湖南省娄底市娄星区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）湘1302刑初531号
公诉机关湖南省娄底市娄星区人民检察院。
被告人吕某。因涉嫌犯诈骗罪，于2015年9月8日被娄底市公安局决定取保候审，次日由娄底市公安局娄星分局执行。
辩护人刘长中，湖南泰涟律师事务所律师。
湖南省娄底市娄星区人民检察院以娄星检公诉刑诉[2016]539号起诉书指控被告人吕某犯诈骗罪，于2016年12月27日向本院提起公诉，本院于同日立案受理后，依法组成合议庭，于2017年2月28日公开开庭审理了本案。娄底市娄星区人民检察院指派检察员刘华出庭支持公诉。被告人吕某及其辩护人刘长中到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
湖南省娄底市娄星区人民检察院指控：2010年6月1日至2011年12月31日国家实行家电以旧换新政策，即电器购买人交售旧家电并购买新家电，购买人向家电回收中标企业交售旧家电进行回收，回收中标企业向购买人开具国家统一印制的家电以旧换新回收凭证。回收一台旧家电就开具一张家电回收凭证。回收凭证上注明旧家电的产品品牌、规格、型号、购买人姓名及身份证件号等信息，然后购买人凭本人身份证、家电以旧换新回收凭证，到中标家电销售企业以低于市场价购买新家电，中标销售企业把以旧换新回收凭证、购买新家电的发票、《家电以旧换新（家电）补贴资金申报表》、购买人身份证或相关单位的组织机构证明整理好报县级商务部门审理，最后到同级财政部门审核，通过审核便能拿到先行垫付的补贴款。
娄底市冠杰电器有限公司系有资格从事家电以旧换新的家电销售公司，被告人吕某为法定代表人。为了骗取国家补贴，吕某指示其公司的业务员从涟源响当当家电维修有限公司张确清处购买家电以旧换新回收凭证，在一些不符合家电以旧换新的交易中使用，套取国家资金补贴。具体事实如下：
1、2011年初，娄底市城管行政执法局通过政府统一采购的方式，在娄底市冠杰电器有限公司签订了空调采购合同书，采购76台格力空调。被告人吕某使用从张确清处购买的50份家电以旧换新回收凭证及加盖伪造的娄底市城管行政执法局公章的《家电以旧换新（家电）补贴资金申报表》等材料，在娄底市娄星区财政局报领50台家电以旧换新补贴款，金额为12460元。
2、2011年上半年，娄底市食品药品监督管理局通过政府采购的方式，从娄底市冠杰电器有限公司购买了43台格力空调，被告人吕某使用从张确清处购买的43份家电以旧换新回收凭证及加盖伪造的娄底市食品药品监督管理局公章的《家电以旧换新（家电）补贴资金申报表》等材料，在娄底市娄星区财政局报领了43台家电以旧换新补贴款，金额为15050元。
3、娄底市冠杰电器有限公司与娄底市妇幼保健院因长期有空调业务往来，故未签订空调采购合同。在家电以旧换新期间，娄底市妇幼保健院从娄底市冠杰电器有限公司购买空调49台，被告人吕某购买家电以旧换新回收凭证48份，伪造娄底市妇幼保健院的公章，到娄星区财政局报领48台家电以旧换新补贴款，金额为12435元。
4、2011年初，娄底经开区建设投资有限公司通过政府统一采购的方式，在娄底市冠杰电器有限公司签订了空调采购合同书，购买了一批格力空调。被告人吕某使用从张确清处购买的42份家电以旧换新回收凭证及加盖伪造的娄底经开区建设投资有限公司公章的《家电以旧换新（家电）补贴资金申报表》等材料，在娄底市娄星区财政局报领42台家电以旧换新补贴款，金额为9064元。
5、2011年上半年，湖南娄底路桥建设有限责任公司娄新高速公路等一合同段项目经理部在娄底市冠杰电器有限公司购买了39台格力空调，被告人吕某使用从张确清处购买的38份家电以旧换新回收凭证及加盖伪造的湖南娄底路桥建设有限责任公司公章的《家电以旧换新（家电）补贴资金申报表》等材料，到娄星区财政报领38台家电以旧换新补贴款，金额为8188元。
6、2011年6月份，湖南金益房地产开发有限公司在娄底市冠杰电器有限公司购买了8台格力空调，被告人吕某使用从张确清处购买的16份家电以旧换新回收凭证及加盖伪造的湖南金益房地产开发有限公司公章的《家电以旧换新（家电）补贴资金申报表》等材料，在娄底市娄星区财政局报领16台家电以旧换新补贴款，金额为4030元。
7、2011年间，康某、陈某甲、杨某乙、钟志辉、周某甲、朱某、谭某甲、谭某乙、肖某甲、肖某乙、陈某乙、安某等12人在娄底市冠杰电器有限公司购买了格力空调，被告人吕某使用购买的家电以旧换新的回收凭证，并伪造康某等12人的签名及相关材料，在娄底市娄星区财政局骗领了补贴款14870元。
综上，被告人吕某采取虚构事实的手段，骗取国家补贴款共计76097元。
2015年9月7日，被告人吕某主动向公安机关投案，并退缴赃款7万元。
该院认为，被告人吕某以非法占有为目的，采取虚构事实的手段骗取国家财政补贴，数额巨大，其行触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，应当以诈骗罪追究其刑事责任。被告人吕某有自首情节，可以减轻或从轻处罚，案发后吕某退赔了赃款，酌情予以从轻处罚，诉请人民法院依法判处。
被告人吕某对公诉机关指控的事实不持异议，请求从轻判处。
被告人吕某的辩护人辩称被告人吕某有自首情节，依法从轻或减轻处罚，被告人吕某主动退赃，酌情从轻处罚，被告人吕某在本次犯罪之前无前科，系初犯，酌情从轻处罚，且本案的发生有其特殊的背景和缘由，被告人吕某主观恶性较小，请求人民法院对被告人吕某从轻处罚，并适用缓刑。
经审理查明：2010年6月1日至2011年12月31日国家实行家电以旧换新政策，即电器购买人交售旧家电并购买新家电，购买人向家电回收中标企业交售旧家电进行回收，回收中标企业向购买人开具国家统一印制的家电以旧换新回收凭证。回收一台旧家电就开具一张家电回收凭证。回收凭证上注明旧家电的产品品牌、规格、型号、购买人姓名及身份证件号等信息，然后购买人凭本人身份证、家电以旧换新回收凭证，到中标家电销售企业以低于市场价购买新家电，中标销售企业把以旧换新回收凭证、购买新家电的发票、《家电以旧换新（家电）补贴资金申报表》、购买人身份证或相关单位的组织机构证明整理好报县级商务部门审理，最后到同级财政部门审核，通过审核便能拿到先行垫付的补贴款。
娄底市冠杰电器有限公司系有资格从事家电以旧换新的家电销售公司，被告人吕某为法定代表人。为了骗取国家补贴，吕某指示其公司的业务员从涟源响当当家电维修有限公司张确清处购买家电以旧换新回收凭证，在一些不符合家电以旧换新的交易中使用，套取国家资金补贴。具体事实如下：
1、2011年初，娄底市城管行政执法局通过政府统一采购的方式，在娄底市冠杰电器有限公司签订了空调采购合同书，采购76台格力空调。被告人吕某使用从张确清处购买的50份家电以旧换新回收凭证及加盖伪造的娄底市城管行政执法局公章的《家电以旧换新（家电）补贴资金申报表》等材料，在娄底市娄星区财政局报领50台家电以旧换新补贴款，金额为12460元。
2、2011年上半年，娄底市食品药品监督管理局通过政府采购的方式，从娄底市冠杰电器有限公司购买了43台格力空调，被告人吕某使用从张确清处购买的43份家电以旧换新回收凭证及加盖伪造的娄底市食品药品监督管理局公章的《家电以旧换新（家电）补贴资金申报表》等材料，在娄底市娄星区财政局报领了43台家电以旧换新补贴款，金额为15050元。
3、娄底市冠杰电器有限公司与娄底市妇幼保健院因长期有空调业务往来，故未签订空调采购合同。在家电以旧换新期间，娄底市妇幼保健院从娄底市冠杰电器有限公司购买空调49台，被告人吕某购买家电以旧换新回收凭证48份，伪造娄底市妇幼保健院的公章，到娄星区财政局报领48台家电以旧换新补贴款，金额为12435元。
4、2011年初，娄底经开区建设投资有限公司通过政府统一采购的方式，在娄底市冠杰电器有限公司签订了空调采购合同书，购买了一批格力空调。被告人吕某使用从张确清处购买的42份家电以旧换新回收凭证及加盖伪造的娄底经开区建设投资有限公司公章的《家电以旧换新（家电）补贴资金申报表》等材料，在娄底市娄星区财政局报领42台家电以旧换新补贴款，金额为9064元。
5、2011年上半年，湖南娄底路桥建设有限责任公司娄新高速公路等一合同段项目经理部在娄底市冠杰电器有限公司购买了39台格力空调，被告人吕某使用从张确清处购买的38份家电以旧换新回收凭证及加盖伪造的湖南娄底路桥建设有限责任公司公章的《家电以旧换新（家电）补贴资金申报表》等材料，到娄星区财政报领38台家电以旧换新补贴款，金额为8188元。
6、2011年6月份，湖南金益房地产开发有限公司在娄底市冠杰电器有限公司购买了8台格力空调，被告人吕某使用从张确清处购买的16份家电以旧换新回收凭证及加盖伪造的湖南金益房地产开发有限公司公章的《家电以旧换新（家电）补贴资金申报表》等材料，在娄底市娄星区财政局报领16台家电以旧换新补贴款，金额为4030元。
7、2011年间，康某、陈某甲、杨某乙、钟志辉、周某甲、朱某、谭某甲、谭某乙、肖某甲、肖某乙、陈某乙、安某等12人在娄底市冠杰电器有限公司购买了格力空调，被告人吕某使用购买的家电以旧换新的回收凭证，并伪造康某等12人的签名及相关材料，在娄底市娄星区财政局骗领了补贴款14870元。
综上，被告人吕某采取虚构事实的手段，骗取国家补贴款共计76097元。
2015年9月7日，被告人吕某主动向公安机关投案，并退缴赃款7万元。
上述事实，被告人吕某在开庭审理过程中无异议，且有经法庭质证、认证的证人葛某、邱某、申某、刘某甲、向某、曾某、廖某、杨某甲、胡某、罗某、刘某乙、姜某、吴某、辛某甲、辛某乙、康某、陈某甲、杨某乙、周某甲、朱某、谭某甲、谭某乙、肖某甲、肖某乙、陈某乙、安某、周某乙的证言；立案决定书、到案经过、娄底市冠杰电器有限公司备案及档案、回收和销售企业名单、以旧换新实施细则及推广工作方案、购销合同（或政府采购合同书）、添置空调表格、增值税普通发票、预算外资金拨款书、以旧换新补贴资金汇总表、娄底市冠杰电器有限公司银行对账单、印章的情况说明、提取笔录、家电以旧换新补贴资金申请表、娄公物鉴（文检）字[2015]529鉴定文书、退赃扣押决定书及一般缴款书、身份证复印件及相关书证予以证明，足以认定。
全案事实清楚，证据确实、充分，本院予以确认。
本案在审理过程中，本院依法委托了被告人吕某经常居住地所在的社区矫正机构湖南省娄底市娄星区司法局对被告人吕某是否适宜社区矫正进行了社会调查。湖南省娄底市娄星区司法局经调查后出具了娄星司社评字（2017）第29号社区矫正社会调查评估意见书，评估认为被告人吕某能主动投案，主动退缴赃款，认罪悔罪态度好，社会交往正常，有固定的住所和基本生活来源，再犯罪的风险一般，其亲属提供了担保，愿意承担监管责任。所在居住地居委会认为对吕某适用社区矫正在当地无不良影响，建议适用社区矫正。综合以上情况，评估意见为建议对被告人吕某适用社区矫正。
本院认为，被告人吕某以非法占有为目的，采取虚构事实的手段骗取国家财政补贴，数额巨大，其行触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，已构成诈骗罪。案发后，被告人吕某主动到公安机关投案，到案后如实供述其犯罪事实，系自首，依法从轻处罚；被告人吕某主动退赔了赃款，酌情予以从轻处罚。
被告人吕某的辩护人辩称被告人吕某有自首情节，依法从轻或减轻处罚，被告人吕某主动退赃，酌情从轻处罚，被告人吕某在本次犯罪之前无前科，系初犯，酌情从轻处罚的辩护意见，经查与本院查明的事实相符，本院予以采纳。
根据被告人吕某的犯罪情节和悔罪表现，以及被告人吕某居住地所在社区矫正机构经社会调查后所提出的建议，本院依法对被告人吕某宣告缓刑。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十七条第一款、第五十二条、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款之规定，判决如下：
被告人吕某犯诈骗罪，判有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币五万元(已缴纳)。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省娄底市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 贺玉林
人民陪审员 刘坚文
人民陪审员 刘传桃
二〇一七年三月二十二日
书 记 员 周 泉
附本判决书引用的相关《中华人民共和国刑法》条文：
第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。