宁夏回族自治区固原市原州区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）原刑初字第202号
公诉机关固原市原州区人民检察院。
被告人杨贵福，男，1963年8月20日出生，公民身份号码×××，回族，大学文化，原系宁夏西吉县国土资源局局长，曾任西吉县扶贫开发办公室主任，西吉县第十六届人大代表。户籍地西吉县，住西吉县。2014年7月12因涉嫌犯贪污罪、受贿罪，被固原市原州区人民检察院决定取保候审。2015年7月5日被本院决定取保候审。
辩护人康继业。
被告人王学江，男，1967年3月28日出生，公民身份号码×××，汉族，大学文化，原系西吉县扶贫开发办公室项目建设股股长。户籍地西吉县，住西吉县。2014年7月11日因涉嫌犯贪污罪，被固原市原州区人民检察院决定刑事拘留，后经固原市人民检察院决定，2014年7月24日被固原市公安局原州区分局执行逮捕。2015年12月21日本院决定对其取保候审。2016年11月28日经本院决定，同年12月6日西吉县公安局依法执行逮捕。现羁押于固原市看守所。
辩护人王永仓。
被告人崔文贵，男，1958年2月10日出生，公民身份号码×××，回族，大学文化，原系西吉县扶贫开发办公室财务后勤股股长。户�地西吉县，住西吉县。2014年8月11日因涉嫌犯滥用职权罪被固原市原州区人民检察院决定取保候审。2015年7月5日被本院决定取保候审。
固原市原州区人民检察院以固原检刑诉（2015）153号起诉书指控被告人杨贵福、王学江贪污、受贿、滥用职权，被告人王学江、崔文贵滥用职权、挪用公款一案，于2015年7月2日向本院提起公诉。本院遵照固原市中级人民法院指定管辖决定立案受理后依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。固原市原州区人民检察院指派检察员樊耀军、李叶青出庭支持公诉，被告人杨贵福及其辩护人康继业、被告人王学江及其辩护人王永仓、被告人崔文贵到庭参加诉讼。本院审理该案期间，报固原市中级人民法院延长审限三个月，公诉机关二次建议延期审理。现已审理终结。
固原市原州区人民检察院指控：
一、滥用职权罪
2008年5月至2013年4月期间，被告人杨贵福在担任西吉县扶贫开发办公室（以下称西吉县扶贫办）主任期间，为解决帐外开支，指使先后担任西吉县扶贫办农田建设股股长和财务后勤股股长的被告人崔文贵伪造退耕还林成果项目农田验收单、资金拨付审核表，并在历年”机修农田验收面积汇总及补助款兑付表”中虚填农田面积及农田款金额，同时指使先后担任西吉县扶贫办财务后勤股股长和项目建设股股长的被告人王学江负责伪造农田施工合同，授意西吉县瑞升农田建设有限公司法人代表谢某1等人开出虚假税务发票，套取国家巩固退耕还林成果专项资金共计497.2529万元，造成国家专项资金特别重大损失。上述款项套出后分别存于西吉县扶贫办出纳朱某及被告人王学江持有的谢某1个人名下的银行账户，作为帐外资金管理，其中用于支付其他农田工程款225.6017万元，维修办公楼、家属院及修路、打坝等其他工程支出59.6552万元，开斋拜年、请客吃饭、职工福利等支出99.1553万元，上缴税款7.48万元，支付虚报专项资金应缴纳的管理费2.04万元，作为虚报专项资金应缴纳的农户集资款存入单位基本账户4.1439万元，田某1开支0.63万元。期间，被告人杨贵福贪污11.6700万元，被告人王学江、崔文贵挪用8.8626万元归个人使用，剩余15.7726万元。
二、贪污罪
2010年至2012年期间，被告人杨贵福、王学江侵吞截留、套取国家专项资金。其中，被告人杨贵福侵吞53.527万元，被告人王学江侵吞37.3万元。
1、2011年8月1日，中国葛洲坝集团公司与西吉县政府签订了援建西吉县西滩乡张家庄水源坝的工程项目，由西吉县扶贫办组织实施。时任西吉县扶贫办主任的被告人杨贵福授意时任西吉县扶贫办财务股股长的被告人�学江负责联系招标事宜，并要求王学江向中标公司说明只收取管理费不实际承包工程。2011年8月30日，该工程由宁夏德达建筑安装工程有限公司（简称德达公司）以108.9899万元中标。之后，被告人杨贵福通过被告人王学江找到西吉县瑞升农田建设有限公司的法人代表谢某1（另案处理），被告人杨贵福要求谢某1以68.9万元实际承包该工程，合同标的额为108.9899万元。西吉县扶贫办分两次将工程款打至德达公司的银行账户，该公司在扣除管理费等费用后，将剩余工程款打至实际由被告人王学江控制的谢某1的银行账户。被告人杨贵福让被告人王学江支付工程款68.9899万元，余款40万元予以截留。扣除税金后，被告人杨贵福将其中的25万元用于给自己购买铲车，剩余12.3万元被告人王学江在得到被告人杨贵福的授意后，自己分得6.3万元，分给谢某16万元。
2、2010年3月份�被告人杨贵福授意西吉县德誉建筑工程有限公司副经理田某1套取国家巩固退耕还林成果专项资金24.708万元。将其中12万元用于冲销田某1之前在西吉县扶贫办预借的工程款，余款12.708万元支付给田某1。田某1向西吉县扶贫办上交虚报专项资金应缴纳的农户集资款3.1866万元，向税务部门上交虚报专项资金应缴纳的税金0.71965万元，余款8.80175元田某1依被告人杨贵福的要求存入被告人杨贵福6228****4613的银行卡8.37万元，被告人杨贵福予以侵吞，田某1占有0.43175万元。
3、2010年10月初，被告人杨贵福为其妻子李秀芳租赁的西吉县月亮山林场闫家垴护林点苗圃地打机井一眼，作为李秀芳在该苗圃地的投资。后被告人杨贵福授意西吉县从事工程承包的李某1虚开发票套取小型人畜饮水工程款4.557万元作为打机井费用支付给谢某2。
4、2012年底至2013年初，被告人杨贵福委托王某1花费3.3万元代其购买两台麻将机桌。被告人杨贵福让西吉县扶贫办出纳朱某用套取的国家巩固退耕还林成果专项资金向王某1支付3.3万元。
三、受贿罪
（一）被告人杨贵福受贿的犯罪事实
2009年至2012年，被告人杨贵福担任西吉县扶贫办主任、西吉县国土资源局局长期间，因其对田某1、谢某1承包西吉县扶贫办组织实施的相关工程及为西吉县扶贫办职工马某1办理停岗留职手续、经营餐厅等给予关照，田某1、谢某1、马某1为此向被告人杨贵福行贿共计23万元。
1、2009年2月份，被告人杨贵福收受田某1贿赂款5万元。2011年年底收受田某1贿赂款3万元。2014年1月28日，被告人杨贵福向田某1退还5万元。
2、2010年春，被告人杨贵福收受马某1贿赂款5万元。2013年11月20日，被告人杨贵福将5万元退还给马某1。
3、2013年8月，被告人杨贵福收受谢某1贿赂款10万元。2014年1月28日，被告人杨贵福将10万元退还给谢某1。
（二）被告人王学江受贿的犯罪事实
2012年9月17日，西吉县金诺水暖商贸有限公司为西吉县扶贫办提供水暖设备并回收旧暖气片。事后，该公司法人代表曹敬华将为感谢被告人王学江给其介绍生意，向其行贿5500元，被告人王学江予以收受。
四、挪用公款罪
1、2013年1月18日，被告人杨贵福指使被告人崔文贵、王学江伪造相关材料，以西吉县瑞升农田建设开发综合有限公司名义套取国家巩固退耕还林成果专项资金38.8122万元，除去其他开支之外，余款3.3万元由被告人崔文贵挪用1.7万元，被告人王学江挪用1.6万元。2014年1月24日，二被告人将所挪用的款项以设计费的名义付给西吉县建筑规划设计院。
2、2013年4月7日，被告人杨贵福指使被告人崔文贵、王学江伪造相材料，以西吉县瑞升农田建设开发综合有限公司名义套取156.0779万元国家巩固退耕还林成果专项资金，谢某1将其中5.5626万元存入被告人崔文贵的账户，后被告人崔文贵将其中的2.5626万元交给被告人王学江使用，剩余3万元由被告人崔文贵个人使用。2013年12月24日，二被告人将上述款项归还。
公诉机关就起诉书指控的上述事实向法庭出示了书证、证人证言、被告人供述等证据，认为被告人杨贵福身为国家机关工作人员，贪污公共财物53.527万元，非法收受他人财物23万元，滥用职权，致使国家专项资金遭受497.2529万元的重大损失，情节特别严重。被告人王学江身为国家机关工作人员，伙同被告人杨贵福非法占有公共财物37.3万元，非法收受他人财物0.55万，滥用职权，致使国家专项资金遭受497.2529万元的重大损失，情节特别严重，伙同被告人崔文贵挪用公款8.8626万元归个人使用，数额较大，超过三个月未归还。被告人崔文贵滥用职权，致使国家专项资金遭受497.2529万元的重大损失，情节特别严重；伙同被告人王学江挪用公款8.8626万元归个人使用，数额较大，超过三个月未归还。依据《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三百八十三条第一款第（一）项、第三百八十五条第一款、第三百八十六条、第三百九十七条第一款、第三百八十四条第一款、第三百九十七条第一款之规定，应当以贪污罪、受贿罪、滥用职权罪追究被告人杨贵福的刑事责任；对被告人王学江应当以贪污罪、受贿罪、滥用职权罪、挪用公款罪追究其刑事责任：对被告人崔文贵应当以滥用职权罪、挪用公款罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。
被告人杨贵福对公诉机关的指控提出以下辩解：
1、滥用职权是事实，是按县上人大等会议纪要指示办理的；
2、在西吉县西滩乡张家庄水源坝工程中截留40万元属实，因我单位给德达公司打了108万元，德达公司打给谢某1了，是谢某1给我说给我买个铲车，我给找活，他经营的。
3、起诉书指控的通过田某1贪污的8.80175元不是事实，不是我指示田某1套取的，这是他干工程的钱；8.80175元中，4万元是田某1给我还的借款，4万元他让我用的。
4、打井的事实存在，但4.557万元我没有贪污；买麻将桌的事实存在，我当时给出纳打电话说先给王某1把钱给上，我后来把我自己买烟酒的钱给顶账了，但钱后来我还了；受贿方面，马某1送5万元属实，钱我后来退回了，并没有对她特殊照顾。谢某1送10万元存在。我几次退还没有退了，后来我给他打到卡上了。
5、我没有收受田某18万元贿赂。
�告人杨贵福的辩护人对公诉机关的指控提出以下辩护意见：
1、本案在侦查环节，因检察机关拿着王学江的口供，在被告人杨贵福有病半昏迷状态下，杨贵福按王学江前面说好的违心说的，故存在刑讯逼供，应当予以排除；对王学江的讯问笔录，系非法方法收集，应当不予采信。
2、西吉县西滩乡张家庄水源坝工程中，因工程中标价1089899.43元的确定是杨贵福和王学江无法左右的，且西吉县扶贫办应支付宁夏德达建筑安装有限公司1089899.43万元的工程款，故杨贵福截留的40万元款的归属应为施工的一方所有，不具有公款的属性，加之杨贵福将这40万元中的25万元用于购置铲车，是杨贵福与谢某1之间的民事行为，起诉书指控杨贵福、王学江共同贪污该款项，事实不清。
3、杨贵福通过李某1套取资金用于支付其妻苗圃地打机井，但该井打成后林�及他人都在使用，杨贵福个人并未侵吞，因此不应该认定为杨贵福贪污。
4、杨贵福收受谢某110万元，因杨贵福未利用其国土局长的身份给谢某1办理过任何事务，且杨贵福将这10万元主动归还谢某1。因此，该笔款不应认定为杨贵福受贿。
5、在起诉书指控的杨贵福滥用职权事实中，因套取的资金全部用于县里安排的其他项目及本单位公共支出，未给国家造成损失，故不能认定其行为构成滥用职权罪。
被告人王学江及其辩护人对公诉机关的指控均提出以下辩护意见和辩解：
1、被告人王学江将受贿5500元的犯罪事实向尚未掌握此犯罪事实的办案机关如实供述，系自首。且庭审前，被告人王学江家属已经将该款如数退交，建议对被告人王学江受贿罪作出免予刑事处罚；
2、指控的滥用职权犯罪中，因指控套取的497.2529万元用于县里安排的其他项目及本单位公共支出，所以不能认定为给国家造成重大损失。另外，套取的497.2529万元是以集体研究的形式完成的，王学江只是具体执行人员，根据《公务员法》第五十四条之规定：”公务员执行公务时，认为上级的决定或者命令有错误的，可以向上级提出改正或者撤销该决定或者命令的意见；上级不改变该决定或者命令，或者要求立即执行的，公务员应当执行该决定或者命令，执行的后果由上级负责，公务员不承担责任；”故即便认定王学江构成玩忽职守罪，也应考虑其在执行领导安排、交办的工作中所起的从犯作用，依法免除其刑事责任。
3、被告人王学江挪用公款犯罪中，因起诉书指控”2013年8月27日，西吉县瑞升农田建设开发综合有限公司法人代表谢某1分两次将其中5.5626万元存入到被告人崔文贵帐户，后被告人崔文贵将其中的25626元交给王学江使用......”什么时间崔文贵将该款交给王学江的，检察机关未查证。被告人王学江在法庭供述，自己拿到的是2.5626万元已于2013年10月24日归还给崔文贵，因此，被告人王学江对这笔钱的挪用并没有超过三个月，应当从累计计算的8.8626万元挪用公款数额中剔除。另外，对挪用公款的事实，被告人王学江系自首，且案发前所挪用公款已全部归还，被告人王学江对自己的行为后悔不已，且确有悔改表现，建议对其作出免除刑事处罚判决。
4、在起诉书指控被告人王学江伙同被告人杨贵福非法占有公共财物37.3万元事实中，因：1）张家庄项目工程真实存在，施工项目完成后，西吉县扶贫办分两次将1089899.40元工程款支付给宁夏德达建筑安装工程有限公司，该款即由该公司所有。德达建筑安装工程公司扣除管理等手续费后支付到实�施工人谢某1卡内时，卡内的钱即成为谢某1个人财物。杨贵福指示将该工程款内的40万元截留，实质截留的是谢某1个人的钱。2）截留的40万元工程款，王学江并没有占有的意图和想法，截留的决定者是杨贵福，王学江并不知道杨贵福截留的目的；杨贵福支取25万元的行为，是其个人行为。剩余15万元被告人杨贵福之所以分给被告人王学江和谢某1，是因杨贵福”怕他们俩有意见，并且害怕他们俩胡说。”另外，被告人王学江在交纳税款后，剩余的12.3万元仍一直存放在谢某1的卡中，王学江并没有从卡内取走6.3万元，公诉机关的没有任何证据能够证明王学江从卡内取走6.3万元。
被告人崔文贵对起诉书指控未提出异议，但辩解其所犯罪行是按照领导指示做的。
经审理查明：
一、被告人杨贵福、王学江、崔文贵滥用职权犯罪事实
2008年5月至2013年4月期间，被告人杨贵福在担任西吉县扶贫开发办公室（以下称西吉县扶贫办）主任期间，为解决帐外开支，指使先后担任西吉县扶贫办农田建设股股长和财务后勤股股长的被告人崔文贵伪造退耕还林成果项目农田验收单、资金拨付审核表，并在历年”机修农田验收面积汇总及补助款兑付表”中虚填农田面积及农田款金额，同时指使先后担任西吉县扶贫办财务后勤股股长和项目建设股股长的被告人王学江负责伪造农田施工合同，授意西吉县瑞升农田建设有限公司法人代表谢某1等人开出虚假税务发票，分三十一笔套取国家巩固退耕还林成果专项资金共计497.2529万元后，将上述款项分别存于西吉县扶贫办出纳朱某及被告人王学江持有的谢某1个人名下的银行账户，作为帐外资金管理，被告人杨贵福除利用职权贪污11.67万元外，被告人杨贵�、王学江、崔文贵还将99.1553万元用于开斋拜年、请客吃饭、职工福利等支出，将剩余款用于支付其他农田工程、维修办公楼等支出。至案发，用于开斋拜年、请客吃饭、职工福利等支出的99.1553万元仍未追回，致使国家财产遭受重大损失。
上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证实：
（1）记账凭证所附的支票存根、发票、机修农田验收表、西吉县扶贫办文件，证人任某、朱某的证言，被告人杨贵福、崔文贵、王学江的供述和辩解，证明被告人杨贵福指使被告人崔文贵、王学江伪造相关材料于2008年9月25日以任某名义套取80100元，由朱某领取后汇入杨贵福持有并使用的尾号为0015的农行账户，全部用于开斋拜年的事实。
（2）记账凭证所附支票存根、发票、机修农田验收表，证人李某1、董某1、徐某的证言，被告人�贵福、崔文贵、王学江的供述，证明被告人杨贵福指使被告人崔文贵、王学江伪造相关材料于2008年4月18日、2008年7月23日、2008年12月4日分三次分别套取专项资金20000、76000、235586元的事实。
（3）记账凭证所附支票存根、发票、机修农田验收表、西吉县扶贫办文件，证人田某1、王某2、朱某、徐某的证言，被告人杨贵福、王学江、崔文贵的供述，证明被告人杨贵福指使崔文贵、王学江伪造相关材料，于2008年12月4日套取国家专项资金176831.9元及套取资金的去向的事实。
（4）记账凭证所附支票存根、发票、机修农田验收表、西吉县扶贫办文件，证人田某2证言，被告人杨贵福、崔文贵、王学江的供述，证明2010年3月12日，以田某1名义套取247080元，全部由田某1领取，其中120000元作为其在西吉县新营乡修路时预借的工程款归还扶贫办，31866元作为农户集资�存入扶贫办基本账户，83700元存入杨贵福账户，7196.5元作为税款上缴，4317.5元田某1本人开支（已扣押）。杨贵福将存入其账户的83700元据为己有。2009年6月12日，以田某1名义套取5000元，全部由田某1领取，用于支付其实施其他工程费用的事实。
（5）记账凭证所附支票存根、发票、资金审核表、农田施工合同、机修农田验收表、西吉县扶贫办文件，证人田某1、朱某、徐某、刘某1、郎某、谢某1、李某2、张某1、张某2、杨某1、白某、马虎、谢志东、杨某2、冶凤山、黄国银、赵君郁、杨泽道、惠晨的证言，被告人杨贵福、崔文贵、王学江的供述，证明：1）2012年9月14日，以田某1名义套取299495元，全部由田某1领取，其中134675元为其实施吉强镇杨坊西芹路工程款及税金，给朱某账户存入68000元，给王学江持有的尾号为6115账户存入94820元，余2000元。朱某将存入其账户的68000元中5000元付于徐某，其中2000元用于给刘某1搭情，3000元用于给郎某支付写材料的费用；将30000元付于王学江，后由杨贵福用于开斋；将33000元付于杨贵福，用于开斋；。王学江将6115账户上存入的94820元中的14100元付于谢某1，为其在西吉县红耀乡和火石寨乡推路的工程款；将10000元作为杨贵福、王学江、谢某1三人铲车实施其他工程的工程款留在6115账户上；将70720元存入朱某账户，朱某将20000元付于李某2，为发改局验收费用；付王学江10000元，用于李俊拱拜搭情；付张某15000元，用于田坪乡农贸市场建成贺礼；付张某25000元，为其补助费；付曲国新30**元，为其为扶贫办拉货的费用；为杨贵福充电话费2000元；给付杨某113736元，为扶贫办在其处购买礼品的费用；付白某4500元，为人大代表活动经费；付马虎7500元，为扶贫办在其处购买葡萄的费用。2）2012年11月8日，以田某1名义套取92505元，田某1全部领取后，扣除其实施西吉县西滩乡村道建设工程款53619元，将30000元存入王学江持有的6115账户；将8886元交由王学江开支。王学江将存入6115账户的30000元付于谢志东，用于人大代表补助费用；将8886元交由杨贵福开支。杨贵福将8886元用于购买礼品。3）2012年11月14日，以杨某2名义套取297500元，朱某全部领取后，将41377元存入王学江持有的6115账户，为杨贵福出差开支及杨贵福、王学江、谢某1三人铲车劳动报酬；付谢某185140元，为其在西吉县新营乡、红耀乡、火石寨乡推地、修路的工程款；付杨某277199元，为其在西吉县新营乡、火石寨乡修路、打坝的工程款；付冶凤山47300元，为养鱼设备资金；存入杨贵福持有的0015账户7313元，为杨贵福购买烟酒的费用；付王学江2647元，为税款；付黄国银9460元，为其管理韩垴小流域地埂林和水库的费用；付杨泽�、赵君郁各13244元，为扶贫办购买蜂蜜的费用；扶贫办日常零星开支576元。4）2012年12月5日，以惠晨名义套取210000元，朱某将钱全部领取后，付惠晨169382元为其实施擎天柱项目工程款及税金；存入6115账户20000元，后由杨贵福购买礼品开支；付王学江14000元、徐某6000元，均用于给区扶贫办、发改委验收人员补助支出；余618元扶贫办日常零星开支。
（6）记账凭证所附支票存根、发票、机修农田验收表、西吉县扶贫办文件，证人朱某、王某1、黄某、王某3、赵某1、马某2、陈某1、徐某、谢某2、李某3、惠某、张某3、杨某3、陈某2的证言，被告人杨贵福、崔文贵、王学江的供述，证明2013年1月18日，以西吉县瑞升农田建设开发综合有限公司名义套取388122元，瑞升公司全部领取后扣除税及管理费，将余款360952存入朱某账户。朱某将其中33000元付于王某1，为杨贵福个人在其处购买麻将桌的费用；将34000元付于黄某，为扶贫办在其处购买苹果的费用；将9103元用于扶贫办日常零星开支；将284849元交由崔文贵开支。崔文贵将其中159000元付于杨贵福，杨贵福用于开斋拜年、购买烟酒、请客吃饭等开支；付王某311420元，为扶贫办在其处购买洗涤用品的费用；支扶贫办职工下乡补助21000元；付赵某12000元，为其修路设计费；付陈生录、马某2、刘国玺共4500元，为办公用品费；付徐某3000元，为其补助费；支西吉县北大寺、单义堂捐款共2000元；付李某36800元，为扶贫办在其处购买鹿血酒的费用；付惠某19600元，为扶贫办在其管理的悦宾苑餐厅吃饭的费用；付马某114250元，为扶贫办在其经营的邮电餐厅吃饭的费用；付邵旭霞1300元，为扶贫办在其处购买香烟的费用；付海万吉4**元，为扶贫办在其处购买灯管的费用；付马龙516元，为其清除积雪的费用；付壮乡茶庄4188元，为扶贫办购买茶叶、纸杯的费用；扶贫办日常零星开支1825元；余款33000元被崔文贵、王学江在2013年4月7日私分（崔文贵分得17000元，王学江分得16000元，已于2014年1月24日以设计费名义归还）的事实。
（7）记账凭证所附支票存根、发票、资金拨付审核表、西吉县扶贫办文件、农田建设工程施工合同、机修农田验收表，证人谢某1、房某、张某4、谢某2、王某4、田某3、马某3、陈某2的证言，被告人杨贵福、崔文贵、王学江的供述，证明：2013年4月7日，以瑞升公司名义套取1560779元，瑞升公司全部进账后将其中1064700元按照扶贫办提供的花名册，将906974元用于实施其他农田工程的工程款支付，余157726元仍在瑞升公司账户。其中瑞升公司以存入朱某账户42800元的税和管理费扣除2996元，将余款493083元扣除税和管理费34520元后，按照扶贫办提供的花名册支�，其中瑞升公司扣除46500元，为其实施西吉县沙沟乡移民点整地工程款；付房某279000元，为其实施月亮山道路维修工程款；付张某423250元，为其实施西吉县震湖乡张撇村养羊整地工程款；付谢某223715元，为其在西吉县火石寨乡石洼村打井工程款；付王某48686元，为扶贫办购买低压管道费用；付田某38580元，为扶贫办在其处购买古钱币费用；付马某313206元，为扶贫办在其处购买刺绣品的费用；余款55626元被崔文贵从瑞升公司要出，2013年8月27日与王学江私分（崔文贵分得30626元，王学江分得25000元，已于2013年12月24日还回瑞升公司）的事实。
（8）记账凭证所附支票存根、发票、资金拨付审核表、机修农田施工合同、机修农田验收表，证人朱某、穆某的证言，被告人杨贵福、崔文贵、王学江的供述，证明：2013年4月2日，以瑞升公司名义套取144800元，谢某1全部领取�，扣除其实施西吉县西滩乡张家庄水库修建工程的费用102000元，将余款42800元存入朱某账户。朱某将42800元交由崔文贵开支。崔文贵将其中20000元付于慕小琴，为其收容孤寡老人的费用；22800元交由杨贵福，用于其购买烟酒的事实。
（9）记账凭证所附支票存根、发票、机修农田验收表，证人马某1证言、被告人杨贵福、崔文贵、王学江的供述，证明：2008年5月5日，以马某1名义套取23775元，2008年7月3日，以马某1名义套取16128元，2008年11月6日，以马某1名义套取24842元，全部由马某1领取，用于支付扶贫办在其所经营的邮电餐厅吃饭费用的事实。
（10）记账凭证所附支票存根、发票、资金拨付审核表、建设工程施工合同、机修农田验收表、朱某账户账户明细，证人王某5、王某6、谢某1、朱某、马某4、窦某、田某3、赵某2、马某2、杨某4、徐某、赵某1、赵某3、刘某2、胡某的证言，被告人杨贵福、崔文贵、王学江的供述，证明：2012年1月19日，以李某1名义套取224926元，全部由宁夏吉兴建筑工程有限公司领取后，存入朱某账户。以西吉县珍稀ＸＸ物工程有限责任公司名义套取224108元，珍稀康公司扣除14182元的税和管理费后，将209926元存入朱某账户的事实。
（11）记账凭证所附支票存根、发票，证人蒙某、单某1、朱某的证言，被告人杨贵福、崔文贵、王学江的供述，证明2009年3月24日，以蒙忠升、单某1名义套取95600元，全部由朱某领取后将90000元存入0015账户，由杨贵福、徐某用于拜年开支，2784.5元上缴税款，2815.5元用于扶贫办日常零星开支的事实。
（12）记账凭证所附支票存根、发票、机修农田验收表，证人李某1、魏某、朱某、王某7的证言，被告人杨贵福、崔文贵、王学江的供述，证明：2009年11月19日�以李某1名义套取33987元，全部由李某1领取，用于支付其给扶贫办维修办公楼电路、卫生间上下水和换门锁等零星活累计的费用。2010年2月23日，以李某1名义套取66900元，全部由朱某领取后存入0015账户，由杨贵福、徐某拜年开支。2010年10月24日，以魏某名义套取60312元，全部由朱某领取，其中41500元由杨贵福、徐某作开斋拜年开支，7695元作为集资款存入扶贫办基本账户，3240元作为购买酒的费用付于姚胡成，3705.2作为税款上缴，4171.8为扶贫办日常零星开支的事实。
（13）记账凭证所附支票存根、发票、机修农田验收表，证人张某5、朱某的证言、被告人杨贵福、崔文贵、王学江的供述，证明：2010年3月17日，以张某5名义套取14608元，全部由朱某领取，将1878元作为集资款存入扶贫办基本账户，将5000作为扶贫办在马晓龙经营的华丰楼餐厅吃饭的费用付于马晓龙，将7730元交给王学江后由杨贵福开支的事实。
（14）记账凭证所附支票存根、发票、机修农田验收表，证人杨某2、朱某的证言、被告人杨贵福、崔文贵、王学江的供述，证明：2010年3月19日，以杨某2名义套取109080元，其中杨某2领取96080元，为其在西吉县什字乡推路的工程款；13000元朱某领取后交由杨贵福用作请自治区扶贫办领导吃饭开支的事实。
（15）记账凭证所附支票存根、发票，证人马某1证言，被告人杨贵福、崔文贵、王学江供述，证明：2009年11月25日，以马某1名义套取53931元，全部由马某1领取，用于支付扶贫办在其经营的邮电餐厅吃饭费用的事实。
（16）记账凭证所附支票存根、发票，证人窦某证言，被告人杨贵福、崔文贵、王学江供述，证明：2008年6月2日，以窦某名义套取12965元，全部由窦某领取，用于支付扶贫办在其所经营的西吉宾馆超市购买烟、酒、茶叶等费用的事实。
（17）记账凭证所附支票存根、发票、机修农田验收表，证人赵某2证言，被告人杨贵福、崔文贵、王学江供述，证明：2008年6月5日，以赵某2名义套取5463元，2010年1月25日，以赵某2名义套取13062元，全部由赵某2领取，用于支付扶贫办在其经营的鑫盛超市购买烟、酒等费用的事实。
（18）记账凭证所附支票存根、发票、机修农田验收表，证人王某8、李某4证言，被告人杨贵福、崔文贵、王学江供述，证明：2010年3月2日，以李某4名义套取73232元，全部由王某8领取，用于支付扶贫办在其经营的山西解州水泵店购买水泵费用的事实。
（19）记账凭证所附支票存根、发票，证人董某2证言、被告人杨贵福、崔文贵、王学江供述，证明：2008年7月3日，以董某2名义套取85812元，全部用于支付董某2实施扶贫办家属楼修建的费用，其中董某2实际领取77812元，马德彪领取8000元（董某2欠款）。
二、贪污罪
2010年至2012年期间，被告人杨贵福、王学江利用职务上的便利，侵吞截留、套取国家专项资金。其中，被告人杨贵福侵吞48.97万元，被告人王学江侵吞37.3万元。
1、2011年8月1日，中国葛洲坝集团公司与西吉县政府签订了由该公司援建西吉县西滩乡张家庄水源坝的工程项目，由西吉县扶贫办组织实施。该工程项目确定后，时任西吉县扶贫办主任的被告人杨贵福授意时任西吉县扶贫办财务股股长的被告人王学江负责联系招标事宜，并要求王学江向中标公司说明只收取管理费不实际承包工程。2011年8月30日，西吉县西滩乡张家庄水源坝工程经招标由宁夏德达建筑安装工程有限公司（简称德达公司）以108.9899万元中标。之后，被告人杨贵福通过被告人王学江找到西吉县瑞升农田建设有限公司的法人代表谢某1（另案处理），被告人杨贵福要求谢某1以68.9万元实际承包该工程，谢某1表示同意，并以德达公司委托代理人的身份与西吉县扶贫办签订了施工合同，合同标的额为108.9899万元。在谢某1施工过程中，西吉县扶贫办分两次将工程款打至德达公司的银行账户，该公司在扣除管理费等费用后，将剩余工程款打至实际由被告人王学江控制的谢某1的银行卡内。在西吉县西滩乡张家庄水源坝工程施工过程中，被告人杨贵福让被告人王学江于2011年12月1日和2012年2月9日分两次给谢某1支付工程款68.9899万元，余款40万元予以截留。所截留款项扣除税金后，被告人杨贵福将其中的25万元用于给自己购买铲车，剩余12.3万元被告人王学江在得到被告人杨贵福的授意后，自己分得6.3万元，分给谢某16万元。破案后，从被告人杨贵福处扣押了其用赃�购买的柳工ZL50CN铲车一辆，从谢某1处扣押其分得的赃款6万元。
上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证实：
（1）立案决定书，证明2014年7月10日，固原市原州区人民检察院对本案受理初查并立案侦查的事实。
（2）扣押决定书、扣押财物、文件清单、估价结论书，证明2014年7月11日，检察院办案人员将被告人杨贵福持有的装载机一台依法扣押、将涉案人员谢某1持有的装载机的相关文件扣押，被扣押的装载机现价值16.6万元的事实。
（3）扣押决定书、扣押清单，证明检察机关对王学江持有的黄河农村商业银行卡（卡号×××）、中国邮政储蓄卡（卡号×××）、（卡号×××）、（卡号×××）、中国农业银行卡（卡号×××）、手机一部（黑色，coodpad）依法扣押的事实。
（4）扣押决定书，证明固原�原州区人民检察院依法扣押谢某1持有的涉案款项6万元的事实。
（5）记账凭证一张、中国农业银行交易回单一张、统一收据一张、中国葛洲坝集团公司与西吉县人民政府签订援建项目协议书，证明葛洲坝集团与西吉县人民政府签订援建项目协议，葛洲坝集团分三次将援助款打入西吉县扶贫开发办公室账户的事实。
（6）中标通知书，证明2011年8月26日开标后，经评标委员会评定，确定宁夏德达建筑安装工程有限公司为西吉县西滩乡张家庄水源坝土坝及附属工程的工程中标人，中标价为1089899.43元的事实。
（7）结算业务申请书、发票、资金拨付审核表，证明西吉县扶贫办分两次向宁夏德达建筑公司支付共计108.9899万元的事实。
（8）宁夏德达公司与西吉县扶贫办及谢某1账户来往明细，证明西吉县瑞升公司挂靠宁夏德达公司承建西�县扶贫办的西吉县西滩乡张家庄水源坝工程、2011年度扶贫开发整村推进建设项目工程1标段村道建设、西吉县新开小流域综合治理项目工程。西吉县扶贫办将工程款打入德达公司账户后，德达公司扣除相关的管理费和税费后，将剩余款项打入谢某1尾号6115的账户的事实。
（9）中国农业银行股份有限公司西吉县支行出具的证明、周某账户明细，证明2012年4月2日，谢某1卡号×××号农行卡向周某6228481200212225119的农行卡共转存25万元的事实。
（10）外出经营活动税收管理证明、完税证明，证明宁夏德达公司收到西吉县扶贫办支付的张家庄水源坝工程款后，缴纳32696.98元的税款的事实。
（11）柳工机械买卖合同、发票，证明杨某2在宁夏同和柳工机械有限公司购买签订两份柳工工程车买卖合同，分别以35.8万元和36.0万元购买两辆柳工工程车，宁夏同和柳工机械有限公司给其出具了两张发票的事实。
（12）证人谢某1证言，证明2011年8月下旬，王学江找到我说西滩乡张家庄那有个水源坝工程呢，中标价是108万多元，杨贵福主任说看我68万多元钱干吗？我就答应了干这个工程，最后我也赚了10万多元钱。王学江还让我补着签了一个总价为1089899.43元合同，之后，我才知道这个中标公司是德达公司。但是实际上我是以689899.43元的价格承包的。2011年12月份工程竣工。我从西吉县扶贫办领取了68万元钱的工程款。杨贵福把我和王学江叫到他的办公室，说40万元，他（杨贵福）拿走了25万元买铲车了，剩下的15万元让我和王学江拿着分去。完了扣除了税款及管理费后，还剩下12万余元，王学江拿了6万余元，我拿了6万元，这个钱不是我主动跟他们要的，所以我就拿上了。今年5、6月份的时候，杨贵福给我打电话让我去他�中，杨贵福就当着杨某2的面说，有人问起他购买的那辆铲车是谁的，就说那辆铲车是我的，我就答应了，同时，杨贵福将这辆车的发票以及其他手续都交给我了。
（13）证人杨某5证言，证明被告人杨贵福将一辆柳工ZL50CN装载机交给其杨某5经营，后该装载机被检察机关扣押的事实。
（14）证人杨某2证言，证明2012年3月份左右，杨某2与杨贵福先后在周某处分别购买一辆柳工ZL50CN装载机，装载机销售发票均在杨某2的名下，后杨贵福交代杨某2承认两辆车都是其本人所有，杨某2拒绝后，杨贵福让谢某1承认该装载机系其所有，谢某1答应的事实。
（15）马宝明证言，证明2011年8月份的时候，王学江找到我说有一个水利工程，要走招标手续，让给参与投标公司说明白，中标公司不参与施工，只收取管理费，实际施工由他们扶贫办自己看着弄。找到�夏德达建筑安装工程有限责任公司，又找了两家陪标公司，德达建筑安装公司按照我们的安排以108万元中标。还有外出经营许可证都是德达建筑安装公司给王学江的。
（16）杨志兵证言，证明谢某1的西吉县瑞升农田综合开发有限公司挂靠杨志兵所在的宁夏德达建筑安装工程有限公司，承包葛洲坝集团援建的西吉县西滩张家庄水源坝工程，西吉县扶贫办将工程款打到德达公司账户后，德达公司收取了管理费和税费，就将工程款转到瑞升公司的账上，德达公司向瑞升公司出具外出经营活动税收管理证明的事实。
（17）证人陈某3的证言，证明葛洲坝集团援建的西吉西滩张家庄水源坝资金共计126.48万元到西吉县扶贫办账上后，详细的支出情况的事实。
（18）证人周某的证言，证明2014年3月23日，杨某2在周某处以35.8万的价格购买一辆铲车，2014�4月2日，杨某2带其朋友以36万在周某处购买一辆铲车，两辆铲车的发票均开在杨某2名下的事实。
（19）证人单某2证言，证明葛洲坝集团公司将援建西吉县西滩张家庄水源坝工程项目确定后，西吉水土保持站就着手组织项目的设计工作。但是工程款拨付到了西吉县扶贫办，时任西吉县扶贫办主任杨贵福想自己实施。杨贵福在组织实施招投标期间问过我，这个工程需要多少钱能干出来，我就告诉他有六、七十万就能干出来的事实。
（20）被告人杨贵福供述：2011年8月初，中国葛洲坝集团公司和西吉县政府签订了援建西吉县西滩乡张家庄水源坝工程协议，随后我就联系了西吉县水保站站长单某2给我做了预算，经过预算这个工程需要108万多元，我安排的王学江去办理招投标，给王学江说将来中标的企业只能收取管理费，不能实际承包该工程。宁夏德达建筑安装有限公司中标后，我问王学江这个工程让谁去干，王学江就推荐了谢某1，我就说谢某1要是68万多元能干就让他去干，剩余的40万元我留着另用呢。让谢某1签订了一份合同，后来就让谢某1去干了。2012年春，我用截留的那40万元中的25万元给我买了一辆铲车，剩下的15万元我给王学江和谢某1两人说剩下的钱你们拿去花去让王学江给周某转过去了25万元，剩余的11万元，我去银行存到了周某的账户上。我买的这辆铲车，发票开到杨某2名下。铲车买回来以后，我将王学江和谢某1叫到我的办公室，跟他们说我用25万元买了一辆铲车，剩余的15万元钱，你们两分着花去。截留这40万元的工程款是是我决定的，具体是王学江实施的。给谢某1和王学江分15万元，是因为截留这40万元他们俩清楚呢，怕他们俩有意见。
（21）被告人王学江供述：2011年8月初，葛洲坝集团公�和西吉县政府确定了由葛洲坝集团公司援建西吉县西滩乡张家庄水源坝工程。扶贫办主任杨贵福联系了西吉县','2018-10-10
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当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
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第二百零六条
借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
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第二百零七条
借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
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第二百一十一条
自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。
\'}]},{法规名称:\'《最高人民法院关于适用简易程序审理民事案件的若干规定》\',Items:[{法条名称:\'第三十条第一款\',法条内容:\'
第三十条
原告经传票传唤，无正当理由拒不到庭或者未经法庭许可中途退庭的，可以按撤诉处理；被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭或者未经法庭许可中途退庭的，人民法院可以根据原告的诉讼请求及双方已经提交给法庭的证据材料缺席判决。
按撤诉处理或者缺席判决的，人民法院可以按照当事人自己提供的送达地址将裁判文书送达给未到庭的当事人。
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\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"范自春与张启敏、王迪等民间借贷纠纷一审民事判决书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2017-04-17\\\\\",\\\\\