浙江省温州市瓯海区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）温瓯三商初字第445号
原告：泮赛琼。
委托代理人：李敏幼，浙江泽商律师事务所律师。
被告：周雪琴（曾用名周雪芹）。
原告泮赛琼为与被告周雪琴民间借贷纠纷一案，于2014年11月5日向本院起诉，本院于同日受理后，依法适用简易程序，分别于同年11月24日、同年12月11日公开开庭进行了审理。后因本案案情复杂，本院于2015年4月14日将本案转为普通程序，于同年6月11日公开进行了审理。第一次庭审，原告的委托代理人李敏幼、被告周雪琴到庭参加诉讼；第二次庭审，原告泮赛琼及其委托代理人李敏幼、被告周雪琴到庭参加诉讼；第三次庭审，原告的委托代理人李敏幼、被告周雪琴到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告泮赛琼起诉称：被告周雪琴因资金周转所需，经金某介绍，于2011年12月6日向原告借款80万元。双方约定利息按月利率2.7%计算。借款当日，原告委托金某将借款80万元转账汇至被告周雪琴的银行账户。借款后，被告周雪琴按期支付利息至2013年8月5日，共计偿还利息432000元。同时，被告周雪琴于2013年5月30日、同年6月27日各偿还借款本金10万元。剩余借款本金60万元及利息，经原告多次催讨，被告至今未还。故原告起诉至人民法院，请求判令：被告周雪琴立即偿还原告泮赛琼借款本金60万元及利息（利息从2013年8月6日起按月利率2%计算至实际履行之日止）。在审理过程中，原告鉴于原先支付的利息过高，请求将超出法定保护的利息在本金中扣减，现变更诉讼请求为：判令被告周雪琴立即支付原告泮赛琼借款418400元及其利息（利息从2013年8月6日起按月利率1.6%计算至实际履行之日止）。
为此，原告泮赛琼向本院提供了如下证据：
1.居民身份证一份，以证明原告的诉讼主体资格。
2.公民基本身份证明一份，以证明被告的诉讼主体资格。
3.借款借据一份，以证明被告周雪琴向原告借款的事实。
4.银行转账凭证复印件一份，以证明原告已委托金某向被告交付借款80万元的事实。
5.证人金某的证人证言，以证明本案借款款项已交付及利息支付情况的事实。
证人金某在庭审中陈述：证人金某与原告泮赛琼系同学关系，与案外人周某系朋友关系，被告周雪琴系周某开办的温州市远豪物资有限公司员工。2011年12月6日，周某介绍被告周雪琴向原告泮赛琼借款，金某受原告泮赛琼委托，通过银行转账交付被告周雪琴80万元。被告周雪琴在出具借据后，由金某将借据转交给原告泮赛琼。借款后，被告周雪琴、案外人周某通过指定的人按期转账支付利息给原告，利息共支付至2013年8月5日。原告泮赛琼于2013年5月30日、同年6月27日各受偿借款本金10万元。另2013年7月11日通过贾阳阳转账至金某账户内的20万元系金某与周某之间的借款，与本案没有关系。
被告周雪琴答辩称：一、被告周雪琴与原告泮赛琼互不相识，被告在签署借据时，出借人一栏是空白的，本案的借款款项由证人金某汇给原告，故原告认为本案的实际出借人应是金某。二、被告周雪琴是受案外人温州市远豪物流有限公司及该公司老板周某的委托在借据上签字的，实际借款人应为周某。三、被告周雪琴在签订借据时借据上没有注明“月息2.7分”，原、被告也没有对利息进行约定，故借款合同是属于无息合同。四、周某已经通过银行汇款给金某或金某指定的账户共计782720元，该款项应是偿还本案的借款本金。
为此，被告周雪琴提供了如下证据：
6.借款委托书一份，以证明被告周雪琴受温州市远豪物资有限公司的委托进行借款的事实。
7.银行转账交易记录二份、还款清单一份，以证明被告周雪琴系受周某的委托而借款，借到款项后马上将80万元汇出给周某，并由周某偿还借款782720元，综合反映本案借款的实际借款人为周某，而非被告周雪琴的事实。
8.金某的通话录音一份，以证明金某承认本案借款与被告周雪琴无关的事实。
9.周某的通话录音一份，以证明本案借款与被告周雪琴无关的事实。
原、被告提供的证据，均经庭审出示质证，结合双方的质证意见，本院作如下认定：
对证据1、2，被告无异议，本院予以认定；对证据3，被告对借据的真实性有异议，借据上借款人的签字是由被告周雪琴本人签署，但该借据系经过剪裁，而非完整的原来的借据，原借据的下方是还有担保人的内容，同时借据上载明的“月息2.7分”也系事后他人添加，并非被告所写。原告承认“泮赛琼”系为了诉讼需要而添加，但“月息2.7分”系出具借据时双方对利息确认后当即写上去的。本院对证据3将结合其他证据综合分析后再作认定。对证据4、5，被告对其真实性、合法性无异议，但对关联性有异议，被告承认收到金某转账的80万元，但这正说明出借人应是金某而非原告。对证据6，原告对其真实性、合法性、关联性均有异议，该委托书上的内容写“以其本人名义”，说明了借款人就是周雪琴本人，可以与证据3借据上载明的借款人系“周雪琴”相互印证。对证据7，原告对80万元的转账凭证无异议且该证据与证据4系同一证据，对还款清单的金额除2013年7月11日贾阳阳汇给金某的20万元不予认可外，其他款项均予以认可，同时从还款清单中载明的“2012年2月9日、3月20日、4月27日、6月1日、6月29日、7月10日、8月8日、12月26日、2013年1月23日、3月28日、4月28日均各转账21600元。”上述有规律支付的款项，与以本案借款80万元为基数按月利率2.7%计算利息为21600元相对应，可以印证本案的借款利息为月利率2.7%。原告对2013年5月30日收到的121600元中的10万元及2013年6月27日收到的108900元中的10万元系偿还借款本金。对于2013年7月11日贾阳阳汇给金某的20万元，证人金某认为该款系金某与周某之间的借款，原告也陈述其没有收到该款项。现被告没有提供证据证明该款项系偿还本案借款本金的证据，其应承担举证不能的不利后果。故对被告主张证据7中的2013年7月11日汇款的20万元系偿还本案借款本金的待证事实，本院不予认定。对证据8，被告对其真实性、合法性、关联性均有异议，应以证人金某在法庭上的陈述为准。对证据9，原告对其真实性、合法性、关联性均有异议。本院认为，证据3中被告周雪琴作为借款人签字，被告周雪琴作为完全民事行为能力人，应当知晓在借条上签字的后果，且借款当日，金某已将借款80万元汇至被告周雪琴的银行账户，原告提供的证据7的还款清单中也显示被告通过周某向被告指定的人支付利息及偿还部分借款本金，故本院对证据3、4予以认定；对证据5系金某在法庭上的陈述，且与证据3、4的内容相符合，而证据8则系被告周雪琴与金某的电话录音，故本院对证据5予以认定，对证据8的待证事实不予认定。对证据6，被告认为其系受温州市远豪物资有限公司委托向原告借款，但该《借款委托书》上载明：“特委托本公司员工以其本人名义代向第三方金融机构或个人借款人民币捌拾万元整。”，而证据3的借据也明确显示借款人为周雪琴，款项也汇至周雪琴名下，故本院对证据6的待证内容不予认定。对证据9的录音，本院对该证据的真实性无法核实，故对证据9，本院不予认定。
经审理查明：被告周雪琴通过周某、金某介绍，于2011年12月6日向原告泮赛琼借款80万元。同日，金某受原告泮赛琼委托将借款80万元汇给被告周雪琴。被告周雪琴收到借款80万元后即将该款项80万元汇给周某。后被告周雪琴通过指定的账户向被告按月利率2.7%支付利息至2013年8月5日，并于2013年5月30日、同年6月27日各偿还借款本金10万元。
本院认为：债务应当清偿。借据是证明双方存在借贷合意和借贷关系实际发生的直接证据，具有较强的证明力。被告周雪琴作为借款人在借据上签字，且借款也已汇至被告周雪琴名下。故本案被告周雪琴作为借款人，主体是适格的。对于本案的借款利息，原、被告双方对借据上手写的“月息2.7分”是否是借款当时书写还是事后添加存在争议，但从证据5金某的证人证言及证某故本院对被告辩称本案借款不是被告周雪琴的借款及本案借款没有约定利息的意见，不予采纳。但原、被告之间的利息按月利率2.7%计付约定过高，根据《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条规定“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。”本院结合本地民间借贷实际情况，予以调整为以月利率1.6%计算。故自2011年12月6日至2013年8月5日止，被告应付利息为250400元（具体计算方式：80万元×17.83个月×1.6%+70万元×0.9个月×1.6%+60万元×1.26个月×1.6%=”250”400元），被告已实际支付利息432000元，被告超出法定范围部分支付的利息181600元应视为偿还本金予以扣除。故截至2013年8月6日，被告周雪琴尚欠原告泮赛琼借款本金418400元，被告依法应承担还本付息的清偿责任。原告变更后的诉讼请求，合法正当，本院依法予以支持。据此，依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条，《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款的规定，判决如下：
被告周雪琴于本判决生效之日起十日内支付原告泮赛琼借款418400元及其利息（利息从2013年8月6日起按月利率1.6%计算至实际履行之日止）。
本案受理费9529元，由被告周雪琴负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于浙江省温州市中级人民法院。
审 判 长 郑 冠
人民陪审员 廖臻韬
人民陪审员 林飞云
二〇一五年七月九日
书 记 员 叶億坚
附告：判决适用的法律条文及当事人应知的相关事项
一、判决适用的法律条文
《中华人民共和国合同法》
第二百零五条：借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条：借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》
６．民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第六十四条第一款：当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。
二、当事人应知的相关事项
1、上诉人应按一审案件受理费标准预交上诉案件受理费（对财产案件提起上诉的，按照不服一审判决部分的上诉请求数额交纳案件受理费），在向人民法院提交上诉状时预交到温州市中级人民法院，或通过农业银行电汇至温州市财政局非税收入结算户，账号：192999010400031950013。
2、当事人一般应自案件裁判文书生效后10日内向人民法院领取裁判文书生效通知书。
3、需要退还诉讼费用的，当事人应在裁判文书生效后15日内来院办理诉讼费用退费手续。
4、根据法律、司法解释的规定，发生法律效力的民事判决、裁定、调解书，当事人必须履行。被执行人未按法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息，未按法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。
5、当事人一方拒绝履行的，对方当事人可以在履行期限届满后的二年内（分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算）向人民法院申请执行。逾期申请的，人民法院不予受理执行。
6、拒不履行人民法院已经发生法律效力的判决、裁定的；隐藏、转移、变卖、毁损已被查封、扣押的财产，或者已被清点并责令其保管的财产，转移已被冻结的财产的；以暴力、威胁或者其他方法阻碍司法工作人员执行职务的，人民法院可以根据情节轻重予以罚款、拘留；构成犯罪的，依法追究刑事责任。