河北省昌黎县人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）昌刑初字第433号公诉机关昌黎县人民检察院。被告人侯某甲，中共党员，昌黎县人力资源和社会保障局企业养老保险基金管理中心副主任。其因涉嫌玩忽职守罪、受贿罪于2014年8月22日经昌黎县人民检察院决定被昌黎县公安局执行刑事拘留，2014年9月5日经秦皇岛市人民检察院决定被昌黎县公安局执行逮捕，现羁押于河北省秦皇岛市抚宁县看守所。辩护人罗淑玲，河北律捷律师事务所律师。辩护人杨占久，河北律捷律师事务所律师。昌黎县人民检察院以昌检公诉刑诉（2014）362号起诉书指控被告人侯某甲犯玩忽职守罪、受贿罪，于2014年11月10日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2014年11月24日、11月27日二次公开开庭进行了审理。昌黎县人民检察院指派代检察员赵健舒�庭支持公诉，被告人侯某甲及其辩护人罗淑玲、杨占久到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。昌黎县人民检察院指控：1、被告人侯某甲于2006年7月至2008年11月担任昌黎县企业养老保险基金管理中心副主任期间，分管该中心退管办工作。因被告人侯某甲对工作严重不负责任，未按职责分工对退休金待遇发放业务进行监督管理，致使退管办工作人员李某乙采用虚增发放、重复发放的手段，三年非法发放退休人员死亡待遇及其亲属的退休工资85万余元。2、2009年5、6月份，被告人侯某甲利用其分管企业养老保险扩面工作之便，为谋取个人私利，接受孙某等21人办理补缴养老保险手续的请托，指使时任昌黎县工商物资总公司经理李某丁（另案处理）伪造上述人员职工身份、工资证明、养老保险台账等虚假证明资料，使上述人员以昌黎县工商物资总公司职工的身份办理了补缴养老保险金手续，侯某甲从中收取好处费16万余元。3、2010年底至2011年初，被告人侯某甲利用其担任昌黎县企业养老保险基金管理中心副主任的职务便利，在给昌黎县泥井镇东魏官营村村民肖某甲、侯某乙非法办理“五七工”退休手续过程中，收取二人好处费1.4万余元。提供的证据有被告人供述及辩解、证人证言、书证等，提请本院依据《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款、第三百八十五条第一款、第三百八十八条、第三百八十六条、第三百八十三条、第六十九条第一款之规定处罚。被告人侯某甲辨称，李某乙发放退休职工养老金待遇不归我管理，其贪污公款与我无关，我无玩忽职守的行为；在我帮孙某等21人办理补缴养老保险金过程及帮侯某乙、肖某甲办理“五七工”养老保险手续过程中，我收取的好处费都被我陆续退还了，所以我不构成受贿罪，若指控受贿成立愿依法缴纳赃款。辩护人罗淑玲、杨占久认为，公诉机关指控被告人侯某甲犯玩忽职守罪的事实不清，证据不足，且已超过追诉时效；指控被告人侯某甲受贿的金额过高，应对其从轻或减轻处罚。经审理查明：昌黎县企业养老保险基金管理中心是昌黎县人力资源和社会保障局的下属全额拨款事业单位，主要负责全县企业职工养老保险基金管理和企业退休职工养老待遇发放。2006年9月至今，被告人侯某甲担任该中心副主任。2003年4月至2011年3月，被告人侯某甲分管该中心企业职工退管工作及企业职工退休待遇发放工作、企业养老保险扩面工作。1、2006年7月至2008年9月间，按照该中心领导班子成员的分工，被告人侯某甲作为中心副主任，不履行对企业职工退休待遇发放业务的监督管理职责，致使退管办工作人员李某乙在发放企业职工离退休待遇过程中，虚假增加�金生、赵庆祥、丁余宝、张淑华、王治、王立兴、刘育璐、于会敏、吕荣珍、杜兴泉、张立环、徐秉录、郭凤云、张洗尘、常慧珍、肖宝荣、韩桂清、吴秀兰、刘心秋、鲁敬敏、李某丙等21人的退休金及死亡待遇并非法占为己有，造成国家企业职工养老保险基金损失达人民币85万余元。2、2009年5、6月份，被告人侯某甲为谋取个人私利，接受孙某等21人办理补缴企业职工养老保险手续的请托，利用自己分管企业养老保险扩面工作的职务便利，指使时任昌黎县工商物资总公司经理的李某丁（另案处理）为上述人员伪造职工工资证明、养老保险台账等虚假证明资料，帮助上述人员以昌黎县工商物资总公司职工的身份办理了补缴养老保险金手续，侯某甲从中收受孙某等21人给付的好处费人民币16万余元。3、2010年底至2011年初，被告人侯某甲利用其担任昌黎县企业养老保险基金�理中心副主任的职务便利，在明知昌黎县泥井镇东魏官营村村民肖某甲、侯某乙二人不符合办理“五七工”（指上世纪60-70年代在省内国有企业从事生产自救或企业辅助性岗位工作的人员）退休手续的情况下，仍接受该二人委托，指使昌黎县毛巾厂工作人员王某丙为肖某甲、侯某乙出具虚假工作证明，使肖某甲、侯某乙非法办理了“五七工”退休手续，被告人侯某甲从中收取肖某甲、侯某乙好处费共计人民币1.4万余元。案发后，被告人侯某甲经昌黎县人民检察院传唤到案。上述事实，昌黎县人民检察院提供的证据如下：（一）有关被告人侯某甲职务情况的证据1、昌黎县机构编制委员会文件（昌编（2006）34号）证实，2006年9月21日，“昌黎县社会保险事业管理局”分设为“昌黎县企业养老保险基金管理中心”和“昌黎县机关事业养老保险基金管理中心”，两个中心均�昌黎县人力资源和社会保障局的下属全额拨款事业单位。其中，企业养老保险基金管理中心主要职责是：负责全县企业职工养老保险基金管理和企业退休职工养老待遇发放。2、昌黎县人力资源和社会保障局出具《职务证明》材料证实，2003年4月至2006年9月，侯某甲任昌黎县社会保险事业管理局副局长，后社会保险事业管理局因工作需要拆分为“企业养老保险基金管理中心”和“机关事业养老保险基金管理中心”。2006年9月至今，其担任企业养老保险基金管理中心副主任。2003年4月至2011年3月，其分管企业职工退管工作。（二）指控被告人侯某甲玩忽职守的证据1、书证曹某提供的单位会议记录证实，2006年7月3日，昌黎县社会保险事业管理局班子成员“马、郑、孟、侯”召开会议，会议第一项议程即退管工作，经研究决定“李、张业务合并”。2、书证马某提供的个人会�记录证实，2006年7月3日的班子会决定“张某乙、李某乙合并”，侯某甲负责退管、扩面、改制等工作，2006年7月4日，昌黎县人力资源和社会保障局局长贾秀成对社会保险事业管理局班子成员分工表示同意。3、证人曹某证言证实，2003年，我到社保局（即昌黎县社会保险事业管理局）工作，原负责人张某甲让我在开班子会的时候做记录。马某接手张某甲的工作后，是否对班子成员的分工进行过调整，应以当时的会议记录为准。在2006年7月3日的会议记录上，我记载着“李、张业务合并”，是指张某乙负责的退管服务业务与李某乙负责的退休待遇发放业务合并在一起归退管办管理，因为侯某甲负责退管办工作，所以李某乙的发放业务也应由侯某甲负责管理。会议参与人员“马、郑、孟、侯”分别代表马某、郑某、孟某、侯某甲，因此侯某甲应该参与了这次会议，当时开会研究的时候让侯某甲管理退管办，侯某甲没有异议。后来，我还看见退管办的人去找他汇报过工作，调整班子成员分工的决定也就落实了，但侯某甲具体怎么管理的我就不清楚了。退管办的工作包括生存认证、退休人员档案、退休待遇发放。单位的会议记录本一直在我的档案柜里保管着，2006年7月3日的会议记录之所以改动，是因为存在笔误，改动都是当时改的，以后没改过。4、证人马某证言证实，我是2006年7月到社保局负责企业养老保险工作的，我的前任负责人是张某甲，我接手管理社保局后，当时有两个副职，一个是侯某甲，一个是郑某。我把社保局进行了简单的分工，退管业务与发放业务合并，由社保局副局长侯某甲负责分管。人力资源和社会保障局局长贾秀成对分工情况表示同意。定下来之后，我向下面的人进行了传达。退管服务工作包括档案管理、待遇发�、退休人员生存认证，后期还让侯某甲管理养老保险扩面工作。我通过查阅曹某的会议记录和我个人的工作日志，显示侯某甲负责退管服务是在2006年7月3日我们社保局的班子会议上研究决定的，7月4日我向贾秀成局长进行的汇报，7月5日向社保局班子成员进行的传达。这样，我接手后就明确了侯某甲负责退管服务业务，其中就包括退休待遇的发放。退休待遇的发放程序，是我局的发放员从退休人员数据库提取退休人员发放信息，存入具有银行发放程序的U盘，然后发放员将该U盘给银行，由银行依据U盘中的数据进行发放。在发放员将发放信息提供给银行之前，我们社保局内部要对发放信息进行审核。因为退休待遇的发放数据，每月都有变化。每月都有新增退休人员和死亡退休人员，这就涉及退休金的停发和补发，2005年以后还有退休待遇调整的情况。退休金的发放审核首先由发放员初审。发放员提取数据后，经过初审，认为数据准确了，将制作两份退休金汇总表，内容包括应发人数、新增人数、减少人数、应发金额、补发金额、扣发金额、实发金额。这两张汇总表，一份交给主管负责人，由主管负责人对待遇发放的情况进行复核，复核后留存；一份交给我，由我签发后交给财务拨付。汇总表上没有明细情况。我只是同意财务拨付，不负责对退休金发放的审核，侯某甲作为分管领导，应当对退休金发放工作进行全面监督管理，审核业务由侯某甲具体负责。2002年市人力资源和社会保障局企业养老保险管理处安装了新的电脑发放系统。新的系统在操作中可以留下使用痕迹，也就是说，能够自动保存发放数据，这样便于对历史发放记录进行核查。社保局各个工作人员按照工作岗位都有各自的系统权限，还分段设置了口令和密码。2013年5�，省里要求上新系统，市企业养老保险处调取数据发现昌黎县2004年10月至2008年9月的发放数据缺失，要求昌黎县补录2004年10月到2008年9月的缺失数据。我们依据这个区间留存的纸质数据，通过输入纸质发放数据，发现发放明细汇总数与纸质留存的发放合计数不符，相差208万余元。我们及时向县政府及市局进行了专题汇报，经县政府有关领导研究决定后，我们向公安局经侦部门报了案。经过公安机关调查发现，李某乙自2004年5月至2008年10月一直用2000年的系统进行发放，由于该系统存在操作不留痕迹的漏洞，李某乙钻了这个空子，实施了贪污行为。2002年我还没有到社保局，不知道当时关于发放系统是怎么要求的。2006年7月我调任社保局之后，由于养老金发放没出现过问题，所以我也不了解系统方面的事情，只是在这次李某乙出事之后，我才知道社保局的新旧发放程序原�是并存的，李某乙就是利用2000年的旧系统操作不留痕的漏洞实施的贪污。这208万余元，除了目前李某乙涉嫌贪污的金额外，其他钱还待查找原因。5、证人郑某证言证实，我原来在人力资源和社会保障局上班，担任社保局副职，现在退二线了。马某是2006年到社保局任局长的，当年开过对班子成员工作分工的会议，定的是侯某甲负责退管办工作，但退管办没有安排股长，到了2011年才安排的张某乙担任股长。退管办有什么业务都直接请示侯某甲。在开班子分工会之前，局长张某甲直接对李某乙的退休待遇发放进行管理，马某接任后才让侯某甲管理的，至于侯某甲是如何管理的，我就不清楚了。6、证人孟某证言证实，我在2006年6月至2011年3月间在昌黎县企业养老保险基金管理中心担任党支部副书记，刚开始中心班子成员有我、马某、郑某、侯某甲，2011年后又增加了张某�光、田雅静。2006年7月初，中心班子成员开会，我和马某、郑某、侯某甲都参加了。会议内容就是对班子成员进行分工，马某负责全面工作，我负责稽核、机关事务和支部工作，郑某负责申报登记和大厅业务，侯某甲负责退管服务和扩面工作。其中，退管服务包括退休职工待遇发放、退休人员生存认证、退休职工档案管理。退休职工待遇发放包括企业退休职工工资发放和死亡补助发放，按分工应由侯某甲负责，侯某甲参加会议时对分管退管服务没有意见。开会时是由曹某做的会议记录。7、证人张某乙证言证实，我记得开过一次会，我没参加会，但会后传达说李某乙的工作合并到退管办，她的发放待遇由侯某甲管了。8、证人李某甲证言证实，我在昌黎县人力资源和社会保障局任副局长并分管社会保险工作。企业职工养老保险基金管理中心的职能是负责全县企业职工�老保险的登记申报、征缴、个人账户记录、养老保险基数稽核、退休人员审核、退休待遇发放、退管服务、生存认证。2006年，马某接手张某甲负责管理企业职工养老保险，副局长侯某甲负责企业退管服务，退休待遇发放属于退管服务中的一项，所以退休待遇发放应该属于侯某甲负责范围。发放人员根据退休待遇审核环节的电脑数据及死亡人员情况用发放系统制作表格，经领导审批签字后财务拨款。2013年，我们在换新系统时，发现没有2004年至2008年的数据，需要补录这几年的信息，经过我们核查纸质明细表，发现明细与汇总的数额对不上，经过调查发现了李某乙的贪污行为。李某乙长期不用上级规定的发放软件，通过利用死人的名字来换发放银行，重复发死亡待遇，套取现金。李某乙出现了这种问题，在企业养老金发放审批方面，领导审批存在问题，没有仔细对账�9、证人张某甲证言证实，我是1999年担任社保局局长的，2006年退的二线。我任社保局局长期间，副局长有郑某、侯某甲等人，侯某甲负责国有企业征缴，他当时不负责发放审批。企业养老金发放环节由李某乙负责，她每个月都做发放表。社保局从九几年就使用电脑发放系统办公。10、证人李某乙证言证实，2006年马某接手张某甲任社保局局长之后，侯某甲在分管退管服务期间没管过我，我一直延续着原来张某甲局长的工作模式，自己负责退休金发放工作，然后交财务审核拨款。在使用新旧系统上也没人要求过我。我们单位领导在审核退休人员工资时，只看发放汇总表，不核对明细表，所以我产生了贪心。李世兴是我父亲，李某丙是我姐姐。我在电脑上制作明细表时把我父亲部分月份的工资增加了，提取数据以后打印汇总表，领导签字后，我从财务开支票交给银行发放。我到银行做发放工作时，带着单位转账支票、发放汇总表、发放明细表最后一页、存储发放明细电子数据的U盘。银行人员核对支票金额、汇总表金额、发放明细表最后一页上的总金额，只要这几项金额一致，他们就按照我U盘中的电子数据发放明细做发放，并在我带去的发放明细表最后一页上盖章。这样一来，银行发放退休金就是按照我提供的虚加数额后的明细表发放的，我父亲工资账户上实发工资就会比应发工资多。我回单位后，重新登录电脑数据库，把我父亲的工资改回正常数值，提取发放数据，再打印出新的发放明细表，与银行已盖章的发放明细表最后一页钉在一起存档。所以，在存档的纸质发放明细表中是看不出我父亲李世兴的工资不正常的。我姐姐李某丙的退休金也是被我这样增加的。我事先和我姐姐说过多给她开点工资，当时她怕我犯错误，劝我�做。但我给她多发了以后，她把钱领了出去。11、证人李某丙证言证实，我妹妹李某乙说给我的退休工资多打一些，开始我觉得不应该拿，另外也怕我妹妹犯错误，但是我也没坚决反对，后来多发的工资打到我存折上了，我就取出来用了。具体多发了多少次、多少钱我记不清了，以银行记录为准。12、被告人侯某甲供述及辩解称，昌黎县社会保险事业管理局是1999年成立的，我是2000年8月份左右任副局长的。从2004年1月开始，我分管退管办工作，直至2011年该工作由何志新分管。2004年1月份，当时的社保局局长张某甲明确过：企业离退休职工养老金发放不归退管办管理，而是由李某乙自己负责发放，张某甲直接主管。2006年7月份，张某甲退二线，马某接张某甲的手任社保局局长，他基本延续了张某甲时候的分工，我还是分管退管办工作，但将李某乙负责的企业离退休职工�老待遇发放纳入了退管办的管理范围之内。刚开始分工的时候，我就这块工作也进行过要求，就是让李某乙将每个月的发放表拿来让我们进行审核，但李某乙一直没向退管办报送过材料。我认为既然她不服管理，我就不去管那块工作了。我向马某侧面说过这件事，我说：“李某乙也不给我们报表，我们也没办法审核啊”，马某也没有表态，我也就放任自流了，我没有最终履行起对李某乙发放工作的监管义务。李某乙长期贪污公款造成国家重大损失的后果和我有关系。13、昌黎县社会保险事业管理局出具的说明材料，中国邮政储蓄银行股份有限公司昌黎县支行出具的银行存折复印件、邮政储蓄存取款回执单及利息清单、账户交易明细，公安机关出具的户籍证明及公民死亡注销证明，已死亡的企业离退休人员李金生的亲属李波、赵庆祥的亲属赵国平、丁余宝的亲属丁焕昌、张淑华的亲属于国宏、王治的亲属王凤兰、于会敏的亲属刘丽君、吕荣珍的亲属叶继明、杜兴泉的亲属宋汉久、徐秉录的亲属徐翠玲、郭风云的亲属杨国强、张洗尘的亲属杨建忠、韩桂清的亲属潘文平、吴秀兰的亲属李小平、刘心秋的亲属刘炳志等人的证言综合证实：2006年7月26日至2008年9月间，企业离退休人员李金生等14人死亡后，被她人在邮政储蓄银行昌黎县支行以死者名字新开退休金账户，企业退休人员王立兴等6人亦被她人在邮政储蓄银行昌黎县支行以本人名字新开退休金账户，昌黎县社会保险事业管理局往上述20人账户中打入职工离退休金后，被她人领走之后注销账户，死者亲属对上述情况均不知情。离退休金被她人以李金生等20人名义套取的具体金额如下：李金生39500.5元、赵庆祥56729元、丁余宝45252.5元、张淑华45376元、王治47539元、王立兴47828元、刘育�45629元、于会敏48566元、吕荣珍49875元、杜兴泉47934.7元、张立环48925元、徐秉录41415元、郭凤云418**元、张洗尘48315.89元、常慧珍18652元、肖宝荣49828元、韩桂清49876元、吴秀兰31780元、刘心秋15763元、鲁敬敏37896元，被套取的离退休金共计858497元。14、中国邮政储蓄银行股份有限公司昌黎县支行出具李某丙账户《活期明细表》一份、取款凭条、养老金社会化发放名单证实，2008年6月26日、7月26日、8月25日，李某丙账户三次被多打入工资合计41172.96元（分别是1970.96元、23574元、15628元），被李某丙于2008年7月3日、8月2日、8月26日三次将上述款项取走。15、昌黎县人民检察院昌检公诉刑诉（2014）227号《起诉书》证实，李某乙因涉嫌贪污罪被另案处理。（三）指控被告人侯某甲为孙某等21人办理养老保险金补缴手续过程中受贿的证据1、被告人侯某甲供述及辩解称，补缴养老金属于养老保险扩面工作的一项，因为我管扩面工作，所以孙某等21个人主动找我，想补缴养老金。根据省里的文件在企业做过工就可以办理补缴，程序是由本单位工作人员拿着工资原始凭证到我局的申报登记股接受审核，由社保局长签字同意后即可补缴。这些人中有多一半没在单位干过，不符合补缴政策，他们希望我帮助办理补缴手续；其他在公司干过的人也愿意通过我给他们办，以图顺利补缴。2009年5、6月份，工商物资总公司有一批人需要办理补缴养老保险金手续，公司经理李某丁说如果有需要办补缴的可以以他们公司职工的名义办。我认识李某丁已经好几年了，我就和李某丁说：“正好我这里有二十几个人要办补缴手续，从你们公司一起办吧”。李某丁提出以他们公司下属单位宏业建筑公司的名义补缴，但要收取一定的管理费。我说少交点，后来我俩商定了管理费数�，工龄十年以上的交5000元，六年以上的交4000元，五年以下的交3500元。我让孙某他们准备好相关资料，我把资料给了李某丁，李某丁说还要请示领导，过了几天他说领导也同意了。补缴手续的请示是我帮李某丁做的，时间上我不知道为什么写到了2008年，但确实是在2009年办的补缴手续。我当时还跟马某说过这件事，我说工商物资总公司有些人要办理补缴养老保险金手续，马某表示到时候给看看。后来，我让李某丁也跟马某沟通沟通，李某丁告诉我沟通好了，能办了。当李某丁第一次告诉我收取管理费的时候，我就通知这些人把钱交到我这里了。当时，我把收取管理费的事跟孙某他们解释后，他们都说：只要把事办成了，该咋花咋花，该出的费用都出，其中也包括给我的好处费。他们每个人交给我的款都比实际缴纳的费用多，我之所以让李某丁少收点就是想让我自己�得点。我把钱交给了李某丁，他给我开了收据，但过了十几天，他又把收据要回去了，补缴活动都是李某丁一手操办的。检察院从我家里搜查出的补缴养老保险金的情况表是我写的，是我为工商物资总公司职工办理补缴养老金手续时做的，表是如实记载的，交款额是他们给我的数额，实际缴款额是我实际上替他们交的数额，差额数是给我的好处费。实际上这20多万元好处费我没有全部占有，有一部分退回去了，还替一部分人交了保险。其中，给周某退了3万元，给徐某退了1万左右，给我二姐侯艳荣退了1万，给王某乙、董会贤也退了一部分；还有一部分给其中的人继续缴纳了每年的养老金，剩下的钱被我做家用花销了。从我家调取的两个中国银行一本通活期存折，是我当时办理这21个人养老保险手续时存钱的存折。这些钱有的是一起存的，有的是分别存的。其中，存折上显示2009年10月9日取现的640977元这笔钱和工商物资总公司640977元的收据一致，是给工商物资总公司交的补缴养老保险金费用的钱，当时是我和李某丁经理及工商物资总公司会计郭某一起去银行，从我手把这笔钱转给工商物资总公司的。存折上2009年10月30日取现的45839元和工商物资总公司45839元的收据一致，是给工商物资总公司缴费的钱；存折上2009年10月20日取现73943元与工商物资公司73943元的收据一致，也是给工商物资总公司缴费的钱。我作为国家工作人员，在这些人找我补缴养老保险金的时候，明知这些人不符合条件，还找李某丁帮他们做符合补缴条件的手续，收取了一些好处，我不应该这么做。2、证人马某证言证实，我们企业养老保险基金管理中心给昌黎县工商物资总公司职工办理过补缴养老保险金的手续，具体几批多少人我已记不清了。因为这个事情，李某�找过我。我让工商物资总公司找登记申报股办理的补缴手续。那时，侯某甲主管退管和扩面业务。补缴属于扩面工作，因为人数增加了。侯某甲是否参与办理了工商物资总公司补缴养老金的手续，我不知道，但是企业职工前期补缴养老保险金的政策宣传应当属于他的工作范围。3、证人李某丁证言证实，我是昌黎县工商物资总公司的经理，我在2009年帮侯某甲办理过21个人的养老保险金补缴手续，出具了假的工资表，我们公司收取了一些管理费，管理费的标准是工龄十年以上的交5000元，六年以上的交4000元，五年以下的交3500元。侯某甲当时是社保局的副局长，管企业养老保险扩面工作，这21个人的资料都是侯某甲给我的，我叫郭某帮着做的台账，这21个人的钱也是侯某甲收取的，后来侯某甲把这21个人的钱分三次交给了我，我们公司给他开具了收据。4、证人郭某证言证�，我在昌黎县工商物资总公司担任会计，退休后被返聘。我们公司属于国有企业。三四年前，公司经理李某丁找我做过公司补缴职工养老金的台账。因为办理养老保险手续，县企业养老保险基金管理中心有要求，企业必须提供参保人员的养老保险金台账。当时，李某丁给我一套办理养老保险的人员名单，他让我给填填表。李某丁给我的表上面有侯某甲和李某丁两个人的笔体，我填完后交给了李某丁。我听李某丁说，办理这十多个人的养老保险手续是侯某甲找他办的，侯某甲让从我们公司出手续，我印象里这些参保人员都没在我公司干过。后来我们公司收取了一部分管理费，钱是从侯某甲的卡上转给我们的，我给侯某甲出具了一张今收到“侯某甲代收刘桂荣等18人补交养老金及各项费用共计640977元”的收据。经我辨认笔体，另外两张收据（45839元、73943元）应当是李�丁出具的。5、书证昌黎县工商物资总公司《补缴续缴基本养老保险费职工汇总》表证实，2009年10月16日，该公司补缴、续缴基本养老保险费的职工除陈桂娟、张秀民、左庆和、李建武、张彩君外，还包括王某甲、王某乙、张某丙、孙某、张某乙军、雷某、高某、徐某、魏某、陈某、周某、侯艳荣、钱树平、刘桂荣、孟德成、常瑞姣、贾福全、王丽霞、董会贤、魏胜全、费学华等21人。6、书证昌黎县工商物资总公司收据复印件三张，内容为该公司2009年10月9日收到“侯某甲代收刘桂荣等18人补交养老金及各项费用人民币640977元”，2009年10月20日收到“侯某甲代收王某乙二人养老金及费用人民币73943元”，2009年10月31日收到“侯某甲代收王某甲养老金及费用人民币45839元”。费用合计人民币760759元。7、书证中国银行昌黎支行存折复印件证实，侯某甲于2009年9月16日在该银行�理存折一个，银行账号为40×××-2，该存折记载：2009年10月9日，账户取现640977元；2009年10月20日，账户取现73943元；2009年10月31日，账户取现45839元。三次取现金额合计人民币760759元。8、昌黎县人民检察院搜查笔录、扣押决定书及扣押清单、返还决定书及清单证实，检察机关工作人员从侯某甲家和办公室搜查并扣押部分存折、银行卡、各种档案资料若干，其中，包括账户40×××-2号中国银行存折。9、书证侯某甲书写的《补缴养老金情况》材料证实：⑴王某甲交侯某甲61500元，实际缴款45839元（补缴养老保险金40809元＋管理费5000元＋工本费30元），剩余好处15661元；⑵王某乙交侯某甲70000元，实际缴款45839元（补缴养老保险金40809元＋管理费5000元＋工本费30元），剩余好处24161元；⑶张某丙交侯某甲41609元，实际缴款28104元（补缴养老保险金24074元＋管理费4000元＋工本费30元）�剩余好处13505元；⑷孙某交侯某甲57809，实际缴款45839元（补缴养老保险金40809元＋管理费5000元＋工本费30元），剩余好处11970元；⑸张某乙军交侯某甲57809元，实际缴款45839元（补缴养老保险金40809元＋管理费5000元＋工本费30元），剩余好处11970元；⑹雷某交侯某甲57809元，实际缴款45839元（补缴养老保险金40809元＋管理费5000元＋工本费30元），剩余好处11970元；⑺高某交侯某甲57809元，实际缴款45839元（补缴养老保险金40809元＋管理费5000元＋工本费30元），剩余好处11970元；⑻徐某交侯某甲60810元，实际缴款45839元（补缴养老保险金40809元＋管理费5000元＋工本费30元），剩余好处14971元；⑼魏某交侯某甲60810元，实际缴款45839元（补缴养老保险金40809元＋管理费5000元＋工本费30元），剩余好处14971元；⑽陈某交侯某甲63000元，实际缴款45839元（补缴养老保险金40809元＋管理费5000�＋工本费30元），剩余好处17161元；⑾周某交侯某甲60809元，实际缴款45839元（补缴养老保险金40809元＋管理费5000元＋工本费30元），剩余好处14970元；⑿侯艳荣交侯某甲57710元，实际缴款45839元（补缴养老保险金40809元＋管理费5000元＋工本费30元），剩余好处11871元；⒀钱树平交侯某甲60810元，实际缴款45839元（补缴养老保险金40809元＋管理费5000元＋工本费30元），剩余好处14971元；⒁刘桂荣交侯某甲60809元，实际缴款45839元（补缴养老保险金40809元＋管理费5000元＋工本费30元），剩余好处14970元；⒂孟得成与妻子常瑞姣一共交侯某甲46465元，实际缴款32025元（孟德成补缴养老保险金11138元＋管理费3500元＋工本费30元，常瑞姣补缴养老保险金13327元＋管理费4000元＋工本费30元），剩余好处14440元；⒃贾福全交侯某甲23100元，实际缴款18617元（补缴养老保险金15087元＋管理费3500元＋�本费30元），剩余好处4483元；⒄王丽霞交侯某甲29100元，实际缴款18617元（补缴养老保险金15087元＋管理费3500元＋工本费30元），剩余好处10483元；⒅董会贤交侯某甲40100元，实际缴款30255元（补缴养老保险金26225元＋管理费4000元＋工本费30元），剩余好处9845元；⒆魏胜全交侯某甲19700元，实际缴款18617元（补缴养老保险金15087元＋管理费3500元＋工本费30元），剩余好处1083元；⒇费学华交侯某甲20100元，实际缴款18617元（补缴养老保险金15087元＋管理费3500元＋工本费30元），剩余好处1483元。上述费用，交款合计1007668元，实际缴款合计760759元（其中含管理费94500元、工本费630元），剩余好处费合计246909元。10、证人王某甲、王某乙、张某丙、孙某、张某乙军、雷某、高某、徐某、魏某、陈某、周某及其妻子代惠茹、侯艳荣及其女儿郭合伟、钱树平、刘桂荣、孟德成、贾福全、王丽霞、董会贤、魏胜全、费学华的证言证实：在委托侯某甲帮助办理补缴养老金手续过程中，⑴王某甲交侯某甲61000多元；⑵王某乙交侯某甲73000元，后侯某甲退还其20000元；⑶张某丙交侯某甲41000多元；⑷孙某交侯某甲57000多元；⑸张某乙军交侯某甲57000多元；⑹雷某交侯某甲57000多元；⑺高某交侯某甲57000元；⑻徐某交侯某甲60000多元，后侯某甲退还了一部分；⑼魏某交侯某甲60000多元；⑽陈某交侯某甲不到70000元；⑾周某交侯某甲60000多元，因周某扬言要告发侯某甲，侯某甲被迫退给周某及其妻子代惠茹30000元；⑿侯艳荣交侯某甲50000多元，后侯某甲通过侯艳荣女儿郭合伟退回10000元左右；⒀钱树平交侯某甲60000多元，后侯某甲退其15000元；⒁刘桂荣交侯某甲60000多元；⒂孟德成与妻子常瑞姣二人一共交侯某甲40000多元；⒃贾福全交侯某甲23000多元；⒄王丽霞交侯某甲20000多元；⒅董会贤交侯某甲40000多元，后侯某甲退其9000多元；⒆魏胜全交侯某甲10000多元，后来续交养老金时，侯某甲曾为其垫付1000元；⒇费学华交侯某甲20000多元。上述被侯某甲退还及垫付续交养老金的费用共计95000元，扣除被迫多退给周某的15030元（即30000-14970），余额为79970元。被告人侯某甲受贿金额为166939元（即246909元－79970元）（四）指控被告人侯某甲为他人办理“五七工”养老保险手续受贿的证据1、被告人侯某甲供述及辩解称，“五七工”指上世纪60-70年代在省内国有企业从事生产自救或企业辅助性岗位工作的人员，按照河北省人力资源和社会保障厅关于“五七工”文件的规定，我县人力资源和社会保障局从2010年8月至2010年12月31日为“五七工”办理退休养老保险手续，条件是：连续工作三年以上，具有城镇户口（文件上有截止期限），女年满55周岁以上�男年满60周岁以上，按照不同年龄必须补交一定额度的养老费。具体办理程序如下，首先由涉及人员所在单位向人社局提供本单位出具的工作证明、本人身份证及户口本的原件、复印件、本人照片。所在单位准备好这些资料后，先到人社局工资福利股办理审核手续，对于符合政策要求的，工资福利股在申报表上盖章确认；然后到社保局申报登记股再次复核，复核合格后在缴费系统中录入个人基本信息，计算出养老金缴费额度，并出具缴费单。由工作单位通知本人到地税局征缴大厅以划卡形式缴费，地税局收费之后，打出完税发票，并在缴费单上盖章。然后，到社保局财务室倒账（证明已经缴纳了养老费）。如果有达到退休年龄的，上述材料就由退管办归档。这时，达到退休年龄的，其本人在工商银行或邮政储蓄银行开立账户后，就可以领取退休金了。我帮肖某甲、�某乙等人办理过“五七工”退休养老保险手续。我知道他俩不符合文件要求，但我们是一个村的，我就给他俩办了，并收取了好处。当时，我找的毛巾厂主管劳资的留守人员王某丙给他俩出具的工作证明，我不知道他俩是否在毛巾厂做过工，王某丙碍于我的情面就开具了他俩在毛巾厂务工的证明。另外，他俩都不是政策所要求的城镇户口。肖某甲、侯某乙补交的养老费是我在地税局征费大厅以刷卡的形式缴纳的，都是他俩先给的我现金，然后我再帮他俩缴的。肖某甲的钱是他儿子肖某乙给我送到单位去的。我记不清当时肖某乙给了我多少钱，但是肯定要比肖某甲应该缴纳的养老费多，肖某乙还说：“叔，剩下的钱你请请大伙”。侯某乙是在东魏村里分三次给的我现金，我记得侯某乙一共给了我40700元，他须补缴的养老费是32800元，还剩下7900元钱。他当时说：“办这些手续，难免麻烦人，剩下的钱你就拿着请大伙吃顿饭吧”，我就把钱收下了。这些钱我都自己得了，我现在认识到这是错误的。2、证人王某丙证言证实，侯某甲让我给肖某甲和侯某乙办理过“五七工”证明手续，证实该二人都是原毛巾厂的职工。当时我也怀疑他俩是否在毛巾厂工作过，但是我想侯某甲是管养老保险的，我是企业负责劳资的干部，平时要打交道，就是假的我也只能给他办理，所以我就出具了相关证明材料，填写了“五七工”审批表。3、证人肖某甲证言证实，我是东魏官营村的农民，我在昌黎城关拉三轮时听说人力资源和社会保障局有办“五七工”这个事，我就去打听侯某甲，侯某甲说我不符合“五七工”条件，办理“五七工”必须是城镇户口，我让侯某甲帮帮忙，他答应了。侯某甲说需要缴纳20000元钱，事后我知道需要缴纳的金额是18000余元。当�，我一共给侯某甲了28000元，钱是我儿子肖某乙给侯某甲送去的，后来他又退给我了3000元。4、证人肖某乙证言证实，我父亲肖某甲找侯某甲办“五七工”时，委托我给侯某甲送过一个布袋子，我也没看里面是什么。5、昌黎县人民检察院提取笔录及工商银行卡复印件、户口本复印件证实，检察机关工作人员从肖某甲处提取伪造的城镇户口本一个，领取五七工养老保险金用的工商银行卡一张，卡号为62×××10。6、昌黎县地方税务局完税证一张，2011年1月11日，纳税人肖某甲缴纳基本养老保险费18500元。7、证人侯某乙证言证实，我让侯某甲帮我办个五七工养老保险，他说得交纳30000多元，我分三次一共给他了40700元，若剩下钱算是给他的好处。8、昌黎县人民检察院提取笔录及身份证、户口本复印件证实，检察机关工作人员从侯某乙处提取伪造的城镇户口本一个、身份证一�。9、昌黎县地方税务局完税证一张，2011年1月11日，纳税人侯某乙缴纳基本养老保险费32800元。（五）量刑事实的相关证据1、昌黎县公安局城关派出所出具《公民户籍信息证明》证实，侯某甲出生于1960年6月19日。2、昌黎县公安局城关派出所出具《现实表现》材料证实，被告人侯某甲无前科劣迹。3、昌黎县人民检察院《到案经过》证实，被告人侯某甲系由昌黎县人民检察院反渎职侵权局传唤到案。上述证据，被告人及二辩护人提出部分异议，认为被告人的供述系在精神压力巨大且恍惚的情况下所作，缺乏客观性，证人马某、郑某、孟某、曹某、张某乙等人关于侯某甲玩忽职守的证言存在虚假性，曹某的会议记录存在勾抹之处，马某的会议记录不排除杜撰可能，李某甲、李某丙的证言及其他书证与本案无关，肖某甲的证言不客观，均不应采信。被告人及二辩护人未能就其异议提供证据予以证实。因公诉机关提供的证据，均来源合法，与本案联系紧密，证据之间能够互相印证，故全部予以采信。本院认为，被告人侯某甲作为国家机关工作人员，在负责监督管理昌黎县企业职工养老保险待遇发放过程中，对工作严重不负责任，不履行工作职责，致使国家利益遭受重大损失，其行为已构成玩忽职守罪。被告人侯某甲作为国家工作人员，利用其担任昌黎县企业养老保险基金管理中心副主任的职务便利，非法收受他人钱财为他人谋取利益，数额累计达10万元以上，其行为已构成受贿罪。依法应对被告人侯某甲数罪并罚，受贿赃款应予追缴。昌黎县人民检察院对被告人侯某甲指控的罪名成立。被告人侯某甲在犯玩忽职守罪追诉期限以内又犯受贿罪，所犯玩忽职守罪追诉的期限应从犯受贿罪之日起计算。被告人侯某甲及二辩护人的辩护意见，因理据不足，不予采纳。综上，依据《中华人民共和国刑法》第三百八十五条第一款、第三百八十六条、第三百八十三条第一款第一项、第三百九十七条第一款、第六十四条、第六十九条第一款、第八十七条第（一）项、第八十九条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理渎职刑事案件适用法律若干问题的解释（一）》第一条第一款第（二）项之规定，判决如下：一、被告人侯某甲犯受贿罪，判处有期徒刑十年；犯玩忽职守罪，判处有期徒刑一年；数罪并罚后决定对其执行有期徒刑十年。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年8月22日起至2024年8月21日止。）二、对被告人侯某甲违法所得人民币174000余元予以追缴（已追缴174000元）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向秦皇�市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本三份。审判长李延安审判员魏永立人民陪审员陈广奇二〇一四年十二月一日代理书记员何记超