上海市徐汇区人民法院
民 事 判 决 书
（2017）沪0104民初24907号
原告：刘广东，男，1973年2月15日出生，汉族，住北京市。
委托诉讼代理人：石泽奎，上海鑫钧律师事务所律师。
委托诉讼代理人：王侠，上海鑫钧律师事务所律师。
被告：黄征红，女，1972年10月26日出生，汉族，户籍地上海市闵行区。
被告：王培进，男，1966年3月16日出生，汉族，户籍地上海市闵行区。
原告刘广东与被告黄征红、王培进民间借贷纠纷一案，本院于2017年10月10日立案后，依法适用普通程序，于2018年3月15日公开开庭进行了审理。原告刘广东的委托诉讼代理人石泽奎到庭参加诉讼。被告黄征红、王培进经本院公告送达起诉状副本、应诉通知书、举证通知书、开庭传票等，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
刘广东向本院提出诉讼请求：1.要求判令黄征红、王培进归还刘广东借款本金198,000元；2.要求判令黄征红、王培进以本金198,000元为基数按年利率24%向刘广东支付自2013年12月31日起至实际给付之日止的利息、逾期违约金及罚息。审理中，刘广东将诉讼请求变更为：1.要求判令黄征红、王培进归还刘广东借款本金135,487.50元；2.要求判令黄征红、王培进以本金135,487.50元为基数按年利率24%向刘广东支付自2013年12月31日起至实际给付之日止的利息、逾期违约金及罚息。事实和理由：2013年7月31日，刘广东与黄征红签订借款合同，合同约定黄征红向刘广东借款300,000元用于资金周转，自2013年8月30日至2014年5月30日分10期还款，借款合同约定了借款用途、还款方式、违约责任等，王培进也在借款合同的甲方(借款人)落款处签字。王培进另出具了共同还款承诺书，应承担共同还款责任。合同签订后，刘广东向黄征红转账254,750元，并代黄征红向本次借款的中介方冠群驰骋投资管理(北京)有限公司(以下简称冠群公司)支付服务费45,250元。按照实际出借的254,750元本金计算，依借款合同约定的还款方式及利息水平，黄征红每期应归还刘广东本金25,475元和利息2,547.50元。黄征红分别于2013年9月1日归还33,000元，同年10月3日归还33,000元，同年11月1日归还33,000元，同年12月2日归还33,000元，合计132,000元，其中本金为119,262.50元，利息为12,737.50元。黄征红逾期还款后，刘广东曾多次向其进行催讨，但未果。
黄征红、王培进未作答辩。
本院经审理认定事实如下：
1.刘广东提交了甲方(借款人)为黄征红、乙方(出借人)为刘广东、合同编号为XXXXXXXX的《借款协议》一份，主要内容为：“第一条借款详细用途：资金周转；借款本金数额：叁拾万元；月偿还本息数额：叁万叁仟元整；还款分期月数：10个月，还款日：每月30日(18：00前，节假日不顺延)；还款起止日期：2013年8月30日起至2014年5月30日止；甲方专用账户：黄征红，XXXXXXXXXXXXXXXXXXX，中国工商银行南京东路支行。……第三条在本协议签署后，经甲方同意及授权乙方将本协议第一条借款本金数额，在扣除代替甲方应交纳给冠群公司服务费后剩余款项支付到本协议第一条规定的甲方专用账户中。……第六条若甲方晚于本协议第一条规定的还款日还款，应向乙方支付罚息和逾期违约金，计算方法如下：⑴逾期违约金：如未按本协议第一条约定的还款时间足额还款，则按照当月应还本息的10%计算，不低于100元，每月单独计算；⑵罚息：每日按当月直至借款期结束的应还本息的0.05%收取罚息，每月单独计算；⑶如因甲方原因导致未能结清当月全部欠款，则按本协议第六条第一、二项执行。……”落款处甲方签名为黄征红、王培进并按有指印，乙方处有刘广东的签名和印章，落款日期为2013年7月31日。
2013年7月31日，刘广东名下XXXXXXXXXXXXXXXXXXX银行账户(以下简称刘广东账户)向黄征红名下XXXXXXXXXXXXXXXXXXX银行账户(以下简称黄征红账户)转账254,750元。
2.刘广东提交了甲方(借款人)为黄征红、乙方为冠群公司的《信用咨询及管理服务协议(借款人)》(以下简称《咨询管理协议》)一份，主要内容：“甲方在经乙方推荐，与特定的出借人签署了《借款协议》(借款金额为￥300,000元，借款编号为XXXXXXXX)。对于乙方向甲方提供的系列信用服务，甲方同意在获得《借款协议》约定的借款资金的当日向乙方支付服务费￥45,250元，信访咨询费￥300元。经甲方同意，服务费由出借人在交付借款本金的当日一次性从借款本金中扣除，并由出借人代为交付给乙方。”落款处甲方签名为黄征红并按有指印，乙方处盖有冠群公司的合同专用章，落款日期为2013年7月31日。
刘广东提交了《还款管理服务说明书》一份，主要内容为冠群公司告知黄征红其还款账户(即刘广东账户)、还款时间、逾期还款的后果、还款分期表等。落款处借款人签名为黄征红并按有指印，落款日期为2013年7月31日。
刘广东提交了《委托扣款授权书》一份，主要内容为黄征红授权并同意冠群公司在合同约定的限期内委托银行或第三方支付机构从其指定账户(即黄征红账户)以约定的资费标准划付到期应付的费用。落款处“授权人亲笔签名”为黄征红并按有指印，“被授权人(盖章)”处盖有冠群公司合同专用章，落款日期为2013年7月31日。
3.刘广东另提交了《共同还款承诺书》一份，主要内容为：“本人王培进，身份证号码XXXXXXXXXXXXXXXXXX，是借款人的(关系)夫妻，愿意共同归还借款人黄征红，身份证号XXXXXXXXXXXXXXXXXX向出借人刘广东先生所借款项，金额叁拾万元整，期限壹拾月，借款用途资金周转。本人在此郑重承诺：本人和借款人同为第一顺序还款义务人，对借款人的还本付息义务承担连带责任，协助借款人共同还款。承担连带责任的期限自借款发生之日起至借款本息全部清偿之日止，并同时愿意承担依据《借款协议》此次借款所产生的一切其他费用，包括但不限于违约金、罚息、滞纳金等费用。”落款处借款人签名为黄征红并按有指印，共同还款人签名为王培进并按有指印，落款日期为2013年7月31日。
4.刘广东确认黄征红分别于2013年9月1日向其归还33,000元，同年10月3日向其归还33,000元，同年11月1日向其归还33,000元，同年12月2日向其归还33,000元，合计132,000元。
上述事实，除当事人陈述外，另有《借款协议》、《咨询管理协议》、《还款管理服务说明书》、《委托扣款授权书》、《共同还款承诺书》、银行转账凭证等证据证实，并经法庭审核，予以认定。
本院认为，刘广东提交了《借款协议》和银行转账凭证，应当认定刘广东和黄征红之间建立了民间借贷关系。刘广东按照向黄征红实际交付的款项主张借款金额为254,750元，并无不妥，本院予以确认。对于借款利息，《借款协议》并未明确约定年利率或月利率，而是约定了借款金额和每月还本息额，据此可以折算利率。虽然实际借款本金以实际放款金额为准，但《借款协议》约定的借款本金和每月还本息额反映了双方在签约时对于利率形成的真实意思，故折算利率应以约定的本金为基数，年化利率折算为12%。按照实际借款金额254,750元、年化利率12%计算，黄征红每月还款总额应为28,022.50元(其中本金25,475元、利息2,547.50元)。根据刘广东的自认，黄征红的还款总额132,000元可冲抵4期本息，余款19,910元先冲抵第5期利息2,547.50元，余额17,362.50元冲抵第5期本金，故本院认定黄征红已归还本金119,262.50元，尚余135,487.50元未归还。刘广东自认的黄征红还款总额未能完全冲抵第5期本金，故从第5期起黄征红属逾期还款，刘广东要求黄征红从2013年12月31日承担违约责任，本院予以支持。《借款协议》约定的逾期违约金和罚息之和高于年利率24%，刘广东主动将违约利率调整为年利率24%，并未违反法律规定，本院予以支持。王培进在《借款协议》落款处签名，同时出具了《共同还款承诺书》，承诺对于黄征红的还本付息义务承担连带责任，并愿意承担包括违约金、罚息在内的费用，故刘广东要求王培进共同归还借款本金并承担违约责任的请求本院予以支持。黄征红、王培进经本院合法传唤，未到庭参加诉讼，视为放弃诉讼权利，本院依法缺席判决。
依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条、第三十条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决如下：
一、黄征红、王培进于本判决生效之日起十日内归还刘广东借款本金135,487.50元；
二、黄征红、王培进于本判决生效之日起十日内以本金135,487.50元为基数按照年利率24%向刘广东支付自2013年12月31日起至实际给付日止的逾期利息。
如果当事人未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费3,010元，由黄征红、王培进负担。
如不服本判决，当事人可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于上海市第一中级人民法院。
审 判 长 王晓明
人民陪审员 陈震威
人民陪审员 何灵琍
二〇一八年三月二十六日
书 记 员 于 晗
附：相关法律条文
一、《中华人民共和国合同法》
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
二、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。
第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。
三、《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。