湖南省绥宁县人民法院刑 事 判 决 书（2015）绥刑初字第68号公诉机关湖南省绥宁县人民检察院。被告人杨某某，男，1973年4月9日出生。因涉嫌犯挪用公款罪，于2015年4月9日被城步苗族自治县公安局刑事拘留，同年4月24日被逮捕。2015年9月14日经本院决定，被取保候审。辩护人陶正国，湖南承信律师事务所律师。湖南省绥宁县人民检察院以绥检公诉刑诉（2015）53号起诉书指控被告人杨某某犯挪用公款罪，于2015年8月6日向本院提起公诉。本院根据湖南省邵阳市中级人民法院指定管辖，于同日立案后，依法组成合议庭，于2015年8月27日公开开庭审理了本案。绥宁县人民检察院指派代理检察员杨柳媚出庭支持公诉，被告人杨某某及其辩护人陶正国到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：2009年3月至2013年1月，城步苗族自治县九鼎农业科技发展有限公司（以下简称九鼎公司）被城步苗族自治县人民法院判决向武冈市第三建筑工程有限责任公司、武冈市第二建筑工程公司、徐州光环钢结构工程有限公司、中山市横栏镇新永恒纸类制品厂、肖某某、周礼仪履行债务。2009年9月至2013年4月，上述债权人向城步苗族自治县人民法院申请强制执行。2013年8月至2015年2月，九鼎公司按照城步苗族自治县人民法院执行局的要求，陆续将250万元执行款汇入被告人杨某某的个人银行账户，杨某某为了给在邮政银行工作的妻子王某某完成理财任务，利用管理执行款的职务便利，擅自将其中的180万元执行款交给王某某使用，王某某用170万元购买了理财产品，获得盈利。具体犯罪事实如下：1、2013年5月15日、5月16日，九鼎公司先后将29万元、11万元执行款汇入杨某某尾数为4752的邮政银行账户。2013年5月16日，王某某征得被告人杨某某同意后将该40万元从杨某某的银行账户转至由其保管、使用的户名为唐桂花尾数为3613的邮政银行账户，连续13次购买“财富日日升”理财产品，从中获利590.68元。2013年6月至8月，被告人杨某某陆续将40万元执行款支付给申请执行人。2、2013年9月27日、9月30日，九鼎公司法定代表人谭某某分两次将140万元执行款汇入杨某某尾数为8397的工商银行账户。王某某征得被告人杨某某同意后将其中的134万元从杨某某的工商银行账户转至唐桂花尾数为3613的邮政银行账户，并于2013年10月9日用其中的130万元申购了“南方现金增利A”理财产品，从中获利929.06元。2013年10月16日，王某某将130万元执行款转至杨某某的邮政银行账户，杨某某陆续支付给了申请执行人。案发后，被告人杨某某主动投案并如实供述自己的犯罪事实。2015年5月28日，杨某某的妻子王某某主动退赔了挪用公款的违法所得1190元，由城步苗族自治县人民检察院依法上缴国库。针对上述指控，公诉机关向法庭出示了被告人杨某某的供述，证人王某某、吴某某、曾某某、肖某某、谭某某的证言，银行交易明细表、司法鉴定意见书，被告人杨某某的户籍证明等证据，以被告人杨某某的行为构成挪用公款罪，且有自首情节，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第一款之规定判处。被告人杨某某对起诉书指控的犯罪事实和罪名均无异议。辩护人提出，被告人杨某某虽构成挪用公款罪，但其有自首情节，两次挪用公款的行为并未给城步苗族自治县法院执行局造成损失，且挪用公款的时间短，犯罪的主观恶性小，请求法院对杨某某免予刑事处罚。经审理查明：2009年3月至2013年1月，经城步苗族自治县人民法院判决或调解，九鼎公司应清偿武冈市第三建筑工程有限责任公司、武冈市第二建筑工程公司、徐州光环钢结构工程有限公司、中山市横栏镇新永恒纸类制品厂、肖某某、周礼仪的债务。2009年9月至2013年4月，上述债权人向城步苗族自治县人民法院申请强制执行。九鼎公司于2013年5月15日、5月16日、9月27日、9月30日分4次将执行款180万元汇入被告人杨某某（时任城步苗族自治县人民法院执行局内勤）的个人银行账户，杨某某为了给在邮政银行工作的妻子王某某完成理财任务，利用管理执行款的职务便利，挪用170万元执行款给王某某购买理财产品，进行营利，获得利益1519.74元。具体犯罪事实如下：1、2013年5月15日、5月16日，九鼎公司先后将29万元、11万元执行款汇入杨某某尾数为4752的邮政银行账户。2013年5月16日，王某某征得被告人杨某某同意后将该40万元从杨某某的银行账户转至户名为唐桂花尾数为3613的邮政银行账户，连续13次购买“财富日日升”理财产品，至2013年6月26日止，共获利590.68元。尔后被告人杨某某陆续将40万元执行款支付给了申请执行人。2、2013年9月27日、9月30日，九鼎公司法定代表人谭某某分两次将140万元执行款汇入杨某某尾数为8397的工商银行账户。王某某征得被告人杨某某同意后将其中的134万元从杨某某的工商银行账户转至唐桂花尾数为3613的邮政银行账户，并于2013年10月9日用其中的130万元申购了“南方现金增利A”理财产品，获利929.06元。2013年10月16日，王某某将130万元执行款转至杨某某的邮政银行账户。被告人杨某某于2013年10月17日至11月27日陆续将130万元执行款支付给了申请执行人。案发后，被告人杨某某于2015年4月9日主动到城步苗族自治县人民检察院反贪污贿赂局投案，并如实供述了所犯罪行。2015年5月28日，城步苗族自治县人民检察院依法追缴了杨某某挪用公款的违法所得1190元。在案件审理过程中，本院于2015年9月14日依法追缴了杨某某挪用公款的违法所得329.74元。上述事实，有下列经庭审质证且查证属实的证据证明：被告人杨某某的供述证明，2010年至2014年他在城步苗族自治县人民法院执行局任书记员，担任内勤工作，主要负责案件执行款的收缴、支付及报表工作。当时吴某某担任执行局的局长，曾某某担任执行局的教导员。他在执行局担任内勤期间，以他的名字在邮政银行开设了两个账户，专门用于管理案件的执行款，其中有一个账号尾数为4572的账户。九鼎公司共支付了250万元执行款到他的个人账户上。2013年5月15日，九鼎公司将29万元执行款汇入他尾数为4572的邮政银行账户，同年5月16日，九鼎公司又汇入11万元执行款到该账户。在城步苗族自治县邮政银行工作的妻子王某某得知九鼎公司共汇入40万元执行款到他邮政银行账户后，对他讲，她在邮政银行的理财任务完成不了，要求用这笔钱购买理财产品。他表示同意，并要求王某某在支付执行款时钱能够到位。王某某便在5月16日，将这40万元执行款转到他母亲唐桂花的邮政银行账户用于购买理财产品；2013年9月27日、9月30日九鼎公司的法定代表人谭某某分两次将140万元执行款汇入他尾数为8937的工商银行账户。王某某得知后，又向他提出用这140万元购买理财产品，他亦表示同意，但要王某某保证在本院10月17日举行的集中兑付大会钱能够到位。王某某便将其中的134万元从他的工商银行账户转至唐桂花的邮政银行账户，并用130万元购买了理财产品。王某某两次购买理财产品均获得了利益。王某某挪用的170万元执行款，后来又退给了他，他陆续支付给了申请执行人。证人王某某的证言证明，2010年至2014年她在城步苗族自治县邮政储蓄银行担任营业部主任。她主要负责揽储、理财工作。如果能完成工作任务，单位会发奖金，否则会罚款。她用其母亲唐桂花的身份证在邮政储蓄银行开设了一个尾数为3613的账户，开设该账户主要用于完成理财任务，该账户一直由她保管、使用。她丈夫杨某某在城步苗族自治县执行局担任内勤，负责管理案件执行款。2013年5月16日她征得杨某某同意后，从杨某某尾数为4752的邮政银行账户上转出两笔执行款共计40万元到唐桂花的邮政银行账户，用于购买了“财富日日升”理财产品；2013年10月8日她征得杨某某同意后，又将杨某某尾数为8397的工商银行账户上的134万元转至唐桂花的邮政银行账户，10月9日她用其中的130万元购买了“南方现金增利A”理财产品。她两次挪用杨某某管理的执行款共计170万元购买理财产品，共获利1000多元。证人吴某某的证言证明，2013年杨某某在城步苗族自治县法院执行局负责内勤工作，主要管理案件执行款。2013年9月九鼎公司将140万元执行款汇入杨某某的个人银行账户，用于10月17日举行集中兑付大会时支付给申请执行人。证人曾某某的证言证明，杨某某从2010年至2014年2月在城步苗族自治县执行局担任内勤工作。2013年执行局在办理九鼎公司系列执行案件时，因此案涉及的人员多、标的大，本院决定2013年10月17日举行集中兑付大会。他和吴某某局长考虑到杨某某的妻子王某某在银行工作，存取款方便，便指定九鼎公司将100多万元执行款汇入杨某某的个人银行账户，用于集中兑付大会时支付。集中兑付大会结束后，他和吴某某对杨某某管理的九鼎公司的执行款进行了结算。证人肖某某的证言证明，2010年12月和2013年1月，他两次向城步苗族自治县人民法院起诉九鼎公司，法院判决九鼎公司向他支付工程款和利息共计197万元。根据法院的两份判决书，他两次向法院执行局申请执行。从2012年至2014年他共从执行局领取了192万元执行款。执行局一般是通过转账方式向他支付执行款，仅在2013年10月份执行局召开集中兑付大会时，执行局通知他到大会现场，支付给了他10万元现金。证人谭某某（系九鼎公司的法定代表人）的证言证明，九鼎公司共向成步苗族自治县人民法院支付案件执行款440多万元。这些执行款一部分转到法院指定的专用账户上，一部分转到法院指定的执行局干警的私人账户上。2013年5月15日九鼎公司向杨某某的个人银行账户转账29万元，5月16日又向该账户转账11万元；2013年9月27日九鼎公司向杨某某的个人银行账户转账70万元，9月30日又向该账户转账70万元。司法会计检验鉴定书，证明2013年5月15日、5月16日，杨某某将九鼎公司的执行款40万元转入唐桂花邮政银行账户并购买中国邮政储蓄银行财富系列之“日日升”理财产品获利590.68元。2013年9月30日杨某某将九鼎公司的执行款65万元转入王某某账户，王某某又于10月8日将其中的64万元转入唐桂花银行账户。10月8日，杨某某将九鼎公司的执行款70万元转入唐桂花银行账户。2013年10月9日唐桂花账户的130万元资金购买了“南方现金增利A”基金，获利929.06元。杨某某工商银行和邮政银行账户明细清单、谭某某工商银行账户明细清单、九鼎公司建设银行账户明细清单、王某某邮政银行账户明细清单、唐桂花邮政银行账户明细清单，证明①2013年5月15日、5月16日，九鼎公司建设银行账号尾数为1986的账户分别转入杨某某邮政银行账号尾数为4752的账户29万元、11万元，2013年5月15日前，杨某某该账户余额为4990.75元。②2013年5月16日，杨某某邮政银行账号尾数为4752的账户分别转入唐桂花邮政银行账号尾数为3613的账户29万元、11万元。③从2013年5月16日起至2013年6月26日止，王某某用唐桂花邮政银行账号尾数为3613账户内的40万元连续13次购买财富“日日升”理财产品。④2013年9月27日谭某某工商银行账号尾数为7430的账户转入杨某某工商银行账号尾数为8397的账户70万元，2013年9月27日前，杨某某该账户余额为632.15元。9月30日杨某某该账户转出65万元至王某某邮政银行账号尾数为2214的账户。10月8日王某某该账户转出64万元至唐桂花邮政银行账号尾数为3613的账户。2013年9月30日，谭某某工商银行账号尾数为7430的账户卡取70万元，同日杨某某工商银行账号尾数为8397的账户收到汇款70万元，此前杨某某该账户余额为607.15元。10月8日杨某某该账户转出70万元至唐桂花邮政银行账号尾数为3613的账户。⑤2013年10月9日，唐桂花邮政银行账号尾数为3613的账户购入“南方现金增利A”基金130万元，2013年10月14日赎回。2013年10月16日，唐桂花转入杨某某邮政银行账号尾数为1878的账户130万元。中国邮政储蓄银行财富系列之“日日升”人民币理财产品协议书、财富系列之“日日升”人民币理财产品说明书、中国邮政银行通用凭证、个人理财交易列表、基金业务申请表、中间业务交易回执，证明王某某使用杨某某管理的执行款170万元购买理财产品的情况。10、城步苗族自治县人民法院民事判决书、民事调解书、强制执行申请书、申请执行书、企业注册登记资料，证明2009年3月至2013年1月，经城步苗族自治县人民法院判决或调解，九鼎公司应清偿武冈市第三建筑工程有限责任公司、武冈市第二建筑工程公司、徐州光环钢结构工程有限公司、中山市横栏镇新永恒纸类制品厂、肖某某、周礼仪的债务；2009年9月至2013年4月，上述债权人向城步苗族自治县人民法院申请强制执行。11、执行九鼎公司系列案件杨某某个人账户收、付款表、领据，证明2013年5月15日、5月16日、9月27日、9月30日九鼎公司分4次将执行款180万元汇入杨某某个人银行账户后，杨某某已陆续将该180万元支付给了武冈市第三建筑工程有限责任公司等申请执行人。12、扣押物品清单、湖南省非税收入一般缴款书，证明2015年5月28日，城步苗族自治县人民检察院依法扣押了杨某某挪用公款的违法所得1190元。2015年9月14日，本院依法追缴了杨某某挪用公款的非法所得329.74元。13、退伍军人安置审批表、城步苗族自治县人民法院政工室出具的说明，证明杨某某在城步苗族自治县人民法院工作期间系工人身份，担任过书记员工作。14、城步苗族自治县人民检察院反贪污贿赂局出具的情况说明，证明2015年4月9日杨某某主动到该局投案，并如实供述了挪用公款的犯罪事实。15、最高人民法院《关于执行款物管理工作的规定》（试行），证明对执行款的管理，由法院财物部门开设执行款专户，对执行款进行专项管理、专款专付。16、被告人杨某某的户籍证明，证明其身份状况。本院认为，挪用公款罪的犯罪主体是国家工作人员，犯罪对象为公款。根据我国刑法九十三条的规定，国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。国家机关，是指国家权力机关、行政机关、司法机关以及军事机关。从事公务，是指在上述机关中行使一定职权，履行一定职务。本案中，被告人杨某某虽为工人编制，但其在司法机关中担任执行局内勤，履行对执行款管理的职责，属于国家工作人员。挪用公款罪的犯罪对象为公款即公共财产。根据我国刑法第九十一条的规定，公共财产包括国家财产、劳动群众集体所有的财产、用于扶贫和其他公益事业的社会捐助或者专项基金的财产以及在国家机关、国有公司、企业、集体企业和人民团体管理、使用或者运输中的私人财产。本案中，被告人杨某某管理的执行款即属于在国家机关管理的私人财产，属于公款的范围。被告人杨某某身为国家工作人员，利用职务便利，挪用公款170万元，进行营利活动，其行为已构成挪用公款罪。公诉机关指控罪名成立。其挪用公款进行营利，数额巨大，属于情节严重的情形。但案发后，被告人杨某某主动投案，如实供述所犯罪行，系自首，依法可以从轻、减轻或者免除处罚。鉴于案发前杨某某已将挪用的公款全部退还，非法所得现已全部被追缴，本院决定对其免予刑事处罚，辩护人提出对杨某某免予刑事处罚的意见，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第一款、第三十七条、第六十四条和最高人民法院《关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第一款之规定，并经本院审判委员会研究决定，判决如下：一、被告人杨某某犯挪用公款罪，免予刑事处罚。二、杨某某挪用公款犯罪所得1519.74元、依法予以没收，上缴国库。审 判 长  陈新梅审 判 员  王茂清人民陪审员  张险峰二〇一五年九月六日书 记 员  黄 敏附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中犯罪较轻的，可以免除处罚。……第三十七条对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，但是可以根据案件的不同情况，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者由主管部门予以行政处罚或者行政处分。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。最高人民法院《关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第三条挪用公款归个人使用，“数额较大、进行营利活动的”或者“数额较大，超过三个月未还的”，以挪用公款一万元至三万元为“数额较大”的起点，以挪用公款十五万元至二十万元为“数额巨大”的起点。挪用公款“情节严重”，是指挪用公款数额巨大，或者数额虽未达到巨大，但挪用公款手段恶劣；多次挪用公款；因挪用公款严重影响生产、经营，造成严重损失等情形。