河北省晋州市人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）晋刑初字第00149号
公诉机关晋州市人民检察院。
被告人郭某，因涉嫌骗取票据承兑罪，于2014年9月18日被晋州市公安局刑事拘留，经晋州市人民检察院批准，于同年9月30日被晋州市公安局执行逮捕。现羁押于晋州市看守所。
辩护人宋风波，河北候凤梅律师事务所律师。
晋州市人民检察院以晋检刑诉公诉（2015）29号起诉书，指控被告人郭某犯骗取票据承兑罪一案，于2015年2月15日向本院提起公诉，本院于2015年4月17日作出（2015）晋刑初字第00032号刑事判决书，被告人郭某不服提出上诉。河北省石家庄市中级人民法院以（2015）石刑终字第00459号刑事裁定书将本案发还本院重新审判，本院依法另行组成合议庭，于2015年9月22日公开开庭审理了本案，晋州市人民检察院指派检察员夏志清出庭支持公诉，被告人郭某及其辩护人宋风波到庭参加了诉讼。现已审理终结。
晋州市人民检察院指控，被告人郭某为河北迅达经贸有限公司法定代表人。2014年2月份和4月份，郭某两次以河北迅达经贸有限公司名义向晋州市信用联社股份有限公司申请办理银行承兑汇票共计2980万元。郭某向晋州市信用联社股份有限公司交纳了1490万元的保证金，并以虚假的河北迅达经贸有限公司财务报表等资料骗取了晋州市信用联社股份有限公司的信任，晋州市信用联社股份有限公司先后两次为其开具承兑汇票三十张，总金额2980万元。后晋州市信用联社股份有限公司要求河北迅达经贸有限公司提交货物交易的增值税专用发票，郭某便伪造了121份增值税专用发票复印件交给晋州市信用联社股份有限公司。上述承兑汇票到期后，郭某未能偿还晋州市信用联社股份有限公司承兑汇票票款。
为证实上述指控，公诉机关当庭出示了立案决定书，河北迅达经贸有限公司财务报表、账目明细，银行承兑汇票复印件，晋州市农村信用合作联社商业汇票承兑业务申请书，银行承兑协议，增值税专用发票复印件，河北省物产燃料有限公司证明，国税局证明，证人张某甲、纪某甲、张某乙的证言，被告人郭某的供述等证据。
公诉机关认为，被告人郭某的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一之规定，应当以骗取票据承兑罪追究其刑事责任。
被告人郭某辩称，其和晋州市农村信用联社是正常的业务来往，没有骗取；提供给晋州市农村信用联社的一部分公司是公司会计提供给的，在其提供给晋州市农村信用联社对其不真实的事不知情，只是事后听会计说有一部分是不真实的；向晋州市农村信用联社股份有限公司提供的增值税是由他复印制作并提交的。
被告人郭某辩护人辩称，被告人不构成骗取票据承兑罪，2014年8月份被告人失去了人事自由，是导致不能还款的原因。申请调取河北迅达经贸公司2014年审计报告。
经审理查明，被告人郭某为河北迅达经贸有限公司法定代表人。2014年2月份和4月份，郭某两次以河北迅达经贸有限公司名义向晋州市农村信用联社股份有限公司申请办理银行承兑汇票共计2980万元。郭某向晋州市农村信用联社股份有限公司交纳了1490万元的保证金，并以虚假的河北迅达经贸有限公司财务报表等资料骗取了晋州市农村信用联社股份有限公司的信任，晋州市农村信用联社股份有限公司先后两次为其开具承兑汇票三十张，总金额2980万元。后晋州市农村信用联社股份有限公司要求河北迅达经贸有限公司提交货物交易的增值税专用发票，郭某便伪造了121份增值税专用发票复印件交给晋州市农村信用联社股份有限公司。上述承兑汇票到期后，郭某未能偿还晋州市农村信用联社股份有限公司承兑汇票票款。现该承兑汇票已由被害单位兑付，被害单位晋州市农村信用联社直接经济损失为1490万元。
本次庭审，公诉机关补充提供了被害单位晋州市农村农村信用联社出具的损失证明以及承兑汇票登记簿，证实该单位因被告人郭某的行为遭受损失。
以上事实有下列经过庭审举证、质证的证据证实：
1、受案登记表、立案决定书、侦查报告终结书，证实案件的发生和侦破过程。
2、刑事报案书、晋州市农村农村信用联社商业汇票承担业务申请书、申请资料，证实被告人郭某于2014年2月至4月间，两次向晋州市农村信用联社申请银行承担汇票，并提供了相关资料，后经检查发现被告人所提供财务报表虚构夸大，其申请中称和赞皇县汇昌矿业有限公司的贸易也是虚假的，并提供了虚假的增值税票据复印件，遂报案。
3、接受证据清单、购销合同、河北物产燃料有限公司证明、晋州市农村信用联社损失证明、承兑汇票登记簿，证实被告人郭某办理的承兑票据未实际用于申请事项合同的交易，河北物产燃料有限公司未收到河北迅达经贸公司在晋州市农村信用社开具的承兑汇票，也未在承兑汇票背书；该承兑票据已由被害单位晋州市农村农村信用联社兑付。
4、增值税发票复印件、河北省晋州市国税局、石家庄市桥西区税务局、赞皇县国税局证明，证实130130140、1300132140、1300133140、1300130140的发票代码单位，未开具过被告人郭某向晋州市农村信用联社申请承兑汇票时提供的增值税发票。
5、被告人郭某供述，证实他在向晋州市信用联社申请承兑汇票时，提供了由其制作复印的由河北物产燃料有限公司开具给河北迅达经贸有限公司的虚假增值税专用发票，以及按照晋州市信用联社要求提供了贷款所需资料。
6、证人纪某乙证言，证实被告人郭某在晋州市农村信用联社申请的承兑汇票由他经手办理，申请材料中的所以资料及后来提供的增值税发票复印件是郭某提供的，由他核对原件后留存的复印件。
7、证人张某甲证言，他是河北物产燃料有限公司业务员，证实河北物产燃料有限公司和河北迅达经贸有限公司于2013年12月25日签订了煤泥购销合同，河北迅达公司从2014年2月份到7月份共购进总价款为2609847元的煤泥。郭某没有给过承担汇票进行结算。
8、证人张某乙证言，他是河北迅达经贸公司会计，河北迅达经贸公司办理承兑资料中2012年12月31日、2013年12月31日、2014年2月28日的资产负债表、损益表和现金流量表不是该公司的报表，比他公司实际数目夸大很多，并提供了部分报表。
河北迅达经贸公司审计报告、证人张某乙提供的部分资产负债表、利润表、现金流量表，证实河北迅达经贸公司提交晋州市信用社申请承兑汇票时提供的审计报告系夸大。
9、晋州市农村信用联社出具证明及承兑汇票登记簿，证实被告人郭某骗取的承兑汇票给晋州市农村信用联社造成直接经济损失1490万元。
10、到案经过，证实被告人郭某系抓获归案。
11、户籍证明、前科证明，证实郭某已达到刑事责任年龄，无前科，以及证人的身份情况。
上述证据来源合法、客观、真实、有效，足以认定。
本院认为，被告人郭某以欺骗手段取得金融机构票据承兑，给金融机构造成特别重大损失，其行为已构成骗取票据承兑罪。公诉机关指控被告人郭某犯骗取票据承兑罪的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。对于被告人郭某及辩护人辩称被告人郭某不构成犯罪的辩护意见，经查，被告人郭某在向晋州市信用合作联社申请票据承兑时提供虚假的财物报表及增值税发票，取得票据承兑后亦未实际用于申请事项中购销合同的履行，故对被告人及其辩护人的辩解意见不予采纳。对于辩护人调取在晋州市农村信用合作联社的河北迅达经贸公司2014年审计报告的申请，本院认为本案现有证据已形成完整证据体系，且已排除合理怀疑，调取该证据已无必要。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一之规定，判处如下：
一、被告人郭某犯骗取票据承兑罪，判处有期徒刑六年，并处罚金五十万元。
（刑期自判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2014年9月18日至2020年9月17日止。罚金自判决生效后三十日内缴纳）。
二、追缴被告人郭某犯罪所得1490万元，返还晋州市农村信用联社股份有限公司。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省石家庄市中级人民法院提出上诉。
书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审判长 牛彦惠
审判员 刘造田
审判员 冯 君
二〇一五年十一月九日
书记员 苑亚华