安徽省阜阳市颍州区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）州刑初字第00443号
公诉机关安徽省阜阳市颍州区人民检察院
被告人时钧联，男，汉族，1967年12月14日出生，大专文化程度，户籍地：陕西省西安市新城区，现住安徽省阜阳市颍州区。系阜阳市华韵旅游开发有限公司法人代表。被告人时钧联因涉嫌犯虚报注册资本罪于2012年6月14日被阜阳市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕，现羁押于阜阳市看守所。
阜阳市颍州区人民检察院以颍州检刑诉（2013）170号起诉书，指控被告人时钧联犯合同诈骗罪、虚报注册资本罪向本院提起公诉，本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，并于2014年1月3日作出（2013）州刑初字第00220号刑事判决。宣判后，被告人时钧联不服，上诉至阜阳市中级人民法院。阜阳市中级人民法院于2015年8月13日作出（2015）阜刑终字第00362号刑事裁定书，以原判部分事实不清，证据不足为由，将该案发回重新审判。本院依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案。因同案犯时谢培铮在逃，本院中止对其的审理。阜阳市颍州区人民检察院指派检察员陆群英出庭支持公诉，被告人时钧联到庭参加了诉讼，现已审理终结。
阜阳市颍州区人民检察院指控：时谢培铮于2002年9月16日注册成立阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司，投资开发西湖佛景大观园项目。时谢培铮任该公司法定代表人，时钧联任财务总监。2006年因该公司的注册资金未到位，工商部门吊销了该公司企业法人营业执照（国家相关政策规定外商可以先注册成立公司，然后再打入注册资金）。时谢培铮欲再成立一家公司继续运作西湖佛景大观园项目，但是由于被吊销营业执照的法人代表在3年之内不允许再成立公司，时谢培铮和时钧联在没有实际的注册资金的情况下，由时谢培铮联系，时钧联具体实施，向他人借款210万元作为注册资金，在徽商银行开立账户成立阜阳华韵旅游开发有限公司，由时钧联任法定代表人，时谢培铮为实际控制人。2007年7月16日注册资金210万元到位后，时钧联到行政服务中心办理公司注册登记的相关手续，2007年7月17日阜阳华韵旅游开发有限公司通过验资，阜阳市工商行政管理局于当日颁发了注册资本为210万元的企业法人营业执照。验资通过后，被告人时钧联分别于2007年7月18日、7月19日先后分5次将注册资金210万元支出，全部还给借款人。
时谢培铮、时钧联自2002年至2010年期间，在没有实际履行能力的情况下，对外宣称香港建时投资（集团）有限公司系投资公司，拥有价值2700万元的金佛和200亩土地使用证，骗取他人的信任，并以香港建时投资有限公司、阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司的名义与多家公司、个人签订工程项目合同，骗取工程保证金、农民工工资保障金及图纸押金190余万元。具体犯罪事实如下：
1、时谢培铮、被告人时钧联于2006年11月22日在没有实际履行能力的情况下以香港建时投资（集团）有限公司的名义与中航机械化海南工程局赵定根签订合同价款为5000万元的阜阳华韵山庄佛景大观园项目土木建筑工程施工合同，并以价值2700多万元的金佛作合同履行担保。合同签订后，时谢培铮分三次向中航机械化海南工程局收取现金55万元。海南工程局在正常履行合同过程中，时谢培铮以种种理由拒不支付工程款。
2、被告人时钧联、时谢培铮以华韵山庄文化娱乐有限公司建设阜阳西湖佛景大观园佛像名义，于2007年6月14日和南京市明紫装饰艺术中心签订价款为人民币200万元的合同，收取赵绍荣合同保证金、民工工资保障金共计人民币3.5万元。
3、被告人时钧联、时谢培铮以香港建时投资集团有限公司、华韵山庄文化娱乐有限公司的名义，以西湖佛景大观园项目、注册阜阳市华韵旅游开发有限公司、交房租等为由，于2008年6月18日收取邬某某人民币10万元，后以资金未到位为由将该款占为己有。
4、2007年5月25日，被告人时钧联、时谢培铮以阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司建设阜阳西湖佛景大观园绿化园林项目名义与宜兴神州园林公司项目经理尹某某于2004年10月20日签订1200万元园林绿化工程合同，合同没有履行，造成尹某某经济损失人民币60余万元，有证据证明的收取尹某某定金人民币3.4万元。
5、2006年11月8日，被告人时钧联、时谢培铮以香港建时投资集团有限公司的名义与被害人韩磊挂靠的河南广厦建设工程有限公司签订承包建设施工合同，又以阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司的名义收取韩磊工程质量保证金人民币10万元。
6、2007年上半年，被告人时钧联、时谢培铮以阜阳华韵旅游开发有限公司的名义与被害人王某某挂靠的河南安泰建筑有限公司签订价值100万元的颍州西湖佛景大观园土建工程合同，并收取王某某报名费、图纸押金及施工质保违约金合计人民币15.1万元，王某某把合同拿回河南盖章后交给时谢培铮，就一直没有再拿到合同。
7、2003年6月份，被告人时钧联、时谢培铮以阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司的名义与被害人李某某挂靠的建筑有限公司签订价值1000万元的颍州西湖佛景大观园土建工程合同，并收取李某某工程押金、工程违约金合计人民币10.3万元，合同一直没有履行。
8、2004年8月28日，被告人时钧联、时谢培铮以阜阳市华韵山庄文化娱乐有限公司法人代表的名义与湖北省襄阳奥兴园林绿化有限公司签订价值1000万元的阜阳西湖佛景大观园施工工程，并收取被害人王某某合同质保金人民币19万元。
9、2008年3月7日，时谢培铮以阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司发包工程项目为名，收取黄永兵合同保证金、劳动保证金共计人民币10.05万元。
10、2004年5月3日，时谢培铮以华韵山庄文化娱乐有限公司发包阜阳西湖佛景大观园土建等项目名义与温州顺吉公路建设有限公司杨文理签订价款为2000万元的施工合同，后收取杨文理图纸费、合同保证金等共计人民币52.6万元。
11、2007年7月17日，被告人时钧联以阜阳华韵旅游开发有限公司发包阜阳西湖佛景大观园土建等项目名义与绍兴市古建园林建设有限公司于2007年7月17日签订合同价款为3000万元施工合同，收取朱某某图纸押金、合同保证金、代办农民工保证金、编制预算劳务费等共计人民币11万元。
12、2009年3月30日，被告人时钧联以阜阳市华韵旅游开发有限公司法人代表的名义与被害人李某某挂靠的中国有色金属工业第十六冶金建设公司陕西西部分公司签订阜阳西湖旅游大观园的土石方挖运协议，并收取李某某合同履约金、劳动保障金共计人民币12万元。
公诉机关为证实上述事实，提供证据有被告人供述和辩解、被害人陈述、证人证言、书证等证据在卷佐证，要求依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第一百五十八条的规定，追究被告人时钧联合同诈骗罪、虚报注册资本罪的刑事责任。
被告人时钧联对指控的罪名和事实有异议，认为其行为不构成合同诈骗罪及虚报注册资本罪，对起诉书指控的第十二起，即骗取李某某12万元钱款的事实，时钧联辩称只收取了5万元，没有收取12万元。
经审理查明：被告人时钧联与其父亲时谢培铮（同案犯、在逃）自2002年至2010年期间，在没有实际履行能力的情况下，对外宣称香港建时投资（集团）有限公司系投资公司，拥有价值2700万元的金佛和200亩土地使用证，骗取他人的信任，分别以香港建时投资有限公司、阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司、阜阳华韵旅游开发有限公司的名义与多家公司、个人签订工程项目合同，骗取工程保证金、农民工工资保障金及图纸押金。其中，被告人时钧联参与骗取他人财物90.3万元。其具体犯罪事实如下：
一、2003年6月份，时谢培铮、被告人时钧联在没有实际履行能力的情况下，以阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司的名义与被害人李某某挂靠的建筑有限公司签订价值1000万元的颍州西湖佛景大观园土建工程合同，并收取李某某工程押金、工程违约金合计人民币10.3万元，该合同一直没有履行。
认定上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1、被告人时钧联供述，2003年，李某某到我们位于阜阳市海关8楼的阜阳市华韵山庄文化娱乐有限公司，与我们公司签订了佛景大观园的土建工程合同，当时我们公司让其缴纳10.3万元的施工定金和工程违约金，李某某将10.3万元交到阜阳市华韵山庄文化娱乐有限公司的财务上。后来因为我们公司资金没到位，佛景大观园项目就停工了。李某某就找到我父亲时谢培铮询问是怎么回事，当时是我负责接待的李某某，我父亲给他打了一张借条，算是这10.3万元的施工定金和工程违约金是向借李某某的，这些钱没有还给李某某。
2、同案犯时谢培铮供述，2003年左右，李某某以常州一家建筑公司的名义和华韵山庄文化娱乐有限公司签订的西湖佛景大观园的建筑施工合同，收取他10.3万元的工程定金和违约金，后来在李某某的要求下，他把收据交给我，我给他换了一张10.3万元欠条。
3、被害人李某某陈述，2003年6月份左右，我听朋友说安徽阜阳有一个叫时谢培铮的人正在搞阜阳市西湖佛景大观园项目，于是我就到阜阳市考察了时谢培铮这个项目。时谢培铮告诉我他有一座金佛价值好几千万。于是我就表示想干这个项目中的土建工程。时谢培铮让我先交103000元的土建工程定金和工程违约金，交好后，我和时谢培铮签订了价值1000万元的土建工程合同。后来我迟迟不能进场施工，时谢培铮说他的资金还没有到位，我暂时不能进场施工，还说可以给我打个欠条，这103000元的工程定金和违约金算是借我的，于是在2008年8月14日时谢培铮就把他公司财务给我开据的收据以及我们签订的合同全部收回去给我换了一张欠条。但是时谢培铮一直不还钱。
4、书证：欠条及证明。证实时谢培铮于2008年8月14日借李某某103000万元，承诺2008年9月30日前归还的情况，以及时钧联分别于2009年5月20日、2012年元月12日出具的证明李某某索要钱款，由时钧联接待的情况。
二、2004年8月28日，被告人时钧联、时谢培铮在没有实际履行能力的情况下，以阜阳市华韵山庄文化娱乐有限公司的名义与湖北省襄阳奥兴园林绿化有限公司签订价值1000万元的阜阳西湖佛景大观园施工工程，并收取被害人王某某合同质保金人民币19万元。
认定上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1、被告人时钧联供述，2004年8月份，王某某通过别人介绍和我谈佛景大观园工程。当时和他签订了1000万元的施工合同，是我父亲签订的，并收取王某某19万元的工程质保金，但签订合同后由于我公司资金没有到位，就没有让他的工程队进场施工。这笔钱当时是我收的，存在公司的账户上，后用于公司开支了。
2、同案犯时谢培铮供述，与奥兴园林绿化有限公司的施工合同是我签的，对奥兴公司的考察是王某某去的，我收取的19万元质保金入公司账上，后来公司开支了。
3、被害人王某某的陈述，2004年5月份，我又和黄某某、李志平三人一起到阜阳市华韵山庄娱乐有限公司，见到了时谢培铮，谈承包阜阳市华韵山庄娱乐有限公司的别墅、景点、园林绿化等项目，后分两次共给华韵公司质押金19万元。钱到位后我公司于2004年8月28日与华韵山庄娱乐有限公司正式签订了工程承包合同。合同签订后因为资金没有到位，一直拖到现在我们也没有进场施工。
4、证人黄某某证言，2004年4月我和王某某一起和阜阳华韵山庄公司的董事长时谢培铮谈承包事宜，后王某某于2004年7月3日、7月30日分别交阜阳市华韵山庄娱乐公司19万元质保金。
5、证人王某某证言，湖北省襄阳奥兴园林绿化有限公司派人来阜阳华韵公司谈承建佛景大观园施工工程的事是我接待的。是时谢培铮同奥兴公司的王某某签的合同。王某某交给华韵公司19万元质保金，到目前公司资金仍然没有到位，所以奥兴公司一直没有能进场施工。
6、证人郝某某证言，襄阳奥兴园林绿化有限责任公司交华韵公司的19万元质保金都入公司的账了，这19万元让公司花了。
7、书证：收据、记账凭证、进场通知书、合同书。证实阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司与襄阳奥兴园林绿化有限责任公司签订承包合同，收取奥兴公司质保金19万元的情况。
三、2004年10月20日，被告人时钧联、时谢培铮在没有实际履行能力的情况下，以阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司建设阜阳西湖佛景大观园绿化园林项目名义与宜兴神州园林公司项目经理尹某某签订1200万元园林绿化工程合同，收取尹某某定金人民币3.4万元。后该合同没有履行，造成尹某某经济损失人民币60余万元。
认定上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1、被告人时钧联供述，我知道尹某某承包了华韵山庄佛景大观园项目的园林绿化工程。虽然签订了施工合同，由于华韵山庄佛景大观园项目缺乏资金，尹某某的公司一直没有进场施工，合同未履行。华韵山庄收了尹某某3.4万元的保证金等费用。
2、同案犯时谢培铮供述，证实其在没有资金的情况下以阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司的名义与宜兴市神州园林绿化工程有限公司签订1200万元的园林绿化施工合同，共收取3.4万元钱，该合同没有履行的情况。
3、被害人尹某某陈述，时谢培铮介绍他在阜阳西湖有个佛景大观园的项目，可以让我们来做这个工程。我就按照时谢培铮的要求先交了3万元订金，3000元图纸押金、1000元的报名费，之后我与阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司签订了一份1200万元的园林绿化建设工程施工合同。现在才知道时谢培铮实际根本没有履行能力，土地都是租用的。
4、书证：接受刑事案件登记表、报案材料、建设工程施工合同、赔偿协议、补偿协议、收据。证实阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司与宜兴神州园林公司签订合同，收取定金的情况。
四、2006年11月8日，被告人时钧联、时谢培铮在没有实际履行能力的情况下，以香港建时投资集团有限公司的名义与被害人韩磊挂靠的河南广厦建设工程有限公司签订承包建设施工合同，又以阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司的名义收取韩磊工程质量保证金人民币10万元，后退还给韩磊4万元。
认定上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1、被告人时钧联供述，2006年11月8日，时谢培铮以建时投资（集团）有限公司的名义与韩磊挂靠的河南广厦建设工程有限公司签订阜阳西湖佛景大观园工程合同，收取了他10万元工程质量保证金，但由于没有资金，到目前退还他4万元钱。
2、同案犯时谢培铮供述，2006年11月8日建时投资（集团）有限公司与韩磊挂靠的河南广厦建设工程有限公司签订承包阜阳西湖佛景大观园建筑施工合同，阜阳华韵山庄有限公司收取了10万元工程质量保证金，后退还4万元。
3、被害人韩某某陈述，2006年11月8日，我以河南广厦建设工程有限公司名义与时谢培铮儿子时钧联，签订了承包阜阳西湖佛景大观园建筑施工合同，并分两次交给他们共计10万元工程质量保证金。但直到现在也没有进场，后时钧联、时谢培铮退还给我4万元。
4、书证：接受刑事案件登记表、协议书、收据、补充协议、进场通知书、阜阳华韵旅游开发有限公司回函及退款协议。证实香港建时集团投资有限公司与河南省广厦建设工程有限公司签订工程合同，收取保证金10万元的情况。
五、2007年6月14日，被告人时钧联、时谢培铮在没有实际履行能力的情况下，以华韵山庄文化娱乐有限公司建设阜阳西湖佛景大观园佛像名义与南京市明紫装饰艺术中心签订价款为人民币200万元的合同，收取赵绍荣合同保证金、民工工资保障金共计人民币3.5万元。
认定上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1、被告人时钧联供述，赵绍荣与时谢培铮签订的有合同，后期补充协议有的也是我用阜阳华韵旅游开发有限公司的章盖的，并签的字。
2、同案犯时谢培铮供述，2007年6月份我们公司与南京市明紫装饰艺术中心负责人赵绍荣公司签订的雕塑佛像承诺书，我收取他们公司1.5万元质保金、2万元农民工资保障金。与南京市明紫装饰艺术中心签订合同时，阜阳华韵山庄文化娱乐公司的营业执照已经被吊销了。
3、被害人赵某某的陈述，2007年6月14日，时谢培铮与我签订了雕塑佛像承揽合同书，合同造价是200万，盖的章是阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司的章。时谢培铮让时钧联带我到财务室交的15000元质保金钱，后又交了2万元农民工保证金，但一直不能开工。
4、书证：接受刑事案件登记表、报案材料、雕塑佛像承揽合同书及工程款补充协议、进场通知书、施工补充协议及收据。证实阜阳华韵山庄娱乐有限公司与江苏省南京市明紫装饰艺术中心签订合同，并收取3.5万元质保金及农民工保证金的事实。
六、2007年上半年，被告人时钧联、时谢培铮在没有实际履行能力的情况下，以阜阳华韵旅游开发有限公司的名义与被害人王某某挂靠的河南安泰建筑有限公司签订价值100万元的颍州西湖佛景大观园土建工程合同，并收取王某某报名费、图纸押金及施工质保违约金合计人民币15.1万元。
认定上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1、被告人时钧联供述，2007年王某某和时谢培铮签订了西湖佛景大观园的工程合同，并缴纳报名费、工程履约金、图纸押金12.1万元。
2、同案犯时谢培铮供述，王某某以河南安泰建筑公司名义与阜阳市华韵旅游开发有限公司签订了西湖佛景大观园的工程合同，我收取了王某某报名费、工程履约金、图纸押金12.1万元，后来又借了他3万元，总计15.1万元。
3、被害人王某某陈述，2007年我认识了时谢培铮，我们公司和时谢培铮签订了一份地面建筑合同，价值100万元左右。我当时按照时谢培铮的要求先后交报名费1000元、图纸押金2万元、施工质保违约金10万元。后来时谢培铮又向我借了我3万元钱，但直到2009年工程也没有做。
4、书证：接受刑事案件登记表、收据、转账凭条。证实证明阜阳华韵旅游开发有限公司收取河南省安泰建筑有限公司12.1万元钱款，以及王某某借款3万元给时谢培铮的事实。
七、2007年7月17日，被告人时钧联在没有实际履行能力的情况下，以阜阳华韵旅游开发有限公司发包阜阳西湖佛景大观园土建等项目名义与绍兴市古建园林建设有限公司签订合同价款为3000万元施工合同，收收取朱某某图纸押金、合同保金、代办农民工保证金、编制预算劳务费等共计人民币11万元。
认定上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1、被告人时钧联供述，阜阳华韵旅游开发公司与绍兴市古建园林建设有限公司签订关于阜阳华韵佛景旅游大观园建设工程施工合同具体是王某某和朱某某谈的，谈好后签合同的时候我盖的章，收11万元钱的事情我知道。这个合同没有履行，收取的11万元没有退还。
2、被害人朱某某陈述，2007年7月17日，我和阜阳市华韵旅游开发公司签订了阜阳市华韵山庄佛景大观园项目合同。发包方是阜阳市华韵旅游开发有限公司和香港建时投资（集团）有限公司，承包方是绍兴市古建园林建设有限公司，发包方是时谢培铮签的名字。因为是用他们的资质所以合同上没有我的名字。合同签订后我先后交了11万元合同保金、农民保证金等费用，工程一直都没有进场施工。
3、证人王某某证言，阜阳华韵旅游开发有限公司与绍兴市古建园林建设有限公司签订的建设工程施工合同是我和朱某某谈的，谈好以后签合同时候时钧联盖的章，收的11万元都交给财务上了。这个合同没有履行，因为我们公司没有资金。
4、书证：接受刑事案件登记表、报案材料、建设工程施工合同、收据、中国农业银行存款回单。证实时谢培铮与绍兴古建园林建设有限公司签订承建合同，收取保证金等费用共计11万元的情况。
八、被告人时钧联、时谢培铮在没有实际履行能力的情况下，以香港建时投资集团有限公司、华韵山庄文化娱乐有限公司的名义与邬某某签订共同开发佛景大观园的协议，以西湖佛景大观园项目、注册阜阳市华韵旅游开发有限公司等事为由，于2008年6月18日收取邬某某人民币10万元，后以资金未到位为由将该款占为己有。
认定上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1、被告人时钧联供述，邬某某是华南建设工程有限公司经理赵定根的朋友。我本人与邬某某没有经济往来，我父亲时谢培铮向邬某某借了10万元钱，钱汇到了我的信用卡上，当时我的信用卡在我父亲身上。
2、同案犯时谢培铮供述，我代表阜阳市华韵旅游开发公司于2007年8月29日与邬某某签了一份合作协议，协议内容是邬某某筹集资金共同开发佛景大观园项目。我实际上收邬某某10万元钱，借据写的是13.7万元，包含利息。
3、被害人邬某某陈述，证实时谢培铮以香港建时投资集团有限公司名义与深圳华南建筑集团公司签订协议承建西湖佛景大观园的建设项目，邬某某为华南建筑集团公司垫资300多万元，但时谢培铮未给华南公司结算工程款。后时谢培铮分三次向邬某某借款10万元，加上利息共计13.7万元的事实。
4、书证：接受刑事案件登记表、控告状、合作协议、借据、时钧联建行卡存款凭条。证实阜阳华韵旅游开发有限公司与邬某某签订合作协议，时谢培铮向邬某某借款的事实。
九、2009年3月30日，被告人时钧联在没有实际履行能力的情况下，以阜阳市华韵旅游开发有限公司法人代表的名义与被害人李某某挂靠的中国有色金属工业第十六冶金建设公司陕西西部分公司签订阜阳西湖旅游大观园的土石方挖运协议，并收取李某某合同履约金、劳动保障金共计人民币12万元。
认定上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1、被告人时钧联供述，2009年3月30日，阜阳华韵旅游开发有限公司与中国有色金属工业第十六冶金建设公司陕西西部分公司签订了阜阳市西湖旅游大观园建设工程施工合同，合同是我签字盖的章。合同签订后收取他们5万元合同履约金，公司的王某某借了李某某7万元钱。
2、被害人李某某陈述，2009年3月30日，我以中国有色金属工业第十六冶金建设公司陕西西部分公司名义与阜阳市华韵旅游开发有限公司签了一份建设工程施工合同，工程内容是挖运土石方，合同对方是时钧联签的字。当时交了合同履约金、劳动保障金10万元，2009年5月11日，王某某说办理劳动保障金不够又让我交2万元钱。后来我们从西湖管委会得知根本没有这个土方工程。
3、证人毛某某证言，今年3月30日，我们以中国有色金属工业第十六冶金建设公司陕西西部分公司的名义和阜阳市华韵旅游开发公司有限公司时钧联签订了阜阳西湖旅游大观园的土石方挖运协议。我们交了18万元，都是李某某钱交的。
4、证人王某某证言，李某某等人以中国有色金属工业第十六冶金建设公司陕西西部分公司的名义与华韵旅游开发有限公司签订了西湖旅游大观园土石方挖运工程合同。公司还收了他12万元合同履约金、劳动保障金等费用。
5、书证：接受刑事案件登记表、建设工程施工合同、收条、借条、证明两份，证实阜阳华韵旅游开发有限公司与中国有色金属十六冶金陕西西部分公司签订土石方工程合同，收取李某某12万元保证金的情况。
认定本案事实，有下列经庭审举证、质证的综合证据证实：
（一）书证
1、阜阳市公安局出入境管理科出具的证明及查询信息、时谢培铮护照、签证。证明被告人SHIXIEPEIZHENG，中文名时谢培铮，现国籍为玻利维亚。
2、中华人民共和国公安部、安徽省公安厅﹤﹤关于查收香港警方协查向伟等人涉嫌合同诈骗案有关结果的通知﹥﹥。证实香港建时投资（集团）有限公司于2004年6月23日成立后，公司秘书办事处无法再与公司董事取得联络。2009年6月26日取消登记。时谢培铮是董事之一。
3、安徽欣阳会计师事务所欣会鉴字（2009）第161号司法会计检验书。证实从核算的业务内容分析，华韵文化娱乐公司与华韵旅游公司实际上是两个单位一套账，为检验方便，仍延用华韵文化娱乐公司的名称，并将两公司的会计账证合并检验，保证检验结论的完整、准确性。截至到2007年12月底，华韵文化娱乐公司尚结存货币资金负6793.97元，其中库存现金负9715.42元，银行存款2921.45元。
4、阜阳市对外贸易经济合作局阜外经贸秘字（2002）33号《关于同意成立“阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司”的批复》、批准证书、法定代表人登记表、营业执照。证实阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司注册成立的情况。
5、香港建时投资（集团）有限公司2002年9月3日出具的委派书及董事会名单。证实香港建时投资（集团）有限公司委派时谢培铮为阜阳市华韵山庄文化娱乐有限公司董事长的情况。
6、阜阳市工商行政管理局阜工商处字（2004）第240号行政处罚决定书及阜阳日报刊登的公告、阜阳市工商行政管理局出具的企业吊销信息。证实阜阳市华韵山庄文化娱乐有限公司于2004年12月30日因未在合同规定的期限内缴付出资，被吊销企业法人营业执照的情况。
7、安徽省建设厅建城（2003）201号《关于颍州西湖风景名胜区总体规划的批复》、阜阳市发展计划委员会计三产（2004）085号《关于阜阳颍州西湖旅游大观园项目建议书的批复》、阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司向颍州西湖风景区管委会出具的报告、阜阳市计划委员会计外字（1998）620号《关于“阜阳西湖休闲中心建设工程”项目立项的批复》、用地协议书、选址意见书申请表、选址意见书、建设用地规划许可证申报表、国有土地使用权出让合同等相关各项文件。证明该工程已经相关部门初步审批的情况。
8、阜阳市颍州西湖风景名胜区管理委员会2005年9月30日出具情况说明。证实香港建时集团签订的佛景大观园项目于2004年10月份停工。另投资的建设园林因资金未按合同到位，至今工程一直处于停工状态的情况。
9、阜阳市银河信用社明细账以及银河信用社2005年10月24日出具证明。证实截至到2005年6月21日阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司账户余额为1939.48元。安徽省阜阳市保利农业投资公司、阜阳市华韵山庄文化公司分别从银河信用社以香港建时集团金佛质押贷款。申请贷款金额为400.5万元，截至目前利息及保管费超100万元左右的情况。
10、借款凭证、贷款申请书、人民币短期借款合同、权利质押合同。证实2004年6月10日，时谢培铮以建时投资（集团）有限公司的名义用一尊金佛作质押与阜阳市银河信用社签订权利质押合同，贷款300万元人民币。2005年2月3日时谢培铮以阜阳华韵山庄娱乐有限公司的名义与阜阳市银河信用社签订短期借款合同，借款105万元的情况。
11、评估报告书、合同书。证明香港建时投资（集团）有限公司以2500万元的价格购买深圳（蛇口）中国古典艺术有限公司的金佛，并经评估鉴定价值人民币27883100元的情况。
12、国土资源部合肥矿产资源监督检测中心、安徽省金银饰品宝玉石产品质量监督检验站检验报告，证明送检的徽商银行金属制品佛像主体材料为铜，镀层材料为镍、锌、银、金的情况。
13、阜阳市土地管理局建设用地档案。证明香港建时投资（集团）有限公司于1998年12月16日与原阜阳市土地管理局签订土地出让合同，项目分别为食品基地、休闲中心、度假村、娱乐城的情况。
14、阜阳市国土资源局阜国土资（2003）197号关于解除建时投资（集团）有限公司国有土地使用权出让合同的通知。证实建时投资（集团）有限公司因未能如期支付土地使用权出让金，未能如期建设，自2003年9月9日之日起被解除国有土地使用权出让合同的情况。
15、被告人时钧联提供的国有土地使用证、阜阳市国土资源局的查询证明。证实建时投资（集团）有限公司的四宗土地，在国土资源局无土地登记档案卷宗的情况。
16、中信深圳（集团）有限公司证明。证实该公司从成立至今没有与阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司、阜阳华韵旅游开发有限公司以及时谢培铮进行过合作项目的情况。
17、现金缴款单、收条。证实华韵山庄娱乐有限公司收取被害人的钱款用于支付公司房租、水电费、人员工资等日常开销，未履行合同的情况。
18、办公楼房屋租赁合同。证实华韵旅游开发有限公司办公场所在阜阳海关八楼，系租赁，房屋产权属阜阳海关所有的情况。
19、阜阳市公安局扣押物品、文件清单。证实公安机关扣押阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司、阜阳华韵旅游开发有限公司记账本的情况。
20、外资企业基本注册信息查询单、私营企业基本注册信息查询单。证实阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司的行业类别系住宿和餐饮业，阜阳市华韵旅游开发有限公司的经营范围系旅游项目投资的情况。
（二）证人证言
1、证人郝某某证言，证实其是阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司的会计，该公司法人代表是时谢培铮，公司开展阜阳西湖佛景大观园项目，这个公司自身账户上有一笔金佛贷款105万元，其他收入都是一些建筑单位交的保证金、押金等钱。这个项目收其他工程队款大约500多万元，其中有100多万退还工程队了。现在账上银行存款还有2000多元钱。
2、证人贾素华证言：阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司法人是时谢培铮，阜阳华韵旅游开发有限公司法人是时钧联，但时谢培铮当家。这两个公司的出纳会计都是我一个人。这几年我们公司收入的都是质保金、报名费、图纸费。现在公司账上没有钱了。
本院认为：被告人时钧联以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物90.3万元，其行为已构成合同诈骗罪，对公诉机关指控被告人时钧联犯合同诈骗罪，予以支持。因阜阳华韵旅游开发有限公司、阜阳华韵山庄文化娱乐有限公司均不属于修正后的公司法规定的实行注册资本实缴登记制的公司，被告人时钧联的行为不构成虚报注册资本罪，故对公诉机关指控被告人时钧联犯虚报注册资本罪，不予支持。对被告人时钧联提出的其只收取了被害人李某某5万元钱款的辩解，经查，虽时钧联本人收取了李某某5万元合同履约金，但李某某又向阜阳华韵旅游开发有限公司的王某某交纳了7万元的劳动保障金，李某某共计被骗取钱款12万元，故对被告人时钧联的辩解，不予采纳。根据被告人的犯罪事实、情节和悔罪表现，案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人时钧联犯合同诈骗罪，判处有期徒刑八年，并处罚金十万元。（此款与本判决生效之日起十日内缴纳）
（刑期从判决执行之日起计算，刑期执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2012年6月14日起至2020年6月13日止）
二、被告人时钧联违法所得，责令退赔。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省阜阳市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 梅卫红
审 判 员 丁晋皖
人民陪审员 尤 红
（此页无正文）
二〇一五年十二月三日
书 记 员 龚晓丹
本案引用的法律条文《中华人民共和国刑法》
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。