广东省珠海市斗门区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）珠斗法民二初字第100号
原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行，住所地广东省珠海市斗门区。
负责人袁毓伟，行长。
委托代理人李力华，广东晨光律师事务所律师。
委托代理人陈振杰，广东晨光律师事务所律师。
被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司，住所地广东省珠海市斗门区。
法定代表人陈允静，经理。
委托代理人赵晓光，珠海市斗门区公职律师事务所律师。
原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行（以下简称原告）诉被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司（以下简称被告）金融借款合同纠纷一案，本院于2015年1月21日立案受理后，依法由审判员杨瑛、代理审判员韩蕾蕾、人民陪审员李倩碧组成合议庭，并于2015年3月25日公开开庭进行了审理。原告的委托代理人陈振杰、被告的委托代理人赵晓光到庭参加了诉讼，本案现已审理终结。
原告诉称：1993年1月13日，斗门县六乡镇机砖二厂与原告签订一份《中国农业银行担保借款协议书》，约定原告向其提供贷款70000元，还款日期为1994年1月12日，利率按月息8.64‰计算。之后，原告将70000元借款发放给该单位。后因斗门县六乡镇机砖二厂已经关停，实际上已不存在，被告于2003年12月25日向原告承诺，自愿承担斗门县六乡镇机砖二厂作为借款人应向原告承担的权利和义务。原告认为，原告与斗门县六乡镇机砖二厂签订的担保借款协议书合法有效，原告依约发放了贷款，但该单位未按时还本付息，构成违约，被告也未按承诺向原告履行付本还息的责任。现原告提起诉讼，请求法院判令：一、被告向原告偿还贷款本金70000元；二、被告向原告偿还贷款利息：至2014年9月20日的利息298964.82元，从2014年9月21日起至实际付清之日止利息（包括逾期利息、复利等），按中国人民银行逾期贷款利率计付。以上本息暂计368964.82元；三、本案受理费由被告承担。
2015年4月23日，原告向本院提交关于明确逾期贷款利率计算标准的请求，请求从2014年9月21日至付清之日的利息，按中国人民银行同期逾期贷款利率的上限计算。
原告对其诉称提供如下证据：
1.中国农业银行担保借款协议书及中国农业银行担保借款契约（1993年1月13日），证明1993年1月13日，斗门县六乡镇机砖二厂与原告签订了《中国农业银行担保借款协议书》，向原告借款70000元人民币，借款日期为1993年1月12日，放款日期为1993年1月13日，还款期限为1994年1月12日，贷款利率为8.64‰；斗门县六乡镇人民政府企业办公室用固定资产作担保。后斗门县六乡镇机砖二厂与斗门县六乡镇人民政府企业办公室未偿还该笔借款本息；
2.承诺书，证明由于斗门县六乡镇机砖二厂已经关停，被告于2003年12月25日作出承诺书，自愿继续承担借款合同中斗门县六乡镇机砖二厂作为借款人应向原告承担的权利和义务，并确认至2003.12.20止，其尚欠原告本金70000元，利息93014.64元；
3.担保协议，证明2003年7月20日原、被告签订担保协议，确认斗门县六乡镇机砖二厂至2003年6月20日前共拖欠原告借款本金70000元，利息86926.04元，被告为斗门县六乡镇机砖二厂的借款本息承担连带保证责任；
4.债务逾期催收通知书（2013年3月15日）；
5.担保人履约通知书（2013年3月15日）；
证据4、5证明2013年3月15日，原告向被告催收借款本息，并证明截止2012年6月20日，被告欠原告借款本金70000元，利息240976.07元；
6.斗门县六乡镇机砖二厂欠息清单，被告欠原告本息情况；
7.债务逾期催收通知书（2004年-2011年）；
8.担保人履约通知书（2004年-2011年）；
证据7和8证明2004年至2011年期间，原告每年向被告发送书面通知，催收借款本息。
被告辩称：对于被告是否应当承担还款责任由法院审查。关于利息，对原告计算的所有复息有异议，不予认可。理由是合同中没有约定，法律及行政法规没有强制性的规定。
被告对其答辩意见未向本院提交证据。
经过开庭质证，被告对原告提交的证据1-5、7-8均无异议，对证据6中关于复利计算的结果不予认可。经本院审查认为，原告提交证据1-5、7-8来源合法、内容真实，且与本案有关联和起到证明本案事实的作用，本院予以认定；证据6是原告单方制作，未经被告签章确认，从内容上看只是原告对利息计算的一个单方说明，本院不予认定。
本院根据认定的证据及庭审笔录，查明事实如下：
1993年1月13日，中国农业银行斗门县支行六乡营业所（贷款人）与斗门县六乡镇机砖二厂（借款人）、斗门县六乡镇人民政府企业办公室（担保单位）签订编号为斗门县六乡（担保）协议字第149号担保借款协议书，合同主要约定：贷款金额为70000元，借款用途为购材料，贷款期限自1993年1月13日至1994年1月13日。贷款利率：月息8.64‰，按银行贷款现行利率计息。如遇调整、按调整的新利率和计息办法计算；抵押担保：借款方的借款由担保人用固定资产作担保，贷款到期后一个月，如借款方不按期归还本息时，由担保单位（或担保人）负责为借款方偿还本息和逾期罚息。之后，三方未就抵押财产制作抵押物清单，亦未办理抵押登记，原告称不能明确抵押财产的具体名称、数量及状况。
与1993年1月13日担保借款协议书相对应的担保借款契约上载明：借款单位为斗门县六乡镇机砖二厂，借款用途为生产周转金，借款金额为70000元，利率为月息8.64‰；借款期限为1993年1月12日至1994年1月12日。斗门县六乡镇机砖二厂在借款方处盖章。1993年1月13日，中国农业银行斗门县支行斗门营业所向斗门县六乡镇机砖二厂发放贷款70000元。
2003年7月20日，中国农业银行珠海市斗门支行（甲方）与斗门县六乡镇机砖二厂（乙方）、珠海市斗门区六乡镇经济发展总公司（丙方）签订担保协议，约定：甲、乙、丙三方确认至2003年6月20日，乙方结欠甲方贷款本金70000元，利息86926.04元（暂计至2003年6月20日，以后利息按人民银行规定的逾期贷款利率计算，直至本息清偿之日止）；甲方同意丙方为乙方的上述债务提供连带责任保证担保，保证期间为2003年6月20日至2005年6月20日。该担保协议的落款处仅有甲方及丙方的签章，乙方未盖章。
2003年12月25日，珠海市斗门区六乡镇经济发展总公司向中国农业银行珠海市斗门支行出具承诺书，称斗门县六乡镇机砖二厂已关停，所欠的贷款本息已无法偿还。珠海市斗门区六乡镇经济发展总公司承诺继续承担在借款合同中原借款人斗门县六乡镇机砖二厂所应承担的权利和义务，并确认至2003年12月20日止，原借款人斗门县六乡镇机砖二厂尚欠贷款本金70000元，利息93014.64元。
1999年至2000年期间，中国农业银行斗门县支行因业务发展和管理需要，将下属机构原中国农业银行斗门县支行六乡营业所、白蕉营业所、斗门营业所、莲溪营业所、上横营业所、坭湾营业所、五山营业所、乾务营业所、国际业务部等单位的贷款业务上收到斗门县支行集中管理。2002年8月9日，中国农业银行斗门县支行经工商变更登记企业名称为中国农业银行珠海市斗门支行。于2009年8月19日，再经工商登记变更企业名称为中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行。
2010年5月14日，珠海市斗门区六乡镇经济发展总公司经工商登记变更企业名称为珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司。
原告于2003年12月25日至2013年3月15日期间，多次向被告签发债务逾期催收通知书及担保人履约通知书，通知书上均载明了尚欠贷款本金及利息金额，被告均在前述债务逾期催收通知书及担保人履约通知书上盖章签收。
本院认为，涉案《担保借款协议书》及《担保协议》，系双方的真实意思表示，内容没有违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，应受法律保护，对双方均具有法律约束力。
本案的焦点在于被告向原告出具承诺书的行为是否构成债务转移。本院认为，原告、斗门县六乡镇机砖二厂与被告之间虽未签订书面的债务转移合同，但被告于2003年12月25日出具承诺书给原告，承诺继续承担在借款合同中原借款人斗门县六乡镇机砖二厂所应承担的权利和义务，并确认截止2003年12月20日止斗门县六乡镇机砖二厂尚欠原告的贷款本息金额。原告对此表示接受并不反对，之后又多次向被告签发债务逾期催收通知书催收贷款本息。依据《中华人民共和国合同法》第八十四条“债务人将合同的义务全部或部分转移给第三人的，应当经债权人同意”的规定，本院认定被告与原告之间已形成债务转移的法律关系，被告已取得了债务人斗门县六乡镇机砖二厂的法律地位。本案原告已依约向原借款人斗门县六乡镇机砖二厂发放了贷款70000元，被告无正当理由不按约定履行偿还借款本息的义务，已构成违约。故对原告诉讼请求被告偿还借款本金70000元及利息，于法有据，本院予以支持。
关于贷款利息的金额，被告对原告要求计算逾期贷款罚息无异议，但不同意计算复息。本院认为，被告在其2003年12月25日出具给原告的承诺书中确认截止2003年12月20日的利息为93014.64元，故本院确认截止2003年12月20日的利息为93014.64元。对于2003年12月21日至2014年9月20日的利息，原告主张按年利率7.56%即日利率万分之二点一计算罚息和复息。关于罚息，涉案担保协议约定逾期还款利息的计算方式为按中国人民银行规定的逾期贷款利率计算。依据《中华人民共和国合同法》第二百零四条、第二百零七条的规定、中国人民银行颁发的《人民币利率管理规定》第二十五条“逾期贷款从逾期之日起按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止”的规定及《中国人民银行关于降低存贷款利率的通知》（银发（1999）192号）、《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》（银发（2003）251号）的规定。中国人民银行于1999年6月10日起调整逾期贷款利率为日利率万分之二点一，于2004年1月1日起调整为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%-50%。因此涉案贷款的逾期罚息应当按中国人民银行调整后的逾期贷款利率分段计算。故原告主张从2003年12月21日起至2014年9月20日止按日万分之二点一计算罚息；从2014年9月21日起至实际清偿之日止按中国人民银行调整后的逾期贷款利率上限计算利息，理法有据，且被告予以认可，本院对原告的主张予以支持。关于复息，依据《广东省高级人民法院关于审理金融机构借贷纠纷案件的指导意见》第二十一条“……借款合同没有约定计算复息，金融机构要求借款人支付复息的，不予支持，但借款人明确同意的除外。借款到期后，借款人没有归还应付本金和利息，对逾期本金部分按同期贷款的罚息标准计收逾期罚息；对逾期罚息不再计收复息”的规定，涉案担保借款协议书及担保协议中均未约定计算复息，原告亦未提交证据予以证实双方对复息有明确约定，故原告主张计算复息，无事实及法律依据，本院不予支持。本院确认被告尚欠原告借款本金70000元及截止2003年12月20日的利息93014.64元，自2003年12月21日起至2014年9月20日止的利息，以70000元为基数，按每日万分之二点一计算，共计57726.9元；自2014年9月21日起至实际清偿之日止的利息，以70000元为基数，按中国人民银行调整后的逾期贷款利率上限计算。
综上所述，根据《中华人民共和国合同法》第八条、第八十四条、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零四条、第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条的规定，判决如下：
一、被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司应于本判决生效之日起十日内向原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行偿还贷款本金70000元；
二、被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司应于本判决生效之日起十日内向原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行偿还贷款利息（截止2003年12月20日的利息93014.64元，自2003年12月21日起至2014年9月20日止的利息57726.9元；自2014年9月21日起至实际清偿之日止的利息，以70000元为基数，按中国人民银行调整后的逾期贷款利率的上限计算）；
三、驳回原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行对于贷款利息中复利的诉讼请求。
如果未按照本判决指定的期限履行金钱给付义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费6834元，由原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行负担4042元，由被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司负担2792元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省珠海市中级人民法院。
审 判 长 杨 瑛
代理审判员 韩蕾蕾
人民陪审员 李倩碧
二〇一五年六月一日
书 记 员 梁雅婷
附：裁判依据法律条文
《中华人民共和国合同法》
第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。
依法成立的合同，受法律保护。
第八十四条债务人将合同的义务全部或部分转移给第三人的，应当经债权人同意。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。
第二百零四条办理贷款业务的金融机构贷款的利率，应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限确定。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第六十四条第一款当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。
《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》
第二条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实有责任提供证据加以证明。没有证据或者证据不足以证明当事人的事实主张的，由负有举证责任的当事人承担不利后果。