重庆市沙坪坝区人民法院民 事 判 决 书（2017）渝0106民初14697号原告：刘洪，男，1986年1月14日出生，汉族，住重庆市沙坪坝区。委托诉讼代理人：朱小东，重庆广贤律师事务所律师。被告：刘健，男，1980年12月7日出生，汉族，住山西省河曲县。被告：马虹，女，1985年4月14日出生，汉族，住山西省太原市小店区。原告刘洪与被告刘健、马虹民间借贷纠纷一案，本院于2017年9月22日立案受理后，依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告刘洪的委托诉讼代理人朱小东到庭参加诉讼，被告刘健、马虹经本院公告传唤无正当理由未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。原告刘洪向本院提出诉讼请求：1、判令被告刘健向原告偿还借款本金37万元及利息13万元（该利息系从2016年2月15日起以借款本金37万元为基数按照月利率4%计算至2017年9月22日的数额，又经双方协商降低为13万元），并从2017年9月23日起以借款本金37万元为基数按照月利率2%支付利息至本金付清之日止。2、被告马虹对上述第一项请求承担共同还款责任。3、二被告承担全部诉讼费用。事实和理由：我与被告刘健系朋友和合作伙伴，曾一起做工程，两被告系夫妻。2015年2月，被告刘健因资金紧缺向我借款，我于2015年2月左右分多次向其转账25万元，我们在朋友张红明的见证下立下借据，借据载明被告刘健向我借款25万元，借款期为三个月，双方口头约定利息和逾期利息均为月利率4%。后我多次要求其归还上述借款及利息，被告刘健一直没有归还借款及利息。双方于2016年2月14日确认，被告刘健欠我本金和利息共计37万元，被告刘健重新立借据载明向我借款37万元，双方约定利息和逾期利息均为月利率4%，并约定被告刘健应当于2016年7月14日还款，我将第一次的借据还给被告刘健。后被告刘健仅向我支付了7万元利息。2017年7月以来我多次向被告刘健催款，被告刘健承诺立即归还我的借款及利息合计50万元，但是其一直拖延并忽悠我。2017年9月4日，被告刘健涉嫌伪造中国建设银行股份有限公司河曲县支行的公章和转账凭证，以此来欺骗我，严重违背诚实信用原则，其并没有履行还款义务。两被告系夫妻，债务在其婚姻关系存续期间，依法应当承担共同还款责任。为维护原告的合法权益现诉至贵院，请贵院依法支持原告的全诉讼请求。被告刘健、马虹未作答辩。本院经审理认定事实如下：被告马虹与被告刘健系夫妻关系，二人于2011年6月15日在山西省太原市杏花岭区民政局登记结婚。原告刘洪分别于2014年11月4日、2014年12月1日、2015年1月9日、2015年1月19日、2015年2月14日向被告刘健转款1万元、5万元、3万元、2万元、14万元，共计25万元。2016年2月14日，被告刘健向原告刘洪出具借条一张，借条载明：“借款人刘健（身份证号：14223219801207****）因经济紧张，需要资金周转，于2015年2月向好朋友出借人刘洪（身份证号码：50023119860114****）借款25万元（贰拾伍万圆），借款期为三个月，双方口头约定按照月利率4%计算利息，逾期利息为月利率4%。借款到期后，刘洪多次催告借款人，借款人一直未归还借款。今为重新确认双方的债权债务，借款人刘健确认借到刘洪37万元（叁拾柒万圆）（本金25万元和利息12万元），借款利息按月利率4%计算，逾期利息为月利率4%，借款人应于2016年7月14日归还所有借款本金和利息。特立此据。”据原告刘洪自述，被告刘健于2016年9月13日还款2万元；2017年1月18日还款5万元；2017年10月31日还款5万元；2017年11月6日还款5万元；2017年11月15日还款1.50万元。原告刘洪还述称，自2016年2月15日起至2017年9月22日止，以37万元为本金按月利率4%计算的利息远超出13万元，其与被告刘健曾口头协商一致确认该期间的利息为13万元，并自2017年9月23日起以37万元为本金按月利率2%主张利息。被告刘健、马虹经本院公告传唤，公告期满后未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。上述事实，有原告的当庭陈述及原告提供的借条、收条、结婚登记审查处理表、银行交易明细等证据证明，上述证据的真实性、合法性、关联性已经本院审查，可以作为认定本案事实的根据。本院认为，自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。原告刘洪举示的借条及银行交易明细可以证明原告刘洪向被告刘健出借25万元借款的事实，原告刘洪与被告刘健之间的借贷关系依法成立。《最高人民法院关于审理民间借贷案件很实用法律若干问题的规定》第二十八条规定，借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可以认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金和以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。依据该规定，如果借贷双方约定的借款年利率为24%，那么双方对前期借款本息结算后能够将利息计入本金，但其整个借款期间的本息之和显然超过了最初借款本金与以最初借款本金为基数以年利率24%计算的利息之和，亦即如果借贷双方约定的借款年利率为24%，将前期借款利息计入后期借款本金并无实际意义。根据被告刘健2016年2月14日出具的《借条》，双方约定的借款利率为年利率48%，双方将前期利息12万元记入本金不符合上述法律规定，即使认定其中的6万元可以记入本金，但该6万元利息仍不得再主张利息，否则即超出年利率24%的上限。原告仍应以原来的借款本金主张利息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效，借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。根据被告刘健2016年2月16日出具的《借条》，截至借条出具之日，被告刘健尚欠原告刘洪的利息12万元系按照年利率48%计算，原告刘洪仅对其中按照年利率24%计算的6万元有权诉请履行，但对被告刘健已经自愿履行的按照年利率36%计算的部分具有保持力，被告刘健无权请求返还。如果被告刘健在此之前已经按照年利率48%支付过利息，对于超出年利率36%的部分，被告刘健可以另案请求返还。《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条规定，债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当期给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。被告刘健在2016年9月13日至2017年11月15日累计向原告刘洪支付18.50万元，双方并未约定是清偿的本金抑或是利息，故本院依上述规定认定被告刘健支付的上述款项系借款利息。依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，出借人对于借款人已经支付的不超过年利率36%的利息具有保持力，按照年利率36%计算，被告刘健截至2016年2月14日所欠利息为9万元（即12万元×3/4），截至2016年9月13日所欠利息为14.25元（9万元＋25万元×3%×7个月），截至2017年1月18日所欠利息为17.40万元（14.25万元＋25万元×3%×4个月＋25万元×3%×÷30天×6天），截至2017年3月3日所欠利息为18.50万元（17.40万元＋25万元×3%×1个月＋25万元×3%×÷30天×14天）。被告刘健于2016年2月14日向原告出具借条后，自2016年9月13日至2017年11月15日累计支付原告利息18.50万元，在支付每笔利息时所支付的金额均未超过按照年利率36%计算的利息金额，故不存在超出部分抵扣本金的问题。综上，可以认定被告刘健已经按照年利率36%将截至2017年3月3日的利息支付完毕。虽然双方约定的月利率为4%，但依照上述法律规定，原告对于超过月利率2%的部分无权诉请履行。因此，原告仅有权自2017年3月4日起以借款本金25万元为基数按照月利率2%主张利息。《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务的纠纷案件适用法律有关问题的解释》第三条规定，夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义超出家庭日常生活需要所负的债务，债权人以属于夫妻共同债务主张权利的，人民法院不予支持，但债权人能够证明该债务用于夫妻共同生活、共同生产经营或者基于夫妻双方共同意思表示的除外。从原告刘洪举示的被告刘健2014年11月至2015年2月期间的银行流水来看，该期间被告刘健并未将本案借款25万元转至被告马虹账户，反而被告马虹三次向被告刘健转款。故该证据并不能达到原告用以证明本案债务用于夫妻共同生活、共同生产经营或者基于夫妻双方共同意思表示的证明目的，原告应承担举证不能的不利后果。二被告经本院公告传唤，公告期满后未到庭参加诉讼，应视为其自行放弃诉讼权利，本院依法缺席判决。依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十八条、《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条、《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务的纠纷案件适用法律有关问题的解释》第三条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条、《最高人民法院关于适用的解释》第九十条的规定，判决如下：一、被告刘健自本判决生效之日起十日内返还原告刘洪借款本金25万元，并支付以借款本金25万元为基数自2017年3月4日起至借款本金付清之日止按照月利率2%计算的利息；二、驳回原告刘洪的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费8800元（原告已预交），由原告刘洪负担4400元，被告刘健负担4400元，被告刘健负担之金额限于本判决生效后十日内迳付原告刘洪。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本,上诉于重庆市第一中级人民法院。同时，直接向该院预交上诉案件诉讼费，递交上诉状期满七日内仍未预交诉讼费又不提出缓交申请的，按自动撤回上诉处理。双方当事人在法定上诉期内均未提出上诉或仅有一方上诉后又撤回的，本判决发生法律效力，当事人应自觉履行判决的全部义务。一方不履行的，自本判决生效后，权利人可以向本院申请强制执行。申请强制执行的期间为二年，该期间从法律文书规定履行期间的最后一日起计算。审 判 长  冯振阳人民陪审员  刘 茜人民陪审员  杨 洋二〇一八年三月十五日法官 助理  张 岩书 记 员  谷 田