福建省长乐市人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）长刑初字第298号
公诉机关长乐市人民检察院。
被告人王燕莉，女，1977年5月25日出生于福建省长乐市，汉族，文化程度小学，无业，住长乐市。因本案于2014年8月5日被安徽省来安县公安局抓获，寄押于滁州市看守所，2014年8月15日被长乐市公安局刑事拘留，2014年9月9日经长乐市人民检察院批准逮捕，次日由长乐市公安局执行逮捕。现羁押于长乐市看守所。
辩护人陈世涌，福建丛语律师事务所律师。
辩护人陈燕云，福建丛语律师事务所实习律师。
长乐市人民检察院以长检公诉刑诉（2015）278号起诉书指控被告人王燕莉犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪，于2015年5月7日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。长乐市人民检察院指派检察员陈平出庭支持公诉。被告人王燕莉及其辩护人陈世涌、陈燕云到庭参加诉讼。现已审理终结。
长乐市人民检察院指控，2009年12月至2012年12月期间，被告人王燕莉在长乐市某小区非法组织了2班民间“互助会”：1、2009年12月，被告人王燕莉接管其公公林某丁组织的会值为人民币500元，会员101名的民间“互助会”，并在该邮电小区内组织进行标会及收取会款事宜。其间，因被告人王燕莉偷标会员会款、致使该会于2012年12月倒闭。2、2010年10月，被告人王燕莉在该邮政小区内，以其丈夫杨某的名义再次组织了一班会值为人民币1000元，会员66名的民间“互助会”。其间，被告人王燕莉以“依容”、“依珍”、“依芳”三个假名参会5名，又接受了李某甲退出的1名，自身合计参会6名，并在标会期间不间断地偷标会员会款，造成无法偿还他人的会款，至2012年12月因逃匿造成倒会。经核实，在上述民间“互助会”中，被告人王燕莉非法吸收公众存款共计人民币5872750元，造成未标会员损失达人民币5870285元，偷标会款人民币1281190元（不包括会值500元的民间“互助会”）。
针对指控，公诉机关提供了被告人王燕莉的供述及辩解，被害人徐某、孙某、李某甲等人的陈述，银行明细单，标加会一览表，扣押清单、会薄笔记本复印件、会约、会单和协助查询通知书，闽航会（2015）专报字第003号注册会计师执行商定程序的报告，闽航会（2015）专报字第100号注册会计师执行商定程序的报告，户籍证明及到案经过等证据材料。长乐市人民检察院认为，被告人王燕莉向不特定人非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，非法吸收公众存款数额达人民币5872750元；又以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额计人民币1281190元，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第一百九十二条之规定，应以非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪数罪并罚追究其刑事责任。提请本院依法判处。
被告人王燕莉对起诉书指控的非法吸收公众存款罪的犯罪事实及罪名均无异议，对集资诈骗罪的犯罪事实及罪名有异议，辩称在会值为1000元的互助会中她是用“依容”、“依珍”、“依芳”的名字参会6名并标会，在会单中均有体现，标会后也有加会款，这6名是她的，会薄中还有17名不是她的，但因为之前缺资金，也是她标走的，钱都用于加会了，她不构成集资诈骗罪。
被告人王燕莉的辩护人陈世涌、陈燕云的辩护意见是：1、福建闽航会计师事务所出具的闽航会（2015）专报字第100号报告内容上只认定两班会的总金额，而并非认定王燕莉涉案金额，报告书中不应对王燕莉的行为定性为偷标，对于780870元数额没有意见，报告称王燕莉利用假名标得会款实际所得77930元没有依据，程序上，这份报告与上一份报告系同一个鉴定机构做出，程序不合法；2、起诉书认定被告人王燕莉组织会值500元的互助会与事实不符，该互助会是其公公组织的，被告人燕莉只是在其公公去世后接手，没有新的组织行为，不能认定为被告人王燕莉的涉案金额，其也不应对公公吸收的金额负责；3、起诉书认定未标会员损失5870285元不当，被害人自报的损失仅937917元；4、起诉书认定被告人王燕莉偷标会款1281190元不当，应当扣除被告人加出的会款以及被告人以会员身份参会的6名；5、被告人王燕莉的行为不符合非法吸收公众存款罪的客观要件，其仅在邮电小区内吸收资金，并未向社会不特定对象公开吸收；6、被告人王燕莉不具有非法占有的目的，在1000元的互助会中除了自己参会的6名标走外，还标走16名，不能认定为偷标，王燕莉的行为符合民间约定俗成的规则，其是在其他会员默认的情况下将会集中标走，没有违背其他会员意愿，并且被告人王燕莉标走后，一直都有在加会款，有还款的意愿，只是因为无力还款才倒会，故被告人王燕莉的行为不符集资诈骗主观要件，而在此过程中王燕莉也没有实施任何诈骗的行为来集资。
经审理查明，2009年12月至2012年12月期间，被告人王燕莉未经相关金融管理部门批准许可，在长乐市某小区非法组织“某互助会”2班。第一班参会名数101名，金额人民币500元，2008年9月起标，被告人王燕莉从2009年12月从其公公林某丁处接管该会，至倒会时已标87名，未标14名，标会总金额3628640元，被告人王燕莉非法吸收公众存款数额计3001905元；第二班会参会名数66名，会值人民币1000元，2010年10月起标，被告人王燕莉以其丈夫杨某的名义组织，至倒会时已标42名，未标24名，标会总金额2244110元，其间，被告人王燕莉以“依容”、“依珍”、“依芳”等假名参会5名，并接收李某甲退会1名，合计以会员身份参会6名并全部标走，被告人王燕莉还偷标会16名，偷标会款862280元，扣除后续按“死会”加会补差81410元，实际所得780870元。被告人王燕莉于2012年12月逃离长乐，上述两班互助会倒闭。
上述事实，有公诉机关向本院提供的以下证据证明：
1、被害人林某甲的陈述，证明她有参加王燕莉组织的会值1000元的民间互助会，含会首共有会员66名，2010年9月缴会首款1000元，会首按活会加出会款，2010年10月15日开始起标，至2011年8月15日每月15日单加，后从2011年9月至2013年11月30日每月双加，到了2012年12月15日王燕莉逃匿，造成倒会，此时已标含会首42名，未标会24名，每个未标会员损失30640元，她在这班会中以自己名字参会5名，在2011年8月15日以标的260元标回1名，标得会款50700元，当时有几名参会的同事有直接会会款给她，2012年11月15日她以标的360元中标，应得会款是55380元，但这一名王燕莉没有将收取的会款支付给她。她没有在这班会中买卖会。
2、被害人李某甲的陈述，证明会值1000元的互助会的基本情况，之前约定她参会2名，但会约出来之后，她实际就以自己名字参会1名，标会地点是邮政小区传达室，都是王燕莉向她收取加会款现金，她在互助会中没有买卖会，她没有标回会款，合计加出会款30640元，每次标的都记录在会约上。
3、被害人陈某甲的陈述，证明会值1000元的互助会的基本情况，她参会1名，没有标回，共加出会款30640元，每次标的都记在会约上，标会地点是邮政小区传达室，都是王燕莉向她收取加会款现金，她在互助会中没有买卖会。
4、被害人吴某的陈述，证明会值1000元的互助会的基本情况，他参会1名，都是王燕莉向他收取加会款现金，他在互助会中没有买卖会，损失28457元。
5、被害人姜某的陈述，证明会值1000元的互助会的基本情况，她参会5名，共加出会款153200元，每次标的在会约上都有记录。她没有买卖会。
6、被害人李某乙的陈述，证明会值1000元的互助会的基本情况，她以自己名字参会1名，没有标回，除2012年11月没有加之外，共加出会款29370元，都是王燕莉收的。每次的标的她都记录在会约上，她没有买卖会。
7、被害人郑某甲的陈述，证明会值1000元的互助会的基本情况，她参会2名，1名以自己名字登记，另1名以郑某丁的名字登记，2名都没有标回，合计加出会款61280元，都是王燕莉收的会款，她没有买卖会。
8、被害人董某甲的陈述，证明会值1000元的互助会的基本情况，他参会2名，都已标回，其中于2011年6月15日以标的230元标得会款51120元，于2012年1月30日以标的240元标了53440元，但因为没有人担保会款没有拿回来放在王燕莉处，每个月抵扣2名死会的钱。加会款都是王燕莉收的，他没有买卖会。
9、被害人林某甲龙的陈述，证明会值1000元的互助会的基本情况，他参会2名，都没有标回，共损失61280元，加会款都是王燕莉收的，他没有买卖会。
10、被害人薛某的陈述，证明会值1000元的互助会的基本情况，她参会2名，已于2012年3月30日标回1名，标得会款53600元，1名没有标回，损失12160元。加会款都是王燕莉收的，她没有买卖会。
11、被害人李某丙的陈述，证明会值1000元的互助会的基本情况，她以爱华的名字参会2名，均未标回，共损失61280元，她没有买卖会。
12、被害人李某丁的陈述，证明会值1000元的互助会的基本情况，她以姿英的名字参会3名，均未标回，共损失91920元，她没有买卖会。
13、被害人卓某的陈述，证明2008年8月她参加了林某丁组织的会值为500元的民间互助会，含会首共有会员101名，8月15日加会首款500元，会首款按活会加出，从2008年9月至2009年12月，每月15日标会一次，从2010年1月至2013年6月30日，每月1日、15日各标会一次，地点都在邮电小区传达室，该班会由于林某丁于2009年底患病，便由王燕莉接管该互助会，之后也是王燕莉向她收取会款现金，到了2012年12月15日标会时王燕莉逃匿造成倒会，此时含会首已标87名，未标会14名。她在该会中以自己名字参会一名，这班会她损失28850元，她在该互助会中没有买卖会。
14、被害人董某乙的陈述，证明会值500元的互助会的基本情况，她以自己名字参会2名，共损失57700元，她在该会中没有买卖会。
15、被害人陈某乙、陈某丙的陈述，证明会值500元的互助会的基本情况，她们以各自名字各参会1名，各损失28850元，她们在该会中都没有买卖会。
16、被害人高某甲的陈述，证明会值500元的互助会的基本情况，她以高某乙的名字参会2名，于2012年8月30日标回1名，标的300元，标回会款43700元，另1名未标。她在该会中没有买卖会。
17、被害人林某乙的陈述，证明会值500元的互助会的基本情况，她以丈夫高某丙的名字参会2名，于2012年10月30日标回1名，标的330元，标回会款44040元，另1名未标，损失14675元。她在该会中没有买卖会。
18、被害人游某的陈述，证明会值500元的互助会的基本情况，她以自己名字参会2名，她妹游述敏名字参会1名，她母亲黄某名字参会5名，这8名都没有标回，合计损的230800元。互助会是由于王燕莉偷标会造成倒会的。
19、被害人孙某的陈述，证明会值500元的互助会的基本情况，她以母亲杨某的名字参会2名，均没有标回，合计损失57700元。她没有买卖会。
20、被害人郑某乙的陈述，证明会值500元的互助会的基本情况，她参会4名，1名以他名字登记，3名以侯觉通登记，她已以侯觉通名义标回2名，其中2011年8月15日以标的180元标得会款41080元，2011年8月30日以标的185元标得会款40860元，还有2名未标，合计损失57700元。她在互助会中没有买卖会。
21、被害人陈某丁的陈述，证明会值500元、1000元民间互助会的基本情况，她在会值为500元的互助会中以ＸＸ的名字参会4名，已标回3名，分别是2010年1月15日以标的140元标得会款37880元，2011年5月30日以标的140元标得会款42500元，2011年9月15日以标的180元标得会款41760元，还有1名未标，损失计21905元；她在会值为1000元的互助会中参会3名，已于2012年4月15日以标的280元标得会款53080元，还有2名未标，损失计42800元。她在两班会中都没有买卖会，她听说王燕莉赌博输了就偷标会造成倒会。
22、被害人阮某的陈述，证明会值500元、1000元民间互助会的基本情况，她在会值500元的互助会中参会2名，均未标回，在会值1000元的互助会中参会1名，也没有标回，两班会合计损失88340元。她在两班会中都没有买卖会，她也听说王燕莉赌博输了就偷标会造成倒会。
23、被害人郑某丙的陈述，证明会值500元、1000元民间互助会的基本情况，在会值500元的互助会中他以自己名字参会5名，其中2名是他的，2名是帮他弟弟郑某己代加的，1名是帮他大儿子郑某庚加的，都没有标回；在会值1000元的互助会中他以自己名字参会2名，1名是他的，另1名是他小儿子郑某辛的，也都没有标回，两班会共损失205530元，每次的标的他都记录在会约上。他没有买卖会，他听说是王燕莉偷标会造成倒会的。
24、被害人徐某的陈述，证明会值500元、1000元民间互助会的基本情况，在会值500元的民间互助会中她以自己名字登记2名，已标回1名，还有1名没有标回，在会值1000元的互助会中她参会3名，其中以自己名字登记2名，以郑某甲的名字登记1名，已于2012年3月以明霞的名字标回1名，两班会共损失62000元。她在两班会中都没有买卖会。
25、被害人陈某戊的陈述，证明会值500元、1000元民间互助会的基本情况，她在会值500元的互助会中参会5名，均未标回，共加出会款144250元，在1000元的互助会中参会1名，也未标回，加出会款30640元。她在两班会中都没有买卖会。
26、被害人陈某己的陈述，证明会值500元、1000元民间互助会的基本情况，她在会值500元的互助会中参会1名，未标回，加出会款28850元，在1000元的互助会中参会3名，均未标回，加出会款91920元。她在两班会中都没有买卖会。1000元的会倒会时应该只有14名未标，但结果未标的还有40多名，这时她才知道王燕莉偷标了很多会款，收会款时王燕莉有告诉她谁标走了，但她没有去核实。
27、被害人陈某庚的陈述，证明会值500元、1000元民间互助会的基本情况，她在会值500元的互助会中参会3名，均已标回，其中于2010年1月15日以标的140元标得会款37880元，于2010年8月15日以标的135元标得会款40185元，于2011年6月30日以标的140元标得会款42780元，在1000元的互助会中参会2名，于2012年6月15日以标的320元标得会款52800元标回1名，还有1名未标回，这两班互助会计算下来她损失22210元。她在两班会中都没有买卖会。
28、被害人石某的陈述，证明会值500元、1000元民间互助会的基本情况，她在会值500元的互助会中参会1名，未标回，加出会款28850元，在1000元的互助会中参会1名，已于2012年8月15日标回会款54080元。两班会损失计7150元。倒会时她才知道王燕莉偷标了很多会，王燕莉收会款时只告诉她标的多少，要交多少会款，没有告诉她谁标走了。
29、被害人江某的陈述，证明会值500元、1000元民间互助会的基本情况，他在会值500元的互助会中参会1名，已于2010年6月30日以标的135元标回会款39780元，在1000元的互助会中参会1名，未标回。两班会损失计30495元。他在两班会中没有买卖会。
30、被害人林某丙的陈述，证明会值500元、1000元民间互助会的基本情况，她在会值500元的互助会中参会1名，未标回，共加出会款28800元，在1000元的互助会中参会1名，已标回，标得金额多少忘记了。她在两班会中没有买卖会。
31、扣押清单，证实公安机关从被告人王燕莉处扣押互助会账本一册。
32、会值1000元的互助会账本，证实该互助会标会情况及标会会员领取钱款情况。
33、王燕莉银行账户明细，证实被告人王燕莉的银行交易记录情况及收取加会款情况。
34、会约及标会标的记录、互助会一览表，证明涉案两班互助会标加会时间、中标会员、标的金额、加会金额等情况，其中会值1000元的会中“依容”、“依珍”、“依芳”共登记5名。
35、闽航会（2015）专报字第003号注册会计师执行商定程序的报告，证实王燕莉组会两班会首款及全部会员已标会款总金额（假设为非法吸收公众存款数额）5872750元，偷标会款1281190元（不包括会值为500元的会），两班会未标会员已加会款（含加会首款）总金额（假设为造成受害人损失）5870285元。
36、闽航会（2015）专报字第100号注册会计师执行商定程序的报告，证实王燕莉组会两班会首款及全部会员已标会款总金额（假设为非法吸收公众存款数额）5872750元，王燕莉偷标会款所得862280元，扣除贴息（补差）81410元，实际所得780870元；王燕莉假名标会会款所得319680元，扣除至倒会时累计加出会款241750元，实际所得77930元；王燕莉未支付中标会员会款所得111380元（不包括会值为500元的会）。另外，一览表中载明会值500元的互助会标会款总额为3628640元，会值为1000元的标会款总额为2244110元。
37、抓获经过，证实被告人王燕莉到案过程。
38、户籍证明，证实被告人王燕莉的身份情况。
39、被告人王燕莉的供述，供认2008年8月份，她的公公林某丁在长乐市某小区组织某互助会1班，会值500元，会员含会首一共101名，从2008年9月15日起标，2008年9月15日至2009年12月每月单加，2010年1月至2013年6月30日每月双加，2009年12月林某丁病重，就由她接管该会并组织标会及收取会款，此时已标会16名，在该会中她有偷标会员会款，但具体多少名她记不清楚了；2010年9月底，她以她丈夫杨某的名义在长乐市邮电小区组织了另1名互助会，会员含会首计66名，会值1000元，会首先收取1000元会首款，后按活会会员加出会款，2010年10月15日起标，2010年10月15日至2011年8月15日每月单加，2011年9月起至结束每月双加，至倒会时已标会员41名，未标会员24名。具体标会情况如下：2010年10月15日郑某戊以130元标的中标，标回会款56180元；2010年11月15日，她以“依芳”名义以170元标的中标，标回会款54120元；2010年12月15日，她以“依芳”名义以180元标的中标，标回会款53660元；2011年1月15日，她以“依珍”名义以190元标的中标，标回会款53220元；2011年2月15日董某甲以200元标的中标，标回会款52800元；2011年3月15日，她以“依芳”名义以200元标的中标，标回会款53000元；2011年4月15日，她以“依珍”名义以210元标的中标，标回会款52610元；2011年5月15日，她冒名“雪芳”名义以220元标的中标，标回会款52240元；2011年6月15日，她冒名“雪芳”名义以230元标的中标，标回会款51890元；2011年7月15日刘某（会员名依珠）以240元标的中标，标回会款51560元；2011年8月15日林某甲以260元标的中标，标回会款50700元；2011年9月15日李某戊以280元标的中标，标回会款49880元；2011年9月30日陈建以280元标的中标，标回会款50160元；2011年10月15日郑妹英以290元标的中标，标回会款49920元；2011年10月30日，她以“依珍”名义以290元标的中标，标回会款50210元；2011年11月15日，她以标的310元偷标会款，收取会款49500元；2011年11月30日杨泽芳以320元标的中标，标回会款49320元；2011年12月15日，她假借“美英”名义以310标的偷标会款，收取会款50120元；2011年12月30日，她假借“美珍”的名义以280元标的偷标会款，收取会款51480元；2012年1月15日，林某丙以280元标的中标，标回会款52120元；2012年1月30日，她以标的240元偷标会款，收取会款54200元；2012年2月15日，她以标的250元偷标会款，收取会款54000元；2012年2月28日，她以标的240元偷标会款，收取会款54680元；2012年3月15日，明霞以240元标的中标，标回会款54080元；2012年3月30日，薛某以260元标的中标，标回会款54340元；2012年4月15日，ＸＸ以280元标的中标，标回会款53800元；2012年4月30日，她以标的290元偷标会款，收取会款53690元；2012年5月15日，她以标的300元偷标会款，收取会款53600元；2012年5月30日，她以标的300元偷标会款，收取会款53900元；2012年6月15日，她以标的320元偷标会款，收取会款53480元；2012年6月30日，董某甲以330元标的中标，标回会款53450元；2012年7月15日，高巧珍以340元标的中标，标回会款53440元；2012年7月30日，她以“依珍”名义以标的320元偷标会款，收取会款54440元；2012年8月15日，她以“秀芳”名义以标的320元偷标会款，收取会款54760元；2012年8月30日，石某以320元标的中标，标回会款55080元；2012年9月15日，她以“依建”名义以标的320元偷标会款，收取会款55100元；2012年9月30日，陈某己以340元标的中标，标回会款55140元；2012年10月15日，陈某庚以350元标的中标，标回会款55200元；2012年10月30日，她以标的350元偷标会款，收取会款55500元；2012年11月15日，林某甲以370元标的中标，应得会款55380元，但林某甲直接收以27名会员会款后，剩余的会款她没有给林某甲；2012年11月30日，李某乙以360元标的中标，她收取会款56000元，但她没有将会款给李某乙。她偷标所得会款中，有1名转给林某戊，但这1名何时转的她忘记了，另外董某甲标完1名后后续都没有加会，到董某甲标回另一名会款时，还欠1万多元会款。在该会中她以“依芳”、“依珍”、“依容”参会5名，还有李某甲退出的1名也由她接收，6名均已标回，时间分别是2010年11月15日、2010年12月15日、2011年1月15日、2011年3月15日、2011年4月15日、2011年5月15日。会首应当在5天内收好会款，并支付给中标会员。两班互助会中都没有会员偷标会款，也没有死会会员不加会款的情形。她偷标的会款，部分用于填补林某丁以前组织互助会的亏空，她没有将会款给她丈夫投资做生意，也没有用于购买房产、赌博。2012年12月，她因无力加出会款，就逃跑前往河南躲避，造成两班互助会倒会。
上述控方提供的证据来源真实，取得程序合法，可以作为定案的依据。福州闽航会计师事务所接受长乐市公安局的委托，依照《中国注册会计师相关服务准则第4101号－对财务信息执行商定程序》和业务约定书的要求执行商定程序，作出闽航会（2015）专报字第100号注册会计师执行商定程序的报告，并不提出鉴证结论，其程序符合法律规定，可作为证据使用。辩护人陈世涌关于该报告系鉴定、违反程序规定的意见不予采纳。上列证据间能相互联系，相互印证，已形成必要的证据锁链，足以认定审理查明的事实。
公诉机关认定被告人王燕莉非法吸收公众存款的金额为5872750元，经查证，被告人王燕莉供认她是2009年12月才开始接管会值为500元的互助会，现未有证据表明被告人王燕莉参与该班会之前的组织行为，故该班会之前非法吸收公众存款的金额计626735元应予以剔除，被告人王燕莉在该班会中非法吸收公众存款的数额为3001905元。辩护人陈世涌的相关辩护意见予以采纳。
公诉机关认定被告人王燕莉非法吸收公众存款造成未标会员损失达5870285元，经查，闽航会（2015）专报字第003号注册会计师执行商定程序的报告，执行结果是两班会未标会员已加会款（含加会首款）总金额（假设为造成受害人损失）5870285元，但该金额是至倒会时所有会员含会首累计加出会款总金额，并非各会员的实际损失，公诉机关的指控有误，予以更正。
公诉机关认定被告人王燕莉偷标会款数额计1281190元。经查，被告人王燕莉供认在会值1000元的互助会中她以“依容”、“依珍”、“依芳”等假名参会5名，并接收李某甲退会1名，合计以会员身份参会6名并全部标走，现未有证据表明上述6名系被告人王燕莉系冒用其他会员身份偷标会款，该6名标会金额应予剔除；而对于中标会员林某甲、李某乙未取得标会会款计111380元，也并非系被告人王燕莉偷标会款所得，亦应剔除，故根据闽航会（2015）专报字第100号注册会计师执行商定程序的报告，被告人王燕莉偷标会款所得862280元，扣除贴息（补差）81410元，实际所得780870元，被告人王燕莉及辩护人对该数额亦无异议，应予认定。
被告人王燕莉辩解其在会值为1000元的互助会中偷标的会款780870元都用于两班会加会了。经查，被告人王燕莉供述组织的两班会中没有会员偷标会款，也没有发生已中标会员不加会款的情形，而至倒会时会首款及被告人王燕莉以会员身份标会所得均有盈余，另有2名会款计111380元亦未支付给中标会员李某乙、林某甲，故被告人王燕莉辩解显与事实不符。
本院认为，被告人王燕莉以“某互助会”名义，组织标会及收取会款，变相吸收公众存款，扰乱了金融秩序，且数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪；被告人王燕莉在利用“某互助会”非法吸收公众存款过程中，冒用其他会员的名额偷标会，并谎称他人标会向会员收取会款共计862280元，扣除后续加“死会”补差额81410元，实际所得780870元，数额巨大，后又逃匿，且拒不交代资金去向，可认定为其具有以非法占有为目的，其行为又已构成集资诈骗罪。长乐市人民检察院指控的罪名成立，应依法追究被告人王燕莉的刑事责任。被告人王燕莉关于其不构成集资诈骗罪的辩解、辩护人陈世涌关于被告人王燕莉不具有以非法占有为目的相关辩解均不成立。被告人王燕莉在判决宣告前一人犯数罪，应实行数罪并罚。被告人王燕莉归案后如实供述其非法吸收公众存款的犯罪事实，对非法吸收公众存款犯罪依法可从轻处罚。根据被告人王燕莉的犯罪事实、性质、情节和社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条、第六十九条、第六十七条第三款、第六十四条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第一款第（十）项、第三条第二款第（一）项、第四条、第五条第一款之规定，判决如下：
一、被告人王燕莉犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币五万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑七年六个月，并处罚金人民币七万元，决定执行有期徒刑十年，并处罚金人民币十二万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，被告人王燕莉因本案被实际羁押的十天予以折抵刑期，即自二○一四年八月十五日起至二○二四年八月四日止。罚金应在判决生效之日起一个月内缴纳。）
二、追缴被告人王燕莉非法吸收公众存款的犯罪所得返还各被害人；责令被告人王燕莉退出集资诈骗的犯罪所得人民币七十八万零八百七十元归还各被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向福州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 陈 剑
人民陪审员 邱育芳
人民陪审员 郑小萃
二〇一五年八月三日
书 记 员 郑依琴
主要法律条文
《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：
（一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；
（二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；
（三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；
（四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；
（五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；
（六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；
（七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；
（八）以投资入股的方式非法吸收资金的；
（九）以委托理财的方式非法吸收资金的；
（十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；
（十一）其他非法吸收资金的行为。
第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；
（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。
具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；
（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。
第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：
（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；
（二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；
（三）携带集资款逃匿的；
（四）将集资款用于违法犯罪活动的；
（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；
（六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；
（七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；
（八）其他可以认定非法占有目的的情形。集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。
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\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"彭国龙与东莞市江业实业投资有限公司劳动合同纠纷一审民事判决书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2015-07-20\\\\\",\\\\\