处罚。
辩护人许限芙的辩护意见是：被告人程文艺所提供的材料不是骗贷的必须材料；被告人程文艺及其家属愿意缴纳罚金，希望从轻处理。
经审理查明：
长葛市祥宏金属有限公司（以下简称祥宏公司）于2011年7月14日成立，法定代表人李某2，实际经营者李某1，李某1系李某2之兄。2013年7月份，祥宏公司向长葛市农村信用合作联社南席信用社申请贷款，在贷款过程中，被告人范记春伙同李某1（另案处理）、程文艺提供虚假的财务报表、伪造购销合同、审计报告，骗取南席信用社贷款。2013年7月25日该笔贷款200万元发放，其中100万元由李某1使用，另外100万元由被告人范记春使用，被告人范记春等人未按照申请用途使用资金，该200万元贷款到期未归还。2016年1月7日，已归还贷款本金20万元，其中范记春归还7万元。
上述事实，有公诉机关举证，并经庭审质证的下列证据证实：
一、被告人供述与辩解
1、被告人范记春供述与辩解：证明2012年其借给赵现军200万元，后因赵现军征信出现问题一直未还其借款。2013年6月份左右，其通过赵现军认识李某1，其和李某1商量以李某1的祥宏公司向南席信用社申请贷款400万元，由其的许昌唯美酒业商贸有限公司（以下简称唯美公司）进行担保，贷款出来由二人使用。为顺利贷出款项，其向南席信用社提供了唯美公司真实的营业执照、税务登记证、组织机构代码证，以及虚高的唯美公司的财务报表。当时唯美公司总资产就几百万元，2013年5月份唯美公司是赔钱的，没有利润，财务报表上的数字都是虚高的，不真实的。向南席信用社提供这些虚假的财务报表就是为了应付祥宏公司在南席信用社的贷款。后南席信用社批下来200万元。其和李某1分别使用100万元，其用这些钱偿还个人借款了。该笔贷款到期后二人均未向南席信用社还款。
2、被告人程文艺供述与辩解：证明其是2004年开始做兼职会计，代理给企业做财务报表，包括资产负债表、利润及利润分配表等。其以前就认识李某1。后因李某1在南席信用社需要贷款，让其帮忙给祥宏公司做个财务报表。其就给李某1做了2013年3、4、5月份的资产负债表和利润表。资产负债表明细包括固定资产明细表、货币资金、应收账款、其他应收款、预付账款、存货、固定资产等，明细表上的设备祥宏公司有，但是原值不是固定资产明细表上显示的原值，真假其也不知。货币资金表、应收账款、其他应收款、预付账款、存货、固定资产表上显示的数值不真实，是其根据资产负债表上面的数据分摊得出来的，没有依据。报表做完后其就给李某1了。李某1给其了2000元。
二、证人证言
1、证人李某2证言：证明祥宏公司是其哥李某1以其名义开办的，其是法人，但公司的实际控制人是李某1。其没有出资，也没有参与公司的实际经营。其就知道公司曾于2013年在南席信用社贷款200万元，因为贷款的时候公司法人必须去签字。贷款的流程其不清楚，其只是在贷款资料上签了字，按了指印。在南席信用社贷款时其签字的这些资料是否都是真实的其不清楚。这些资料是李某1提供给信用社的，其没有核实。借款申请书所反映的情况不属实。长葛市鑫天成金属制品有限公司（以下简称鑫天成公司）法人是李永周，但实际上这个公司是李某1注册的。这次贷款是不是用于向鑫天城公司购买废铝，其不清楚，也没进行核实，其只是在借款申请书上签字。200万元贷出后其不知道钱用到哪了，也不知道贷款是否归还。
2、证人李某1证言：证明祥宏公司是2011年其以其兄弟李某2的名义注册的，李某2不参与祥宏公司的经营和管理，该公司实际控制人和经营人都是其本人。2013年下半年，受经济环境影响，公司运转出现问题不生产了，投资的二、三百万赔了，还倒贴的有钱。其向赵现军提过资金紧张的问题，后赵现军带着郑某、范记春找其说贷款的事。郑某是南席信用社的工作人员，他看过之后说可以贷款。当时其和范记春商量以祥宏公司作为借款人，以范记春的唯美公司作为担保人，款贷出来俩人各自用一部分。当时向南席信用社申请贷款时其提供的是祥宏公司的财务报表、营业执照、组织机构代码证、购销合同等，作为担保企业，范记春提供的是唯美公司的资料，二人都是按照信用社的要求提交的。因为李某2是祥宏公司的法人，其就让李某2在这些资料上签字。贷款资料中的财务报表中的数字虚高，当时祥宏公司是赔钱的，利润肯定不会有那么多，资产规模也不会有那么大。2011年时祥宏公司处于筹备阶段，没有生产，也不会有利润。借款申请书中公司净资产、销售收入和利润也没有借款申请书上反应的那么高，这些都是按照信用社的要求做的，如果不这样做，信用社就不会放款。其就找程文艺做了一部分虚假的报表。另外鑫天成公司也是其的公司，这两个公司不存在业务往来，贷款资料中的工业品买卖合同，也是按照信用社贷款要求制作的。贷款资料提交后南席信用社还让其又补充过资料。信用社放款之后，其和范记春各用100万。后来范记春急用钱，其又借给他50万元，故200万元贷款其实际上就用了50万元。钱都购买废铝用了，都是从散户那里一次一点买的。贷款到期后二人均未向南席信用社还款。
3、证人郑某证言：证明祥宏公司法人是李某2，实际控制人是李某1，该公司租用的是赵现军的厂房。赵现军2011年6月份在南席信用社贷款200万元到期未归还，后范记春替赵现军把200万元贷款还了。当时李某1正找赵现军协商租用他的场院经营祥宏公司的事，范记春、赵现军就提出以祥宏公司的名义贷款400万元，祥宏公司使用200万，范记春使用200万，归还范记春的200万元用李某1应该支付的房租冲抵。之后，其向联社主任汇报，后以祥宏公司的名义贷款200万元，担保企业是唯美公司，这公司是范记春的，法人是他老婆吴某。贷款资料谁制作的其不清楚，是李某1、李某2送到信用社的，其按照信用社的规定对祥宏公司提供的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、审计报告、财务报表、购销合同、担保企业的资料等复印件与原件是否一致进行了审查。当时这笔贷款上过贷审会后因有些资料不合格还补充过材料。贷款批准后款项转到鑫天成公司的账户。后来贷款到期祥宏公司一直未还款。
4、证人吴某证言：证明其是唯美公司法人，实际控制人是范记春。公司从2009年到2014年间生意一直不好，不挣钱。其知道2013年公司为李某1做担保贷款200万元。当时向南席信用社提交了哪些资料其不清楚，都是范记春提供的，其只是到信用社签了手续。贷款怎么用的其也不清楚。2015年12月17日其和李某1老婆张某凑了8万块钱，汇到霍帅的卡上还给南席信用社了。在范记春出事前其给郑某汇过2万元。目前为止共还南席信用社10万元，这10万元中有其的7万元，张某的3万元。
5、证人张某证言：李某2是其弟弟，他因为涉嫌骗取贷款被刑事拘留。李某2贷款的详细情况其不清楚。其和范记春老婆吴某于2015年12月17日汇到霍帅的卡上还给南席信用社8万元。其中有其的3万元。其和吴某共还给南席信用社10万元。
6、证人楚亚莉证言：证明其是李某2妻子，李某2因涉嫌骗取贷款被采取强制措施。其全家已还信用社13万元（含张某还的3万元）。
7、证人侯某证言：证明其是南席信用社工作人员。范记春的老婆吴某找许昌广进商贸有限公司，为祥宏公司在南席信用社的200万元未归还的贷款及利息承担连带责任担保。其行经过实地考察同意该公司为这200万元贷款作担保。
8、证人古某证言：证明其是南席信用社工作人员。祥宏公司在南席信用社贷款200万元，其是协助调查人。其和郑某、刘某曾去该公司考察，并形成调查报告。对该公司提供的本公司及唯美公司的审计报告、财务报表等资料的真实性是郑某核对的，郑某是本次贷款的调查人。信用社只审查贷款公司提供资料的复印件是否与原件一致。其没有权限去查款项的走向，不知道款项的真正用途。
9、证人刘某证言：证明其是南席信用社主任。其知道祥宏公司在南席信用社贷款200万元的事。其和郑某、古某曾去该公司考察，其在调查报告上签字。对该公司提供的本公司及唯美公司的审计报告、财务报表等资料的真实性是郑某核对的，郑某是本次贷款的调查人。信用社只审查贷款公司提供资料的复印件是否与原件一致。其不知道款项的真正用途。范记春和李某1两家目前共还贷款本金20万元，其他没有归还。
三、书证
1、许昌广进商贸有限公司担保资料（授权书、承诺书、股东会决议、连带责任担保承诺书、营业执照、资产负债表、利润表、现金流量表、验资报告书、许昌广进商贸有限公司章程、保证合同）：证明许昌广进商贸有限公司为祥宏公司在南席信用社的200万元未归还的贷款及利息承担连带担保责任。
2、长葛市政府金融服务办公室出具的涉嫌跑路或失联企业的情况：证明案件来源情况。
3、长葛市国家税务局税政科调取的祥宏公司的资产负债表、利润表：证明祥宏公司2011年至2012年间的经营情况。
4、协助查询财产通知书：证明贷款资金转入鑫天成公司账户后，又分别转入范记春和李某1账户各100万元。
5、祥宏公司贷款资料：证明祥宏公司为贷款向南席信用社提交的贷款资料。
6、河南正天联合会计师事务所证明、许昌博远会计师事务所有限公司证明：证明二事务所均未为唯美公司及祥宏公司出具过审计报告。
7、河南省农村信用社信贷业务基本操作流程：证明信贷业务的操作过程。
8、范记春、程文艺照片及户籍信息：证明二被告人犯罪时已达到刑事责任年龄。
9、前科情况查询证明、（2008）魏刑初字372号刑事判决书、（2012）长刑初字第257号刑事判决书：证明被告人范记春因犯交通肇事罪判处有期徒刑三年，缓刑三年；被告人程文艺因犯骗取金融票证罪判处有期徒刑八个月，缓刑一年，并处罚金人民币50000元。
10、到案经过：证明二被告人均系传唤到案。
11、河南省农村信用社客户回单、河南长葛农村商业银行股份有限公司情况说明：证明李某2家人及被告人范记春家人已还贷款本金20万元，其中被告人范记春家人偿还贷款本金7万元。
12、许昌县移送案件通知书、襄城县移送案件通知书：证明被告人范记春反映他人涉嫌犯罪的线索已移送司法机关。
上述证据二被告人及辩护人均无异议，且该上述证据符合证据的客观性、合法性、关联性特征，本院对其证明力予以确认。
本院认为，被告人范记春、程文艺以欺骗手段取得河南长葛农村商业银行股份有限公司贷款，给河南长葛农村商业银行股份有限公司造成特别重大损失，其行为已构成骗取贷款罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。在共同犯罪中，被告人范记春起主要作用，系主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人程文艺起次要作用，系从犯，依法应当减轻处罚。被告人范记春偿还部分款项且自愿认罪，可酌情从轻处罚；被告人程文艺自愿认罪，亦可酌情从轻处罚。二被告人均有犯罪记录，均可酌情从重处罚。被告人范记春辩称自己是从犯的意见，从开始申请贷款到提供担保，再到贷款审批发放，其起到了不可缺少的作用；且贷款发放后其取得100万元的支配权。综上其在本案中起到了主要作用，应系主犯，该辩解意见不予采纳。辩护人刘根东、许限芙所辩程文艺系从犯、认罪态度好，与本院查证一致，本院予以采信。针对被告人范记春反映他人涉嫌犯罪的线索，因公安机关对该线索涉嫌的犯罪未予查实，故对被告人范记春是否属于立功暂不予认定。
依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款、第五十二条、第五十三条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第六十一条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人范记春犯骗取贷款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币35000元。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年4月5日起，原已羁押28日予以折抵，至2020年3月7日止。所处罚金于判决生效后十日内缴纳。）
二、被告人程文艺犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年零六个月，并处罚金人民币25000元。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年4月5日起，至2018年10月4日止。罚金已缴纳。）
三、责令被告人范记春于本判决生效后30日内退赔河南长葛农村商业银行股份有限公司人民币93万元。
如不服本判决，可在接到判决书第二日起十日内，通过本院或直接向河南省许昌市中级人民法院提出上诉，书面上诉的应提交上诉状正本一份、副本八份。
审 判 长 韩彩霞
审 判 员 马军平
人民陪审员 李彩萍
二〇一七年十一月二十七日
书 记 员 贾博伟