江西省南昌高新技术产业开发区人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）赣0191刑初77号
公诉机关江西省南昌高新技术产业开发区人民检察院。
被告人罗建明，男，1978年12月1日出生于江西省抚州市，汉族，初中文化，无业，户籍所在地江西省抚州市临川区。因涉嫌犯挪用资金罪于2017年4月20日被刑事拘留，同年5月26日被逮捕。现羁押于南昌市监管医院。
辩护人刘明京、谢瑶，江西国风律师事务所律师。
江西省南昌高新技术产业开发区人民检察院以高新检刑诉〔2018〕72号起诉书指控被告人罗建明犯挪用资金罪，于2018年5月4日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。江西省南昌高新技术产业开发区人民检察院指派检察员黄娟出庭支持公诉，被告人罗建明及其辩护人刘明京到庭参加诉讼。现已审理终结。
江西省南昌高新技术产业开发区人民检察院指控：被告人罗建明伙同肖某（已判刑）利用肖某担任江西某水泥股份有限公司（以下简称“某公司”）副总会计师、财务部部长的职务之便，于2016年1月至8月间挪用某公司1.763336539亿元银行承兑汇票归个人使用，未予归还。2017年4月20日，公安机关将罗建明抓获归案。
为证明指控的犯罪事实，公诉机关提供以下证据作为依据：证人姚某、韩某、罗某等人的证言；辨认笔录；某公司营业执照、江西南方某水泥有限公司营业执照、干部职务任免通知、劳动合同书、记账凭证、收款收据、付款申请单、付款通知单、付款明细表及情况说明等书证；司法会计鉴定意见书；同案人肖某及被告人罗建明的供述等证据材料。公诉机关据此认为，被告人罗建明伙同肖某利用其职务之便，挪用某公司1.763336539亿元银行承兑汇票归个人使用，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，依法应当以挪用资金罪追究其刑事责任。提请法院依法判处。
被告人罗建明对公诉机关指控的犯罪事实和罪名未提出异议。其辩护人提出：1、罗建明能够如实供述犯罪事实，当庭自愿认罪，认罪态度较好，具有坦白情节；2、罗建明在共同犯罪中属从犯，其为了解决已在法院受理的民事纠纷，从某公司财务部长肖某手中借了1亿多元的银行承兑汇票，并向肖明出具了收据，还提供了关于北京房产的评估报告，且罗建明在归案后一直与某公司沟通协商还款事宜，只是因为北京房产被法院诉讼查封，无法还款；3、罗建明平时表现良好，无前科劣迹。
经审理查明：某公司系国有控股的上市股份公司，江西南方某水泥有限公司是由南方水泥有限公司与某公司共同出资设立的国有控股有限公司，财务及管理模式上由某公司全面管理。2012年12月，某公司聘任肖某（已判刑）为某公司副总会计师、财务部部长，协助总会计师对某公司及江西南方某水泥有限公司进行财务管理、制定资金运营计划、资金调度等工作。2016年1月至8月间，肖某利用职务之便，伙同被告人罗建明私自挪用某公司1.763336539亿元银行承兑汇票，交给罗建明个人使用，至今没有归还某公司，造成某公司1.763336539亿元的经济损失。2017年4月20日，公安机关将被告人罗建明抓获归案。
另查明：司法机关从被告人罗建明控制的资金账户（账户名夏某，账号62×××72）中冻结赃款1456.02645万元。
上述事实，有经庭审质证、认证的下列证据予以证明：
1、书证
（1）某公司营业执照、江西南方某水泥有限公司营业执照及情况说明，证实某公司系国有控股的上市股份公司，江西南方某水泥有限公司是由南方水泥有限公司与某公司共同出资设立的国有控股有限公司，财务及管理模式上由某公司全面管理。
（2）某公司关于公司职能部门管理干部职务任免通知、劳动合同书及相关制度管理规定,证实2012年12月，某公司聘任肖某为某公司副总会计师、财务部部长，协助总会计师对某公司及江西南方某水泥有限公司进行财务管理、制定资金运营计划、资金调度等工作。
（3）某公司万年水泥厂出具的记账凭证、收款收据、付款申请单、付款通知单、明细表及情况说明,证实2016年1月至8月，某公司万年水泥厂转给江西南方某水泥有限公司银行承兑汇票共计5次，总金额为1.981351539亿元，其中1月123张，金额为6030.15万元；4月83张，金额为5000万元；7月91张，金额为4948.32361万元；8月52张，金额为3835.04178万元。上述票据均有肖某出具的收条或签字确认的明细表。
（4）罗建明出具的收条5份，证实罗建明以南昌瑞明建材有限公司名义，收到江西南方某水泥有限公司承兑汇票共计1.961319078亿元。
（5）某公司报案材料，证实某公司报案称肖某利用职务之便，先后5次私自挪用单位承兑汇票共计1.9亿余元，其中有1.7亿余元系肖某交由罗建明托付，无法追回。
（6）南昌瑞明建材有限公司农业银行对公活期账户交易明细对账单、罗建明签字确认的资金转移汇总表、公安机关制作的涉案账户资金转移汇总表，证实罗建明将承兑汇票找人贴现后，钱款从南昌瑞明建材公司、江西省亿豪实业有限公司账户转入夏某等人账户。
（7）司法机关查封、冻结财产通知书，证实司法机关从被告人罗建明控制的资金账户（账户名夏某，账号62×××72）中冻结赃款1456.02645万元。
（8）相关民事诉讼法律文书、银行账户交易明细表及房地产估价报告等材料，证实罗建明等人所涉民商事纠纷的情况。
（9）本院（2017）赣0191刑初80号刑事判决书、南昌市中级人民法院（2018）赣01刑终202号刑事裁定书，证实同案人肖某因犯挪用资金罪，判处有期徒刑八年；犯骗取票据承兑罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币十五万元，决定执行有期徒刑十二年，并处罚金人民币十五万元。
（10）被告人户籍信息材料，证实罗建明案发时系成年人，无前科劣迹。
（11）公安机关出具的被告人归案证明，证实罗建明系被公安机关抓获归案。
2、证人证言
（1）证人姚某（某公司出纳）的证言，证实江西南方某水泥有限公司是由南方水泥有限公司与某公司共同出资成立的，江西南方某水泥有限公司与某公司的财务实际上是两块牌子，财务工作人员合署办公。2006年1月份以来，万年水泥厂与某公司接洽的银行承兑汇票都是肖某开具的收据，其一共开了3张，一张6000多万元、一张5000万元、一张4900多万元，后来他听说肖某在当年8月份还从万年水泥厂拿了3800万元的汇票，但没有开具收据。肖某说这些承兑汇票其放到银行去了，但截至当年8月份，肖某还有1.7亿余元没有还到公司的账上。
（2）证人韩某（某公司纪委副书记）的证言，证明江西南方某水泥有限公司是由江西南方水泥有限公司与某公司共同出资成立的公司，归某公司控制管理。他代表某公司报案，称某公司通过账目核对调查，发现肖某私自将1.7亿余元的承兑汇票交给一个名叫罗建明的人办理托付，资金无法追回。
（3）证人罗某（罗建明哥哥）的证言，证明因他的公司发生债务纠纷，罗建明提出其一直帮某公司办理承兑托收，可以向某借款，再用他公司名下的房产评估融资后，归还某公司的借款。
（4）证人黄某1、钟某、张某的证言，证明黄某1、钟某、张某都曾借钱给罗建明，后来罗建明陆续还了一些钱给他们。
（5）证人桂某的证言，证明他于2013年借钱给罗某、罗建明两兄弟6700万，利息1135万元，后来他在抚州市中级人民法院起诉了罗某、罗建明。2016年8月，夏某账户（43×××81）给他转账547.85万元，该款是罗某还他的借款，此后罗某还过他1320万。罗某、罗建明两兄弟是在一起做生意的，其二人都写过借条给他，那些借款实际上是罗某、罗建明一起借的。
3、鉴定意见
江西华某司法鉴定中心出具的华某司会鉴字【2016】第030号、【2017】第028号、【2018】第032号司法会计鉴定意见书及情况说明函，证实经司法会计鉴定，2016年1月以来，某公司遗失的银行承兑汇票金额为1.763336539亿元。其中，2016年9月14日以前到期的银行承兑汇票金额为7298万元；2016年9月14日以后到期的银行承兑汇票金额为1.03536539亿元。截止银行承兑汇票最后到期日2017年2月15日止至今，某公司资金损失1.763336539亿元。
4、同案人及被告人供述
（1）同案人肖某的供述及辨认笔录，供称从2014年起，他私自将单位的银行承兑汇票交给罗建明办理托收，均能到期收款。2016年1月，他给了罗建明6000万元银行承兑汇票，同年4月有部分到期的汇票一直未回款，罗建明称出现了资金困难，让他帮忙，还给他看了北京一处房产的评估报告，并称等银行贷款下来就会回款。因为合作了这么多年，他就相信了罗建明，便陆续又给了罗建明1个多亿的银行承兑汇票，但罗建明此后一直没有回款。
（2）被告人罗建明的供述，供称2016年1月，他从肖某处拿走了6000余万元的银行承兑汇票，到期未能回款。此后，他和肖福明说为了解决北京房产被江西省高级人民法院、抚州市中级人民法院查封事宜，向其借款，并给肖某看了北京房产的评估报告。后来，他从当年4月起陆续从肖某处拿走了1亿多元的银行承兑汇票，贴现后将部分钱款用于归还个人借款，肖某还让他借了一些钱给别人。他通过自己控制的江西瑞明建材有限公司和江西亿豪实业有限公司的账户办理了承兑，并将大部分钱款转入了自己控制的“夏某”的个人账户（其和夏某系表亲关系，该账户内的资金与夏某本人没有关系）。肖某出事后，他没有钱还，因害怕便东躲西藏，直到被公安机关抓获。
上述证据，经庭审质证、认证，能够相互印证，本院予以确认。
本院认为，被告人罗建明利用肖某担任某公司副总会计师、财务部长的职务之便，共同挪用该单位1.763336539亿元银行承兑汇票归个人使用，数额巨大未退还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的罪名成立。鉴于罗建明归案后能够如实供述自己的罪行，当庭自愿认罪，依法可以从轻处罚。对于辩护人提出的罗建明系从犯的辩护意见，经查，肖某将本单位的银行承兑汇票交给罗建明使用，共同造成数额巨大的资金无法退还，二人所起作用相当，不宜区分主从犯，上述辩护意见与查明的事实不符，本院不予采纳。辩护人提出罗建明认罪态度较好，具有坦白情节，且无前科劣迹的辩护意见，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人罗建明犯挪用资金罪，判处有期徒刑七年六个月。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日，即自2017年4月20日起至2024年10月19日止)。
二、将冻结的赃款1456.02645万元及孳息发还给被害单位江西某水泥股份有限公司；不足部分，责令被告人罗建明继续退赔被害单位江西某水泥股份有限公司。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省南昌市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 郑 国
人民陪审员 万 敏
人民陪审员 胡国平
二〇一八年七月十日
书 记 员 邓乐乐