江苏省宿迁市宿城区人民法院民 事 判 决 书（2013）宿城民初字第2462号原告王翠华，居民。委托代理人丁宁、吴大惠，江苏鑫焱律师事务所律师。被告冯心，居民。原告王翠华诉被告冯心民间借贷纠纷一案，本院于2013年12月17日立案受理后，依法由代理审判员杨超适用简易程序，于2014年1月8日公开开庭进行了审理。原告王翠华及其委托代理人丁宁、吴大惠，被告冯心到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告王翠华诉称，被告因资金紧张向原告借款三笔：1、2010年3月12日借30000元，约定月息900元；2、2010年6月29日借30000元，此款于2012年3月15日本息已经结清；3、2010年9月22日借50000元，约定月息1250元。上述借款利息支付方式均为按季度支付，截至2013年12月被告共欠原告本息68000元。现诉至法院，请求判令：1、被告立即偿还原告借款本息68000元及利息（2013年12月17日至实际给付之日期间利息）；2、本案诉讼费由被告承担。被告冯心辩称，1、被告已经还清借款本息，但原告没有把借条还给被告；2、30000元借款，约定月息3分，被告每月给原告900元利息。50000元借款约定月息2.5分，原告当时预先扣除3750元利息。被告先偿还50000元本息，同时给付30000元利息。经审理查明，2010年3月12日，被告向原告借款30000元（下称借款一），约定月息900元。2010年9月22日，被告向原告借款50000元（下称借款二），约定月息1250元，按季结息，用期九个月，原告在出借时预扣一季度利息3750元。被告向原告偿还借款本息情况：2010年12月12日还款8100元，2011年4月22日还款5000元，2011年7月12日还款6000元，2011年8月22日还款5000元，2012年1月19日还款10000元，2012年6月11日还款10000元，2012年7月27日还款5000元，2012年8月8日还款3000元，2012年9月18日还款2000元，2012年10月1日还款6900元，2012年10月13日还款3000元，2012年10月28日还款3000元，2012年11月12日还款2000元，2012年12月15日还款2100元，2013年1年10还款2900元，2013年2年22还款5000元，2013年2月28日还款4000元，2013年4月23日还款4500元，2013年5月15日还款3600元，2013年5月18日还款1400元，2013年7月27日还款2000元，2013年8月2日还款2000元。2012年11月4日，针对上述部分还款，原告向被告出具还款14900元收条一份。以上事实有借条、收条、银行交易凭证、记账单及当事人陈述在卷佐证，本院予以认定。本案的争议焦点为，被告是否已经偿清原告所借款项本息。本院认为，合法的债权债务受法律保护，原被告之间的借贷关系（利率过高除外）不违反法律、行政法规的强制性规定，应认定为合法有效。根据《中华人民共和国合同法》第二百一十一条规定“自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定”。本案中，双方约定的两笔借款利率显然过高，本院以款项出借时中国人民银行同期贷款利率四倍予以调整（分别为年利率19.44%、21.24%）。根据《中华人民共和国合同法》第二百条规定“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”。本案中，原告在出借50000元借款时，预扣3750元利息，根据上述法律规定，该笔借款应以实际出借款项46250元为本金计算利息。根据借条约定的本息、还款时间金额以及原告记账单，除“2010年12月12日还款8100元，2011年7月12日还款6000元系偿还30000元借款利息”，“2011年4月22日还款5000元，2011年8月22日还款5000元系偿还50000元借款利息”能够确定外，其余还款均无规律可循且被告不认可原告单方记账方式，故对于其他批次的还款，本院根据《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国合同法﹥若干问题的解释（二）》第二十条规定“债务人的给付不足以清偿其对同一债权人所负的数笔相同种类的全部债务，应当优先抵充已到期的债务…”来确定具体系偿还何笔借款本息。具体到本案中，借款二约定了借款期限为九个月，而借款一并未作约定，故对于被告每次偿还款项超出两笔借款合法利息外的部分，应优先抵扣借款先到期的借款二的本金。据此，被告偿还原告两笔借款本息情况具体如下：2010年3月12日至2010年12月12日，借款一按中国人民银行同期贷款利率四倍得出的利息（下称四倍利息）为4374元，被告付8100元，扣除利息后多余部分应抵扣借款一本金，抵扣后借款一尚欠本金为26274元。2010年12月13日至2011年7月12日，借款一的四倍利息为2965.28元，被告付6000元，扣除利息后应抵扣借款一本金，抵扣后借款一尚欠本金为23239.28元。2010年9月22日至2011年4月22日，借款二的四倍利息为5730.37元，被告付5000元，欠息730.37元。2011年4月23日至2011年8月22日，借款二的四倍利息为3247.21元，被告付5000元，扣除应付利息后多余部分应抵扣借款二本金，抵扣后借款二的尚欠本金为45227.58元。2011年7月13日至2012年1月19日，借款一的四倍利息为2334.15元，2011年8月23日至2012年1月19日，借款二的四倍利息3895.90元，两笔利息合计6230.05元。被告付10000元，扣除上述利息后余款3769.95元应先抵扣先到期的借款二的本金，抵扣后借款二尚欠本金为41457.63元。2012年1月20日至2012年6月11日，两笔借款剩余本金的四倍利息合计5218.30元。被告付10000元，抵扣利息及借款二本金后，借款二尚欠本金为36675.93元。2012年6月12日至2012年7月27日，两笔借款剩余本金的四倍利息合计1538.46元。被告付5000元，抵扣利息及借款二本金后，借款二尚欠本金为33214.39元。2012年7月28日至2012年8月8日，两笔借款剩余本金的四倍利息合计321.45元。被告付3000元，抵扣利息及借款二本金后，借款二尚欠本金为30535.84元。2012年8月9日至2012年9月18日，两笔借款剩余本金的四倍利息合计1192.05元。被告付2000元，抵扣利息及借款二本金后，借款二尚欠本金为29727.89元。2012年9月19日至2012年10月1日，两笔借款剩余本金的四倍利息合计361.06元。被告付6900元，抵扣利息及借款二本金后，借款二尚欠本金为23188.95元。2012年10月2日至2012年10月13日，两笔借款剩余本金的四倍利息合计288.54元。被告付3000元，抵扣利息及借款二本金后，借款二尚欠本金为20477.49元。2012年10月14日至2012年10月28日，两笔借款剩余本金的四倍利息合计344.83元。被告付3000元，抵扣利息及借款二本金后，借款二尚欠本金为17822.32元。2012年10月29日至2012年11月12日，两笔借款剩余本金的四倍利息合计299.84元。被告付2000元，抵扣利息及借款二本金后，借款二尚欠本金为16122.16元。2012年11月13日至2012年12月15日，两笔借款剩余本金的四倍利息合计705.96元。被告付2100元，抵扣利息及借款二本金后，借款二尚欠本金为14728.12元。2012年12月16日至2013年1月10日，两笔借款剩余本金的四倍利息合计为509.73元。被告付2900元，抵扣利息及借款二本金后，借款二尚欠本金为12337.85元。2013年1月11日至2013年2月22日，两笔借款剩余本金的四倍利息合计812.97元。被告付5000元，抵扣利息及借款二本金后，借款二尚欠本金为8150.82元。2013年2月23日至2013年2月28日，两笔借款剩余本金的四倍利息分别合计86.79元。被告付4000元，抵扣利息及借款二本金后，借款二尚欠本金为4237.61元。2013年3月1日至2013年4月23日，两笔借款剩余本金的四倍利息合计782.57元。被告付4500元，抵扣利息及借款二本金后，借款二尚欠本金为520.18元。2013年4月24日至2013年5月15日，两笔借款剩余本金的四倍利息合计269.98元。被告付3600元，抵扣利息及借款二剩余本金（至此借款二本息已经偿清）后多余部分抵扣借款一本金，抵扣后借款一尚欠本金为20429.44元。2013年5月16日至2013年5月18日，借款一剩余本金四倍利息为22.06元，被告付1400元，扣除利息后及相应本金后，借款一尚欠本金为19051.50元。2013年5月19日至2013年7月27日，借款一剩余本金四倍利息为699.57元，被告付2000元，扣除利息后及相应本金后，借款一尚欠本金为17751.07元。2013年7月28日至2013年8月2日，借款一剩余本金四倍利息为38.34元，被告付2000元，扣除利息后及相应本金后，借款一尚欠本金为15789.41元。2013年8月2日之后被告再未还款，故被告应继续偿还借款一的尚欠本金15789.41元及相应利息。综上，依据《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条、第二百一十一条，《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国合同法﹥若干问题的解释（二）》第二十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条之规定，判决如下：被告冯心于本判决生效之日起十日内偿还原告王翠华尚欠本金15789.41元及利息（自2013年8月3日起按照年利率19.44%计算至本判决确定的履行之日止）。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费减半收取750元，由原被告各半负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省宿迁市中级人民法院，同时向该院预交上诉案件受理费1500元（该院为征收单位，户名：宿迁市财政局国库处，开户行：中国农业银行宿城支行，帐号：46×××80）。代理审判员 杨 超二〇一四年二月二十日书 记 员 郑志艳第页／共页