河南省唐河县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）豫1328刑初78号
公诉机关唐河县人民检察院。
被告人付书现，男，1967年3月25日出生于河南省唐河县，汉族，本科文化，教师，住唐河县。因涉嫌非法吸收公众存款于2016年8月15日被唐河县公安局刑事拘留，2016年9月21日被唐河县公安局执行逮捕。
辩护人张向涛，河南海涛律师事务所律师。
被告人焦海洋，男，1988年2月29日出生于河南省唐河县，汉族，初中毕业，农民，住唐河县。因涉嫌非法吸收公众存款于2016年9月10日被唐河县公安局监视居住，同年12月23日被唐河县人民检察院监视居住。
被告人刘永正，男，1974年9月14日出生河南省唐河县，汉族，本科毕业，教师，住唐河县。因涉嫌非法吸收公众存款于2016年8月18日刑事拘留，2016年9月9日被唐河县公安局监视居住，同年12月23日被唐河县人民检察院监视居住。
辩护人段振浩，河南匡世律师事务所律师。
被告人焦国廷，男，1946年4月26日出生于河南省唐河县，汉族，初中毕业，农民，住唐河县。因涉嫌非法吸收公众存款于2016年8月24日被唐河县公安局取保候审，同年12月23日被唐河县人民检察院取保候审。
辩护人李志恒，河南恒阳律师事务所律师。
唐河县人民检察院以唐检公诉刑诉（2016）574号起诉书指控被告人付书现、焦国廷、刘永正、焦海洋犯非法吸收公众存款罪，于2017年1月9日向本院提起公诉，本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。唐河县人民检察院指派检察员凌杰出庭支持公诉。被告人付书现、焦国廷、刘永正、焦海洋及辩护人张向涛、李志恒、段振浩等到庭参加诉讼。期间，公诉机关建议经本院同意延期审理一次。现已审理终结。
唐河县人民检察院指控，2013年春，被告人付书现伙同焦国廷在唐河县文峰路设立河南九洲天中投资集团有限公司唐河办事处，非法吸收公众存款，由被告人付书现主要负责，被告人刘永正、焦海洋为业务员负责宣传、吸收存款，办理合同、转款等手续。期间非法吸收的存款转入河南九洲天中投资集团有限公司驻马店分公司账户，由河南九洲天中投资集团有限公司驻马店分公司支付存款利息。非法经营至2014年年底，河南九洲天中投资集团有限公司资金链断裂，无法兑付储户存款。2016年7月25日经唐河仁信有限责任会计师事务所专项审计，共有76名投资人在河南九洲天中唐河办事处投资，投资总金额为33351000.00元，未返还本金9830050.00元，已领取利息1512790.00元，利息折抵本金后尚欠8317260.00元。其中被告人付书现非法吸收公众存款人数32人，累计吸收存款本金1657.6万元，本金余额505.905万元，支付利息73.3155万元，损失额：432.5895万元；被告人刘永正非法吸收公众存款人数21人，累计吸收存款本金662.9万元，本金余额202.1万元，支付利息27.9135万元，损失额：174.1865万元；被告人焦海洋非法吸收公众存款人数20人，累计吸收存款本金754.5万元，本金余额196万元，支付利息31.288万元，损失额：164.712万元；被告人焦国廷非法吸收公众存款人数3人，累计吸收存款本金71万元，本金余额39万元，支付利息9.8325万元，损失额：29.1675万元。
针对上述指控事实，公诉机关当庭宣读出示了借款、担保合同、吸收存款明细表、被害人陈述、被告人供述笔录、审计报告等相关证据，据此，公诉机关认为，被告人付书现、焦海洋、刘永正、焦国廷非法吸收公众存款，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款之规定，犯罪事实清楚、证据确实充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人付书现、焦国廷为主要负责人，在共同犯罪中起主要作用，系主犯，处罚时应适用《中华人民共和国刑法》第二十六条第一款之规定；被告人刘永正、焦海洋在共同犯罪中起辅助作用，系从犯，处罚时应适用《中华人民共和国刑法》第二十七条之规定。提请本院对被告人付书现、焦国廷、刘永正、焦海洋定罪处罚。
被告人付书现、焦海洋、刘永正、焦国廷对公诉机关指控其各自构成非法吸收公众存款罪无异议，均辩称起诉书指控认定吸收存款的数额不实，实际吸收存款低于起诉犯罪数额，储户转存本金部分不应重复计算。
付书现的辩护人辩称，本案应认定为单位犯罪；被告人付书现只是唐河区域的临时负责人，主要是受上级公司的领导，在河南九洲天中投资发展集团有限公司整个非法吸收公众存款过程中作用小，是从犯；储户续存转存的本金部分应从吸收存款犯罪数额中扣除。
刘永正的辩护人辩称，本案应认定为单位犯罪；刘永正是从犯，不应对其他业务员吸收的存款承担责任，刘永正及家人存入的存款不应计算在吸收公众存款犯罪数额内。
焦国廷辩护人辩称，被告人焦国廷仅在办事处设立之初介绍付书现参加，在办事处运行非法吸收公众存款过程中，焦国廷只是作为该办事处工作人员领取工资，没有参加经营管理和吸收存款行为，其犯罪情节轻微，建议法庭对焦国廷免予刑事处罚。
经审理查明，2013年春，被告人焦国廷通过他人引见，为河南九洲天中投资发展集团有限公司（以下简称九洲投资集团公司）在唐河县城筹建办事处吸收公众存款业务，焦国廷介绍被告人付书现参加协商筹办设立九洲投资集团公司唐河办事处，非法吸收公众存款。后九洲投资集团公司出资在唐河县文峰路租赁临街门面房二间三层，进行装修，购置电脑、打印机、扫描仪等办公用品，设立九洲投资集团公司唐河办事处，挂牌为九洲天中集团公司唐河办事处，后改为河南中小企业服务联盟，九洲投资集团公司指派李向前负责联系指导九洲投资集团公司唐河办事处日常工作，该办事处具体工作由被告人付书现主要负责，被告人焦国廷作为负责人领取工资，被告人刘永正、焦海洋为业务员负责宣传、吸收存款，办理合同、转款、结算等手续。九洲投资集团公司给付书现、焦国廷、刘永正、焦海洋按月发放工资，并按各自所吸收存款数额按比例返还佣金。付书现等人以投资河南舞钢影视城等项目为名，以高息回报为诱饵，采取到投资人家宣传动员、日常生活中向遇到的同事、朋友、熟人介绍宣传的方法，向社会公众非法吸收存款。所吸收的存款先由业务人员带投资人到金融营业网点将款存入九洲投资集团公司驻马店分公司指定的名为胡洪建个人银行账户上，再拿汇款凭据到办事处由刘永正或者焦海洋与九洲投资集团公司结算，为储户办理以九洲投资集团公司为借款人，河南新光大投资担保有限公司为担保人的借款、担保合同。约定利率，存款期限。九洲投资集团公司驻马店分公司按月将投资人存款利息汇入存款人账户上。2014年年底，河南九洲天中投资集团有限公司资金链断裂，无法兑付储户存款，该办事处终止吸收存款活动。2016年7月25日经唐河仁信有限责任会计师事务所专项审计，出具审计报告，2017年5月4日唐河仁信有限责任会计师事务所出具关于付书现涉嫌非法吸收公众存款案的专项审计报告补充说明。根据审计报告及补充说明，经审查核实，扣除本案各被告人个人投资数额及损失，能够查明从该办事处成立到2015年初，共吸收58人投资，投资笔数141笔，吸收投资金额1007.1万元，已返还本金324万元，未返还本金683.1万元，已领取利息65.8921万元，利息折抵本金后尚欠617.2079万元。其中付书现吸收30人投资存款638万元，造成投资人损失380.8034万元损失。焦海洋吸收14人投资存款246万元，造成投资人损失146.547万元损失。刘永正吸收14人投资存款123.1万元，造成投资人损失89.8575万元损失。
2016年8月15日至2016年9月10日，被告人付书现、刘永正、焦国廷、焦海洋先后主动到唐河县公安局投案，并分别如实供述了各自的犯罪事实。
另查明：被告人焦海洋到案后向唐河县公安局退缴佣金及工资130000元；被告人刘永正到案后向唐河县公安局退缴佣金及工资50000元；被告人焦国廷到案后向唐河县公安局退缴佣金及工资61000元。
上述事实，被告人付书现、焦国廷、刘永正、焦海洋在开庭审理过程中均无异议，唐河县公安局的受、立案决定书、到案经过说明、扣押物品清单、银行汇款凭证、银行交易明细、公司营业执照、各投资人的借据合同、担保合同、河南省九州天中投资集团发展有限公司唐河区域吸收存款会计账簿、河南九洲天中投资发展集团有限公司企业法人营业执照、税务登记证、河南新光大投资担保有限公司经营许可证、税务登记证等书证，唐河县仁信有限责任公司会计事务所审计报告及专项审计补充说明、被害人王某1、王某2、尚某、李某1、王某3、仝某、兰某、张某1、闫某、郑某、郭某1、李某2、刘某、张某2、赵某、党某、郭某2、谢某、吕某、李某3等数十人的陈述、被告人付书现、焦国廷、刘永正、焦海洋的供述笔录等证据证实，上述证据，均经庭审质证，控辩各方均未提出实质性异议意见，其各证据来源合法，客观真实，本院予以确认。
本院认为，被告人付书现、焦国廷、刘永正、焦海洋违反国家金融管理法规，非法吸收社会不特定群体存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。唐河县人民检察院指控上列各被告人的犯罪罪名成立，本院予以支持。被告人付书现、焦国廷、刘永正、焦海洋及其辩护人辩称公诉机关指控犯罪数额存在累计计算，并将其本人投资亦计算在其中的辩解和辩护意见，经查，2016年7月25日唐河仁信有限责任公司会计师事务所专项审计报告中，确实存在针对同一集资本金，反复续约累计集资的集资款累计计算情形。2017年5月4日唐河仁信有限责任公司会计师事务所按照唐河县公安局对投资人询问笔录、借款合同归纳作出补充说明，排除累计计算部分，但将各被告人本人投资部分计算其中。其本人投资部分是被告人对个人财产自由处分，应从犯罪数额中扣除。各被告人及辩护人此节辩解辩护意见成立，本院予以采纳。
关于辩护人辩称本案应认定为单位犯罪之理由，经查，付书现、焦国廷、刘永正、焦海洋相互配合未经登记批准先以河南九洲天中投资发展集团有限公司唐河办事处，后以河南中小企业服务联盟之名建立公开营业点，专门从事非法吸收公众存款活动，依据《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条“个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处”的规定，应当属于自然人犯罪，故辩护人此节辩护意见本院不予采纳。
关于控辩双方提出上列各被告人构成自首之意见，经查证属实，可依法减轻处罚。各方此意见成立，本院予以采纳。
关于控辩双方提出的主、从犯的意见，经查，被告人付书现对河南九洲天中投资发展集团有限公司在唐河设立办事处非法吸收公众存款，积极参与，在该办事处非法吸收公众存款活动中起到组织、领导作用，其行为积极、主动，在其共同犯罪中起主要作用，是主犯，付书现辩护人辩称付书现是从犯观点不能成立，本院不予采纳。刘永正、焦海洋在共同犯罪过程中，起次要辅助作用，是从犯，依法可以减轻处罚。相关辩护人此节辩护意见成立，本院予以采纳。
鉴于被告人付书现有自首的法定减轻情节，结合其犯罪情节，主观恶性，酌定对其减轻处罚。被告人焦海洋有自首、从犯的法定可以减轻处罚量刑情节，结合其发后主动退缴违法所得款悔罪表现，且已取得部分被害人谅解，酌定对其减轻处罚。被告人刘永正有自首、从犯的法定可以减轻处罚量刑情节，结合其案发后主动退缴违法所得款的悔罪表现，且已取得大部分被害人谅解，酌定对其减轻处罚。被告人焦国廷有自首情节，其参与实际吸储行为不明显，犯罪较轻，案发后主动退出非法所得，酌定对其免除处罚。根据各被告人犯罪的事实、情节、性质及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第二十六条第一款、第二十七条、第六十四条、第七十二条第一款、第三款、第七十三条之规定，判决如下：
一、被告人付书现犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币六万元。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即付书现刑期自2016年8月15日起至2018年8月14日止。罚金自判决生效后10日内向本院缴纳）。
二、被告人焦海洋犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年缓刑一年，并处罚金人民币四万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金自本判决生效后十日内向本院缴纳。）
三、被告人刘永正犯非法吸收公众存款罪，判处拘役六个月，缓刑六个月，并处罚金人民币二万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金自本判决生效后十日内向本院缴纳。）
四、被告人焦国廷犯非法吸收公众存款罪，免除处罚。
五、扣押在案各被告人退缴的非法所得的工资及佣金，由扣押机关依法处理。
六、继续追缴涉案赃款，返还集资参与人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向河南省南阳市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 李全体
审 判 员 郑亚勤
人民陪审员 甄 峰
二〇一七年七月五日
书 记 员 张 杨