江苏省如皋市人民法院
民 事 判 决 书
（2015）皋新民初字第0063号
原告汤忠辉。
原告汤卫会。
委托代理人刘烈日，特别授权。
被告丁琦琦。
委托代理人黄亮，特别授权。
原告汤忠辉、汤卫会与被告丁琦琦民间借贷纠纷一案，本院立案受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告汤忠辉、汤卫会及其特别授权代理人刘烈日，被告丁琦琦及其特别授权代理人黄亮到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告汤忠辉、汤卫会诉称，2014年4月14日被告丁琦琦因业务需要向原告借款人民币700000元，约定借期三个月，利息29400元，借款截止日期至2014年7月13日止。如逾期不还，违约金按照每月本金的5%计算、罚息按照尚欠本金的万分之五计算。借款到期后，被告仅给付了29400元利息，本金一直未还。原告多次要求被告还款，被告总是以各种理由拒绝。现请求判令：被告归还原告借款人民币700000元并给付以700000元为本金自2014年7月14日起至起诉之日的违约金175000元、罚息52500元及起诉之日至判决之日的违约金、罚息；本案诉讼费由被告承担。
为证明其主张，原告向本院提交了借款协议原件、银行卡汇款凭证等证据。
被告丁琦琦对借款700000元没有异议，但辩称：首先，双方在借款合同中约定本次借款总的利息为29400元，被告在借款后分三次分别于2014年4月15日向案外人李小龙转账294700元，其中有9800元是委托李小龙向原告汤卫会转交作为第一个月的利息，2014年5月23日及2014年6月16日分别给付了原告利息9800元，合计29400元，已经将利息承担完毕。被告在支付利息后，先后七次向原告合计归还本金74400元。其次，双方在借款合同中约定的违约金按每月尚欠本金的5%计算，该约定明显过高，且不符合法律关于利息的约定，被告愿意承担每月100元的违约金。双方在合同中约定了违约金，并没有约定违约后还要承担利息，故对原告要求承担利息主张不予认可。最后，借款人和债权人地位平等，双方在借贷合同中关于罚息的约定是违法法律规定的，是无效条款，不能得到法律的支持。
为证明其主张，被告向本院提交中国工商银行汇款凭证、还款情况统计予以佐证。
经审理查明，2014年4月14日，被告丁琦琦作为甲方（借款人），原告汤忠辉、汤卫会作为乙方（出借人）签订借款协议一份，载明，“第一条，甲方向乙方借款，借款信息如下：借款详细用途：生意往来，借款本金数额人民币大写：柒拾万元整（小写）：700000.00总利息数额人民币大写：贰万玖仟肆佰元整（小写）：29400.00借款期限90天，2014年4月14日至2014年7月13日甲方专用账户户名：丁琦琦账号：622208111100517202开户行：如皋工商银行总行。第二条：付款方式：网上银行汇款，由乙方通过网上银行汇款方式将款汇入本协议第一条约定的甲方专用账户中。（若遇到网上银行无法支付的情况下，乙方则通过银行柜台汇款业务将借款汇入本协议第一条约定的甲方专用账户中）…….罚息和逾期违约金计算方法如下：1）逾期违约金：如未按本协议第一条约定的还款时间足额还款，则在偿清全部欠款前，每月按照尚欠本金的5%计算，但最低不得低于100元，每月结算一次，累计计算。2）罚息：每日按照尚欠本金的0.05%收取罚息，直至欠款全部偿清为止。……”被告丁琦琦在甲方（借款人）处签字，原告汤忠辉、汤卫会在乙方（出借人）处签名。
同日，原告汤卫会向被告丁琦琦出具收条一份，载明“今收到丁琦琦手续费合计人民币壹万贰仟陆佰元整（12600.00）”，原告在落款处签名。
2014年4月15日，原告汤卫会通过其6212261111001241987的工商银行账户将700000元汇入被告丁琦琦该行6222081111000517202的账户中。
2014年4月15日，被告丁琦琦向户名为李小龙卡号为6215581111002774206的账户汇款294700元。
2014年5月23日，被告丁琦琦向原告汤卫会还款9800元。2014年6月16日，被告丁琦琦向原告汤卫会还款9800元。2014年8月11日，被告丁琦琦向原告汤卫会还款10000元和9800元。2014年9月13日，被告丁琦琦向原告汤卫会还款10000元和3000元。2014年10月21日，被告丁琦琦向原告汤卫会还款15000元。2014年11月17日，被告丁琦琦向原告汤卫会还款14000元。原告汤忠辉、汤卫会对上述还款予以确认。
以上事实，有原告所举借款协议原件、银行卡打款凭证，被告提供的银行汇款凭证，原、被告双方及被告当庭陈述等证据在卷佐证。
庭审中，原告汤忠辉、汤卫会在诉状的基础上增加利息请求49000元，被告对此不予认可。
本院认为，合法的借贷关系受法律保护，债务应当清偿。本案中，根据原告所举借款协议、银行卡汇款凭证，可确认被告丁琦琦向原告汤忠辉、汤卫会借款共计700000元，被告丁琦琦对此亦无异议，双方之间借贷关系合法有效。
本案的争议焦点为：第一、被告丁琦琦的还款金额问题。根据原、被告之间借款协议的约定，该笔借款的借款期限为90天，借期内利息总额为29400元。被告丁琦琦提出的其于2014年4月15日向案外人李小龙转账294700元，其中有9800元是委托李小龙向原告汤卫会转交作为第一个月的利息的主张，未得到原告的认可，亦未能举举出相关证据予以佐证，本院不予认可。原告汤卫会于2014年4月14日出具收条一份，确认收到被告丁琦琦12600元，虽然收条注明是手续费，但由于该款项是交付给原告，故本院认定该12600元为还款。被告丁琦琦于2014年5月23日及2014年6月16日分别给付了原告9800元。以上在借款期限内，被告丁琦琦共向原告还款32200元，已经将借款期限内的总利息29400元归还完毕，剩余的2800元视为归还本金。被告丁琦琦在2014年8月11日至11月17日之间，分七次向原告汤卫会还款61800元，原告对上述还款亦予以确认，本院依法予以确认。
第二、关于该笔借款的利息问题，根据原、被告之间借款协议的约定，该笔700000元借款的借款期限为90天，借期内利息总额为29400元，逾期违约金计算方法为如未按本协议第一条约定的还款时间足额还款，则在偿清全部欠款前，每月按照尚欠本金的5%计算，但最低不得低于100元，每月结算一次，累计计算，罚息计算方法为每日按照尚欠本金的0.05%收取罚息，直至欠款全部偿清为止。根据最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意》第六条规定，民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。原、被告双方对借款期限内利息的约定，未超出银行同类贷款利率的四倍，本院予以支持，对逾期违约金和罚息的约定，显然超出了上述规定，故本院认定被告应按银行同类贷款利率四倍的标准支付原告的利息损失，对于超出部分的利息，应冲抵借款本金。在借款期限内，被告丁琦琦共向原告还款32200元，已经将借款期限内的总利息29400元归还完毕，剩余的2800元视为归还的是本金，故截止2014年7月13日，被告尚欠原告借款本金为697200元。2012年7月16日至2014年11月21日，中国人民银行同期同类贷款半年短期利率为5.6%。被告借款697200元自2014年7月14日起至2014年8月11日的利息为11712.96元（697200元×年利率5.6%×4倍÷12个月／年×（27天／30天）个月】。被告于2014年8月11日支付的19800元，其中11712.96为利息，8087.96元冲抵借款本金。故被告至2014年8月11日止，结欠原告借款本金为689112.04元（697200元-8087.96元）。自2014年8月12日起至2014年9月13日的利息为12863.42元（689112.04元×年利率5.6%×4倍÷12个月／年×1个月）。被告于2014年9月13日支付的13000元，其中12863.42元为利息，136.58元冲抵借款本金。被告至2014年9月13日止，结欠原告借款本金为688975.46元（689112.04元-136.58元）。自2014年9月14日起至2014年10月21日的利息为15861.75元（688975.46元×年利率5.6%×4倍÷12个月／年×（37天／30天）个月】。被告于2014年10月21日支付的15000元，全部为利息，尚欠利息861.75元，故被告至2014年10月14日止，结欠原告借款本金688975.46元，利息861.75元。自2014年10月22日起至2014年11月17日的利息为10717.40元（688975.46元×年利率5.6%×4倍÷12个月／年×（25天／30天）个月】。被告于2014年11月17日支付的14000元，扣除上个期间利息861.77元及本期间利息10717.40元，剩余2420.83元冲抵借款本金，故被告至2014年11月17日止，结欠原告借款本金为686554.63元（688975.46元-2420.83元）。综上，被告丁琦琦仍需偿还原告借款本金686554.63元及按照中国人民银行同期同种贷款利率四倍的标准计算自2014年11月18日至实际给付之日止的利息。
据此，根据《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条，《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条，最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条之规定，判决如下：
一、被告丁琦琦偿于本判决生效后十五日内还原告汤忠辉、汤卫会借款本金686554.63元及逾期利息（按照中国人民银行同期同类贷款利率四倍的标准自2014年11月18日计算至实际给付之日止）。
二、驳回原告汤忠辉、汤卫会的其他诉讼请求。
案件受理费13555元，由被告丁琦琦负担9000元（此款原告已垫付，被告在履行上述款项时一并给付原告）。
如被告不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省南通市中级人民法院，同时向该院预交上诉案件受理费13555元（户名：南通市财政局；开户行：中国银行南通市西被闸支行；账号：471558227682）。
审 判 长 尹建林
人民陪审员 环爱云
人民陪审员 杨福生
二〇一五年六月十日
见习书记员 蒋浩楠