山西省介休市人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）介刑初字第13-1号
公诉机关山西省介休市人民检察院。
被告人陈国伟，男，汉族，大专文化程度，捕前住介休市。2014年8月21日，因涉嫌犯玩忽职守罪、国有公司、企业人员失职罪经介休市人民检察院决定被介休市公安局执行刑事拘留，同年9月5日经晋中市人民检察决定被介休市公安局执行逮捕。现羁押于介休市看守所。
辩护人王永生，山西民力律师事务所律师。
介休市人民检察院以介检公诉刑诉[2014]第142号起诉书指控被告人陈国伟犯玩忽职守罪、国有公司、企业人员失职罪，于2014年12月19日向本院提起公诉。本院于2015年8月14日作出（2015）介刑初字第13号刑事判决书。宣判后，公诉机关以原判部分量刑畸轻、适用法律错误为由，提出抗诉。2015年12月16日，晋中市中级人民法院作出（2015）晋中中法刑终字第294号刑事裁定书，以原判认定部分事实不清，需进一步查证为由，撤销原判，发回本院重审。本院依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案。介休市人民检察院指派检察员武宏源、王小俊出庭支持公诉，被告人陈国伟及其辩护人王永生到庭参加诉讼。在审理过程中，经晋中市中级人民法院批准延长审限三个月；介休市人民检察院因需要补充侦查提出建议，本院决定对本案延期审理。本案现已审理终结。
公诉机关介休市人民检察院指控：2000年1月7日经国务院批复组建中国某总公司，某公司受国务院委托具体负责中央储备粮的经营管理。某库是中国某总公司直属企业，是独立核算、自负盈亏的企业法人实体，其人、财、物受总公司授权的分公司直接管理。2009年11月12日，经某总公司批复组建山西某介休某库。
2010年6月7日、2011年4月19日、2011年5月10日，山西某介休某库（以下简称介休某库）与介休市某某生物工程有限公司（以下简称某某公司）分别签订了7290吨、4640吨、4600吨的某玉米销售合同，将中央储备粮轮换玉米销售给某某公司。2010年6月7日签订的某玉米销售合同约定某某公司在2010年6月18日前先付500万元，剩余货款分批于2010年6月30日前全部给付。在合同的履行过程中，某某公司未按合同约定支付货款，介休某库没有采取任何有效措施防范货款风险，依然全部交付7290吨玉米，造成这笔合同至今还有5565310.4元的货款没有收回。介休某库与某某公司在2010年签订了6份玉米销售合同及玉米合作收购，某某公司都未按合同的约定支付货款和利润，介休某库在某某公司拖欠近3000万元货款的情况下，在2011年4月19日依然把4640吨（实际执行数量4609.93吨）中央储备粮轮换玉米赊销给某某公司，合同约定提货后半月内付清货款，某某公司依然未按合同约定支付货款，造成这笔合同9680853元货款至今没有收回。在某某公司再次违约失信的情况下，2011年5月10日介休某库仍然赊销给某某公司中央储备粮轮换玉米4600吨（实际执行数量4390.48吨），合同约定提货后半月内付清货款，某某公司依然未按合同约定支付货款，造成这笔合同9220008元货款至今没有收回。
综上，上述介休某库赊销给某某公司的三笔中央储备粮轮换玉米，截止目前为止还有共计24466171.4元货款没有收回。
2010年4月2日，介休某库与某某公司签订合同，约定介休某库负责提供收购资金3000万元，某某公司负责玉米收购，某某公司每月付给介休某库45万元收购利润，执行期到2011年4月20日。介休某库依据合同约定分别于2010年3月25日、4月9日付给某某公司60万、2940万，合计3000万元。介休某库经营科根据某某公司提供的玉米入库验质检斤单虚增库存，当月走一套购粮程序，次月再走一套销粮程序，虚列库存三个月后这个程序也不再进行。该合同名为合作收购玉米，实际性质为违规变相拆借资金。某某公司每月45万元利息给付到2010年12月份，2011年4月合同到期后在某某公司未归还本金并拖欠利息的情况下，介休某库怠于行使债权人权利，又与某某公司续签了一年内容大致相同的合作收购玉米合同，某某公司至今一直未归还3000万元的本金及利息。
2010年6月24日、8月10日、9月6日、9月8日介休某库与某某公司分别签订了5000吨（实际执行数量6786.882吨）、7000吨（实际执行数量6988.793吨）、2000吨、6000吨（实际执行数量2765.858吨）贸易粮销售合同，在没有设置任何相关担保的情况下将贸易粮玉米赊销给某某公司。2010年6月24日签订的玉米委托收购合同约定，某某公司收购量超过500万元的玉米货款时，某某公司每日给某库结清给付前天的玉米收购款。8月10日、9月6日、9月8日，与某某公司签订的玉米销售合同约定，某某公司每收到500吨玉米为介休某库结算一次货款。在上述四笔贸易粮销售合同履行中，某某公司没有按照合同约定支付货款，介休某库没有采取有效的措施防止货款风险的发生，仍然向某某公司赊销玉米。至今上述四笔贸易粮销售还有共计24177578.35元的货款没有收回。
2012年12月14日，晋中市中级人民法院分别判决某某公司支付给介休某库货款48643749.75元、3000万元。2013年9月16日，介休市人民法院裁定宣告某某公司破产，上述介休某库78643749.75元损失至今没有追回。根据介休市某某公司破产财产评估价值，按照担保债权优先受偿及债权比例受偿，介休某库可预期受偿36673603.64元，还剩41970146.11元（其中2010年6月7日、2011年4月19日、2011年5月10日赊销的三笔中央储备粮轮换玉米损失19555204.152元，违规变相拆借3000万元及2010年6月24日、8月10日、9月6日、9月8日赊销的四笔贸易粮损失22414941.958元）损失无法追回。
公诉机关针对上述指控，提供了书证国务院关于组建中国某总公司有关问题的批复、关于部分接管介休市粮食局某库的请示及批复、任职通知、岗位职责等，证人孙某、吴某、赵某等人的证言，被告人陈国伟的供述与辩解及同步录音录像等证据予以证实。
公诉机关认为，被告人陈国伟身为山西某介休某库主任，在受国家委托完成中央储备粮的管理过程中，不认真履行职责，违反上级规定赊销中央储备粮，致使国家财产遭受重大损失，其行为已构成玩忽职守罪；被告人陈国伟身为国有公司、企业的负责人，严重不负责任，违规变相拆借资金，违规赊销贸易粮，给国有公司、企业造成严重损失，其行为已构成国有公司、企业人员失职罪。对被告人陈国伟应当以玩忽职守罪和国有公司、企业人员失职罪，进行数罪并罚。
被告人陈国伟对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均不持异议，且未当庭举证。
被告人陈国伟的辩护人提出的主要辩护意见为：被告人陈国伟主动到检察机关投案，并主动交代其案件事实，是自首，依法可从轻处罚。
经审理查明：
2000年1月7日，经国务院批复组建中国某总公司，该公司是在原国家粮食储备局部分职能机构和所属部分企事业单位基础上组建的大型国有企业，受国务院委托，具体负责中央储备粮的经营管理，经营范围为中央储备粮的收购、储存、运输、加工、销售及相关业务；管理体制为某公司对中央储备粮经营管理体系的人、财、物实行垂直管理；总公司根据中央储备粮经营管理的需要，设立若干个分公司，分公司根据总公司的授权委托，负责管理辖区内的中央储备粮和中央直属粮食储备库，某库是自主经营、独立核算、自负盈亏的法人实体，独立承担民事责任，某库在总公司的监管下经营国有资产，对总公司承担国有资产保值增值的责任。2009年11月12日，经中国某总公司批复，同意组建山西某介休某库，其性质属中国某总公司系统二级法人、正处级单位，系独立法人企业。同年8月13日，某公司山西分公司任命被告人陈国伟为山西某介休某库主任、法人代表。2010年3月18日，经库主任办公会议研究，被告人陈国伟负责库行政全面工作，分管人事、财务工作，具体分管部门为财务科。
一、关于国有公司、企业人员失职的事实
2010年4月2日，介休某库与某某公司签订一份合作收购玉米的合同，合同执行期从2010年4月10日至2011年4月20日，约定由介休某库提供收购资金人民币3000万元，某某公司每月5日前支付介休某库收购利润45万元，一个月为一个收购结算期，合同到期后5日内某某公司应一次性将3000万元收购本金和最后一个月的收购利润付清介休某库，某某公司应按约定履行每月应支付的利润款项，不得拖欠少付，连续两月出现上述情形，介休某库有权收回3000万元本金，并依约追究某某公司的违约责任。依照合同约定，介休某库分别于2010年3月25日、2010年4月9日分两次将收购资金共计3000万元人民币支付给某某公司。在合同履行过程中，某某公司仅支付每月利润至2010年12月份，2011年应付利润予以拖欠，合同到期后3000万元本金也未能支付介休某库。这种情况下，介休某库怠于行使债权人权利，又于2011年4月27日与某某公司续签了一份合作收购玉米的合同，合同执行日期从2011年4月1日至2012年4月30日，其他内容与前述合同基本一致。合同签订后，某某公司仍未按照合同约定履行义务，至今一直未归还3000万元本金及拖欠利润款项。
2010年6月24日，介休某库与某某公司签订一份5000吨（实际执行6786.882吨）的玉米委托收购合同，约定收购量超过500万元的玉米货款时，某某公司每日结清介休某库给付前天的玉米收购款。同年8月10日、9月6日、9月8日，介休某库与某某公司分别签订了7000吨（实际执行6988.793吨）、2000吨、6000吨（实际执行2765.858吨）的贸易粮销售合同，约定某某公司每收到500吨玉米时为介休某库结算一次货款。在上述四笔贸易粮销售合同履行中，某某公司没有按合同约定支付货款，介休某库没有采取有效的措施防止货款风险的发生，仍然向某某公司赊销玉米。至今，上述四笔贸易粮销售仍有共计24177578.35元的货款没有收回。
二、关于玩忽职守的事实
2010年6月7日、2011年4月19日、2011年5月10日，山西某介休某库（以下简称介休某库）与介休市某某生物工程有限公司（以下简称某某公司）分别签订了7290吨、4640吨、4600吨的某玉米销售合同，将中央储备粮轮换玉米销售给某某公司。2010年6月7日签订的某玉米销售合同约定：某某公司在2010年6月18日前先付500万元，剩余货款分批于2010年6月30日前全部给付。在合同履行过程中，某某公司未按合同约定支付货款，介休某库没有采取任何有效措施防范货款风险，依然全部交付7290吨玉米，致使该份合同仍有556.53104万元货款未能收回。
介休某库与某某公司在2010年签订了6份玉米销售合同及玉米合作收购合同，某某公司都未按合同约定支付货款和利润，介休某库在某某公司拖欠近3000万元货款的情况下，在2011年4月19日依然把4640吨（实际执行数量4609.93吨）中央储备粮轮换玉米赊销给某某公司，合同约定提货后半月内付清货款，某某公司依然未按合同约定支付货款，造成这笔合同9680853元货款至今没有收回。在某某公司再次违约失信的情况下，2011年5月10日，介休某库仍然赊销给某某公司中央储备粮轮换玉米4600吨（实际执行数量4390.48吨），合同约定提货后半月内付清货款，某某公司依然未按合同约定支付货款，造成这笔合同9220008元货款至今没有收回。
综上，上述介休某库赊销给某某公司的三笔中央储备粮轮换玉米，截止目前为止还有共计24466171.4元货款没有收回。
2012年12月14日，晋中市中级人民法院分别判决某某公司支付介休某库货款48643749.75元、3000万元。2013年9月16日，介休市人民法院裁定宣告某某公司破产，上述介休某库的货款和本金78643749.75元损失至今没有追回。根据某某公司破产财产评估价值，按照担保债权优先受偿及债权比例受偿，介休某库可预期受偿36673603.64元，还剩41970146.11元（其中2010年6月7日、2011年4月19日、2011年5月10日赊销的三笔中央储备粮轮换玉米损失19555204.152元，违规变相拆借3000万元及2010年6月24日、8月10日、9月6日、9月8日赊销的四笔贸易粮损失22414941.958元）损失无法追回。目前该破产案件进入拍卖程序，已两次流拍，后续程序因一直无人报名而停滞至今。
另查明，介休某库与某某公司针对2010年4月2日签订的及2011年4月27日续签的3000万元“玉米收购合作合同”，签订了抵押合同并在工商局办理了动产抵押登记，经评估测算设定抵押权的特定财产价值总额为26512483.64元。2011年9月15日，介休某库与某某公司针对本案其余7个玉米销售合同所欠货款49950039元签订了抵押合同，并于同月16日在工商局办理了动产抵押登记，经评估测算设定抵押权的特定财产价值总额为4781120元。
2014年6月3日，某山西分公司将被告人陈国伟涉嫌渎职问题移送山西省检察院反渎职局查处。同年6月12日，山西省人民检察院将被告人陈国伟涉嫌渎职犯罪的有关材料交由晋中市人民检察院反渎局，后晋中市人民检察院将该案指定介休市人民检察院管辖。被告人陈国伟在接到介休市人民检察院反渎职侵权局工作人员口头通知后，到案协助调查。
以上为本案事实。
上述事实，公诉机关当庭出示了下列证据予以证实，经庭审质证，本院予以确认。
一、书证
1、关于陈国伟任职的通知、关于陈国伟免职的通知、被告人陈国伟的户籍证明、山西某介休某库库主任岗位职责、关于库领导分工的通知。
证实：被告人陈国伟于2009年8月13日被某山西分公司聘任山西某介休某库主任、法人代表，聘任期至2010年12月底；2011年3月29日，聘任被告人陈国伟为山西某介休某库主任，负责库行政全面工作，分管人事、财务工作，具体分管部门为财务科。2012年10月30日，某山西分公司免去被告人陈国伟山西某介休某库主任职务。
2、某山西分公司《关于部分接管介休市粮食局某库的请示》（某晋[2009]第202号文件）、中国某总公司《关于部分接管山西介休市粮食局直属粮库的批复》（某[2009]第702号文件）、山西某介休某库营业执照及组织机构代码证。
证实：山西某介休某库于2009年组建，其性质属中国某总公司系统二级法人、正处级单位，系独立法人企业。
3、《国务院关于组建中国某总公司有关问题的批复》（国函[2000]第2号）、《中国某总公司组建方案》、《中国某总公司章程》。
证实：中国某总公司是在原国家粮食储备局部分职能机构和所属部分企事业单位基础上组建的大型国有企业，受国务院委托，具体负责中央储备粮的经营管理，自主经营、自负盈亏。某库是自主经营、独立核算、自负盈亏的法人实体，独立承担民事责任。某库在总公司的监管下经营国有资产，对总公司承担国有资产保值增值的责任。
4、中国储备粮总公司山西分公司《关于对陈国伟政纪处分的决定》、《关于对陈国伟党纪处分的决定》。
证实：2014年5月13日，某公司山西分公司对被告人陈国伟给予解除劳动合同及开除党籍处分，并建议介休市政府给予被告人陈国伟开除公职处分。
5、《中央储备粮管理条例》、《中国某总公司中央储备粮油轮换管理办法（试行）》、《中国某总公司某库管理规范（试行）》、《中央储备粮出入库流程基本规范》、《中央储备粮库存管理办法（试行）》、中国某总公司《关于扩大购销促进中央储备粮轮换和市场稳定的意见》及《中国某总公司山西分公司合同管理办法》。
证实：国家对中央储备粮的计划、储存、动用及轮换都有明确的规定，直属企业的贸易粮和中央储备粮必须分别储存，分开管理，确保不同性质的粮食帐实清楚，确保中央储备粮数量真实、储存安全。其中，中央储备粮的出库流程为准备-
收款-登记-检验-检斤-结算-
出库，即中央储备粮出库前售粮款必须全部到账。某库签订合同前，对需拟定的合同，要根据其内容对标的物的市场分布、经营企业、价格变化及其趋势等进行综合性的分析或论证。对经市场调查后选定签约对象的民事主体资格、注册资本、银行存款、技术和能力、经营状况、信誉、商品质量等进行审查，以确定是否具有拟签合同的履行能力和独立承担民事责任的能力。
6、《谢某总经理在山西中央储备粮工作会议上的讲话》（某晋〔2010〕1号）、《谢某总经理在山西分公司2010年年中工作会议上的讲话》（某晋〔2010〕242号）、《关于某山西分公司2010年工作会议及领导报告有关情况的说明》。
证实：中国某总公司及山西分公司针对赊销实行“三限定一严禁”，即限定单位赊销总量、限定单个客户赊销量和赊销批次、限定货款回笼期限、严禁大批量、失控性赊销；针对预付实行“三必须一严禁”，即必须采取有效手段控制好存入对方账户的资金、必须按收购或发运进度划款、必须将所购粮食置于我方有效监控范围之内，严禁任何无控制措施的预付货款。
7、介休某库与某某公司的业务往来及销售情况表及会计崔林娥出具的情况说明。
证实：介休某库与某某公司的业务往来及销售情况明细。2011年7月21日，库主任被告人陈国伟安排将这些账目作应收账款挂账。
8、介休某库与某某公司签订的3000万元的合作收购玉米的合同、抵押合同及相应的账证材料，山西省晋中市中级人民法院（2012）晋中中法商初字第22号民事判决书。
证实：2010年4月2日，介休某库与某某公司签订一份3000万元的合作收购玉米的合同，介休某库分别于2010年3月25日、2010年4月9日分两次将收购资金共计3000万元人民币支付给某某公司。在合同履行过程中，某某公司仅支付每月利润至2010年12月份，2011年应付利润予以拖欠，合同到期后3000万元本金也未能支付介休某库。2011年4月27日介休某库与某某公司续签了一份合同，合同执行日期从2011年4月1日至2012年4月30日，某某公司仍未按照合同约定履行义务，至今一直未归还3000万元本金及拖欠利润款项。2012年12月14日，山西省晋中市中级人民法院判决某某公司支付介休某库货款3000万元及其收益和利息637.5万元。
9、介休某库与某某公司签订的5000吨、7000吨、2000吨、6000吨的玉米销售合同、抵押合同及相应的账证材料，山西省晋中市中级人民法院（2012）晋中中法商初字第22号民事判决书。
证实：介休某库于2010年与某某公司签订的四份玉米销售合同及履行情况。2012年12月14日，山西省晋中市中级人民法院判决某某公司支付介休某库货款4864.374975万元及其收益和利息845.657898万元。
10、山西省介休市人民法院（2013）介破字第1-1号、1-19号民事裁定书及山西省晋中市中级人民法院（2013）晋中中法执裁字第20-3号、第21-3号民事裁定书，某某公司有财产担保债权审查结果及受偿方案说明（[2013]介破管字第10号）、有财产担保债权表、某某公司破产清算项目评估报告及关于某某公司第一次债权人会议基本情况报告。
证实：2013年6月18日，介休市人民法院裁定受理某某公司破产清算申请。同年6月20日，晋中市中级人民法院裁定中止（2012）晋中中法商初字第21号、第22号民事判决书的执行。同年9月16日，介休市人民法院依法裁定宣告某某公司破产。根据某某公司破产财产评估价值，按照担保债权优先受偿及债权比例受偿，介休某库可预期受偿36673603.64元，还剩41970146.11元（其中2010年6月7日、2011年4月19日、2011年5月10日赊销的三笔中央储备粮轮换玉米损失19555204.152元，违规变相拆借3000万元及2010年6月24日、8月10日、9月6日、9月8日赊销的四笔贸易粮损失22414941.958元）损失无法追回。
11、介休某库2010年度和2011年度中央储备粮轮换工作原始记录薄，介休某库给山西祁县某某国家粮食储备库出具的玉米出库通知单、祁县某某国家粮食储备库出具的情况说明及介休某库粮食销货票。
证实：介休某库按照某山西分公司下达的中央储备粮轮换计划通知的要求，分别于2010年6月7日、2011年4月19日、2011年5月10日与某某公司签订三份某销售合同，分别将7290吨、4609.93吨、4930.48吨某轮换玉米违规赊销给某某公司，某某公司未按照合同约定支付所有货款。
12、介休某库贷款申请及相关账证材料。
证实：介休某库于2010年3月23日向某总公司资金管理中心提出贷款申请，以完成2010年度中央储备粮的轮换工作及部分贸易粮营销工作。
13、某某公司登记档案及信息材料。
证实：某某公司属依法登记成立的有限责任公司，注册资本6745万元，许可经营项目包括粮食收购，生产淀粉、淀粉糖、谷氨酸、饲料等产品。
14、某某公司破产清算管理人出具的情况说明。
证实：某某公司破产案件已进入拍卖程序，但已两次流拍，后续程序因一直无人报名而停滞至今。
15、山西省人民检察院交办事项通知单、中国某总公司山西分公司关于介休某库重大资金问题发生情况的说明、关于对张某某、陈国伟移送司法处理的函，介休市人民检察院反渎职侵权局出具的被告人陈国伟到案情况说明。
证实：2014年6月3日，某山西分公司将被告人陈国伟涉嫌渎职问题移送山西省检察院反渎职局查处。同年6月12日，山西省人民检察院将被告人陈国伟涉嫌渎职犯罪的有关材料交由晋中市人民检察院反渎局。后晋中市人民检察院指定介休市人民检察院对该案进行管辖，介休市人民检察院经过初查后，介休市人民检察院反渎职侵权局工作人员口头通知被告人陈国伟到案协助调查。
16、中国某总公司山西分公司出具的关于有关情况的说明。
证实：中国某总公司山西分公司在2010年1月27日工作会议上所作的《工作报告》中指出：要在风险管理上做到两个控制，即针对赊销实行“三限定一严禁”，即限定单位赊销总量、限定单个客户赊销量和赊销批次、限定货款回笼期限，严禁大批量、失控性赊销；针对预付实行“三必须一严禁”，即必须采取有效手段控制好存入对方账户的资金、必须按收购或发运进度划款、必须将所购粮食置于我方有效监控范围之内，严禁任何无控制措施的预付货款。在[2011]324号文件下发之前，某山西分公司执行某总公司《关于扩大赊销促进中央储备粮轮换和市场稳定的意见》（某[2007]602号）文件。文件规定：“与系统外单位的购销合作，主要限于有长期合作关系且资信良好的大中型用粮企业，付款条件可适当放宽，但购销合同及相关担保措施必须严密有效。与其他企业的购销合作，仍坚持购入先货后款、销售先款后货的管理办法”。
17、介休市某某生物工程有限公司实物资产价值核实项目资产评估报告书。
证实：介休永信资产评估有限公司接受某某公司委托，以2011年3月31日为评估基准日，对某某公司核实资产价值行为涉及的机器设备进行了评定估算，评估目的是为某某公司提供其核实范围内实物资产的现实价值参考。此次评估是对某某公司1206项资产进行的评估，其中涵盖抵押登记资产346项资产内容。该份评估报告书在使用限制说明中明确评估报告仅限于某某公司核实申报资产现实价值时使用，不得用于转让、抵押、出资、担保等其他用途。
18、针对3000万元玉米收购合作签订的合同书及抵押合同、动产抵押登记书、针对本案其余7个玉米销售合同所欠货款49950039元签订的抵押合同及在工商局办理的动产抵押登记书。
证实：介休某库与某某公司针对2010年4月2日签订的及2011年4月27日续签的3000万元“玉米收购合作合同”，签订了抵押合同并在工商局办理了动产抵押登记，经评估测算设定抵押权的特定财产价值总额为26512483.64元。2011年9月15日，介休某库与某某公司针对本案其余7个玉米销售合同所欠货款49950039元签订了抵押合同，并于同月16日在工商局办理了动产抵押登记，经评估测算设定抵押权的特定财产价值总额为4781120元。
二、证人证言
1、证人贾某的证言。
证实：被告人贾某系介休某库副主任，从2010年3月份开始分管综合科、经营科、购销科工作。2010年4月，介休某库与某某公司签订一份3000万元的合作收购玉米的合同，其实质就是借款，出借1年，每月收取利息45万元。2010年，介休某库与某某公司还签订四份贸易粮销售合同，分别是5000吨、7000吨、2000吨和6000吨。以上五笔合同，某某公司都未能按照合同约定按期支付介休某库货款，致使巨额货款未能收回。
2010年6月份，介休某库与某某公司签订一份7290吨玉米的某销售合同，介休某库违规将中央储备粮赊销给某某公司，致使巨额货款未能收回。2011年，介休某库在某某公司拖欠大量货款的情况下，与某某公司又签订了两份中央储备粮销售合同，将轮换中央储备粮违规赊销给某某公司，致使大量货款未能收回。上述三笔中央储备粮销售合同均没有按照国家中央储备粮管理规定及出入库流程要求执行，均属违规赊销。
2、证人赵某的证言及情况说明。
证实：介休市某库主要承担中央储备粮的储存、轮换和其他政策性粮的储存，还有贸易粮的经营。某库成立轮换工作领导小组，负责组织开展中央储备粮的轮换工作，库主任陈国伟任组长，副主任贾某任副组长，成员由各科科长组成。介休某库从2010年4月份开始向某某公司销售中央储备粮，赵某起草合同后由被告人贾某审核，后与某某公司签订7290吨的玉米销售合同，在合同履行过程中，某某公司没有按照合同约定履行，在拖欠货款500余万元的情况下，某某公司将7290吨玉米全部提走。在2011年4月和5月份，介休某库又与某某公司签订两份中央储备粮销售合同，过程和第一次一样，之后某某公司在一个月左右的时间里将两批粮拉走，未支付货款。以上三笔中央储备粮销售合同，都没有按照中央储备粮轮换工作有关规定执行，属于违规赊销。
2010年4月份，介休某库与某某公司有一笔3000万元的业务，并在库务会上进行过研究，库主任陈国伟计划投资3000万元给某某公司，每月能产生1.5%的利润，后来这笔业务做了3个月就停止了，但某某公司一直占用3000万元的资金，至今未归还，资金占用费从2010年4月给付到2010年12月份。2010年期间，介休某库与某某公司还签订了四份贸易粮销售合同，分别是5000吨、7000吨、2000吨、6000吨，四份合同上库主任陈国伟的名章都是由赵某找陈国伟加盖的。
截至目前，介休某库与某某公司的八笔合同，某某公司共欠介休某库货款7864.374975万元，除去3000万元的合作收购玉米合同，还包括：7290吨的中央储备粮销售合同，有556.53104万元货款未能收回；5000吨贸易粮销售合同，实际执行6786.882吨，有64.6047万元货款未能收回；7000吨贸易粮销售合同，实际执行6988.793吨，有1404.747393万元货款未能收回；2000吨贸易粮销售合同，有398万元货款未能收回；6000吨贸易粮销售合同，实际执行2765.858吨，有550.405742万元货款未能收回；4640吨中央储备粮销售合同，实际执行4609.93吨，有968.0853万元货款未能收回；4600吨中央储备粮销售合同，实际执行4390.48吨，有922.0008万元货款未能收回。
3、证人褚某的证言及情况说明。
证实：介休某库主任陈国伟的名章共有三枚，原子印章由陈国伟保管，两枚胶质印章其中一枚由出纳张1保管，一枚由财务科科长褚某保管。2010年期间，介休某库与某某公司签订5000吨、7000吨、2000吨、6000吨共四份贸易粮销售合同，四份合同上库主任陈国伟的名章不是由褚某加盖。2010年3月和4月份，介休某库支付某某公司共3000万元的资金，之后此笔款项财物科作应收账款处理。
4、证人吴某、孙某的证言。
证实：2010年至2011年，某某公司与介休某库签订过一些玉米的购销合同，这些合同都是公司董事长吴某与陈国伟主任谈好后，公司委托孙某和某库副主任贾某签订。在这些合同的履行过程中，介休某库都按期交付了玉米，但某某公司还有大部分货款没有支付某库，因为公司流动资金缺乏，无法按期支付。
三、被告人陈国伟的供述与辩解（讯问及询问同步录音录像）
该供述称：我叫陈国伟，是山西某介休某库原主任。2009年8月因实行中央储备粮垂直管理，某山西分公司和介休市政府协议部分资产上划，从介休市粮食局某库分离出来成立山西某介休某库。某库的主要任务是承担中央储备粮的保管、轮换、国家临时性、政策性收粮、储存，某库根据上级公司下达的计划进行收购、储存、轮换中央储备粮。我作为库主任负责全面工作，并分管财务科。副主任贾某分管综合科、购销科、全面预算、企业内控。
2010年山西某介休某库根据山西分公司2010年1号文件扩大贸易精神，介休某库与介休市某某生物工程公司从2010年4月至2011年5月期间进行了合作收购玉米和贸易。到目前为止还有8笔业务分别为3000万的合作资金、7290吨集并轮换销售、5000吨、7000吨、2000吨、6000吨4笔贸易粮销售、2011年的4640吨、4600吨两笔轮换粮销售未收回货款，还欠我库本金七千八百多万，具体数额以晋中中级法院的判决为准。
2010年年初山西分公司召开2010年年度工作会议并以山西分公司1号文件下达给各直属企业，要求各直属企业大力开展扩大贸易，并根据山西省人民政府2009年大约9、10月份下发的关于扶持农产品加工企业513工程，要求各直属企业主动和这些农产品企业联系，加强和玉米深加工企业的合作等业务的开展，根据上述要求，我库组织班子成员和有关科长对分公司扩大贸易的部署，进行了两三次的研究，有人提出和某某公司合作收购玉米。2010年3月份，某某公司的人来我单位说他们公司上了一个生产谷氨酸的项目，缺少流动资金，想与我库合作收购玉米，提出需要收购资金3000万。我们双方就合作事项座谈后，初步达成了合作收购意向，事后我组织两个副主任和各科科长共9人开会决定与某某公司进行3000万的合作收购玉米业务。
我库与某某公司3000万的合作收购业务合同签订前针对谷氨酸的项目在网上针对市场前景和市场需求和价格销售进行了查询，当时调查的不全面，没有形成书面的市场调查报告。对某某公司的资信审查是通过介休市农发行进行的了解，对方的信誉等级是A级，该公司2010年3月份的资产负债低于70%，且产品没有积压，对该公司的经营状况，合同的履行能力了解不够全面。
3000万的资金是通过分公司向总公司资金管理中心贷款，是我安排财务人员把3000万资金在账目上做了相应的玉米库存数量，这3000万在财务上一直没有做成应收账款，财务上一直没有下账，直到2011年6月份才把库存数量下了，做成3000万元的应收账款，财务账目上库存不实。这3000万合作业务2011年4月份已经到期，但是某某公司资金困难，这3000万元的资金当时偿还不了，我们上会研究后，和某某公司续签一年合同，希望某某公司缓一年能够还了我们的资金。
2010年，山西分公司下达轮换计划，让介休库集并轮换洪洞库存在祁县某某库的7290吨玉米，我们通过轮换工作领导组会议研究以不低于每公斤2.01元销售。事后，我和贾某和某某公司谈的这笔合同，合同其他内容是贾某和某某公司谈的。这笔合同付款方式是我和贾某决定的，合同约定“某某公司6月18日前先付500万元，剩余货款买方于2010年6月30日前付清”，某某公司没有按照合同约定的付款方式履行。当时认为某某公司属于山西省和晋中市政府确定的农业龙头企业，公司规模大，又是当地的国有企业，过于相信某某公司的实力，认为某某公司有实力支付货款。
2010年6月24日与某某公司签订的5000吨，是经过会议研究通过的，之后我库与客户签订了收购玉米协议，让其直接送到某某公司。2010年8月10日、9月6日、9月8日与某某公司签订的7000吨、2000吨、6000吨这3笔都是贾某和某某公司签订的。签订前我不知情，签订后，贾某才向我汇报了与某某公司签订合同的事情。
2010年4月份与某某公司签订的4640吨销售合同，某某公司再一次违约，没有支付货款，因为玉米销售不出去，又要急于腾出库房，所以5月10日再次赊销给某某公司，与某某公司签订4600吨的玉米销售。因为货款没有收回来，所以我安排财务科收回一部分款入一部分帐。2011年6月份，公司开展清欠工作，要求各某库已销的没列入应收账款的全部下账。我安排财务科在6月下旬把已经销售给某某的玉米全部下账，列入应收账款。
我作为库主任有过错，主要是与某某公司发生的这些业务定了大的原则，没有仔细具体过问业务的往来情况。对与某某的贸易业务管控不力，过于自信的相信某某公司的实力，没有认真履行好库主任的职责。
本院认为，被告人陈国伟作为山西某介休某库主任，在介休某库受国家委托完成中央储备粮管理过程中，违反上级规定赊销中央储备粮，不认真履行职责，情节特别严重，其行为已构成玩忽职守罪；被告人陈国伟作为国有公司、企业的负责人，在本单位贸易粮经营过程中，严重不负责任，违规变相拆借资金，违规赊销贸易粮，给国有公司、企业造成特别重大损失，其行为已构成国有公司、企业人员失职罪，应予数罪并罚。公诉机关指控被告人陈国伟的犯罪事实属实，适用法律正确，罪名成立，应予支持。被告人陈国伟在尚未受到调查谈话、讯问，也未被宣布采取调查措施或强制措施的情况下，在接到介休市人民检察院反渎职侵权局口头通知后，自愿前去侦查机关接受调查，体现了被告人陈国伟归案的主动性，该情节亦符合最高人民法院、最高人民检察院《关于办理职务犯罪案件认定自首、立功等量刑情节若干问题的意见》第一项之规定，应当视为自动投案，其在到案后能如实供述自己的全部罪行，是自首，可以从轻处罚。被告人陈国伟的辩护人提出的被告人陈国伟构成自首的辩护意见，本院予以采纳。
经本院审判委员会讨论决定，依据《中华人民共和国刑法》第一百六十八条第一款、第三百九十七条第一款、第六十七条第一款、第六十九条第一款之规定，判决如下：
被告人陈国伟犯玩忽职守罪，判处有期徒刑三年零六个月；犯国有公司、企业人员失职罪，判处有期徒刑三年零六个月；决定执行有期徒刑五年。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年8月21日起至2019年8月20日止。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向晋中市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 宋晓军
审 判 员 师小丽
人民陪审员 李向农
二〇一七年二月十日
书 记 员 马晓莉
书 记 员 王 慧