福建省永安市人民法院
民 事 判 决 书
（2015）永民初字第912号
原告陈逢吉，男，1958年1月30日出生，汉族，住永安市。
委托代理人罗伟荣，男，1989年1月18日出生，汉族，住永安市。
被告郑桂香，女，1972年9月27日出生，汉族，住三明市梅列区。
被告陈美绵，男，1953年12月8日出生，汉族，住三明市梅列区。
二被告委托代理人陈东，福建律慧律师事务所律师。
二被告委托代理人蔡合翔，福建律慧律师事务所实习律师。
原告陈逢吉与被告郑桂香、陈美绵民间借贷纠纷一案，本院于2015年4月9日立案受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告陈逢吉的委托代理人罗伟荣、被告郑桂香、陈美绵的共同委托代理人陈东、蔡合翔到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告陈逢吉诉称，2013年10月16日，被告郑桂香以经营需要为由向原告借款2000000元。被告陈美绵为借款提供连带责任担保。当日，原告即将上述借款交付被告郑桂香。此后，被告郑桂香仅返还部分借款本息，尚有借款本金470000元及部分借款利息未付。经原告多次催讨未果。请求判令：1、被告郑桂香偿还原告借款本金470000元。2、被告郑桂香支付原告借款利息115000元（按月利率2%计，从2014年3月6日计算至2015年3月31日）并以借款本金470000元为基数按银行同期贷款利率的4倍继续支付从2015年4月1日起至判决确定的履行期限届满之日止的利息。3、被告陈美绵对上述债务承担连带清偿责任。
被告郑桂香辩称，1、根据原、被告提供的证据及原告的自认可以表明，本人已足额支付借款本息，由该笔借款产生的债权债务、保证关系已经消灭。2、根据银行同期贷款利率4倍计算，本人应承担的利息最高额为103890元（从2013年10月16日算至2014年1月3日）。本人已还款2350000元，超出了借款本息之和2103890元。3、本人于2015年2月7日出具的承诺函明确表明本息的具体数额以双方核对结算为准，不能以该承诺函作为证明本人尚欠借款本息的证据。4、原告虽提供了2013年7月11日、2013年9月22日的保证借款合同以及2014年3月5日的借款协议，但不能证明与本案借款具有关联性。
被告陈美绵的答辩意见与被告郑桂香的一致。
经审理查明，2013年10月16日，被告郑桂香、陈美绵与原告签订《保证借款合同》一份，合同主要内容：“1、借款2000000元，日利率0.15%。2、借款期限从2013年10月16日起至2013年11月4日止。3、原告将借款转账至被告郑桂香指定的账户（户名：郑某）。4、被告陈美绵为借款提供连带责任担保，担保范围包括借款本息及实现债权的费用包括案件受理费和财产保全费等内容。”当日，原告分两笔，每笔1000000元，将借款通过银行转账的方式存入郑某账户。被告郑桂香亦向原告出具收款收据一份，载明：“本人于2013年10月16日与陈逢吉签订的《保证借款合同》，现本人已收到借款人民币2000000元。特立此为据！”2015年2月7日，被告郑桂香向原告出具承诺函一份，载明：“本人于2013年10月16日与你签订的《借款合同》向你借人民币2000000元。截止目前尚未还清的部分本息（本息的具体数额以双方核对结算为准），现本人承诺于2015年3月13日前全部还清。”
另查明，除本案讼争借款外，被告郑桂香还于2013年7月11日至2014年3月5日期间向原告借款3笔，合计3850000元：1、2013年7月11日向原告借款2000000元，借款期限自2013年7月11日至2013年8月10日。原告分别于2013年7月11日、7月16日转款1100000元和500000元给被告郑桂香。原告实际借款给被告郑桂香1600000元。庭审中原告陈述，被告郑桂香分别于2013年8月28日、9月30日（2笔）、10月8日返还原告借款300000元、840000元、200000元和260000元，合计1600000元。2、2013年9月22日，案外人福建卡丹贸易有限公司（法定代表人系本案被告郑桂香）由被告郑桂香担保向原告借款2000000元，借款期限自2013年9月22日至2013年9月26日。当日，该笔借款2000000元转入福建卡丹贸易有限公司账户。庭审中原告陈述，被告郑桂香于2013年10月8日返还原告借款100000元；于2014年1月3日转账返还原告借款2500000元，其中1900000元用于清偿该笔借款。3、2014年3月5日，被告郑桂香向原告借款250000元。当日，被告郑桂香出具收款收据确认收到该笔借款。庭审中，原告陈述，被告郑桂香以其所有的轿车抵偿借款。原告确认上述该3笔借款本息，被告郑桂香均已清偿完毕。对上述原告所述事实，被告郑桂香以与本案没有关联性为由拒绝发表意见。
还查明，2014年1月3日，被告郑桂香通过银行转账的方式向原告支付二笔款项，分别为1000000元、1000000元。当天，被告郑桂香还委托其妹妹郑某通过银行转账方式向原告支付350000元，合计人民币2350000元。但原告经查账目认为，当日被告郑桂香实际转款金额应为2500000元，而不只是2350000元。对当日所还款项系还2013年9月22日借款还是2013年10月16日借款（即本案借款）双方产生争议。原告陈述，上述款项应先偿还2013年9月22日的剩余借款1900000元，剩余600000元系偿还本案部分借款。对此，被告认为，系偿还本案借款本息。
庭审中，原告确认被告郑桂香还于2014年1月15日偿还原告借款本金300000元；于同年1月23日偿还原告借款本金500000元；于同年3月6日支付原告270000元，其中返还原告借款本金130000元，支付借款利息140000元。据此，原告认为被告郑桂香至今尚欠其借款本金为470000元。被告郑桂香以上述还款与本案没有关联为由进行抗辩。
原告还陈述，本案借款利息实际按月利率2%计算，具体为：按借款本金2000000元计，2013年10月16日至同年10月31日，计16天的借款利息为21333元；2013年11月1日至2013年12月31日，计2个月的借款利息为80000元；2014年1月1日至同年1月3日，计3天的借款利息1200元；2014年1月1日至同年1月15日，计15天的借款利息3000元；2014年1月1日至同年1月23日，计23天的借款利息7667元；按借款本金600000元计，从2014年1月1日至同年3月6日，计2个月6天的借款利息26400元；按借款本金470000元计，从2014年3月7日至2015年3月13日计1年零7天的借款利息为115306元，上述借款利息合计255306元。被告郑桂香于2014年3月6日支付借款利息140000元，尚欠原告借款利息114906元。原告主张至2015年3月31日止欠付的借款利息为115000元。
在本案审理期间，被告陈美绵于2015年7月30日向原告出具承诺函，内容为“陈逢吉先生诉郑桂香、陈美绵民间借贷纠纷一案［永安法院（2015）××民初字第××号］。本人承诺以法院判决数额为准，自判决书生效之日起督促郑桂香在一年内还清，否则，本人承担还款责任。特此承诺。”
上列事实，有原告提交的借款合同四份、收款收据一份、承诺函二份和银行转账凭证四份，被告提交的电子银行回单、证人郑某的证言以及当事人的庭审陈述在案为凭，经庭审质证，本院予以采信。
本院认为，被告郑桂香于2013年10月16日向原告借款2000000元，有原、被告签订的借款合同、转款凭证和被告郑桂香出具的收款收据为凭，事实清楚，债权债务关系明确，该借贷行为合法有效。对原告所述的除本案借款外，被告郑桂香还向其借过三笔款及还款的相关事实，被告郑桂香以与本案没有关联性为由拒绝发表意见，且没有提供反驳证据，因此对于被告郑桂香的抗辩理由，本院不予采纳。有关被告郑桂香于2014年1月3日是还2350000元还是还2500000元，原、被告说法不一问题，依照《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第七十四条“诉讼过程中，当事人在起诉状、答辩状、陈述及其委托代理人的代理词中承认对己方不利的事实和认可的证据，人民法院应当予以确认，但当事人反悔并有相反证据足以推翻的除外”之规定，本院可认定被告郑桂香实际还原告款项为2500000元。对于所还的款项到底是还2013年9月22日借款还是还2013年10月16日借款（即本案借款）问题。因原、被告双方各执己见，没有作出明确的约定，依照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十条“债务人的给付不足以清偿其对同一债权人所负的数笔相同种类的全部债务，应当优先抵充已到期的债务；几项债务均到期的，优先抵充对债权人缺乏担保或者担保数额最少的债务；担保数额相同的，优先抵充债务负担较重的债务；负担相同的，按照债务到期的先后顺序抵充；到期时间相同的，按比例抵充。但是，债权人与债务人对清偿的债务或者清偿抵充顺序有约定的除外”的规定，应认定优先偿还2013年9月22日的剩余借款1900000元，剩余600000元为偿还本案部分借款。认定理由如下：首先，根据被告郑桂香确认的还款金额2350000元远超出按合同约定的日利率0.15%计算的借款本息2240000元（从2013年10月16日算至2014年1月3日），被告对此未作合理解释。其次，如果被告郑桂香已足额清偿本案借款本息，此后二被告分别再向原告就清偿本案借款本息出具书面承诺，有悖常理。再次，被告郑桂香为福建卡丹贸易有限公司的法定代表人及2013年9月22日借款的担保人，以其名义向原告返还该笔借款符合日常生活经验法则。因此，原告根据借款到期的先后顺序先予清偿2013年9月26日到期的借款（2013年9月22日出借），余款再返还2013年11月4日到期的本案借款，并未违背被告郑桂香的还款意愿，予以支持。原告同时还自认被告郑桂香于2014年1月15日偿还原告借款本金300000元；于同年1月23日偿还原告借款本金500000元；于同年3月6日支付270000元，其中返还原告借款本金130000元，支付借款利息140000元。因此，对原告主张被告郑桂香至今还尚欠本案借款本金470000元之事实，本院予以认定。被告郑桂香以原告所述的上述还款与本案没有关联为由进行抗辩之主张，因未能提供异议成立之依据，故本院不予采纳。
原告主张按月利率2%计算本案借款利息，未超出中国人民银行公布的银行同期贷款利率的4倍，根据被告郑桂香欠付借款情况分段计算利息为：2013年10月16日至2014年1月3日共计2个月19天的利息为105333.33元（按借款本金2000000元计）；2014年1月4日至同年15日共计12天的利息为11200元（按借款本金1400000元计）；2014年1月16日至同年1月23日共计8天的利息为5866.67元（按借款本金1100000元计）；2014年1月24日至同年3月6日共计1个月14天的利息为17600元（按借款本金600000元计）；2014年3月7日至2015年3月31日共计12个月25天的利息为120633.33元。上述借款利息合计260633.33元，扣除被告郑桂香已支付的借款利息140000元，尚欠利息120633.33元。现原告仅按115000元主张欠付的借款利息，系对自身权益的处分，于法不悖，予以支持。原告要求被告从2015年4月1日起按中国人民银行公布的银行同期贷款利率的4倍支付借款利息至本判决确定的还款期限内的实际付款日止的利息，符合法律规定，本院予以支持。
被告陈美绵自愿为本案借款提供连带责任保证，并明确保证范围包括借款本息，系其真实意思表示，内容不违反法律规定，该保证行为合法有效，应依约对清偿本案借款本息承担连带清偿责任。被告陈美绵承担连带清偿责任后，有权依法向被告郑桂香追偿。据此，依照《中华人民共和国民法通则》第八十四条、第一百零八条、《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十条之规定，判决如下：
一、被告郑桂香应于本判决生效之日起十日内偿还原告陈逢吉借款本金470000元。
二、被告郑桂香应于本判决生效之日起十日内支付原告陈逢吉借款利息115000元（按借款本金470000元，月利率2%计，算至2015年3月31日），并按中国人民银行公布的银行同期贷款利率的4倍继续支付借款利息至本判决确定的还款期限内的实际付款日止。
三、被告陈美绵对上列债务承担连带清偿责任。
如果未按指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费9650元，财产保全费3470元，合计13120元，由被告郑桂香、陈美绵负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省三明市中级人民法院。
审 判 长 陈 兴 会
代理审判员 陈 新 华
人民陪审员 郑 婕
二〇一六年一月六日
书 记 员 项满春（代）
附：本案适用的法律条文
《中华人民共和国民法通则》
第八十四条债是按照合同的约定或者依照法律的规定，在当事人之间产生的特定的权利和义务关系，享有权利的人是债权人，负有义务的人是债务人。
债权人有权要求债务人按照合同的约定或者依照法律的规定履行义务。
第一百零八条债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。
《中华人民共和国担保法》
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》
六、民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》
第二十条债务人的给付不足以清偿其对同一债权人所负的数笔相同种类的全部债务，应当优先抵充已到期的债务；几项债务均到期的，优先抵充对债权人缺乏担保或者担保数额最少的债务；担保数额相同的，优先抵充债务负担较重的债务；负担相同的，按照债务到期的先后顺序抵充；到期时间相同的，按比例抵充。但是，债权人与债务人对清偿的债务或者清偿抵充顺序有约定的除外。
执行申请提示：
《中华人民共和国民事诉讼法》
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。
第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。
前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。