河南省辉县市人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）辉刑初字第356号
公诉机关河南省辉县市人民检察院。
被告人王鑫鑫。因涉嫌犯挪用资金罪，2015年4月20日被辉县市公安局刑事拘留，2015年5月27日被辉县市公安局逮捕。现押辉县市看守所。
辩护人窦文烈，河南贤明律师事务所律师。
被告人杨新立，原河南金乡精密管件有限公司财务部经理。因涉嫌犯挪用资金罪，2015年6月3日被辉县市公安局刑事拘留，2015年6月11日被辉县市公安局逮捕。现押辉县市看守所。
辩护人郭卫平，河南正安律师事务所律师。
河南省辉县市人民检察院以新辉检公诉刑诉（2015）320号起诉书指控被告人杨新立、王鑫鑫犯挪用资金罪，于2015年11月6日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，辉县市人民检察院指派检察员王锁成、代理检察员郭文君出庭支持公诉，被告人王鑫鑫、杨新立及其辩护人窦文烈、郭卫平到庭参加诉讼。现已审理终结。
辉县市人民检察院指控，2011年6月至2013年9月，金龙精密铜管集团股份有限公司下属公司河南龙辉铜业有限公司（以下简称龙辉公司）财务经理被告人王鑫鑫和下属新乡金乡精密管件有限公司（以下简称金乡公司）财务经理被告人杨新立共谋，利用双方职务及两公司平时有正常业务往来的便利，采取私自将河南龙辉铜业有限公司账户内现金转入新乡金乡精密管件有限公司账户内，或将新乡金乡精密管件有限公司账户内资金转入河南龙辉铜业有限公司账户内，之后将两公司现金分别转入鄢陵怡源园林景观工程有限公司、新乡市红旗区广瑞商贸经营部、新乡市小店玉雪百货经营部账户内购买承兑汇票，之后用承兑汇票在河南龙辉铜业有限公司、新乡金乡精密管件有限公司下账并正常支出，王鑫鑫和杨新立从中获取利差。被告人王鑫鑫挪用河南龙辉铜业有限公司资金、新乡金乡精密管件有限公司资金共计2188万元。被告人杨新立挪用新乡金乡精密管件有限公司资金、河南龙辉铜业有限公司资金共计2060万元，被告人王鑫鑫与被告人杨新立从中按照承兑汇票票面金额的1.7-2.3个获利，获利金额在371960-503240元之间，获利金额两平分。
1、2011年6月1日，由龙辉公司转入金乡公司账户现金600万元，金乡公司于6月1日、6月2日分两笔支付鄢陵怡源园林工程有限公司600万元现金用于购买承兑汇票。
2、2011年11月29日，由龙辉公司账户转入金乡公司账户现金200万元，金乡公司于当日转入新乡市红旗区广瑞商贸经营部200万元现金用于购买承兑汇票。
3、2012年7月3日，由龙辉公司账户分两笔转入金乡公司账户现金200万元，金乡公司于当日转入新乡时红旗区小店玉雪百货经营部1999959.50元，手续费40.50元，共200万元现金用于购买承兑汇票。
4、2012年7月16日，由金乡公司账户转入新乡市红旗区小店玉雪百货经营部现金200万元，2012年7月17日龙辉公司账户转入金乡公司账户现金200万元现金用于购买承兑汇票。
5、2012年9月3日，由龙辉公司账户分两笔转入金乡公司现金150万元，金乡公司账户转入到新乡时红旗区小店玉雪百货经营部现金150万元现金用于购买承兑汇票。
6、2012年10月9日、10月26日、11月1日，由龙辉公司账户转入金乡公司账户现金200万元、100万元、100万元。金乡公司账户于10月10日、10月26日、11月1日转入新乡市红旗区小店玉雪百货经营部现金200万元、100万元，共300万元现金用于购买承兑汇票；金乡公司转入到新乡市红旗区广瑞商贸经营部100万元现金用于购买承兑汇票。
7、2013年6月19日，由龙辉公司账户转入新乡市红旗区广瑞商贸经营部1279973.90元，手续费26.10元，共128万元，6月24日，龙辉公司账户收到合肥金乡公司账户转入的现金128万元现金用于购买承兑汇票。
8、2013年9月5日，由金乡公司账户转入龙辉公司账户现金两笔共310万元，龙辉公司转入到新乡市红旗区广瑞商贸经营部3099937.5元，手续费62.5元，共310万元现金用于购买承兑汇票。
公诉机关提供被告人供述、证人证言、审计报告等证据，认为被告人王鑫鑫、杨新立均构成挪用资金罪，请依法惩处。
被告人王鑫鑫、杨新立对公诉机关指控不持异议。
被告人王鑫鑫辩护人认为，王鑫鑫系自首、且主动退赃，应从轻处罚。
被告人杨新立辩护人认为，杨新立系自首、从犯，应从轻处罚。
经审理查明，2011年1月10日，被告人王鑫鑫任龙辉公司财务经理，被告人杨新立任金乡公司财务经理。2011年6月至2013年9月，金龙精密铜管集团股份有限公司下属公司河南龙辉铜业有限公司（以下简称龙辉公司）财务经理被告人王鑫鑫和下属新乡金乡精密管件有限公司（以下简称金乡公司）财务经理被告人杨新立共谋，利用双方职务及两公司平时有正常业务往来的便利，采取私自将河南龙辉铜业有限公司账户内现金转入新乡金乡精密管件有限公司账户内，或将新乡金乡精密管件有限公司账户内资金转入河南龙辉铜业有限公司账户内，之后将两公司现金分别转入鄢陵怡源园林景观工程有限公司、新乡市红旗区广瑞商贸经营部、新乡市小店玉雪百货经营部账户内购买承兑汇票，之后用承兑汇票在河南龙辉铜业有限公司、新乡金乡精密管件有限公司下账并正常支出，王鑫鑫和杨新立从中获取利差。被告人王鑫鑫挪用河南龙辉铜业有限公司资金、新乡金乡精密管件有限公司资金共计2188万元。被告人杨新立挪用新乡金乡精密管件有限公司资金、河南龙辉铜业有限公司资金共计2060万元，被告人王鑫鑫与被告人杨新立从中按照承兑汇票票面金额的1.7-2.3个获利，获利金额在371960-503240元之间，获利金额两平分。
1、2011年6月1日，由龙辉公司转入金乡公司账户现金600万元，金乡公司于6月1日、6月2日分两笔支付鄢陵怡源园林工程有限公司600万元现金用于购买承兑汇票。
2、2011年11月29日，由龙辉公司账户转入金乡公司账户现金200万元，金乡公司于当日转入新乡市红旗区广瑞商贸经营部200万元现金用于购买承兑汇票。
3、2012年7月3日，由龙辉公司账户分两笔转入金乡公司账户现金200万元，金乡公司于当日转入新乡时红旗区小店玉雪百货经营部1999959.50元，手续费40.50元，共200万元现金用于购买承兑汇票。
4、2012年7月16日，由金乡公司账户转入新乡市红旗区小店玉雪百货经营部现金200万元，2012年7月17日龙辉公司账户转入金乡公司账户现金200万元现金用于购买承兑汇票。
5、2012年9月3日，由龙辉公司账户分两笔转入金乡公司现金150万元，金乡公司账户转入到新乡时红旗区小店玉雪百货经营部现金150万元现金用于购买承兑汇票。
6、2012年10月9日、10月26日、11月1日，由龙辉公司账户转入金乡公司账户现金200万元、100万元、100万元。金乡公司账户于10月10日、10月26日、11月1日转入新乡市红旗区小店玉雪百货经营部现金200万元、100万元，共300万元现金用于购买承兑汇票；金乡公司转入到新乡市红旗区广瑞商贸经营部100万元现金用于购买承兑汇票。
7、2013年6月19日，由龙辉公司账户转入新乡市红旗区广瑞商贸经营部1279973.90元，手续费26.10元，共128万元，6月24日，龙辉公司账户收到合肥金乡公司账户转入的现金128万元现金用于购买承兑汇票。
8、2013年9月5日，由金乡公司账户转入龙辉公司账户现金两笔共310万元，龙辉公司转入到新乡市红旗区广瑞商贸经营部3099937.5元，手续费62.5元，共310万元现金用于购买承兑汇票。
2015年7月17日，被告人王鑫鑫、杨新立亲属分别退赔金龙精密铜管集团股分有限公司现金25万元。
上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实：
1、辉县市公安局人口基本信息，证明王鑫鑫出生于1980年11月21日，杨新立出生于1981年7月27日；
2、汇新会审字（2015）第306号审计报告，证明河南龙辉铜业有限公司2011年6月至2014年5月银行存款、银行对账单、应收票据等资金走转情况；
3、企业基本信息，证明新乡市红旗区广瑞商贸经营部、新乡市红旗区小店玉雪百货经营部登记信息；
4、金龙精密铜管集团股分有限公司证明，证明被告人王鑫鑫、杨新立亲属分别退赔金龙精密铜管集团股分有限公司现金25万元。公司对二被告人行为予以谅解；
5、金龙精密铜管集团股分有限公司文件，杨新立任金乡公司财务经理，王鑫鑫任龙辉公司经理；
6、银行对帐单、相关凭证及购买在承兑汇票复印件，证明购买承兑汇票的票号及入账情况；
7、证人证言（1）证人王某证言，证明王鑫鑫让其办理的手续，是王鑫鑫以现金方式支出，之后购买承兑汇票下账，从中间获利，王鑫鑫让下账的承兑汇票都是真的承兑汇票；（2）证人张某证言，证明王鑫鑫龙辉公司财务经理，出纳王某，其是会计，王某收到承兑汇票后自己保管，她从什么地方收到承兑汇票，她都会出具收据，之后王某将收据和承兑汇票复印件给了其，其再入账；（3）证人韩某证言，证明杨新立是金乡公司财务经理。河南龙辉铜业有限公司账上转入新乡金乡公司的现金，杨新立让分别转入鄢陵怡源园林景观有限公司、新乡金乡公司、新乡市红旗区小店玉雪百货经营部，河南龙辉铜业有限公司账上转入新乡金乡公司的现金都是这样支付的；（4）证人田某证言，证明2013年9月5日，金乡公司打入龙辉公司现金310万元。是杨新立给说让这样办的，杨新立给了310万元的承兑汇票，只是说龙辉公司给的承兑汇票，让其给龙辉公司开收据；（5）证人莫某证言，证明曾找王鑫鑫办理过承兑汇票；（6）证人符某证言，证明2011年给杨新立承兑汇票600万元，杨新立将600万元打入鄢陵怡源景观工程有限公司账户，给杨新立贴现款20多万元；（7）证人胡某证言，证明2011年开始到2013年，因为公司平时做生意会收到大量的承兑汇票，王鑫鑫就找其要承兑汇票，其把公司收到的承兑汇票1588万元给王鑫鑫，王鑫鑫用河南龙辉铜业有限公司、新乡金乡精密管件有限公司的账户给其打款，一般是按照承兑汇票面额的1.7-2.3个点贴息，之后把贴息钱直接给了王鑫鑫；（8）证人杨某证言，2014年12月份，金龙精密铜管集团股份有限公司年度审计中发现龙辉公司财务方面存在问题，目前涉及金额为2188万元；
8、被告人供述（1）被告人王鑫鑫供述，供述2011年6月的份，杨新立打电话，说他许昌的同学付大刚手里有600万元承兑汇票，想变成现金，说在这中间可以获点利差，其就同意了。便通知王某给金乡公司账户上转进600万现金，后来杨新立把600万承兑汇票拿来，其让王某下账了，付大刚给了杨新立18万元，两人分了。先后用此方法，共用公司现金2060万元，获利两人都分了。还将龙辉公司128万元，转入合肥金乡公司账户，用于购买承兑汇票；（2）被告人杨新立供述，供述金乡公司先后收到龙辉公司现金2060万元，通过金乡公司分别转入许昌鄢陵怡源园林景观工程有限公司、新乡市红旗区广瑞商贸经营部、新乡市红旗区小店玉雪百货经营部，用于购买承兑汇票，并将承兑汇票给了王鑫鑫，获利和王鑫鑫分了。2013年9月5日，新乡金乡公司转给龙辉公司310万元，龙辉支付新乡市红旗区广瑞商贸经营部，王鑫鑫用于购买承兑汇票，王鑫鑫当天就把承兑汇票拿来了，这事事先和王鑫鑫沟通了。
上述证据，相互关联，相互印证，本院予以确认。
本院认为，被告人王鑫鑫、杨新立利用担任公司财务经理之便，挪用本单位资金，进行营利活动，数额巨大，其行为均构成挪用资金罪，公诉机关指控罪名成立，并应对被告人予以刑事处罚。在共同犯罪中被告人王鑫鑫、杨新立共同预谋，共同实施犯罪行为，均系主犯，应按照其参与的全部犯罪处罚。被告人王鑫鑫、杨新立如实供述自己罪行，可以从轻处罚。被告人王鑫鑫、杨新立将获利金额全部退还龙精密铜管集团股分有限公司，本院作为量刑情节予以考虑。辩护人关于被告人系自首、从犯的辩解意见，证据不足，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款之规定，判决如下：
一、被告人王鑫鑫犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年零六个月；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年4月20日起至2018年10月19日止。）
二、被告人杨新立犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年零六个月。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年6月3日起至2018年12月2日止。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向河南省新乡市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 秦可妍
审 判 员 李 静
代理审判员 王顺亮
二〇一五年十二月十五日
书 记 员 徐燕飞