西安市未央区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）陕0112刑初555号
公诉机关西安市未央区人民检察院。
被告人张某，男，1972年9月19日出生，汉族，高中文化，2015年8月10日因涉嫌非法吸收公众存款罪被西安市公安局未央分局刑事拘留，同年9月15日被依法逮捕。现羁押于西安市未央区看守所。
辩护人苗长青，陕西缔伍律师事务所律师。
被告人杨某某，女，1963年2月5日出生，汉族，高中文化。2015年10月19日因涉嫌非法吸收公众存款罪被西安市公安局未央分局刑事拘留，同年11月18日被依法逮捕。现羁押于西安市未央区看守所。
辩护人杨磊，陕西洪振律师事务所律师。
西安市未央区人民检察院以西未检刑变诉[2016]9号变更起诉书指控被告人张某、杨某某犯非法吸收公众存款罪，于2016年7月21日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。西安市未央区人民检察院指派检察员续艳龙依法出庭支持公诉，被告人张某及其辩护人苗长青、被告人杨某某及其辩护人杨磊到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控，2014年3月，被告人张某注册成立了陕西亿泰隆投资管理有限公司，办公地点设在本市曲江地区，后于2014年8月迁至本市未央区未央路老三届首座大厦。为进行非法集资被告人雇佣邱某某（另案处理）和杨某某成立业务团队，以高息为诱饵向社会公众进行宣传，共募集资金5385000元，用于公司经营及投资房地产项目。后因无法兑付利息，群众向公安机关报案。2015年8月10日、10月19日，被告人张某、杨某某先后被传唤至公安机关。
为证实指控的犯罪事实，公诉机关向法庭出示了受案记录及抓获经过、被告人户籍证明、企业工商资料、银行交易记录等书证、存款人的询问笔录及提交的借款合同等材料、证人证言、被告人供述及辩解等证据，据此认为被告人张某、杨某某的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条规定的非法吸收公众存款罪，应依法追究其刑事责任。
被告人张某、杨某某对起诉书指控的犯罪事实和罪名均无异议，并表示自愿认罪。
被告人张某的辩护人提出以下辩护意见：一、本案应认定为单位犯罪，将亿泰隆公司补充起诉；二、被告人张某在立案、拘留前积极配合办案单位，随传随到，到案后如实供述，具有自首情节；三、多数投资人系业务员亲友，应将亲友间的借贷排除在外；四、报案人朱彩华和李秀玲已对张某提出民事诉讼，且民事案件已经审结生效并进入执行程序，不应再刑事立案处理；五、本案18名报案人对张某表示谅解，可从轻处罚；六、非吸数额应减去签合同时退掉的利息部分。
被告人杨某某的辩护人提出以下辩护意见：一、本案系单位犯罪；二、被告人杨某某系业务员，应认定为从犯；三、在犯罪金额的认定方面，应当扣减已经向集资参与人支付的回报71817元后作为被告人杨某某的涉案金额、其亲友参与投资部分应在总金额中予以扣减；四、被告人杨某某具有自首情节，可依法从轻或减轻处罚。
经审理查明，被告人张某于2014年4月23日通过股权收购方式，取得陕西亿泰隆投资管理有限公司（系一人有限责任公司，以下简称“亿泰隆公司”）的全部股权，成为该公司的实际控制人，并通过该公司开展非法集资活动。2014年8月，该公司办公地点迁至本市未央区未央路老三届首座大厦。被告人张某通过雇佣邱某某（另案处理）、被告人杨某某等人，以高息为诱饵，面向社会不特定人群公开宣传，向集资参与人承诺每年支付18%-24%的利息，吸引公众进行投资，并将所募集资金用于购置房产及投资。2015年5月，被告人张某因无法再向集资参与人还本付息而被举报。经陕西西安康胜司法会计鉴定所审计，被告人张某通过亿泰隆公司累计吸收公众存款人数共计42人，吸收资金538.5万元，已支付利息总额272167元。审计报告所附汇总表及投资人信息表显示，被告人杨某某经手吸收公众存款人数共计17人，吸收资金96万元，已支付利息71817元。同年9月8日，西安市公安局未央分局对被告人张某所购买的老三届首座大厦1-13018、1-13019、1-13020、1-13021共四套房产予以查封。同年8月10日、10月19日，被告人张某、杨某某经公安机关电话传唤到案。
上述事实，被告人张某、杨某某在开庭审理过程中亦无异议，且有公安机关出具的受案登记表、立案决定书、抓获经过、报案材料、企业工商档案、与资金流向相关合同及情况说明、银行卡交易明细、集资参与人的陈述及所提交的协议、投资情况登记表等相关资料、被告人杨某某指认其发展客户名单、查封决定书、证人证言、被告人张某、杨某某的供述及其户籍证明等证据证实，足以认定。
本院认为，被告人张某、杨某某违反国家金融管理法规，未经有关部门批准，以陕西亿泰隆投资管理有限公司名义向社会公开宣传，承诺在一定期限内还本付息以吸收公众存款，其行为均已构成了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条规定的非法吸收公众存款罪，西安市未央区人民检察院指控其犯非法吸收公众存款罪的事实成立，依法应予以惩处。关于辩护人提出本案系单位犯罪的意见，经查，亿泰隆公司成立以后，主要从事对外吸收公众存款的非法活动，且所吸收资金均由被告人张某以个人名义投资房产或以其控制下的陕西亿宏置业有限公司支配，故不应认定为单位犯罪，该意见不予采纳。关于辩护人提出犯罪数额的认定方面应扣除已支付利息及其亲友参与部分的数额的意见，依据最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第五条“集资参与人本金尚未归还的，所支付的回报可予折抵本金”及最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第二款“未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款”的规定，予以采纳。关于被告人张某的辩护人提出报案人朱彩华和李秀玲已对张某提出民事诉讼，且民事案件已经审结生效并进入执行程序，不应再刑事立案处理的意见，经审理认为，该民事审理结果并不影响本案犯罪事实的成立，故不予采纳。关于被告人张某的辩护人提出本案18名报案人对张某表示谅解，可从轻处罚的意见，经审理认为，非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的金融管理制度，作为集资参与人并不具有刑事被害人的特征，故其所出具谅解书不具有参考意义，该意见不予采纳。关于被告人杨某某的辩护人提出其系业务员应认定为从犯的意见，经查属实，应对其依法从轻处罚。关于辩护人提出二被告人具有自首情节的意见，与查明事实相符，予以采纳，可分别对被告人张某、杨某某依法从轻、减轻处罚。依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十七条、第六十七条第一款、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条，最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第五条之规定，判决如下：
一、被告人张某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金5万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年8月10日至2019年8月9日止）（罚金限判决生效后一个月内缴纳）。
二、被告人杨某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年又八个月，并处罚金2万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年10月19日至2017年6月18日止）（罚金限判决生效后一个月内缴纳）。
三、被告人张某、杨某某违法所得依法继续予以追缴。
四、查封在案的老三届首座大厦1-13018、1-13019、1-13020、1-13021四套房产，由查封机关依法处置。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向陕西省西安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 魏 琼
人民陪审员 樊魁元
人民陪审员 刘春莲
二〇一七年五月十二日
书 记 员 李冬莉