湖北省高级人民法院
民 事 判 决 书
（2017）鄂民终3167号
上诉人（原审原告）：中国工商银行股份有限公司三峡东山支行。住所地：湖北省宜昌市发展大道**号。
主要负责人：吴西坤，该支行行长。
委托诉讼代理人：许平才，该支行员工。
委托诉讼代理人：林振庭，中国工商银行股份有限公司三峡分行员工。
被上诉人（原审被告）：重庆东阳光煤炭销售有限公司。住所地：重庆市江津区几江街道办事处艾坪村**组。
法定代表人：陈应华，该公司董事长。
委托诉讼代理人：李军，湖北长青律师事务所律师。
被上诉人（原审被告）：宜昌金鹏屋商贸有限公司。住所地：湖北省宜昌市猇亭金猇路********号。
法定代表人：高登金，该公司负责人。
被上诉人（原审被告）：刘祖月，女，1975年11月23日出生，汉族，住湖北省荆州市沙市区。
被上诉人（原审被告）：高登金，男，1957年5月4日出生，汉族，住湖北省宜昌市。
被上诉人（原审被告）：白秀传，女，1960年6月19日出生，汉族，住湖北省宜昌市。
被上诉人（原审被告）：高鹏，男，1983年6月29日出生，汉族，住湖北省宜都市。
上诉人中国工商银行股份有限公司三峡东山支行（以下简称工行东山支行）因与被上诉人重庆东阳光煤炭销售有限公司（以下简称东阳光公司）、宜昌金鹏屋贸易有限公司（以下简称金鹏屋公司）、刘祖月、高登金、白秀传、高鹏金融借款合同纠纷一案，不服湖北省宜昌市中级人民法院（2015）鄂宜昌中民三初字第00050号民事判决，向本院提起上诉。本院于2017年10月26日立案后，依法组成合议庭，开庭进行了审理。上诉人工行东山支行的委托诉讼代理人许平才、林振庭，被上诉人东阳光公司的法定代表人陈应华及委托诉讼代理人李军到庭参加诉讼。被上诉人金鹏屋公司、刘祖月、高登金、白秀传、高鹏经本院合法传唤，未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
工行东山支行上诉请求：1、撤销一审判决，改判支持工行东山支行全部诉讼请求。2、本案一审中由工行东山支行预交的3万元鉴定费由东阳光公司、金鹏屋公司、刘祖月、高登金、白秀传、高鹏共同负担。3、二审诉讼费由东阳光公司、金鹏屋公司、刘祖月、高登金、白秀传、高鹏共同负担。事实和理由：（一）东阳光公司关于印章使用情况的举证自相矛盾。东阳光公司举证其印章于2013年6月6日备案，又同时举证其于2013年3月使用该印章签订的合同。上述待证事实如属实，说明东阳光公司印章使用极不规范，存在管理漏洞；如不属实，上述证据则不能用以否定《应收账款债权通知书签收确认函》（以下简称《签收确认函》）上印章真实性。（二）结合印章使用人、使用场地及时间，可推知《签收确认函》上所盖印章即为东阳光公司所使用印章。《情况说明》系工行东山支行于工作时间公开调查核实后由东阳光公司原总经理倪忠亮亲自书写并签名取得，倪忠亮在说明中证实了该印章系东阳光公司业务印章及签名的真实性。故《签收确认函》的捺印瑕疵不影响该函被实际签收。（三）倪忠亮作为东阳光公司当时业务负责人在《签收确认函》上签字，形成了一定的授权形式外观。上述签字行为可能构成职务行为，或表见代理行为，再或过错行为。构成上述任一行为均可导致东阳光公司承担相应民事责任。
东阳光公司辩称，（一）《印章刻制、查询、缴销证明》（以下简称《印章证明》）显示东阳光公司印章启用时间为2011年8月24日，而2013年6月6日系该证明的开具时间。工行东山支行上诉主张东阳光公司2013年6月6日启用新印章系对该证明信息的误读。（二）工行东山支行审贷依据应包括但不应仅限于《签收确认函》。如工行东山支行依规审贷，则应能提供其他载有东阳光公司真实印章的资料。《情况说明》并非审贷依据，其真实与否与《签收确认函》上印章真实性无必然联系。（三）倪忠亮受工行东山支行工作人员瞒骗，出具《情况说明》的行为不是职务行为，也不可能构成表见代理行为，不对东阳光公司产生任何法律拘束力。
工行东山支行向一审法院提出诉讼请求：1、东阳光公司以《应收账款债权转让通知书》中记载的金额13500500元为限，立即将截止至2015年1月20日其与金鹏屋公司所欠工行东山支行融资本息10172752.67元（其中融资本金9919917.34元，利息、逾期罚息和复利252835.33元）及2015年1月21日起至全部融资还清之日止的利息、罚息和复利相等金额的账款付至《应收账款债权转让通知书》约定的18×××96账户内；2、金鹏屋公司对东阳光公司的上述付款义务未履行部分向工行东山支行承担回购义务，并支付融资保理利息；3、工行东山支行对刘祖月提供的抵押物享有优先受偿权，以处置抵押物的价款在1000万元范围内优先受偿金鹏屋公司的债务本息及工行东山支行实现债权的费用；4、工行东山支行对高登金、白秀传提供的抵押物享有优先受偿权，以处置抵押物的价款在60.53万元范围内优先受偿金鹏屋公司的债务本息及工行东山支行实现债权的费用；5、高登金、白秀传、高鹏对金鹏屋公司的上述债务承担连带保证责任；6、东阳光公司、金鹏屋公司、刘祖月、高登金、白秀传、高鹏连带承担诉讼费、保全费等实现债权的全部费用。
一审法院认定事实：2013年12月16日，工行东山支行与金鹏屋公司签订合同编号为18070222-2013（EFR）00060的《国内保理业务合同》，约定金鹏屋公司将其与东阳光公司之间形成的应收账款债权金额共计13500500元转让给工行东山支行，工行东山支行为金鹏屋公司办理有追索权保理业务，即若购货方在约定期限内不能足额偿付应收账款，工行东山支行有权按照本合同约定向金鹏屋公司追索未偿融资款，工行东山支行给予金鹏屋公司总额1000万元的保理融资，融资利率按提款时的基准利率上浮10%计算，按日计息，日利率=年利率/360，按月结息。对有追索权的保理业务，金鹏屋公司未按期偿还本合同项下融资本金及利息的，工商银行东山支行有权自逾期之日起在原融资利率基础上加收50%的利率计收罚息，并对未按期支付的利息按约定的罚息利率计收复利。
2012年12月30日，工行东山支行与刘祖月签订《最高额抵押合同》，约定刘祖月在245.94万元的最高余额内，为工行东山支行与金鹏屋公司签订的《国内保理业务合同》项下的债务提供最高额抵押担保，担保的范围包括主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失以及实现抵押权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费、评估费、拍卖费、变卖费等）。抵押物为刘祖月位于荆州市××××路的房屋（房屋所有权证号：荆州房权证沙字第××号、20××05号、20××08号），并办理了抵押登记。
2012年12月30日，工行东山支行与高登金、白秀传签订《最高额抵押合同》，约定高登金、白秀传在605300元的最高余额内，为工行东山支行与金鹏屋公司签订的《国内保理业务合同》项下的债务提供最高额抵押担保，担保的范围包括主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失以及实现抵押权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费、评估费、拍卖费、变卖费等）。抵押物为高登金、白秀传位于宜昌市××区××大道××号房屋（房屋所有权证号：0164776），并办理了抵押登记，抵押登记编号为：宜市房他证西陵区字第××号。
2013年12月15日，工行东山支行与刘祖月签订《最高额抵押合同》，约定刘祖月在1000万元的最高余额内，为工行东山支行与金鹏屋公司签订的《国内保理业务合同》项下的债务提供最高额抵押担保，担保的范围包括主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失以及实现抵押权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费、评估费、拍卖费、变卖费等），抵押物为刘祖月位于荆州市××××路的房屋（房屋所有权证号：荆州房权证沙字第××号），并对房屋所有权证号为荆州房权证沙字第××号、20××03号、20××04号、20××06号、20××07号的房屋办理了抵押登记。
2013年12月16日，工行东山支行与高登金、白秀传、高鹏签订《保证合同》，约定：高登金、白秀传、高鹏为工行东山支行与金鹏屋公司签订的《国内保理业务合同》项下的债务提供连带责任保证。保证范围包括主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失以及实现抵押权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费等）。
2013年12月17日，工行东山支行依约向金鹏屋公司发放融资本金1000万元，约定还款日期为2014年12月15日，年利率为6.6%。
上述融资金额到期后，工行东山支行未收到东阳光公司的任何账款，金鹏屋公司未按《国内保理业务合同》约定履行回购义务，截止2015年1月20日，金鹏屋公司尚欠《国内保理业务合同》项下的融资本金9919917.34元、利息252835.33元。
一审法院认为，工行东山支行诉称金鹏屋公司将其与东阳光公司签订的《煤炭买卖合同》项下的应收账款债权金额共计13500500元转让给工行东山支行，但该应收账款债权的真实性尚不明确，且工行东山支行提供的证据不能证明其与金鹏屋公司将《应收债权转让通知书》（以下简称《转让通知书》）送达至东阳光公司签收确认，东阳光公司也否认收到该通知书。根据《中华人民共和国合同法》第八十条第一款规定，债权人转让权利的，应当通知债务人，未经通知，该转让对债务人不发生效力。因此，工行东山支行主张的本案应收账款债权转让行为对东阳光公司不发生效力。工行东山支行请求东阳光公司按照《签收确认函》的要求，立即归还截止至2015年1月20日东阳光公司与金鹏屋公司所欠工行东山支行融资本息10172752.67元及2015年1月21日起至全部融资还清之日止的利息、逾期罚息和复利的诉讼请求，一审法院不予支持。
工行东山支行与金鹏屋公司签订的《国内保理业务合同》是当事人真实意思表示，双方均应按照合同约定履行各自的义务。工行东山支行依约向金鹏屋公司发放融资本金1000万元，但上述融资金额到期后，工行东山支行未收到东阳光公司的任何账款，金鹏屋公司未按《国内保理业务合同》约定履行合同义务，截止2015年1月20日，金鹏屋公司尚欠《国内保理业务合同》项下的融资本金9919917.34元、利息、逾期罚息和复利252835.33元。因此，金鹏屋公司应按《国内保理业务合同》约定归还截止2015年1月20日的融资本金9919917.34元、利息、逾期罚息和复利252835.33元，并支付从2015年1月21日起至债务清偿之日的逾期罚息，以9919917.34元本金为基数，按年利率9.9%（融资利率6.6%的基础上上浮50%）计算。
2012年12月30日，工行东山支行与刘祖月签订《最高额抵押合同》，约定刘祖月在245.94万元的最高余额内，将其所有的房屋（所有权证号：荆州房权证沙字第××号、20××05号、20××08号）为工行东山支行与金鹏屋公司签订的《国内保理业务合同》项下的债务提供最高额抵押担保，并依法办理了抵押登记；2013年12月15日，工行东山支行与刘祖月签订了《最高额抵押合同》，约定刘祖月在1000万元的最高余额内，将其所有的房屋（房屋所有权证号：荆州房权证沙字第××号）为工行东山支行与金鹏屋公司签订《国内保理业务合同》项下的债务提供最高额抵押担保，并对房屋所有权证号为荆州房权证沙字第××号、20××03号、20××04号、20××06号、20××07号的房屋办理了抵押登记。工行东山支行依约对上述抵押财产享有抵押权。工行东山支行对刘祖月所有的房屋（所有权证号：荆州房权证沙字第××号、20××05号、20××08号）在245.94万元的最高余额内享有优先受偿权，对刘祖月所有的房屋（所有权证号：荆州房权证沙字第××、20××03、20××04、20××06、20××07号）在1000万元的最高余额内享有优先受偿权。
2012年12月30日，工行东山支行与高登金、白秀传签订《最高额抵押合同》，约定高登金、白秀传在605300元的最高余额内，将高登金所有的位于宜昌市××区××大道××号的房屋（房屋所有权证号：0164776）为工行东山支行与金鹏屋公司签订的《国内保理业务合同》项下的债务提供最高额抵押担保，并依法办理了抵押登记，抵押登记编号为：宜市房他证西陵区字第××号。工行东山支行依约对该抵押财产享有抵押权。工行东山支行对高登金所有的位于宜昌市××区××大道××号的房屋（房屋所有权证号：0164776）在605300元的最高余额内享有优先受偿权。
工行东山支行与高登金、白秀传、高鹏签订《保证合同》，为工行东山支行与金鹏屋公司签订的《国内保理业务合同》项下债务提供连带责任保证。根据《中华人民共和国担保法》第十八条规定，当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。因此，金鹏屋公司不履行上述《国内保理业务合同》项下的债务时，高登金、白秀传、高鹏应对金鹏屋公司的上述债务承担连带清偿责任。
综上，一审法院依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第八十条第一款、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第三十三条、第四十六条、第五十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决：一、宜昌金鹏屋商贸有限公司于本判决生效之日起十日内向中国工商银行股份有限公司三峡东山支行归还截止2015年1月20日的融资本金9919917.34元，利息、逾期罚息、复利252835.33元。并从2015年1月21日起至债务清偿之日，以欠付9919917.34元融资本金为基数，按年利率9.9%支付逾期罚息。二、中国工商银行股份有限公司三峡东山支行对刘祖月所有的房屋（所有权证号：荆州房权证沙字第××号、201100402、20××03、20××04、20××05号、20××06、20××07号、20××08号）享有抵押权；若宜昌金鹏屋商贸有限公司不能履行债务，则中国工商银行股份有限公司三峡东山支行有权就拍卖、变卖抵押物所得价款对刘祖月所有的房屋（所有权证号：荆州房权证沙字第××号、20××05号、20××08号）在人民币245.94万元的最高余额内享有优先受偿权，对刘祖月所有的房屋（所有权证号：荆州房权证沙字第××、20××03、20××04、20××06、20××07号）在人民币1000万元的最高余额内享有优先受偿权。三、中国工商银行股份有限公司三峡东山支行对高登金所有的位于宜昌市××区××大道××号的房屋（房屋所有权证号：0164776）享有抵押权；若宜昌金鹏屋商贸有限公司不能履行债务，则中国工商银行股份有限公司三峡东山支行有权就拍卖、变卖抵押物所得价款对该房屋在人民币605300元的最高余额内享有优先受偿权。四、高登金、白秀传、高鹏对上述债务承担连带清偿责任。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《》第之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。五、驳回中国工商银行股份有限公司三峡东山支行的其他诉讼请求。案件受理费82837元，财产保全费5000元，共计87837元，由宜昌金鹏屋商贸有限公司、刘祖月、高登金、白秀传、高鹏共同负担。
二审期间，东阳光公司向本院提交重庆市江津区公安局出具的《印章证明》一份。拟证明：东阳光公司印章刻制启动情况。工行东山支行质证认为，东阳光公司一审中已提交该证据，现增加了手书文字，对该内容不予认可。本院认为，东阳光公司二审中提交该证据的目的在于说明其备案印章于2011年8月24日即已刻制、备案并启用，重庆市江津区公安局在《印章证明》中对此事项进一步予以证实。而从无手书内容的《印章证明》上已可反映备案印章的刻制时间为2011年8月24日，该事项无需另行补强说明，故本院对该证据不予采信。
本院经审理查明：一审法院认定事实属实，本院予以确认。
本院认为，工行东山支行与金鹏屋公司签订的《国内保理业务合同》及相应系列担保合同均系缔约方真实意思表示，内容未违反法律法规禁止性规定，合法有效。本案二审争议焦点在于工行东山支行是否有权对东阳光公司主张应收账款权利。工行东山支行主张该权利主要依据《签收确认函》，但该函上落款印章与东阳光公司备案印章及同时期使用的印章明显不符，工行东山支行在一、二审诉讼期间亦不能提交相关直接证据证明其派员向东阳光公司送达及面签《签收确认函》的事实，该函不能证明东阳光公司对函上所载金额的应收账款作出过确认，并就还款事项作出过承诺。工行东山支行审贷中留存的12张发票，不能单独证明金鹏屋公司与东阳光公司之间的货物买卖及付款的真实情况，故本案现有证据既不能证明《转让通知书》中所涉应收账款债权的真实性，亦不能证明东阳光公司收到过该通知书。工行东山支行上诉中提及的《情况说明》，签名处捺印经鉴定并非倪忠亮本人指印，表明该证据存在一定的形式瑕疵。倪忠亮本人在一审中出庭接受法庭询问时，仅陈述了《情况说明》的出具原因及过程，并未对《情况说明》所涉内容予以认可，尤其是未对工行东山支行送达《转让通知书》以及《签收确认函》盖章等事实予以确认。在《签收确认函》上签章存在瑕疵，倪忠亮未明示认可收到过《转让通知书》并盖章，金鹏屋公司亦出具说明否认其就债权转让事项书面通知过东阳光公司的情况下，工行东山支行向东阳光公司主张案涉应收账款缺乏事实依据。《印章证明》显示东阳光公司备案印章的刻制时间为2011年8月24日，并非2013年6月6日，故工行东山支行主张东阳光公司印章管理存在漏洞及鉴定印章样本不实的上诉理由不能成立。倪忠亮在一审中出庭作证虽确认《情况说明》为其本人书写，但未认可《情况说明》所述事实，故不能以该《情况说明》证明《转让通知书》已送达东阳光公司并经确认的事实。在《情况说明》所涉内容无法证实或证伪的情况下，倪忠亮出具《情况说明》行为本身并不会导致在相关法人主体间产生相应民事权利义务。工行东山支行混淆了《情况说明》书写真实与《情况说明》内容属实之间的区别，以《情况说明》内容属实为前提，主张倪忠亮代表东阳光公司接收《转让通知书》导致东阳光公司应承担相应民事责任的上诉理由缺乏事实依据。《情况说明》由工行东山支行提交，针对该说明的落款捺印的鉴定意见与工行东山支行捺印真实的事实主张不符。工行东山支行上诉主张鉴定费由东阳光公司、金鹏屋公司、刘祖月、高登金、白秀传、高鹏负担，与《诉讼费用交纳办法》第十九条第一款及第二十九条第一款规定相悖。如工行东山支行认为一审法院对该项诉讼费负担处理存在遗漏，可依据《诉讼费用交纳办法》第四十三条规定，申请一审法院对该事项予以处理，本院对此不予审理。
综上所述，工行东山支行的上诉请求不能成立，应予驳回；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条、第一百七十条第一款第一项规定，判决如下：
驳回上诉，维持原判。
二审案件受理费82837元，由中国工商银行股份有限公司三峡东山支行负担。
本判决为终审判决。
审 判 长 李小丹
审 判 员 王 赫
审 判 员 方 庆
二〇一七年十一月三十日
法官助理 刘 毅
书 记 员 张 丽