广东省中山市第一人民法院
民 事 判 决 书
（2015）中一法民一初字第3397号
原告：贾小霞，女，汉族，住广东省深圳市龙岗区，公民身份号码×××2128。
委托代理人：宋勇、梁颖璐，广东邦杰律师事务所律师。
被告：饶宝霞，女，汉族，住江西省上饶市鄱阳县，公民身份号码×××1460。
委托代理人：刘和林，广东香山律师事务所律师。
原告贾小霞诉被告饶宝霞民间借贷纠纷一案，本院于2015年9月29日受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告贾小霞及其委托代理人宋勇、梁颖璐，被告委托代理人刘和林到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告贾小霞诉称：被告先后于×××0×××4年××××××月×××8日、×××0×××5年×××月×××7日向原告共计借款650000元，双方约定利息等事宜。原告通过银行转账方式将借款汇入被告账户。现借款期限届满，原告多次催收未果，特向法院起诉，请求判令：×××.被告返还原告借款本金650000元；二、被告以借款本金450000元为基数自×××0×××4年××××××月×××8日起，以借款本金×××00000元为基数自×××0×××5年×××月×××7日起，均按照年利率×××4%向原告计付借款利息至实际清偿本息之日止；3.被告承担原告已垫付的律师费用×××0000元；4.被告承担本案诉讼费、财产保全费用、财产担保费用。
庭审中，原告撤回诉求3，明确诉求×××中的诉讼费、财产保全费胜诉后由被告迳付原告。
原告对其主张的事实以及诉讼请求在举证期限内提供的证据有：×××.原告贾小霞微信截屏×××张；×××.原告的个人电子转账凭证；3.房产证照片；4.中国联合网络通信有限公司中山市分公司发票联复印件；5.案外人宫某微信截屏复印件；6.中信银行个人电子转账凭证3张、银行卡客户交易查询。
被告饶宝霞辩称：×××.被告的工商银行卡（卡号分别为62×××67、62×××64）已提供给案外人黄官容办理中山裕联电子有限公司（以下简称裕联公司）的收支业务，该账户内的资金流水均与被告本人无关。黄官容是裕联公司股东之一，被告于×××0×××4年8月初入职裕联公司后，黄官容借用被告身份证办理了多家银行的信用卡及储蓄卡，由黄官容透支取款并负责还款。本案的借款实际是由黄官容借被告的银行卡收取借款及还贷；×××.原告主张双方间存在巨额资金借贷却没有借条，不符合交易习惯。综上，原、被告之间不存在借贷关系，原告要求被告偿还借款本息没有事实和法律依据。
被告就其辩解在举证期限内提供的证据有：×××.企业信用信息公示系统打印机；×××.参保证明；3.银行流水。
经审理查明：手机号码186××××8383登记机主为饶宝霞，该手机号码已绑定微信号×××，该微信号在本案借款发生期间所用头像照片为饶宝霞本人。
案外人宫某（曾用名：宫梦欣）曾向贾小霞发送了一条微信（以下简称微信×××），内容为“借款收据：本人饶宝霞于×××0×××4年××××××月×××8日借入贾小霞往来转款450000元，借款利息0.00×××／天，约定于×××0×××5年×××月×××8日前归还，×××个月的借款利息已于借款时扣除；借款人饶宝霞，现用短信作为借款凭证”。贾小霞于×××0×××4年××××××月×××8日向饶宝霞的个人银行账户共汇入9笔款项，其中8笔金额均为50000元，×××笔金额为36500元，合计汇款金额为436500元。对于上述汇款，贾小霞主张属微信×××提及的450000元借款预扣×××个月利息×××3500元后的实际出借款。
机主为饶宝霞的手机号码绑定的微信号（贾小霞在微信号中将其备注名为“小不点”）向贾小霞发送了一条微信（以下简称微信×××），内容为“借款收据：本人饶宝霞于×××0×××5年×××月×××7日借入贾小霞往来转款×××00000元，约定于×××0×××5年5月×××7日前归还，3个月的借款利息已于借款时扣除；借款人饶宝霞，现用短信作为借款凭证。”贾小霞于×××0×××5年×××月×××7日向饶宝霞的个人银行汇入4笔款项，其中3笔金额均为50000元，×××笔金额为××××××846元，×××笔金额为×××0×××04元，合计金额为×××8×××950元。对于上述汇款，贾小霞主张属微信×××提及×××00000元借款预扣3个月利息×××8050元后的实际出借款。
上述汇款发生后，贾小霞以饶宝霞未依约定履行还本付息为由于×××0×××5年9月×××9日诉至本院，主张前述实体权利。
另查：庭审中，贾小霞申请证人宫某到庭作证。宫某述称：×××.饶宝霞经宫某介绍认识贾小霞，及后又通过宫某向贾小霞提出借款450000元。借款后，绕宝霞向宫某发送微信×××作为借款凭据，及后宫某应贾小霞要求把微信×××转发给贾小霞；×××.除了上述借款外，饶宝霞经宫某介绍曾于×××0×××4年年底向贾小霞借款×××00000元，及后又向饶宝霞借款300000元。为证明其陈述的真实性，宫某当庭出示了其与饶宝霞手机号码绑定的微信号的聊天记录原件（经审查，内容与贾小霞提供的证据5一致），记录显示：饶宝霞曾于×××0×××4年××××××月6日以宫某为中介向贾小霞借款，并以饶宝霞名下的银行账号62×××67作为收款账号，且在×××0×××4年××××××月8日确认收到3万余元；饶宝霞曾通过微信向宫某发送借款合同、借款收据照片各一张。其中，借款合同照片中载明饶宝霞作为借款人向甲方借款×××00000元，借款期限自×××0×××4年××××××月6日至×××0×××5年×××月6日，甲方出借人处空白；借款收据照片载明饶宝霞借到贾小霞×××00000元，借款利息0.00×××／天，约定×××月6日前准时归还，3个月利息款已扣，借款人账号为62×××67。
又查：饶宝霞名下的62×××67的银行账户于×××0×××4年××××××月6日收到贾小霞汇款×××9045元、×××9045元、4×××0元，合共38500元；于×××0×××4年××××××月8日收到案外人潘静汇款30000元。对于上述汇款原因，贾小霞称饶宝霞于×××0×××4年××××××月6日向其借款×××00000元，故其通过本人银行账户转账38500元、经由宫某转交现金××××××500元、委托亲属潘静银行转账30000元；饶宝霞认为上述汇款均属于案外人黄官容借用其账户后与贾小霞的往来款，故其对上述汇款产生原因均不清楚。
再查：×××0×××5年×××月6日，饶宝霞向贾小霞的银行账户分两次合计汇入×××00000元。对于该款性质，贾小霞主张属偿还其于×××0×××4年××××××月6日向饶宝霞出借的×××00000元借款，与本案借款无关；饶宝霞辩称如认定贾小霞与饶宝霞之间存在借贷关系，则该款项系偿还本案借款本金。
本院认为：本案为民间借贷纠纷。就双方当事人的诉辩意见，本案争议焦点为：饶宝霞是否为本案的实际借款人？×××0×××5年×××月6日经饶宝霞银行账户转给贾小霞的×××00000元是否属偿还本案借款？
关于本案实际借款人的认定问题。微信号×××绑定手机号码的登记机主为饶宝霞，使用的头像照片为饶宝霞本人，聊天记录中载明的借款人的各项信息亦为饶宝霞，据此可以认定该微信号为饶宝霞本人使用，在饶宝霞无相反证据予以推翻的情况下，应当认定通过该微信号与贾小霞、宫某相互发送微信的人系饶宝霞本人。贾小霞微信号收到的有关借款收据的信息，是由饶宝霞本人或饶宝霞经宫某发送，已注明将该借款借据的信息作为借款凭证，而上述借款收据均载明借款人为饶宝霞，收款账号亦都属于饶宝霞，且有关借款时间、金额的记载内容与饶宝霞银行账户收到贾小霞转入款项的时间、金额一致。因此，综合贾小霞、饶宝霞及宫某的微信记录、银行转账凭证可以认定，饶宝霞通过微信号与贾小霞达成借贷意向，并且向贾小霞借入本案款项的事实。由于饶宝霞提交的证据不能证明他人使用其微信号、银行账号以反驳上述事实，故本院认定贾小霞与饶宝霞之间存在合法有效的借贷关系，双方就本案借款形成的意思表示真实，其内容没有违反法律法规的强制性规定，对当事人均具有约束力。饶宝霞借入本案款项后，没有依约偿还借款本息，已构成违约，应当承当还本付息等违约责任。
关于饶宝霞于×××0×××5年×××月6日转入的×××00000元款项性质认定问题。结合全案证据可知，贾小霞与饶宝霞通过微信达成了多次借款意向及存在多笔借贷资金往来的事实。现宫某的陈述与落款日期为×××0×××4年××××××月6日的借款合同、借款收据照片以及饶宝霞的银行账户流水证明的客观事实可以相互印证，故可以认定饶宝霞曾于×××0×××4年××××××月6日向贾小霞借款×××00000元的事实。在饶宝霞没有提交证据证明已经偿还该笔款项的情况下，贾小霞关于饶宝霞于×××0×××5年×××月6日转入的×××00000元系偿还借款时间在先的其他借款的主张，符合民间借贷正常的交易习惯，本院对此予以采信，即认定该笔款项不是用于偿还本案借款本息。
关于本案借款本金的认定问题。因贾小霞确认本案的两笔借款均在借款本金中预扣了利息，依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”之规定，本院认定贾小霞实际出借给饶宝霞的借款本金金额为6×××8450元（436500元＋×××8×××950元）。关于借款利息的问题。根据贾小霞的自认及微信记录中确认的预扣利息金额计算可知，双方执行的利率标准为日息×××‰（×××3500元÷450000元÷30天或×××8000元÷×××00000元÷90天），现贾小霞自愿将利息调整为按年利率×××4%计算，既不超出双方约定，亦符合《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款“借贷双方约定的利率未超过年利率×××4%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。”之规定，本院予以支持。因此，利息的计算方法为：自×××0×××4年××××××月×××8日起以436500元为基数，自×××0×××5年×××月×××7日起以×××8×××950元为基数，均按照年利率×××4%计算利息至清偿之日止。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条之规定，判决如下：
一、被告饶宝霞于本判决发生法律效力之日起七日内向原告贾小霞偿还借款618450元及利息（利息的计算方法为：自2014年12月18日起以436500元为基数，自2015年2月17日起以181950元为基数，均按照年利率24%计算利息至清偿之日止）；
二、驳回原告贾小霞的其他诉讼请求。
如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费11390元（原告贾小霞已预交），由原告贾小霞负担315元，被告饶宝霞负担11075元；诉讼保全费4365元（原告贾小霞已预交），由原告贾小霞负担208元，被告饶宝霞负担4157元（被告饶宝霞负担部分于本判决生效之日起七日内迳付原告贾小霞）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省中山市中级人民法院。
审 判 长 梁泳诗
代理陪审员 林佩坚
人民陪审员 黄丹民
二〇一六年三月一日
书 记 员 姚 班
冯冰冰
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