福建省罗源县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）闽0123刑初119号
公诉机关福建省罗源县人民检察院。
被告人邢丽汤，女，1974年9月2日出生于福建省罗源县，汉族，小学文化，无固定职业，户籍所在地福建省罗源县，现住福建省罗源县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年11月21日被刑事拘留，同年12月16日被逮捕。现羁押于福州市第二看守所。
辩护人林志炎，福建华忠盛律师事务所律师。
罗源县人民检察院以罗检公诉刑诉[2017]116号起诉书指控被告人邢丽汤犯非法吸收公众存款罪，于2016年5月25日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，罗源县人民检察院指派检察员林宝忠、代理检察员郑立娜出庭支持公诉，被告人邢丽汤及其辩护人林志炎到庭参加诉讼。现已审理终结。
罗源县人民检察院指控，2012年至2016年期间，被告人邢丽汤在罗源县凤山镇东方星城5幢701室组织八场金额为300元至2000元不等的民间标会，情况如下：
第一场会包括会东92名，金额300元，2012年8月1日整会，同年8月15日开标，每年逢1、3、5、7、9、11月的1日加标一次，2017年8月15日结束。该会最后一次标会时间为2016年10月15日，累计收取会员会款人民币1628499元。
第二场会包括会东60名，金额1000元，2013年3月13日整会，同年4月13日开标，每年逢3、6、9、12月的28日加标一次，2016年12月13日结束。该会最后一次标会时间为2016年10月13日，累计收取会员会款人民币2739160元。
第三场会包括会东95名，金额300元，2013年6月5日整会，同年6月20日开标，每年逢2、4、6、8、10、12月的20日加标一次，2018年8月20日结束。该会最后一次标会时间为2016年10月5日，累计收取会员会款人民币1266986元。
第四场会包括会东51名，金额2000元，2013年8月20日整会，同年9月20日开标，每年逢2、5、8、11月的5日加标一次，2016年10月20日结束。该会最后一次标会时间为2016年9月20日，累计收取会员会款人民币4020000元。
第五场会包括会东62名，金额1000元，2014年6月1日整会，同年7月1日开标，每年逢1、4、7、10月的15日加标一次，2018年4月1日结束。该会最后一次标会时间为2016年10月15日，累计收取会员会款人民币1750383元。
第六场会包括会东53名，金额2000元，2014年10月11日整会，同年11月11日开标，每年逢3、6、9、12月的26日加标一次，2018年1月11日结束。该会最后一次标会时间为2016年10月11日，累计收取会员会款人民币2636800元。
第七场会包括会东60名，金额1000元，2015年1月22日整会，同年2月7日开标，每年逢2、5、8、11月的7日加标一次，2018年9月22日结束。该会最后一次标会时间为2016年10月7日，累计收取会员会款人民币1213740元。
第八场会包括会东51名，金额2000元，2016年6月5日整会，同年7月5日开标，每年逢1、4、7、10月的20日加标一次，2019年7月20日结束。该会最后一次标会时间为2016年10月5日，累计收取会员会款人民币435500元。
以上八场会被告人邢丽汤收取会员会款共计人民币15691068元，造成李某、林某8、林某7、张某2等参会会员经济损失达人民币2035681元。
对上述指控的事实，公诉机关提交了相应的证据予以证实，认为被告人邢丽汤的行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。
被告人邢丽汤对起诉书指控的犯罪罪名无异议，但辩解其没有收到那么多会款，自2015年2月起就有很多会员跑走，没有加会，是其自行垫付会款。其辩护人提出，第一，公诉机关指控事实依据不足。公安机关想要通过让被告人自认的供述方式免去对收取会款作审计的核定方式，但这种方法不符合客观实际。起诉书指控的经济损失不符合事实，计算方式不合理。存在大量报案会员虚报损失。第二，对被告人的讯问笔录真实性有异议。内容不符合常理，笔录过于详细而常人无法做到没有误差的回忆；笔录存在复制黏贴的情况；被告人投案自首时提供过一份自己统计的欠款金额，但公安机关并未提交。第三，本案造成倒会，会员经济损失的主要原因在于一些会员标会之后没有继续加会，造成被告人无力垫付巨额会款。第四，被告人收取的会款除收取会头钱外，其余都是还给了当期中标的会员，被告人仅仅是经手。第五，被告人并未向社会公开宣传，标会成员都是邻里、邻居、亲戚、朋友等特定对象，危害性小。第六，被告人有投案自首情节。请求法庭从轻或减轻处罚。
经审理查明，2012年至2016年期间，被告人邢丽汤以“互助会”名义组织会额为300元的民间标会二场、会额为1000元的民间标会三场、会额为2000元的民间标会三场，共非法吸收公众存款人民币15691068元。
第一场包括会东92名，金额300元，2012年8月1日整会，同年8月15日开标，至2017年8月15日结束。每年30标，每月1日、15日标会，逢1、3、5、7、9、11月1日加标一次，标会金额不低于180元。该会最后一次加标时间为2016年10月15日，累计非法吸收公众存款人民币1628499元。
第二场包括会东60名，金额1000元，2013年3月13日整会，同年4月13日开标，至2016年12月13日结束。每年16标，每月13日标会，逢3、6、9、12月28日加标一次，标会金额不低于600元。该会最后一次加标时间为2016年10月13日，累计非法吸收公众存款人民币2739160元。
第三场包括会东95名，金额300元，2013年6月5日整会，同年6月20日开标，至2018年8月20日结束。每年18标，每月5日标会，逢2、4、6、8、10、12月20日加标一次，标会金额不低于180元。该会最后一次标会时间为2016年10月5日，累计非法吸收公众存款人民币1266986元。
第四场包括会东51名，金额2000元，2013年8月20日整会，同年9月20日开标，至2016年10月20日结束。每年16标，每月20日标会，逢2、5、8、11月的5日加标一次，标会金额不低于1200元。该会最后一次标会时间为2016年9月20日，累计非法吸收公众存款人民币4020000元。
第五场会包括会东62名，金额1000元，2014年6月1日整会，同年7月1日开标，至2018年4月1日结束。每年16标，每月1日标会，逢1、4、7、10月的15日加标一次，标会金额不低于600元。该会最后一次标会时间为2016年10月15日，累计非法吸收公众存款人民币1750383元。
第六场会包括会东53名，金额2000元，2014年10月11日整会，同年11月11日开标，至2018年1月11日结束。每年16标，每月11日标会，逢3、6、9、12月的26日加标一次，标会金额不低于1300元。该会最后一次标会时间为2016年10月11日，累计非法吸收公众存款人民币2636800元。
第七场会包括会东60名，金额1000元，2015年1月22日整会，同年2月7日开标，至2018年9月22日结束。每年16标，每月22日标会，逢2、5、8、11月的7日加标一次，标会金额不低于600元。该会最后一次标会时间为2016年10月7日，累计非法吸收公众存款人民币1213740元。
第八场会包括会东51名，金额2000元，2016年6月5日整会，同年7月5日开标，至2019年7月20日结束。每年16标，每月5日标会，逢1、4、7、10月的20日加标一次，标会金额不低于1300元。该会最后一次标会时间为2016年10月5日，累计非法吸收公众存款人民币435500元。
以上八场民间标会造成被害人邢某1、蔡某、陈某1、吴某1、黄某等29人的经济损失共计人民币2035681元。
被告人邢丽汤于2016年11月21日到罗源县公安局投案。
上述事实，有检察机关提交的下列证据予以证实：
1.被害人邢某1、陈某1、蔡某、吴某1、黄某、陈某2、申某、林某1、张某1、陈某3、林某2、林某3、雷某1、吴某2、雷某2、林某4、游某1、林某5、林某6、陈某4、罗某、张某2、林某7、游某2、李某、林某8、陈某5、王某、杜某的陈述及辨认笔录，证实2012年至2016年期间，他们分别参与被告人邢丽汤组织八场会额分别为300元或1000元、2000元的民间标会，截至案发，造成他们直接经济损失共计人民币2035681元。
2.互助会会单，证实2012年至2016年期间，被告人邢丽汤先后组织会额分别为300元或1000元、2000元的民间标会，每场吸收会员51至92人次不等，共计非法吸收公众存款15691068元。2016年倒会时造成邢某1、陈某1、蔡某、吴某1、黄某、陈某2、申某、林某1、张某1、陈某3、林某2、林某3、雷某1、吴某2、雷某2、林某4、游某1、林某5、林某6、陈某4、罗某、张某2、林某7、游某2、李某、林某8、陈某5、王某、杜某直接经济损失人民币2035681元。
3.刑事控告状，证实2016年10月21日，邢某1、陈某1、蔡某、吴某1、黄某、陈某2、申某、林某1、张某1、陈某3、林某2、林某3、雷某1、吴某2、雷某2、林某4、游某1、林某5、林某6、陈某4、罗某、张某2、林某7、游某2、李某、林某8、陈某5、王某、杜某等人就被告人邢丽汤的犯罪事实向罗源县公安局提出控告。
4.协助查询财产通知书（回执）及账户历史交易清单，证实2012年8月11日至2016年11月10日间，被告人邢丽汤与多名被害人通过银行转账的方式收集会款。
5.福建德健会计师事务所有限公司司法鉴证专项审核报告，证实2012年8月1日至2016年10月15日，邢丽汤经手的八场互助会已收会款累计金额为15691068元；在这八场互助会中，已作笔录的29名会员所确认的受害金额为2035681元，邢丽汤所确认的已收会款金额为2035681元。
6.被告人邢丽汤的供述与辩解，证实2012年至2016年期间，被告人邢丽汤先后组织八场会额为300元或1000元、2000元的民间标会，每场吸收会员51至92人次不等，共计非法吸收公众存款15691068元。2016年倒会时造成邢某1、陈某1、蔡某、吴某1、黄某、陈某2、申某、林某1、张某1、陈某3、林某2、林某3、雷某1、吴某2、雷某2、林某4、游某1、林某5、林某6、陈某4、罗某、张某2、林某7、游某2、李某、林某8、陈某5、王某、杜某直接经济损失人民币2035681元。
认定全案的还有以下证据：
1.户籍证明，证实被告人邢丽汤的基本情况。
2.到案经过，证实2016年11月21日，被告人邢丽汤到罗源县公安局经侦大队投案，并对其本人在2012年至2015年期间组织八场民间标会的犯罪事实供认不讳。
3.违法犯罪经历查询记录，证实被告人邢丽汤没有前科劣迹。
以上证据来源合法，各证据间能够相互印证，并经庭审举证、质证，可以作为本案的定案依据。
本院认为，被告人邢丽汤违反国家金融管理法律规定，利用民间会组织，变相非法吸收公众存款15691068元，且造成直接经济损失达2035681元，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立，予以支持。被告人邢丽汤辩解倒会是因很多会员跑走导致其垫付会款，其仅提供部分会员出具的借条复印件，没有其它证据予以印证，本院不予采信。被告人邢丽汤案发后能主动投案，如实供述自己罪行，有自首情节，依法予以从轻处罚。被告人邢丽汤造成其他会员经济损失的数额由有资质的会计师事务所出具的司法鉴证专项审核报告予以证实；侦查机关对被告人邢丽汤讯问时，事先有告知其相关的权利义务，笔录制作完毕后亦经被告人核对确认并签字按手印，程序合法，内容客观真实，能与在案的被害人林某4、游某1、林某5等人的陈述相互印证。故辩护人提出的计算邢丽汤造成损失的公式不符合常理，笔录制作程序有问题的辩护意见，本院不予采信。但辩护人提出的其他从轻处罚的辩护意见，本院予以采信。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第一款、第六十四条和《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第二条第（十）项、第三条第二款之规定，判决如下：
一、被告人邢丽汤犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币九万元。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年11月21日起至2021年5月20日止；罚金于本判决生效之日起一个月内向本院缴纳。）
二、追缴被告人邢丽汤的违法所得，返还被害人，
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向福州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 余 安
人民陪审员 林建斌
人民陪审员 郑桠玲
二〇一七年九月五日
书 记 员 辛惠芳
附：
《中华人民共和国刑法》相关条款
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：
（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；
（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；
（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；
（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：
（一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；
（二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；
（三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；
（四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；
（五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；
（六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；
（七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；
（八）以投资入股的方式非法吸收资金的；
（九）以委托理财的方式非法吸收资金的；
（十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；
（十一）其他非法吸收资金的行为。
第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；
（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。
具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；
（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。
非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。
非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。