内蒙古自治区磴口县人民法院
民 事 判 决 书
（2017）内0822民初1882号
原告：磴口县农村信用合作联社（以下简称”磴口联社”）。住所地：磴口县巴彦高勒镇。统一社会信用代码×××。
法定代表人：吴国平，磴口联社理事长。
委托诉讼代理人：吴东，内蒙古大法扬律师事务所磴口分所律师。
委托诉讼代理人：王晓宇，内蒙古大法扬律师事务所磴口分所律师。
被告：张乃天，男，1988年7月28日出生，汉族，现住内蒙古巴彦淖尔市。
被告：张某某，男，2009年4月14日出生，汉族，现住内蒙古巴彦淖尔市，小学学生。
法定代理人：杨某，女，1980年5月24日出生，汉族，住址同上，张某某的母亲。
二被告共同委托诉讼代理人：韩波，北京市嘉诚泰和律师事务所律师。
原告磴口联社与被告张乃天、张某某借款合同纠纷一案，原告于2017年10月16日向本院起诉，本院受理后，依法组成合议庭，于2017年11月14日、2018年2月13日两次公开开庭审理了本案。原告的委托诉讼代理人吴东、王晓宇，被告张乃天、被告张某某的法定代理人杨某及二被告的共同委托诉讼代理人韩波到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告磴口联社向本院提出诉讼请求：1.请求法院判令被告张乃天、张某某在继承张兆春财产限额内偿还原告借款本金3870000元和利息31513.69元，并按照合同约定承担利息至借款还清之日止；2.请求法院判令原告与张兆春签订的《抵押担保合同》有效，原告对位于杭锦后旗龙宝东街A1#-XXX室房屋享有优先受偿权；3.由被告承担本案诉讼费用。事实和理由：2017年9月20日，张兆春向原告借款3870000元，双方订立了《借款合同》，约定了借款利率、结息方式、罚息及违约事由等内容。同日，张兆春以自有的位于杭锦后旗陕坝镇龙宝东街A1#-XXX室为上述借款提供抵押担保，双方签订《抵押担保合同》，因该处房屋未取得房屋所有权证，故双方依法在杭锦后旗房屋产权登记部门办理了商品房预告抵押登记。取得贷款后，张兆春因病去世，根据《借款合同》约定，借款人死亡的，出借人有权宣布本合同立即到期，合同项下未偿还的贷款提前清偿。张乃天、张某某作为张兆春的第一顺位继承人，应当在继承财产的限额范围内对张兆春的债务承担清偿责任。因本合同项下债务提前到期，根据《抵押担保合同》第十条约定，原告有权对抵押房屋折价或者拍卖、变卖的价款优先受偿。
原告为证明自己的诉讼主张，向法庭出示如下证据：1.个人借款申请表、面谈记录、承诺书复印件各一份，证明张兆春向原告申请借款的事实；2.张兆春身份证复印件、杭锦后旗医院出院病情证明书复印件各一份，证明借款人的身份信息及张兆春死亡的事实；3.2012年8月17日公证书复印件一份，证明张某某系张兆春与杨某的非婚生子的事实；4.2017年9月20日磴口联社营业部个借字（2017）0256号《个人借款合同》复印件一份，证明张兆春与原告签订借款合同的事实，同时由于借款人死亡，其民事行为能力已经终止，按照合同约定，原告要求偿还借款本金及利息；5.2017年9月20日磴口联社营业部借抵字（2017）0256号《抵押担保合同》、房地产抵押清单、未出租房协议、2017年9月7日《商品房买卖合同》复印件各一份，证明抵押人提供抵押物的相关情况；6.2017年9月20日蒙房预杭锦后旗字第XXXX号房屋预告登记证明复印件一份，证明抵押物已按照法律规定办理了抵押预告登记，原告与张兆春抵押关系成立并且有效；7.借款借据、交易流水、利息证明、委托扣款授权书、提款申请书复印件各一份，证明双方借贷关系成立，原告于2017年9月20日将借款3870000元转入了尾号为4606的张兆春银行卡账户；8.2017年9月20日内蒙古农村信用社储蓄存款凭条复印件两份，证明2017年9月20日张兆春给解海波分别存款515000元、2500000元的事实，两份存款凭条均有张兆春本人的签字确认，双方意思表示清楚，并不像被告所说是出于原告工作人员的要求，而是张兆春本人自愿进行的经济活动；9.2017年11月22日内蒙古农村信用社贷款本息收回凭证（编号为27603055）复印件一份，证明2017年11月22日解某某将515000元偿还张兆春本人借款本金的事实；10.2017年10月1日内蒙古农村信用社贷款本息收回凭证（编号为27603050）复印件一份，证明解某某偿还张兆春贷款1500000元的事实；11.2017年9月26日内蒙古农村信用社（回单）复印件一份，证明解某某转帐付给杨某1000000元的事实；12.2017年9月20日张兆春出具的委托结息证明复印件一份，证明张兆春委托结息的事实；13.2017年9月20日内蒙古农村信用社贷款本息收回凭证复印件两份，证明张兆春本人偿还杨某借款6500000元的利息640674.79元、偿还自己借款2500000元的利息213773.91元的事实。质证时，被告张某某的法定代理人杨某对原告提供的证据1至证据13无异议，被告张乃天对证据3提出异议，对原告提供的其他证据无异议。
被告张乃天、张某某辩称，1.答辩人不是借款合同的借款人，原告的起诉属于被告不适格，无法律依据，原告的诉讼请求无法成立，应驳回原告的诉讼请求。2.借款合同约定的还款期限未至，原告起诉要求还款，不符合《合同法》规定，无法律依据，应予驳回。3.原告并没有按约定向借款人支付3870000元借贷款项，未尽到贷款人的义务，其诉讼请求不应得到支持。《合同法》第二百条规定，借款利息不得预先在本金中扣除，预先扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。本案中，原告在给借款人账户打款后，又指令借款人将2500000元汇至解某某账户，原告的业务经理说是扣利息，其行为违反上述规定。即便借款人在还款期限届满时还款，也应据实还款。4.《抵押担保合同》不能成立，合同约定抵押物与办理预告登记抵押物不符。
被告张乃天、张某某为证明其辩驳主张，向法庭出示如下证据:1.张兆春银行卡号（尾号为4606）借款账号明细账查询单一份，证明张兆春银行卡账户内本案诉争款项的支出去向；2.2018年2月10日巴彦淖尔市乃天房地产开发有限责任公司股东会决议复印件一份，证明张兆春贷款3870000元，实际上用于巴彦淖尔市乃天房地产开发有限责任公司经营使用，公司愿意承担偿还责任；3.2018年1月11日《公证书》复印件一份，证明张乃天、张某某二人于2018年1月11日在内蒙古乌拉特后旗公证处办理了股权继承公证的事实；4.2017年9月20日内蒙古农村信用社（回单）复印件四份、内蒙古农村信用社贷款本息收回凭证复印件两份，证明借款3870000元的支出情况。质证时，原告对被告张乃天、张某某提供的证据1、3无异议，对证据2、4的举证意图不认可。
本院依职权调取如下的证据：1.查询张兆春银行卡（尾号为4606）账号明细表一份；2.2017年11月21日询问李某某笔录两份；3.2017年12月26日询问王某某笔录一份；4.2017年12月26日询问解某某笔录一份。质证时，原告对本院调取的证据均无异议；被告张乃天对本院调取的证据1、2、3无意见，对证据4中2500000元借款转账给解某某、解某某私自还款的问题提出异议，对其他内容无意见。被告张某某的法定代理人杨某对本院调取的证据1、2无异议；对笔录中解某某与张兆春是朋友关系的内容提出异议；并提出，2017年9月20日办理贷款时，是信贷员李某某让张兆春把贷款转账到解某某的银行卡上，张兆春并不认识解某某。
本院认为，除利息证明外，原告提供的证据1、2、4、5、6、7、8、9、10、11、12、13，被告提供的证据1、4，来源合法，内容真实，与本案待证的事实相关联，依法予以采信；原告提供的证据3与被告提供的证据3相印证，本院予以采信；被告提供的证据2与本案无关，本院不予采信。双方对本院调取的证据1、2无异议，予以采信；对证据3、4中被询问人陈述的事实，综合本案其他证据，对其中合理的部分依法予以采信。
根据以上有效证据，结合当事人陈述，审理查明以下事实：张兆春与被告张乃天、张某某系父子关系。张兆春以偿还贷款为由，向原告磴口联社申请借款3870000元。2017年9月20日，原告磴口联社与张兆春签订了磴口联社营业部个借字（2017）0256号《个人借款合同》。依合同约定，张兆春向原告借款本金3870000元，用于偿还贷款；借款期限36个月，自贷款人将贷款资金发放到借款人账户之日即贷款发放日起算；借款人按季结息，借款固定月利率10.83‰，借款期限内合同利率不变；在借款期限内，逾期贷款罚息利率为合同约定的固定借款利率水平上加收50％；合同约定贷款资金通过借款人即张兆春在原告的营业机构开立的贷款发放账户（×××）办理;贷款资金支付方式是借款人自主支付；还款方式是按季付息，到期还本；合同约定张兆春就本案借款提供房地产抵押担保；合同还约定了提款条件和时间、还款、展期、担保、违约事件及处理等内容。张兆春在合同的尾部借款人处签名。
2017年9月20日，张兆春以自己购买的、位于杭锦后旗龙宝东街吉祥园A1#-0-901室的房屋，在杭锦后旗城镇房屋产权登记发证办公室办理了蒙房预杭锦后旗字第XXXXXXXXX号房屋预告登记证明，载明的预告登记权利人为磴口县农村信用合作联社营业部。同日，原告磴口联社与张兆春签订了磴口联社营业部借抵字（2017）0256号《抵押担保合同》。依《抵押担保合同》约定，张兆春以位于杭锦后旗陕坝镇龙宝东街A1#-0-901室的房屋为借款提供抵押担保；约定抵押担保的主债权数额是3870000元；约定”抵押人必须在本合同签订后5日内到有关登记机关申办抵押登记手续，并将抵押物的他项权利证书、抵押登记文件的正本原件及其他权利证书交抵押权人保管”；”主合同项下债务履行期限届满，抵押权人未受清偿的，抵押权人有权依法以抵押物折价，或者以拍卖、变卖抵押物的价款优先受偿”，同时约定抵押担保范围、抵押权的效力、违约责任等内容。张兆春以抵押人的身份在合同尾部签名。上述抵押房屋，至今未办理抵押登记手续。
上述《个人借款合同》和《抵押担保合同》签订后，双方于2017年9月20日办理了借款借据，约定借款日期从2017年9月20日至2020年9月20日，原告将借款本金3870000元转入张兆春的贷款发放账户。张兆春将借款3870000元具体支出如下：偿还杨某于2015年11月12日向原告借款6500000元的利息640674.79元；偿还张兆春于2016年9月21日向原告借款2500000元的利息213773.91元；分两次转账给案外人解某某（银行卡尾号3121）3015000元，其中包括预扣利息515000元，2017年9月26日转帐支付杨某（银行卡尾号4580）1000000元，2017年10月1日偿还张兆春在2016年9月21日向原告借款的本息1500000.01元。借款人张兆春于2017年10月5日因病去世，原告按合同约定宣布贷款全部到期,要求予以提前清偿，并诉讼法院处理。
在本案审理期间，解某某根据张兆春出具的《委托结息证明》的要求，于2017年11月22日偿还该笔借款本金515000元，故该笔借款实际借款数额应是3355000元。2018年1月11日，被告张乃天、张某某作为借款人张兆春的遗产继承人，经公证继承了张兆春在巴彦淖尔市乃天房地产开发有限责任公司60%的股权，两人各自继承一半股权。内蒙古自治区乌拉特后旗公证处因此出具（2018）巴乌后证民字第3号《公证书》。
本院认为，借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。根据我国《合同法》第二百条规定，”借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”。经本院调查核实，本案诉争借款3870000元，其中有借款本金515000元预留为利息，原、被告对该事实均无异议；该笔借款本金在本案审理期间即2017年11月22日已经偿还，故本案诉争的实际借款本金数额应是3355000元，相应的借款利息应按本金3355000元、从2017年9月20日借款时起算。本案原告已经依据合同约定履行了发放借款的义务，在合同履行过程中，张兆春因病去世后，原告根据《个人借款合同》关于”违约事件及处理”的相关约定，宣布借款合同立即到期，并要求被告张乃天、张某某作为继承人提前清偿贷款，不违反法律规定，其诉讼请求依法予以支持。根据《中华人民共和国继承法》第三十三条第一款的规定，”继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务，缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限。超过遗产实际价值部分，继承人自愿偿还的不在此限”。本案中，被告张乃天、张某某作为借款人张兆春遗产的法定继承人，经公证继承了张兆春名下的巴彦淖尔市乃天房地产开发有限责任公司60%的股权，两人各自继承一半股权。被告张乃天、张某某应在继承张兆春遗产的实际价值限额内偿还拖欠的借款本息，对原告的合法诉讼请求，本院予以支持。
关于本案所涉《抵押担保合同》的效力问题和优先受偿权。《中华人民共和国物权法》第十五条规定：”当事人之间订立有关设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，除法律另有规定或者合同另有约定外，自合同成立时生效；未办理物权登记的，不影响合同效力。”本条规定的”合同另有约定”，是指当事人签订的合同明确约定，设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，只有经过物权登记的，合同才生效。如果法律没有明确规定，或者合同没有明确约定，都应认定为设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，自合同成立时生效。本案所涉《抵押担保合同》第九条约定：”抵押登记：抵押人必须在本合同签订后5日内到有关登记机关申办抵押登记手续，并将抵押物的他项权利证书、抵押登记文件的正本原件及其他项权利证书交抵押人保管。”第十七条约定：”本合同自各方签字或盖章之日起生效。依法需办理抵押登记的，自登记之日起生效”。《中华人民共和国合同法》第四十五条第一款规定：”当事人对合同的效力可以约定附条件。附生效条件的合同，自条件成就时生效。附解除条件的合同，自条件成就时失效。”根据上述法律规定和本案所涉《抵押担保合同》的约定，该《抵押担保合同》属于当事人签订的明确约定设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，只有经过物权登记，合同才生效的情形，即未经物权登记，合同不生效。本案涉案房产上设定的是预购商品房抵押权预告登记，与抵押权设立登记具有不同的法律性质和法律效力。根据《中华人民共和国物权法》第二十条的相关规定，预告登记后，未经预告登记的权利人同意，处分该不动产的，不发生物权效力；预告登记后，债权消灭或者自能够进行不动产登记之日起三个月内未申请登记的，预告登记失效，即抵押权预告登记所登记的并非现实的抵押权，而是将来发生抵押权变动的请求权，该请求权具有排他效力。因此，本案原告作为涉案房产抵押权预告登记的权利人，在未办理房屋抵押权设立登记之前，其享有的是抵押权登记条件成就或约定期限届满对涉案房屋办理抵押权登记的请求权，并非享有现实抵押权。该《抵押担保合同》未办理抵押权登记，故应认定该《抵押担保合同》未生效，也无权就处分所得价款优先受偿。原告要求确认《抵押担保合同》有效、对抵押房屋享有优先受偿权的诉讼请求，本院不予支持。
综上，依据《中华人民共和国合同法》第八条、第四十五条第一款、第六十条、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零四条、第二百零五条、第二百零六条，《中华人民共和国物权法》第十五条、第二十条，《中华人民共和国担保法》第三十三条，《中华人民共和国继承法》第三十三条第一款之规定，判决如下：
一、限被告张乃天、张某某于本判决书生效后十日内，在继承张兆春遗产的实际价值限额内偿还原告磴口县农村信用合作联社借款本金3355000元及利息（利息计算：自2017年9月20日起借款本金3355000元的利息、按月利率10.83‰计至借款清偿之日止）。
二、驳回原告要求确认《抵押担保合同》有效、对位于杭锦后旗陕坝镇龙宝东街吉祥园A1#-0-901室房屋享有优先受偿权的诉讼请求。
如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费38012元，保全费5000元，由原告磴口县农村信用合作联社承担8950元，由被告张乃天、张某某共同承担34062元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于巴彦淖尔市中级人民法院。
审 判 长 宁 军
代理审判员 任 慧
人民陪审员 王晓军
二〇一八年三月二十八日
书 记 员 彭文丽